Educação Financeira para Consumidores 1 - Part 2

Módulo 2
CURSO 01 - PLANEJAR PARA REALIZAR SONHOS
MÓDULO 2
1
2017 © Secretaria Nacional do Consumidor
Todos os direitos reservados. É proibida a reprodução total ou parcial, de qualquer forma ou por qualquer
meio, salvo com autorização por escrito da Secretaria Nacional do Consumidor.
Esplanada dos Ministérios, Bloco “T”, Palácio da Justiça Raymundo Faoro, Edifício Sede, 5º andar, Sala
542 – Brasília, DF, CEP 70.964-900.
Programa de Educação Financeira para Consumidores

Curso 1 - Planejar para realizar sonhos
Edição
Ministério da Justiça
Secretaria Nacional do Consumidor
Escola Nacional de Defesa do Consumidor
O conteúdo deste curso foi adaptado a partir da obra produzida pela Consultora Cristiana Menezes Santos,
Curso de Educação Financeira para Consumidores – PROJETO UNESCO 914BRZ5005 – Desenvolvimento
de Mecanismos de Gestão da Informação do Conhecimento para as Políticas de Defesa do Consumidor,
Brasília: Secretaria Nacional do Consumidor, Ministério da Justiça, 2014.
Equipe Técnica do Ministério da Justiça - MJ
Ministro de Estado da Justiça

Torquato Lorena Jardim
Secretário Nacional do Consumidor

Ana Lúcia Kenickel Vasconcelos
Coordenação-Geral
Priscilla Valéria Gianini Santos
Supervisão
Priscilla Valéria Gianini Santos Conteudista
Andiara Maria Braga Maranhão Cristiana Menezes Santos
Apoio Técnico
Ana Cláudia Sant’Ana Menezes
Luciana Caetano Silva Fernandes
Equipe Técnica da Fundação Universidade de Brasília - FUB
Coordenação Revisão
Prof. Dr. Rafael Timóteo de Sousa Júnior Renatha Choairy
Prof. Dr. Ugo Silva Dias
Ilustração
Coordenação Pedagógica Philippe Lepletier
Janaína Angelina Teixeira Cristiano Silva Gomes
Design Instrucional Diagramação

Andréia Santiago de Oliveira Sanny Saraiva
Patrícia Faria
Apoio ao Núcleo Pedagógico

Josiane do Carmo da Silva
Meirirene Moslaves Meira
Nayara Gomes Lima
Suzane Lais de Freitas
Curso desenvolvido no âmbito do Termo de Execução Descentralizada nº 1/2015 celebrado entre a Secretaria
Nacional do Consumidor (Senacon) e a Fundação Universidade de Brasília, por intermédio do Centro de Apoio ao
Desenvolvimento Tecnológico (FUB/CDT).
Sumário
1 APRESENTAÇÃO ......................................................................................................................... 5
2 SABENDO QUANTO GANHO E QUANTO GASTO...................................................................... 6
REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS....................................................................................................... 37
Módulo 2
1 APRESENTAÇÃO
Olá pessoal,
eu sou o João.
Sejam bem-vindos ao Módulo
2 do Curso Planejar para
realizar sonhos do Programa
de Educação Financeira Nesse Módulo
para Consumidores! você aprenderá a
organizar suas
próprias contas.
Bons estudos!
5
2 Sabendo quanto ganho e quanto gasto
Vejam! Um dos Embora isso não

objetivos de um seja difícil ou
curso de Educação complicado, pouca
Financeira é ensinar as gente faz.
pessoas a organizar
suas próprias E muitas são as
contas. razões.
Algumas pessoas simplesmente não sabem como fazer. Outras não gostam de controlar
seus gastos. Há, também, quem tenha dificuldade de criar novos hábi-
tos, novas atitudes. Apesar de não sobrar dinheiro no final do mês, elas
também não passam pelo sufoco de um grande endividamento. Então,
vivem assim por vários anos sem se incomodar ou querer mudar.
Embora não consigam juntar dinheiro pra investir ou poupar,

