AUDITORIA A LOS ESTADOS FMANCIERCS, EJERCICIO 2017
'MUNICPALIDAD PROVINCIAL BF JAEN.
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAEN
ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
S COSSSSSSCSSTSCSOEHESCOHEOCOCOSOSCSCOHSOHESCOHOCESECOEEEES GUERRERO LAZABARA CONTADORES PUBLICOS S.C.
* AUDITORES ¥ CONSULTORES DE NEGOCIOS
DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
Al Seftor Alcalde y Regidores de la Municipalidad Provincial de Jaén
Fuimos contratados pera auditar los estadoe financieros adjuntos de la Municipalidad
Provincial de Jaén, que comprenden el estado de situacion financiera al 31.DIC.2017, ylos
estados de gestion, de cambios en e! patrimonio y de flujos de efectivo por el afio terminado
en esa fecha, asi como el resumen de politicas contables significativas y otras notas
exolicativas, jos Estados Financieros del periodo 2016 no fueron aucitados por Contadores
Publicos Independientes.
Responsabilidad de la Gerencia por los Estados Financieros
La Gerencia de Administracién Finanzas es responsable de la preparacién y presentacién
razonable de estos estados financieros de conformidad con los principios de contabilidad
generalmente aceptades en el Peni. Esta responsabilidad incluye. diseflar impiantar y
mantener el control interno pertinente a la preparacion y representacion razonable de los
estados financieros para que estén libres de representaciones erréneas de importancia
relativa, ya sea como resultado de fraude o error: seleccionar y aplicar las politicas contables
apropiadas; y realizar las estimaciones contables razonables de acuerdo con as
circunstancias.
Responsabilidad del auditor
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinién sobre dichos estados financeros
basada en la realizacion de la auditoria, de acuerdo con la Directiva N° 005-2014-CG/AFIN
aprobada por Resolucion de Contraloria General N° 445-2014-CG y con las normas
internacionales de auditoria aprobadas por el Consejo Directivo de la Junta de Decanos de
Colegios de Contadores Publicos del Peri para su aplicacién en el Peru. Debido a los
esuntos descritos en los parrafos 4 al 6, de Bases para la Abstencién de Opinion, no nos ha
sido posible obtener suficiente evidencia apropiada de auditoria para fundamentar una
opinion de auditoria
Bases para la Abstencién de Opinion
La Unidad de Contabilidad no ha proporcionado la totalidad del andlisis contable detallado
del activo por S/ 268°528,072, pasivo por S/ 51°743,837, patrmonio S/ 288’526,072, que
sustente los saldos al 31 dic. 2017 este hecho constituye una limitacion a ia acciin de control
El Rubro Propiedad planta y Equipo por S/ 227°032,092 no se encuentra sustentado con el
inventario fisico valorizado, y se carecen de registros auxiliares para Aplicar procedimientos
alternativos de Auditoria para poder satisfacemos de la razonabilidad de dicho rubro,
constituyéndose en una limitacién a nuestra accién de control habiéndose evaluado las
Obras ejecutadas en el periods.
1
Mo 373 - imal /e-mail:g.acitoreshatnailcom Teleoras : 568-856 / 944-675837 / 957-28258
RUE : 20523280851 GUERRERO LAZABARA CONTADORES PUBLICOS S.C
*, AUDITORES ¥ CONSULTORES DE NEGOCIOS
6. El Rubro Propiedad, Planta y Equipo por $/ 227°032,092 no se ha realizado las
transferencias de Edificios o Unidades no Residenciales; en sus divisionarias:
Instalaciones Educativas por S/. 10’210,133, Instalaciones Médicas por S/.
2'192,203, Instalaciones Sociales y Culturales por S/. 3'174,437 en sus divisionarias,
Edificios 0 Unidades no Residenciales por S/ incluye las cuentas Instalaciones Sociales y
Culturales por S/ 3°174,437.
También Infraestructura Vial por S/. 61°581,487; Infraesiructura Electrice por S/.
1'772,837; Infraestructura Agricola por S/. 245,582; Agua y Saneamiento por S/.
14°845,611 y Otras Estructuras por S/. 26°730,681, pendientes de transferir a los
Sectores respectivos.
