Introdução

A gestão de crédito é a gestão da linha de crédito concedida aos clientes conforme a exposição
de crédito permitida. A facilidade de crédito é como dizer aos nossos clientes que eles não
precisam pagar imediatamente, eles podem pagar em um ponto futuro de tempo depois de
receber os bens ou serviços. Mas esse pagamento em um ponto futuro envolve risco.  Assim,
de acordo com o risco previsto, o valor e o tempo de crédito (Exposição de Crédito) permitiram
mudanças. Para alguns clientes, o risco percebido pode ser alto para que possamos exigir o
pagamento antecipado.
Esta gestão de crédito vem parcialmente sob prévia de Vendas e Distribuição (SD) e
parcialmente de Contas a Receber (AR).
Desafio principal: Reduzir o risco de crédito sem prejudicar a cadeia de suprimentos.
Lidar com dívidas incobráveis: antes de se envolver, pergunte-se:

 Como eu reajo a uma dívida ruim?

 Bloqueio pedidos de clientes importantes ou pego um telefone?
 Qual é o volume de pedidos bloqueados que meu departamento de F & A pode
atender?
 Posso me permitir bloquear clientes (pequena base de clientes)?
 O que eu salvo?
 Qual é o custo em termos de dano?

Gestão de créditos no SAP

Supondo que já temos SD e AR implementados, o gerenciamento de crédito pode ser
amplamente usado para:

 Atribuir limite de crédito aos clientes

 Instalações como a folha de crédito ou lista de aviso antecipado ajudam a monitorar a
situação de crédito do cliente
 Verificações automáticas de limite de crédito, bem como especificar os pontos nos
quais elas devem ser realizadas

Alertar automaticamente o representante de crédito da situação de crédito crítica do cliente

assim que o processamento do pedido for iniciado e ele puder verificar a situação de crédito de
um cliente de forma rápida e confiável e, de acordo com a política de crédito apropriada, decidir
se o cliente deve receber crédito.
Verificação de crédito
Cada cliente está tendo um certo limite de crédito, que é medido e mantido pelo pessoal
financeiro. A verificação de crédito é feita para cada pedido / documento SD gerado.
A verificação de crédito é executada nas etapas a seguir do ciclo de pedido de venda. As
configurações de verificação de crédito presentes em cada documento SD são responsáveis
por interagir com o módulo FI.

Figura 1: Estágios da Verificação de Crédito

Configuração de Configuração
Definir categoria de risco
SPRO> Contabilidade Financeira> Contas a Pagar e Contas a Pagar> Administração de Crédito> Conta
de Controle de Crédito> Definir Categorias de Risco

Figura 2: Definir categoria de risco

Definir área de controle de crédito
SPRO> Estrutura Empresarial> Definição> Contabilidade Financeira> Definir Área de Controle
de Crédito

Figura 3: Definir a área de controle de crédito

 Figura 4: Definir Área de Controle de Crédito - Detalhes
O tipo de atualização escolhido controla quando os valores de ordens de venda, entregas e
documentos de faturamento em aberto são atualizados, dependendo do tipo de documento que
está sendo gerado. Um dos grupos de atualização a seguir pode ser escolhido como disponível
no SAP padrão

