FLUXO DE CAIXA LIVRE DA EMPRESA - F

CÁLCULO DO CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO OPERACIONAL

ITEM ANO 1
RECEITA
IMPOSTOS 10% R$ -
CUSTOS VARIÁVEIS
CUSTOS FIXOS
IR e CSLL A RECOLHER
ITEM AO QUAL A CONTA
CONTA PRAZO (DIAS)
ESTÁ ASSOCIADA SAL
CONTAS A RECEBER 30 RECEITA R$ -
(+) ESTOQUES 90 CUSTOS VARIÁVEIS R$ -
(-) FORNECEDORES 45 CUSTOS VARIÁVEIS R$ -
(-) IMPOSTOS A RECOLHER 20 IMPOSTOS R$ -
(-) CUSTOS FIXOS A PAGAR 20 CUSTOS FIXOS R$ -
(-) IR e CSLL A RECOLHER 12.5 PROVISÃO IR e CSLL R$ -
(=) SALDO DE CONTAS (CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO OU CGL) R$ -
FORMAÇÃO ANUAL DO CGL R$ -
RE DA EMPRESA - FCLE

GIRO LÍQUIDO OPERACIONAL

Valores (R$)
ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

R$ - R$ - R$ - R$ -

SALDO DAS CONTAS

R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
 FLUXO DE CAIXA LIVRE DA EMPRESA - FCLE

FREE CASH FLOW

Valores
ANO 1 ANO 2
NOPAT
(+) DESPESAS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO
(-) INVESTIMENTOS EM ATIVOS
(-) FORMAÇÃO DO CAPITAL DE GIRO R$ - R$ -
(=) FLUXO DE CAIXA LIVRE (FCL) R$ - R$ -

(=) ACUMULADO R$ - R$ -

FLUXO DE CAIXA LIVRE DA EMPRESA

R$ 1.00

R$ 0.90

R$ 0.80

R$ 0.70

R$ 0.60

R$ 0.50

R$ 0.40

R$ 0.30

R$ 0.20

R$ 0.10

R$ - R$ - R$ -
R$ -
1 2 3
 RESA - FCLE

Valores (R$)
ANO 3 ANO 4 ANO 5

R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

MPRESA

R$ - R$ -
4 5