EI Rubro Propiedad, Planta y Equipo al 31.12.2017 por $/ 227°032,082 (Neto) incluye las
cuentas Construccion de Edificios no Residenciales por s/ 14°649,667, Construccon de
Estructuras por s/ 66'568,497 los cuales no han sido transferidos a sus rubros
correspondientes
8. En el Estado de Situacion Financiera en el Rubro Otras Cuentas del Activo por $/8,471,330,
‘se mantienen saidos como Inversiones Intangibles por S/ 60,085, Estudios y Proyectos por
S/ 7,713,024, que no han sido incluidos a obras 0 reconocidos como gastos en el periodo
ejecutado
Abstencién de Opi
n
8. Debido a las sifuaciones descritas en los parrafos precedentes, consideramos que el
aleance de nuestra revision no fue lo suficientements ampiia para permitimos expresar, y no
exprecames opinién sobre los Estados Financiers de la Municipalidad Provincial de
Jaén, al 31 de diciembre del 2017
Lima 25 de abril de! 2018
Refrendado por:
GUERRERO LAZABARA CC.PP. S.C./ALARCON VILLAVICENCIO CONSULTORES
AUDITORES & ASOC. S. CIVIL. RL.
CPC, Isaias V. Guérroro Gamarra
Socio
2
‘Je ileMa37S -Lina/ ema: desudtoresthotmaicon Telfenes : SBBIBSE / S44-825837 / 857-28258
RUC: 20570808 Dy
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9102 A Loz 130 SNaWaIDIC 3a te TY
VASIONVNId NOIDWNIS 30 OGv1S3
Navr 30 TWIONIAONd CvarydloINNW MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAEN
ESTADO DE GESTION
Por el periodo comprendido al 31 de diciembre de 2017 y 2016
(Expresado en Soles)
INGRESO NoTAS 2047
Ingresos Tributarios (Neto) 24 8,187,671
Ingresos No Tributarios 25 2,651,685
‘Traspasos y Remesas Recibas 26 35,842,170
Donaciones y Transferencias Recibidas 27 74,000
Ingresos Financieros 28 104,224
Otros ingresos. 29 594,032
TOTAL INGRESOS EERPIRGED
COSTOS Y GASTOS
Gastcs en Bienes y Servicios 30 (14,312,495)
Gastes de Personal 4 (14,510,962)
Gastos x Pens, Prest. Y Asistencia Sociales. 32 (1.655.217)
Transferencias, subsidios y Sub. Soc. O 33 (144,032)
Donaciones y Transferencias Otorgedas 34 (3.704.959)
Estimaciones y Provisiones det Ejercico 36 (6,017,454)
Otros Gastos 36 (2,244,834)
TOTAL COSTOS GASTOS (42,584,883)
RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT 5,635,826
Las nota quo 60 acompafian forman parte de los estados financieros,
2046
8,062,170
2,964,805
97,195,296
0
107,399
587,851
68,947,521
(19,284,676)
(15,757,927)
(2,221,141)
(102,880)
(648,642)
(3,433,307)
(1,874,174)
(43,423,024)
25,493,597 sovooueuy Sopeysa So] ep aed ueuLo, ueyedunoe ae end seyou se
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4
SOpezTea
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SOOVITNSIY | soprinsay | YONSIOVH
(saj0g ue opesauda)
9102 A £102 130 SMBINSIONA 30 Lev
OINOWLVd 73 NJ SOlaNv9 3a Oavis3.