 Em branco - Se o campo for deixado em branco, os documentos SD serão

ignorados e somente as contas a receber em aberto e os itens especiais abertos
serão usados para calcular a exposição de crédito.
 000012 - Quando um novo pedido é criado, o valor do pedido em aberto é
adicionado à exposição de crédito. Quando o pedido é entregue, o valor do pedido
em aberto é subtraído e o valor de entrega em aberto adicionado à exposição. No
faturamento da entrega, o valor de entrega em aberto é subtraído e o valor de
faturamento aberto é adicionado à exposição.Quando o faturamento é
contabilizado, o valor de faturamento aberto é subtraído e o valor de abertura do
valor adicionado é adicionado à exposição. A exposição é finalmente reduzida
quando o dinheiro é aplicado contra o A / R aberto.
 000015 - Calcula a exposição sem considerar o valor do pedido de venda em
aberto. Quando o pedido é entregue, o valor de entrega em aberto é adicionado à
exposição. No faturamento da entrega, o valor de entrega em aberto é subtraído e
o valor de faturamento aberto é adicionado à exposição. Quando o faturamento é
contabilizado, o valor de faturamento aberto é subtraído e o valor de abertura do
valor adicionado é adicionado à exposição. A exposição é finalmente reduzida
quando o dinheiro é aplicado contra o A / R aberto.
 00018 - Isso é relevante somente para pedidos não relevantes para
entrega. Quando um novo pedido é criado, o valor de entrega em aberto é
adicionado à exposição de crédito. Quando o pedido é faturado, o valor de entrega
em aberto é subtraído e o faturamento aberto é adicionado à exposição. Quando o
faturamento é contabilizado, o valor de faturamento aberto é subtraído e o valor de
abertura do valor adicionado é adicionado à exposição. A exposição é finalmente
reduzida quando o dinheiro é aplicado contra o A / R aberto.

Nota: A SAP recomenda o uso do grupo de atualização 000012

Unidade Organizacional em Gestão de Crédito

A unidade organizacional usada na administração de créditos é a Área de Controle de
Crédito. Ele representa a área em que os limites de crédito do cliente são especificados e
monitorados.
Dependendo do relacionamento entre a área de controle de crédito e a empresa, o
gerenciamento de crédito pode ser categorizado como:

 Gestão de crédito descentralizada

Toda empresa tem sua própria área de controle de crédito.  Assim, podemos definir
limites de crédito para um cliente separadamente para cada empresa.  Esse
método fornece benefícios como as culturas de pagamento locais podem ser
respeitadas, cada empresa tem a independência para tomar suas próprias
decisões.

 Gestão centralizada de crédito

Várias empresas são agrupadas na mesma área de controle de crédito.  Portanto,

se o cliente transaciona com empresas que estão na mesma área de controle de
crédito, o limite é definido para todas as empresas combinadas.
Se as moedas dessas empresas forem diferentes das moedas da área de controle de créditos,
as contas a receber são convertidas para a moeda da área de controle de crédito para verificar
com o limite de crédito definido. O gerenciamento de crédito centralizado traz benefícios como
análise mais fácil da política de crédito e modificações necessárias, o foco é transferido para
outras áreas importantes, como redução de dívidas incobráveis e melhoria nas relações com
clientes, pois há apenas uma equipe de crédito central que precisa ser consultada
independentemente da geografia. etc.

Figura 5: Unidade Organizacional em Gestão de Crédito

Atribuindo Códigos da Empresa a uma Área de Controle de Crédito

SPRO> Estrutura da empresa> Atribuição> Contabilidade financeira> Atribuir código da
empresa à área de controle de crédito
 Figura 6: Códigos da Empresa para a Área de Controle de Crédito
Atribuindo área de vendas a uma área de controle de crédito
SPRO> Estrutura Empresarial> Atribuição> Vendas e Distribuição> Atribuir Área de Vendas à
Área de Controle de Crédito

Figura 7: Área de Vendas para Área de Controle de Crédito  

Definir grupos de créditos
S PRO> Vendas e Distribuição> Funções Básicas> Gestão de Crédito e Gestão de Risco>
Gestão de Crédito> Definir Grupos de Crédito.
O grupo de créditos especifica qual transação subseqüente pode ser bloqueada para
processamento, se os limites de crédito forem excedidos.  Você pode usar os grupos de
créditos padrão ou criar novos uma vez.
 Figura 8: Definir grupos de crédito 