também não ficam sem conseguir pagar as contas do mês. Sem perce-
ber, vivem na corda bamba. Qualquer movimento errado pode causar Figura 1
uma queda feia.
6
Módulo 2
Eu tenho um
Todos nós temos primo que se endividou Minha vizinha teve
amigos que tinham quando a mãe adoeceu. o nome negativado
uma condição financeira E um amigo que passou a porque aceitou colocar as
equilibrada, até que um ter despesas maiores compras feitas por um
problema sério mudou depois que separou da amigo no seu cartão e, na
esse quadro. esposa. data do vencimento,
ele não pagou.
Constrangido por não

conseguir pagar as contas, o
Nestes momentos,
sujeito toma dinheiro emprestado, sem
quem não tem o controle
sequer saber como vai pagar. Não
da sua vida financeira
percebe que se não tinha condições de
entra em uma bola de
quitar uma despesa menor, também
neve.
terá dificuldade para pagar o
empréstimo.
Assim, aquela conta que

era tão pequena que a gente
achava que ia dar um jeito de pagar
virou algo tão grande que nos atormenta
e tira o sono exatamente porque não
enfrentamos o problema antes,
quando ele era pequeno.
Qual a solução? Procurar o banco e fazer um segundo empréstimo?

Não. Ao fazer isso, ele apenas empurra o problema com a barriga,
pois a despesa continua crescendo e as contas se acumulando.
7
Conhecem
alguém que, quando
fica doente, recusa-se
a ir ao médico ou a
seguir o
tratamento?
Ou que precisa
perder peso, mas
sempre tem uma
desculpa para não fazer
uma reeducação
alimentar?
PARA REFLETIR
Às vezes, a pessoa endividada age de forma parecida: foge do problema, pois não sabe como resolvê-lo. Ela
não sabe quais as suas dívidas, quanto deve, nem qual a taxa de juros de cada empréstimo. E também não
sabe quanto gasta, nem se tem condições de pagar as prestações que vencem todo mês. A verdade é que todo
problema tem solução, mas ela só surge quando decidimos enfrentá-lo.
Uma pessoa doente não fica curada se não cuidar da sua saúde e cumprir as recomendações do seu médico.
Por mais que a família a ame e os amigos desejem que fique boa, cabe a ela decidir tomar os remédios na hora
certa e fazer o tratamento indicado. Em resumo, determinado tipo de problema, para ser resolvido, depende
de uma atitude nossa.
Amigos e familiares
O problema só tem
são importantes, mas
solução quando você
a decisão de mudar é
decide enfrentá-lo. apenas sua.
Figura 2 Figura 3
Com a questão do endividamento, também é assim. Quem está endividado precisa estar
decidido a mudar de situação. E isso exige, sobretudo, novos hábitos e novas atitudes.
DICA
Por isso, busque apoio na família e nos amigos. Mas tenha sempre em mente que quem faz o seu
caminho é você.
8
Módulo 2
Eu acredito que a maior prova de

que vocês querem organizar as suas
finanças está aqui. É a participação de
vocês neste curso.
Então, vamos em frente, pois dias
melhores os esperam!
Foi com essas

palavras que Adriana
começou a falar sobre
orçamento doméstico.
Antônia, que tinha ouvido
tudo com atenção,
comentou com Norma:
9
Claro que vai, Antônia!