NaVP 30 TVIONIAONd AvaNvdloINNN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAEN
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Por el periodo terminado al 34 de diciembre de 2047 y 2016
‘Expresado en soles)
A. ACTIVIDADES DE OPERACION
Cobrenza ce impuestes, Contribuciones y Derechos Acministrativos (Neto)
Cobrenza ce Venta de Bienes. Servcios y Rertade la Propiedad
Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (Neto)
Traspasos y Remesas Corrientes Recibidas de! Tesoro Pilblico
Otros (Neto)
MENOS
Pago a Proveedores de Bienes y Servicios (Neto)
Pago de Remuneraciones y Obligacones Sco
Pago de Pensiones y Otros Senefcios
ago por Prestaciores y Asistencia Social
Doracores y Transferencias Corrientes Otorgadias (Neto)
Otros
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
PROVENIENTE DE ACTIVIDAD OF OPERACION
B.- ACTIVIDADES DE INVERSION
MENOS:
Pago por Compra de Vehiculos Maquinarias y Otros
aga por Construcciones en Curso
ago por Compra de Otras Cuentas dat Activa
AUNENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSION
C+ ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Trasoasos y Remesas de Capital Recibitos
Oras
Tesoro Pubiico
AUMENTO (OISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
1D. AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
E. SALDO EFECTIVO ¥ EQUIVALENTE DE EFECTIVC AL INIGIO DEL EJERCICIO
F.-SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO
2017
8.187.671
2651,005,
74,000
36842,170
504.002
(14,312,498)
(14,510,962)
@704:
(@.368:760)
9,834,982
(036.403)
(17.737 478)
(2.057 805)
(20,491,688)
0
104221
104,224
(10,752,483)
27,335,168
16,632,685
{2s notas que se acompatian forman parte de los estados francleros
208
9,286,675
905.099
°
36,229,255
°
(19,284,076)
(15.098, 157)
92,121)
22.020)
0
(98,123)
9,563,526
1,852,377;
(18,349,177)
2,289,706)
(22,291,260)
21,966,061
96,129
22,062,170
9,334,496
8.050.732
27,388,188 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAEN
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS|
NOTA 01; ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD
La Municipalidad Provincial de Jaén, asume como una obligacion imposiergeble el saber
aprovechar las bondades con que cuenta la provincia, apoyéndose en sus vertajas, con
tuna plenificacién a mediano y largo plazo que permita el desarrollo de la Tierra de los
Bravos Pakamuros
Crear mejores condiciones pera e! desarrollo integral de la comunidad con oportunidades
de inversion, en base al conocimiento de las necesidades y potencialidades de la provincia,
con la finalidad de mejorer la calidad de vida ce la pobiacion, brindandole bienestar que se
manifieste en confianza en la Gestion Municipal, mediante la prestacion de servicios
municipales y obras piiblicas eficientes y oportunas. Gestiona con autonomia los intereses
propios de su colectividad de acuerdo al establecido por la ley organica de Municipalidades
N° 27972, y disposiciones que de manera regulan tas actividades de! Sector Publico.
Estd representada por el Sefior Lic. Walter H. Prieto Maitre elegido para el periodo 2015 -
2018, digno representarte de la provincia de Jaén, quien tiene la responsabilidad de
promover la adecuada prestacion de servicios publicos y e! desarrollo integral, sostenible
y arménico de nuestra provincia
NOTA 02: LOS PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES A LA CONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
Los Estados Financieros muestran la stuacion financlera los resultados y flujos de Efectivo
de la Municipalidad Provincial de Jaén y tiene como finalidad suministrar informacion atil
para la toma de decisiones, asi como efectuar la rendicion de cuentas de los recursos
recibidos y ejecutados durante el periodo en cumplimiento a la gestion Municipal.
Los principios y practicas contables aplicados para el registro de operaciones y
preparaci6n ce los Estados Financleros son los Siguientes:
a) Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a los principios de
Contabilidad Generalmente Aceptades que constituye la base tedrica sobre la cual se
fundamenta ol proceso contable gubernemental y es complementada por las
Directivas y Resoluciones erritidas por el Consejo Normative de Contabilidad y la
Direccion Nacional de Contabilidad Publica, Organo Rector del Sistema Nacional de
Contabilidad
b) Las Existencias se registran al precio de compra o adquisicion, con precision y
evaluacién detido a los registros de control de existencias valoradas en almacén
c) El active fio, esta valuado a su costo de adquisicién, los gastos que mejoran la condicién
del activo se reconocen como tal y los gastos de mantenimiento y/o roparacion se
registran a cuenta de resultados, Se presentan en los Estados Financieros a valores
historicos y comparativos.
4) La depreciacién se ha calculado en base a la probable vida util de los bienes siguiendo
| método de la linea recta €) La provision de procesos laborales y civiles se ha calculado de acuerdo a las
disposiciones legales vigentes.