Atribuição de documentos de vendas e documentos de remessa ao grupo

de crédito
SPRO> Vendas e Distribuição> Funções Básicas> Gerenciamento de Crédito / Gerenciamento
de Risco> Administração de Crédito> Atribuir Documentos de Vendas e Documentos de
Entrega> Verificação de Limite de Crédito para Tipos de Pedido> Verificação de Limite de
Crédito para Tipos de Entrega

Figura 9: Verificação de limite de crédito para o tipo de pedido

 Figura 10: Verificação de limite de crédito para o tipo de entrega
Verificação de crédito simples versus verificação automática de crédito

a. Alto volume, baixo valor requer automação e manuseio eficiente por meio de

agrupamentos, com o mínimo de manipulação pessoal possível (recusar pedidos o
máximo possível)
b. Baixo volume e alto valor exigem individualização com ênfase em relatórios e
pedidos bloqueados ou entregas que podem ser verificadas e desbloqueadas.
Figura 11: Verificação de crédito simples versus verificação automática de
crédito

Cheque de crédito simples

A verificação de crédito simples compara o limite de crédito do registro mestre de cliente
do pagador ao valor do documento líquido mais o valor de todos os itens em aberto.
Caso o valor do documento e das partidas em aberto seja maior que o limite de crédito:

 O sistema pode responder com uma mensagem de aviso no pedido de venda [OR]
 Mensagem de aviso e um bloco de entrega [OR]
 Mensagem de erro, que fará com que o documento não seja salvo.

Variações na verificação automática de crédito e uso recomendado

Verificação Automática de Crédito - Fornece parâmetros extras para definir verificações de
crédito como Área de Controle de Crédito, Categoria de Risco e…
 Figura 12: Manutenção de verificação de crédito automático  
DETERMINAÇÃO DO LIMITE DE CRÉDITO ESTÁTICO:

1. Abrir pedidos de venda + valor do pedido de venda

2. Entrega aberta
3. Cobrança Aberta
4. Contas a Receber Abertas

Uso recomendado: isso é considerado mais seguro em comparação com a Verificação de

crédito dinâmica, pois abrange todos os documentos devido a necessidades comerciais
variadas. Para clientes de alto volume e muito baixo risco (por exemplo, Categoria de Risco
001), é uma boa prática colocar as entregas no bloco e deixar as ordens intactas.  Isso impede
um nível de verificação.
VERIFICAÇÃO DE CRÉDITO DINÂMICO:
1) 2) 3) 4) Acima Mencionado
5) Período do Horizonte: Ex. 3 meses.
Aqui o sistema não considerará os valores dos itens 1, 2, 3 e 4 em aberto por mais de 3
meses.
Uso recomendado: Se a empresa sempre tiver itens que se movem rapidamente sem
deixar chances de pedidos em aberto, entregas em aberto, etc. por um longo período, isso
é bom de usar. Pode haver outras considerações comerciais para incluir apenas itens em
aberto em determinado período
Valor máximo do documento
A ordem do cliente ou o valor de entrega não pode exceder um valor específico que é definido
na verificação de crédito. O valor é armazenado na moeda da área de controle de
créditos. Essa verificação é útil se o limite de crédito ainda não tiver sido definido para um novo
cliente. É iniciado por uma categoria de risco que é especificamente definida para novos
clientes.
Uso Recomendado: Use-o para o Grupo de Crédito 01 (Pedidos) e para os clientes da
categoria de alto risco que você sempre deseja revisar além de um valor específico.  Também
pode ser usado para clientes pré-pagos ou únicos com o valor Max doc.
Campos críticos: 
Essa verificação de crédito é iniciada por alterações no documento feitas em campos sensíveis
ao crédito.Um exemplo disso são as condições de pagamento.  Quando esse campo é
modificado, é feita uma verificação dos dados no pedido de vendas em relação aos dados no
mestre de clientes.

