MATERIA: CONTABILIDAD FINANCIERA II

TEMA: TALLER POR EQUIPOS

FECHA DE ENTREGA: Octubre 5 de 2020
FECHA MÁXIMA DE ENVÍO AL PROFESOR: Octubre 12 de 2020

“ CREO MI EMPRESA”

En esta actividad daremos aplicación a los temas vistos en clase de una manera
colaborativa. Para la realización del trabajo se requiere del compromiso del equipo
conformado desde un inicio del semestre en la constitución de la sociedad, utilizando el
archivo de Excel en donde se encuentra registrado los datos de constitución de la
sociedad.

En la empresa constituida en el archivo Excel por ustedes, adicionan las hojas

requeridas y las identificarán con el nombre de cada una de las actividades relacionadas
en este taller. El plazo estipulado para desarrollar la presente actividad es de 8 días
contados a partir del momento del envío del archivo al correo del estudiante, una vez
desarrollado el taller lo deben enviar al correo institucional del profesor
alix.bedoya.i@unimintuo.edu.co .

En el archivo Excel dando continuidad a la constitución de la sociedad, se les pide

desarrollar las siguientes actividades:

1. Realizar diez (10) transacciones para el periodo de septiembre de 2020, las

cuales se relacionan en este documento con el tipo de transacción y cada
equipo asignará el valor y la fecha de la transacción:

a. Valor del capital constituido. (movimiento en el activo y el patrimonio).

b. Constituir por medio de los documentos compartidos en clase la caja
menor. (movimiento en activo).
c. Realizar movimiento de caja menor según el tipo y monto de gastos
acordados en acta (movimiento gasto y pasivo)
d. Realizar una inversión de acuerdo a instrumentos financieros con cambio
en resultados. (movimiento activo).
e. Realizar tres (3) ingresos de acuerdo al objeto social, donde dos (2) sean
de contado y uno (1) a crédito. (movimiento ingreso y activo).
f. Realizar la consignación en bancos del valor recaudado (activo)
g. Realizar el pago por honorarios por medio de transferencia al abogado que
realizo el trámite de constitución de la sociedad (gasto y activo).
h. Realizar la causación de los servicios públicos del mes (gasto y pasivo).
i. Realizar una transferencia a un proveedor por concepto de anticipo.
j. Realizar conciliación bancaria de acuerdo a los pasos y el formato
compartido en clase.

Nota: Deben verificar los valores girados de bancos en que deban liquidar
impuesto del 4x1000.

2. Realizar el registro contable de cada una de las transacciones, conservando el

siguiente modelo:
 Fecha Cuenta Débito Crédito

Sumas Iguales - -

3. Preparar y elaborar el Balance de Prueba, registrando el saldo de cada una de

las cuentas utilizadas, para el periodo correspondiente, según lo visto en clase
(se relaciona modelo a manera de ejemplo):

EXPRESS COMERCIAL SAS

900.000.000-1
Balance de Prueba
Entre Enero 1 hasta Agosto 31 de 2020
Expresado en pesos Colombianos
Cuenta Saldo Mov. Mov. Saldo
Anterior Débito Crédito Actual
Bancos 0 0 0 0

4. Con el Balance de prueba, suponer corte para presentación de Estados

Financieros para el periodo respectivo, preparar y elaborar el Estado de
Situación Financiera, de acuerdo a las cuentas utilizadas con su
respectivo saldo ( se relaciona modelo a manera de ejemplo).
 EXPRESS COMERCIAL SAS
NIT. 900.000.000-1
Estado de Situación Financiera
Agosto 31 de 2020
Expresado en pesos Colombianos

ACTIVO Nota 2020

Efectivo y Equivalente al Efectivo -
Caja -
Caja General
Activo Corriente -
Activo No Corriente 0
TOTAL ACTIVO -
PASIVO
Pasivo a corto plazo 0
Pasivo a largo plazo 0
TOTAL PASIVO 0
PATRIMONIO
Capital suscrito 0
Ganancia del periodo -
TOTAL PATRIMONIO -
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO -

5. Con el Balance de prueba, suponer corte para presentación de Estados

Financieros para el periodo respectivo, preparar y elaborar el Estado de
Resultado Integral, de acuerdo a las cuentas utilizadas con su respectivo
saldo ( se relaciona modelo a manera de ejemplo).

EXPRESS COMERCIAL SAS

NIT. 900.000.000-1
Estado de Resultado Integral
Entre Enero 1 hasta Agosto 31 de 2020
Expresado en pesos Colombianos

INGRESOS Nota 2020

Operacionales
Costo de ventas 0
Ganancia Bruta -
Gastos de Administracion
OTROS INGRESOS
Financieros
Ganancia antes de impuestos -