f) La unidad Monetaria utiizada para el registro de operaciones, es el SOL
representado por el simbolo (S)),
NOTA 03; EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
El saldo de este rubro incluye las siguientes cuentas:
[coUENTA [—_____ CONCEPTO rai aire] VARACON |
ToT GIR Y BANCOS =
[isos | Depteios En inaitsionos Financieras Pubes
TOT OSI | Goerias Cameos
[1707 03017] Reeurecs Deternedos - Forcomien 20 FO aI
“OT ORETT_| Recurecs Oeterrinedos- Otros Impuestos MUTEHTes a8 34305 | 1290017
7707 68917 | Recurses Determinedos - Canon Sobre Canon, Regalas TE we 7
| Rents De Aduanas ¥ Paricipacones |
“HOT0GHT | Recurecs Dvectaiene Recaudadot TET | ea see
iorsaTT | Tarefereraas Baa Tare 35.179 |
Tor oaoTT | Or 34518 Teco | (GAT 821 |
"ToT Taaa | ENCEUDANIENTOINTERNG- CUT sreace | 6eeR.638 | 6277S
7077253 | ENDEUDAWIENTOERTERNO- CUT Tonase | 9386.81 | 5955407 |
#1074208 TRANSFERENGAS- CUT 3706 366 | (ass
31014207) FONCOMUN- RO- CUT Tabasen [Tae wai,
Tigi 08 OiM- OUT 7 7 Tay
‘7igi-izo0 Canon, Sabra Ganan vegalon Reria de Advaras——|—_—areazi | ‘Grearte | (1.198.708)
I ToL wesazees | 77.345.168 | T07E2AIS
Es.a Cuenta inclye los saldos ce las Cuentas Corrientes adminictradas ror la Municipalicad , Saidos de las
Transferencies por Proves, Mindes, e Trabajar Urbano y la Transferencia dal insituto Naciona de Defensa
Gini segan DS. N? 232-2015-EF, eo inchiye lee ealdot da Foncomun y Canon salios que son adrinistrados
or Taeero Pibiico
Incluye a transferencia dol
Endeudamenta Interna y externa segin DS N° 130-2015-EF.
NOTA 04: CUENTAS POR COBRAR (NETO)
El saldo de este concepto incluye las siguientes cuentas
Ministerio de Transportes sagin RM. N° 710-2015-MTCIO1.02 Seldo de
[CUENTA CONGEPTO ‘SHHaBOIT | SABROE | VARIAGION
201 | CUENTAS POR COBRAR T
201.07 | Tmpuesios y Ceninbusiones Otigatones
207.0707 | Impuestos ——— ear | aes | PORE)
BOTS | Venta da Bines y Sevicos y Derechos T |
[iaor0a02 | Derechos y Tavas Acmimeratea OssOS | SRB ET aaa
W207 88 | Olas Cuanias por Cobrar 38 a a}
‘SUBTOTAL TOGOLEHE | 202560 | __ESEAA
20a | Esimacion de Cuentas de eobranza Dudosa |
Tony | Cuan por Cobra BTA TART) AOE)
TOTAL TosETe | HeAeTRE | EAST]
8
TT Esta Cuente incluye ias cuentas por cobrar a contrbuyentes que adeudan al Municipio per pago d:
180 provision de cuentas de cobranza dudosa al eercico - 2017
NOTA 05: OTRAS GUENTAS POR COBRAR (NETO)
El saldo de este concepto incluye las siguientes cuentas
fe Impuestos
[CUENTA CONCERTO nano | ARETE] VARIRGON |
[aos | PRESTANIOS —
THES Ones Frésamer Z| 700 | 7
‘4202 | CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
[mane torasySerciones = 7
aozoaoy | was Tavoare | sas i] 167]
I ~ — aaaERRE | Saar Ter]
7308] ESinGGIon de Coase de cobranca Dadona T T
20902 | Coentas por Corer CEI] CRE] 3
from S~—SCS “zpse.782 | 860.813
eta Cuenta incluye las eventas por ecbrar por Multes porinfacciones de Transto y
fu provision de cabranza dudesa
NOTA 06: INVENTARIOS
El saldo de este concepto incluye las siguientes cuentas
CUENTA ‘CONGERTO uaa] FiaRowe | VARIACION |
“er BERESYSUMINGTROSDEFWNGIONNMENTO. [OT
TIOTORT | Vasari, Zapata y AoDeoTOe To 7 Fea)
BOTs __| Materaes Oe — =a)
"BOT GROT | Papas on ral Ui y Walaa do Ona ase BT] __ Tes)
“070803 —| Aieo Linpaaa yToesdor 0 | eat |]
Tora Beer |e 6)
Esta Cuenta Incuye el sald de las existencas en almacén general al 31 ciclemore del 2017.