Data da próxima revisão

O sistema usa a data da próxima revisão de crédito como um acionador para uma
verificação de crédito automática. Se você processar uma ordem do cliente depois que a
próxima data de revisão do cliente já tiver passado, o sistema executará automaticamente
uma verificação de crédito.
Itens em aberto vencidos
A relação entre partidas em aberto com mais de um certo número de dias em atraso e o
saldo do cliente não pode exceder uma determinada porcentagem. Esses valores são
definidos no customizing do controle de crédito automático.
Uso recomendado: Use-o para o Grupo de créditos 01 (Pedidos) em conjunto com a
Verificação de crédito estática para clientes da categoria de risco um pouco mais altos, em
que você não deseja ter mais do que uma certa porcentagem de itens em aberto. Os
valores podem ser reduzidos com o aumento nos valores da categoria de risco.
Item aberto mais antigo
O item em aberto mais antigo pode não estar mais do que um número especificado de dias
em atraso.
Uso Recomendado: Use-o para qualquer Grupo de Crédito 01 ou 02 (Pedidos ou remessas)
em conjunto com a Verificação de Crédito Estática para clientes da categoria de risco
ligeiramente baixo-médio.
Número Máximo de Níveis de Advertência Permitidos
O nível de advertência do cliente pode atingir apenas um valor máximo especificado,
excedendo o qual o item pode ser bloqueado, se configurado.
Cheques Definidos pelo Usuário - Por exemplo, Cheque recebido de um cliente
devolvido, então pedidos subseqüentes podem ser bloqueados.
Gestão de créditos no trabalho
Para cada cliente, os limites de crédito são especificados no registro mestre de crédito
específico. Se o cliente existir em várias áreas de controle de crédito, o limite individual pode
ser especificado para cada área de controle de crédito.  Além disso, um limite de crédito central
também pode ser especificado para todas as áreas de controle de crédito sob as quais o cliente
existe. Então, o total dos limites de crédito para cada área de controle de crédito não deve
exceder o limite de crédito central.
FD32 (código FI T) é usado para definir o limite de crédito e a categoria de risco de crédito para
o cliente.
 Figura 13: Limite de crédito para o cliente

Tela de visão geral

Ele fornece uma visão geral das configurações de crédito do cliente.

 O limite de crédito do cliente, a exposição de crédito, a porcentagem do limite de

crédito utilizado e o horizonte (conforme aplicável na verificação de crédito dinâmica)
são apresentados como status
 O histórico de pagamentos, juntamente com o número médio de dias de pagamento, é
mostrado
 Os dados de pagamento contêm detalhes como desconto à vista autorizado e desconto
à vista não autorizado disponível para itens compensados, os recebíveis pendentes em
dias de vendas
 Os dados de cobrança consistem na área de cobrança para o cliente, quando ele foi
cobrado pela última vez e o nível de cobrança atingido durante a última execução de
cobrança
 Controle contém a categoria de risco de crédito do cliente, data do último cheque no
limite de crédito do cliente, se o cliente estiver bloqueado para transações comerciais
de gerenciamento de crédito, o grupo de representantes de crédito responsável pelo
cliente, a classificação do histórico de pagamentos, a situação financeira do cliente.
cliente e data em que a verificação de crédito do cliente foi realizada por último.
 Figura 14: Tela Visão Geral
Central Data Screen
Ele fornece uma visão geral das configurações do limite de crédito central do cliente.

 O limite de crédito máximo permitido como um total de limites em todas as áreas de

controle de crédito às quais o cliente está atribuído
 O limite máximo de crédito individual permitido que um cliente pode ter em qualquer
área de controle de crédito
 A moeda na qual os dois limites máximos são especificados. Isso ocorre porque
podemos inserir os dados centrais em qualquer moeda de escolha, independentemente
das moedas das áreas de controle
 O limite de crédito atualmente esgotado como um total (porcentagem) em todas as
áreas de controle de crédito às quais o cliente está atribuído (deve ser menor ou igual
ao limite máximo)
 O maior limite de crédito atualmente atribuído a todas as áreas de controle de crédito
às quais o cliente está atribuído (deve ser menor ou igual ao limite máximo)
 Data em que as informações gerais mais recentes sobre o cliente foram obtidas
 Figura 15: Tela Dados Centrais
Tela de status
Mostra os detalhes individuais reais do cliente de acordo com a área de controle de crédito
específica

