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Ri empresa Henring
2013 –
Prazo médio de recebimento de vendas – 85 dias
Prazo médio de pagamento a fornecedores – 50 dias
Prazo médio de estocagem – 116 dias
Ciclo Econômico – 116 dias, compra da matéria prima ate a venda.
Ciclo Operacional – 201 dias, compra da matéria ate o recebimento do
cliente.
Ciclo Financeiro – 151 dias
Necessidade de capital de giro – 151 dias
PME PMRV
PMPF NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO
50 dias 151 dias
2014-
Prazo médio de recebimento de vendas – 91 dias
Prazo médio de pagamento a fornecedores – 55 dias
Prazo médio de estocagem – 113 dias
Ciclo Econômico – 113 dias
Ciclo Operacional –204 dias
Ciclo Financeiro – 149 dias
Necessidade de capital de giro – 149 dias
PME PMRV
PMPF NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO
55 dias 149 dias
2015-
Prazo médio de recebimento de vendas – 94 dias
Prazo médio de pagamento a fornecedores – 47 dias
Prazo médio de estocagem – 119 dias
Ciclo Econômico – 119 dias
Ciclo Operacional – 213 dias
Ciclo Financeiro – 165 dias
Necessidade de capital de giro – 165 dias
Analise Horizontal
Analise :
-O efeito tesoura da empresa foi positivo nos 3 anos analisados pois o CDG
foi maior que o NCG em todos os anos, mas houve uma drástica queda no
saldo de tesouraria da empresa (R$69.000,00), por conta do aumento da
minha necessidade de capital de giro.
- EBITIDA, Caiu 10% de 2013 para 2015, a cada real recebido pelo
empresa gerava 26 centavos em 2013 e em 2015 passou a gerar 16
centavos.
- Saldo de tesouraria, caiu mais de 80% de 2014 para 2015, pois minha
necessidade de capital de giro aumentou na mesma data e o ativo
operacional aumentou enquanto o passivo operacional diminuiu.