NOTA 07: SERVICIOS Y OTROS PAGADOS POR ANTICIPADOS
Elealdo de este concepto incluye las siguientes cuentas:
CUENTA] CONCERTE | HaROy 342206 | VARACION |
BE _| SERUGIOS OTROS CONTRRTZDOS FOR yo
ANTICIPADO
Parts Content
| iaas.c8 | Eagan a Rend Overs 1
aus 0807 | Vateas ane Gazal
“THOR.OSOE | Oras Eagan a nar Cela ae TBs E86
TOTAL Wee 15,358 ‘Adernas, Incluye los visticos y encargos ue feltan regulerizar por personal que labora o laboré en la
Municipalidad al 34 de diciembre de! 2017
NOTA 08; OTRAS CUENTAS DEL ACTIV
El saldo de este concepto incluye las siguientes cuentas:
[cuenta ~~ CONCEFTO ‘SURRHOW | siTiai=018 | -VARIAGION
[ieasaeat | Eneargoa Generales Stoigadoe ia? | AOE cy
120601 | Tesore Publica TRE] Tra GS) ABET
r zonieo | 3786.58 1.8747
[or
Ademis, inciuye as enttegas de ainaro por corwenios a las Muricipaidades Distiteles y falian rendr.
Asinismo, ioluye los montes devengados de le cuenta recursos ordinarioe a ser pegados en enero
NOTA 9: INVERSIONES
El saldo de este concepto incluye las siguientes cuentas:
CUENTA CONGEPTO™ sirazer? | HA@QOTS | VARIACION |
702 | ROGONES V PARTICPATIONES DE CAPITAL t
140207 | Enempesas B73 944 | areas o
TOTAL arig | erase °
Esta Cuenta muesta as prtipaciones que tiene is Munispalidad conf EPS Marahon
NOTA 10: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (NETO)
El saldo de este concepto inciuye las siguientes cuentas:
["euewra” | concer sitaot | Sao | VARIACION]
7507 EDIFIGIOS V ESTRUCTURAS:
4501.02 | Edlficos o Unidades no Residencies 47563, 350 | TTAOTAS|_(TEBAT)
7507 0207 Edificios Administrafives - Casto 1687112, "yea 12 0}
75010202 | Edincios Administrativos - Ajuste par Revaluacion 384,108 34 189 |
1507.0202 | Instalaciones Educativas - Costo- 19,210,133 10,210,133 oO
{Bar ORT— sllacnes ERS: Cote BART | — oe HS | 7B
¥507.0204 | Instalaciones Sociales y Culturales - Costs 3044 34E Ta ae T
‘¥801.0208 | Inetalacores Socales y Gulturales - Ajuste por | 84748 $4148 o
Revauacen |
450403 Estructuras 406,504,982 | 104243,7 | TST)
EOTaRGE aaron | arsaTaaT] — 65822863] —O.OSBBRY
EOLOSOT rare Bees - COND iF7EBST | TEST a
[45070204 | Infraesiructura Agricola - Costo 245 582, 245 862, 0
TSOTSI | aay SeneaTienD “Cam wasaie} ast 7
| 1501-0306 | Plazuelas, Perques y Jarsines -Costo 1,405,785 5 TES o
[Teorosee | Otvee Estracturas Coste 25,730,681 25,457.513, (273.468)
"4501.07 | Construcciin de Edis No Resianciales 14.520,567 | — 700,385 | (749262) |
10 TaOTOT | Par Cone Ta] ES 7
1eor0702 | Por Contrala ——) anrezero | esanee9 | A721)
TeTaTIE Por Kavinatadion drela Foreonat Tsai T8oe
YeOIOTO2 Par arinstiaconarecta-iaree Tene] sa 3]
FiSTOTOE | Per Adninatracion Grecia Senicies 28051 258.081 oe
| Teoto702t Per Raninsvacon areca O0es T7308 77508 3
TEOTOTIS | Por Canta yauao | ae 7
TeOTaTOS | For Kanisatradiin avecs Foreorat Tae as 3]
ei OTs _| Fev Conia Tarr ari Te20] RECA |
sot a7e4 | Por Admiisraclbn rece Peisoral 19180 7 TOIT]
{wor ovaa | Far Ramiiaiacn drew Deve 2850 2a 2]
TsOTOTOs | PorAanirisvadin directs ~ Servicios BOT] BaF 7
750108 | Construceion do Estructura CESGAST | BTOGT.I9 | _ (682578)