 O limite de crédito para a área de controle de crédito, conta de crédito se o limite for
especificado para um grupo de clientes, o percentual de exposição de crédito, a data
de horizonte a ser considerada, os recebíveis, transações especiais de G \ L e o valor
do pedido ainda não transferido para FI usado para o cálculo da exposição de crédito,
bem como o montante de contas a receber garantidas é mostrado sob dados de limite
de crédito
 A categoria de risco de crédito, grupo de representantes de crédito, grupo de crédito e
grupo de clientes usado principalmente para classificação ou relatório, os dados de
referência para revisão de crédito do cliente, se o cliente estiver bloqueado para
transações comerciais de gerenciamento de crédito, a data da última revisão interna O
limite de crédito do cliente, conforme aplicável à área específica de controle de crédito,
é mostrado em Dados internos.
 A data da última revisão externa, o número de informações de crédito aplicável à
agência externa, a classificação do histórico de pagamento do cliente, bem como a
situação financeira são mostrados em dados externos.
 Figura 16: Tela de status
Verificação de crédito no trabalho na criação da ordem de vendas
Quando a ordem do cliente é criada (SD), o sistema verifica o limite de crédito usado pelo
cliente comunicando-se com os valores definidos em FD32 (FI)

Figura 17: Verificação de crédito 

Liberar documentos de vendas do bloco de crédito
O bloqueio será liberado se o Agente tiver discutido com o Cliente e / ou se o pagamento
for recebido do Cliente. VKM1, VKM3 e VKM5 são códigos-chave usados para liberar
documentos de vendas e entrega do bloco de crédito.  Para o documento selecionado, as
seguintes opções estão disponíveis:

 Conceda o crédito e libere o documento

 Rejeite o crédito e cancele o documento
 Encaminhar o documento bloqueado para outro processador
 Verifique novamente o documento bloqueado
 Reatribuir o documento bloqueado e especificar uma nova sequência de
documentos. Isso permite dar prioridade e liberar vários documentos com um baixo
valor de documento até que seu limite de crédito seja completamente utilizado, em vez
disso, para um único documento com um alto valor de documento que já excedeu seu
limite de crédito.

Figura 18: Liberar o bloco de crédito

Relatórios

 RFDKLI10 - Clientes com dados de crédito ausentes

 RFDKLI20 - Reorganização do limite de crédito para clientes em áreas de controle de
crédito
 RFDKLI30 - Dados relacionados à área central e de controle de crédito para o cliente
(visão geral resumida)
 RFDKLI40 - Limite de crédito da visão geral (extenso)
 RFDKLI41 - Ficha principal de crédito
 RFDKLI42 - Lista de avisos antecipados
 RFDKLI43 - Lista de dados mestres especialmente para impressão de cartões de
clientes junto com dados de sistemas externos
 RFDKLI50 - Alteração em massa para dados mestre em gerenciamento de crédito
 RFDKLIAB - Exibir alterações para dados de gerenciamento de crédito
 RVKRED06- Verificação de documentos de crédito bloqueados
 RVKRED08 - Verificar documentos de vendas que atingem o horizonte de verificação
de crédito dinâmico (relatório periódico)
 RVKRED09 - Verificar os documentos de crédito da visão de crédito (os documentos
liberados são verificados somente se o período de validade da liberação estiver ativo)
 RVKRED77 - Reorganização dos valores de documento de crédito aberto, entrega e
faturamento, especialmente quando ocorrem erros de atualização
 RVKRED88 - Simulação de dados de crédito de reorganização SD