[18010802 For Coniata aeearae | — 4787 | RIOT)
TEOTORGE | For Ramisitacin areti - Penorst 5499588 | 4594757 | —_WOEBR)
[501 e802 For Rasta ares loos SmEBT | srase | w8zaeT
"8010802 | Por Adninistacn areca ~ Seraans aaziaes | sae | Sr
TROTORGA | Far amatacie deca Pororal i377 Tait | 0
FEOTORDE | Pov RGAE areca BETES T2a7 T1284 7
| 150%.0804 — For Admirisvacin dedi -Sewicos 700 700 T
woos | Foran aT BBE Trae | WaT |
7Boi0e05 | ParAdmivstecén dca - Persoral Tae Tame | GEST)
[gO OeGE | Bar Raminanacon dea “Bienes BO Tare | __986.050) |
7501 0805 | For RaavaCon GTEC Sewics Wi 736 aa | eT]
ag7 e081 | Por Aawinisvactn dress - O15 185 85 7]
T50;.G808 | For Gonwala Tara Bae | WOEaET
150%.0808 | PorAcrinisvacen areca Pesoral | ase | ese
7TEOTORGE | Parheminstacba acta anes SESE 368 0
{GOTOROS | PorAamiisv acon areca - Senos a07% Tans 7
sTToRae | PorConiata 153683 si6.s70 | @3TOT3)
807 OBS] For Aaminisvacin dada Personal Tasaoor | TSE OT] GREE)
“GOT OWE | ParRemanistacsn deci - Bienes E144 57S | SaSTODEE | 13 T
TeoTORGE | Fachammievason dred Savicoe ASH O55 TOOT
7502 | ACTIVOS NO PRODUCIDOS 24,214,545 | 24 214,846 | °
WeOROTOT | Terenas Urbanas T9aag62 | 183582 v
SOEOTOE | Yaranas Urbanas Asie pov RevalaneSh [aaa | 2a 7
| is0e.0%02 Terenas Rules [aan | ara |
TEOELOTOS — | Temense Rules -Ajste pot Fovatuacan FE BaB Tae Cy
| TOTAL arasanca | —216;208300 | Waa
Tao | — S276 | VARIACION|
‘808 VEHICULOS, NAQUNARIAS ¥ OTROS] 47,358,867 | —Te6e2,468 | (696407)
7E0RET | Vehiculoe Taso 11,468,064 | (55.500)
"1 [ PSOSTTOT Para Teepore Terese Tri Fea BERD |
1803.07 | Maquinarias, Equipo, Mobiliario y Otros BAT, 265 (aaa,
[Teosc2at —Waguinasa y Equps ae Ofna 2a a)
48090201 | Mobiiato de Ofna SHE Teme S36
| Teena —"Waauinas y Equbos Eavcatios weiye| 18S (782)
{SOE Wabliano Edcalive 55085 5. (9007
| 78050053 —| Eaupes Computacinidesy Pertércos 186 rE | TRB BO CTOTAOY |
TREES | Equpos de Telavomunicasionse DOS raat |__cT4878)
pos oa | MobTaTS Tear iy
| isos oma | equpo de so agricola vpesauero 751,088 1.300)
[Tosoas | woEitaTo ae Tae 3
78030205 | Equpe de Us agricola ypesquera og Wer
Tia0aGS | Equpe de Cut y Are a8 0
[¥svaozo8 | Wobiare cunura y are 3366 216 a)
"aoa? | Eaupode depot y Recreadon 7 3800 338,800 7
TsoaEGT | Motive de Oeperey Recreacén aia7 Baa Tsc6r
TSOT0GE | Fire Acandiconade y Refigeracen 72856 x ay]
{SOSOGDO | Reo, Linpiaza y cocina BOT a0
SUSOTOE | Seguncaa Trae a 20
5080008 | ElecrGded y Elckonica 81378 | 80787 Tieez8)
THOSGEOGT | Eauipas e nsamanios de Nodes aaa |B aS Gam
500 00087 | Equipes para Vehicutes qiTea] i788 cl
HOGER | Macuirarae, Equipe y Mebilavos d= Otze hatalaciones Toasaae | 8420 Gol
TOTO ia eae @
508 DEPRECIAGION, ANORTIZACION Y AGOTAMIENTO . il
-50801 — Seprecicion Reumuada FaHTGOSVERTLETreS | (OSEATOR | CONST SSS] | (GT SER)
EDR GTO? | Faifcios c Unidades No Residencies Taney | —_ (676428) | 647,946)
TSDC Eades 0 Uneaces Ne Rondencaes ~ Asie par | OBA] (TEBATI) o
Revaus
jane __Fervsu isan | Seer a
4150802 eprec. Aciim. De Vehiculos, Maq. ¥ Otros *Woate.se7) | (9,293,707) | 1,178,090
SOR OOTT — Venieulo wa8t.369) | 7 Se8 ETT 2
SUB TEEZ — Maquinara, eaupo, Wostiaioy Otes Tarraea | ass
| (92,785) | HRS ZEST
TOTAL ar oaaom | 2RaH.OGT | as10.986)
Esta cuenta inctuye las liquidaciones de obra cealizadas por le Municipalidad, tambien la ejecucién ce obras
{que se han realizado en e} afo 2917, también esta cuenta inciuye los costes por venicules, computadoras y su
respectiva depreciacion
12 NOTA 11: OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO)
El saldo de este concepto incluye las siguientes cuentas:
‘cuENTA | “CONCEPTO siamo | siviamo1s | VARIACIOW
7504 | INVERSIONES INTANGIBLES w,i86 HT a)
[7804 0502 | Castor pore Camara de Bienes OTE WOE 7
TEOAOGES | Caviar paris Convatacin de Sanicies aE BE Gl
HHOAOTOR | Gatios pore Compra de BITES 3a wo erry
750s ESTUDIOS YPROYECTOS 773.028 | ERR STT | —BNSRTTAY
0ST | Esludioa te Premveran Tosa | MEETS | ITER
| #80602 | Elaboracon de Sxpederte TEES ae SRT] HET)
TBOEGET | Gatos parla Convatadion de Personal a ETO °
TROSUGUZ | aioe por a Comore de Bis TH Te 7
75050308 | Gaslos parle Canvalacion de Servicios Tprigss | Tasers | STIR
Wor | OTROS ACTIVOS: 898,721 7ST BD
[8070107 | Senitas 7 AmasaSS 3 wave aa
“SOTOTGD | Oirs Bees Agroneaiaios, P2saUeo8 Nineos 776 B08, T7E 3]
BOT GIOT | Des y Texts pa BToTeas weio| we Tata
TBOTGHOS | Bienes Catrales 7 Smo] SRT]
TBOTOIOT | Patorioay Mareas de Far 7 2300 | 2s0000
"s0T0m02 | Satware [eres Toi 88s z
[Tora [arias eafoase | (ote sst)
Esta cuenta incluye los gastos por elaboracion de expediente
NOTA 12: CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
El saldo de este concepto incluye las siguientes cuentas:
‘SUERTA |] CONCERTO [BRT | —FiaROTE | VARAGON |
aor | Cannas por Paaar
AOROTOT | Bienes cy wast TO
AOSTTOT | Seve 75000 Boer | Tae
‘BOR D2OT | Actives Ro Fnandioos por Pagar aoiaa7 | 1.980875 | TORS TES
| sion ta | Gepsetes Recbicss an gant wiaas | SEAR] aT ABO
C TOTAL Trisges | Tareame | t6s,788
Incluye la devda que ee tiene a proveederes do biones, servcice y obras, asimismo incluye fos Saldos que han)
‘quedado devengadoe para cer cancolados on al mes de enero 2018
13 NOTA 13; IMPUESTOS, CONTRIBUGIONES Y OTROS
El saido de este concepto incluye las siguientes cuentes:
UENTA ‘CONCEPTION siaotT [S201 | VARIAGION
Fidi PUES TOS” CONTRIBUGORESY OTROS
FHOTOWZ | Rea ie Wa Gaegors 786335 | ToT | RT
FUT GAGS | Rata do Cvogers - T7682 | TREES 7
| 10T oT00 | Ova Vedas TIGRIS | Ta 3
SUBTOTAL anasre| ares] 388)
Ziov0s | Seguridad Social f
‘2101-0301 | Ragiman de Prestecién de Salud To] S Rag eos S245 80S
TOT oa | Seguro VER 3 30 7]
+ zrai 0807 | Recetas oo Taka Tare 2878 3
ZOTGROT | Reviran Ce Prsiacenes De Sakd-Vanclas aatgae | 2240 808 °
OGRE | Serra Haconal ae Pe BORG | Ba oy
‘Zi01.080T | Administradoras Oe FondosDePenspres-Vigerios =| 0] 15)
I SOR TOTEL Tamas | AST] (|
TOTAL 7ateree | —aaias73| ESE)
Esta Cuenta inclye al fraccionamianio que s hizo con la SUNAT a través del Mnisterio de Economia y
Finanzas coma EsSalud, Renta ce Sta y
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