Eu quero muito pagar Você não ouviu o que Adriana
minhas dívidas e nunca disse? Para todo problema
mais ficar nessa situação. há uma solução.
Será que vou conseguir? Mas a gente precisa ter a coragem
necessária para enfrentar
o problema e a decisão
de construir a solução.
Mas para mim não vai ser

fácil. Eu detesto que me digam o
que posso e o que não posso fazer.
E, menos ainda, que controlem
meus gastos. Toda vez que meu
marido tenta fazer isso,
nós brigamos.
Adriana
ouviu e
aproveitou para
esclarecer:
10
Módulo 2
Sua observação é muito Como eu expliquei,

importante, Laura. a nossa intenção é a de dar
a vocês ferramentas para que
Fique tranquila, pois aqui
possam decidir o que fazer com o
ninguém vai controlar
dinheiro de modo consciente.
seus gastos.
Mas quem vai decidir se isso
Não é esse o objetivo
significa poupar, comprar
do curso.
roupas ou fazer uma
viagem são vocês.
Não há nada mais

simples do que a Nossa, que viagem!
organização das nossas Organizar contas não tem
contas, pois é parecido com nada a ver com fazer
fazer mercado. mercado.
Em um a gente poupa, no
outro a gente gasta.
Será?
Vamos ver.
PARA REFLETIR
Imagine que uma dona de casa, a quem eu vou chamar de Maria, esteja se preparando para ir
ao mercado. Para isso, ela dá uma olhada na despensa, verifica o que está faltando, anota na
lista de compras, calcula aproximadamente quanto vai gastar e coloca R$ 150,00 na carteira.
Quando chega ao mercado, pega o carrinho e vai procurando os produtos da lista. No meio
do caminho, vê um item em promoção e o acrescenta às compras. Depois, vai ao caixa, passa
as compras, entrega o dinheiro e recebe o troco.
11
Fazer o orçamento doméstico

segue a mesma lógica.
Da mesma forma que D. Maria coloca
R$150,00 na carteira para gastar no
mercado, todo mês nós recebemos um
valor que será usado para Essa receita
pagarmos nossas contas. pode vir de
várias fontes:
> Salário.
> Prestação de serviços.
> Aposentadoria.
> Gorjetas.
> Bicos.
> Seguro-Desemprego.
> Pensão.
> Aluguel de um imóvel.
> Mesada.
> Estágio, entre outras.
12
Módulo 2
E da mesma forma que

D. Maria fez com a sua lista
de compras, nosso primeiro
passo deve ser planejar, ou seja,
relacionar quais são nossas
despesas e quanto vamos gastar
com elas.
Hoje, nós vamos aprender a
fazer isso.
Mas observem que depois

de ter feito a lista, D. Maria foi
ao mercado, colocou as compras no
carrinho e passou-as no caixa.
Em seguida, pagou com o dinheiro que

tinha na carteira. Nosso mês também
é assim. Devemos pagar nossas
despesas com o dinheiro
que recebemos.
IMPORTANTE
Quando gastamos menos do que ganhamos, sobra dinheiro. Mas se as despesas forem maiores que as receitas,
vai faltar. E para fechar as contas do mês, nos restarão três caminhos:
1. Buscar mais uma fonte de receita (um trabalho extra, etc);

2. Economizar nas despesas; ou
3. Tomar dinheiro emprestado.
Professora, seu Gostei de sua

exemplo está furado, observação, Marcelo.
pois D. Maria não seguiu Nem ela, nem a gente segue.
a lista de compras. Raramente, entramos no mercado e
compramos exatamente o que
Então, para que
está na lista.
planejar?
Sempre levamos alguma
coisa a mais.
No caso, foi um produto
em promoção.
13
IMPORTANTE
Mas observe que não faltou dinheiro para D. Maria pagar a conta. Ou seja, ela foi precavida e saiu de casa
sabendo que poderia precisar de um dinheiro a mais para uma despesa extra. Por isso é importante planejar.
Você quer dizer

que, quando a gente
planeja, o imprevisto
pode até acontecer, mas
a gente está
Exatamente.
preparado?
O planejamento do
É isso?
orçamento do mês
tem várias
finalidades, veja a
seguir:
IMPORTANTE
• Primeiro, vamos ver, de imediato, qual a nossa situação financeira. Terminaremos o mês com folga ou
não vai dar para pagar as contas?
• Segundo, vamos planejar gastos extras. Tenho dinheiro para comprar uma televisão nova este mês ou
não?
• Por fim, vamos programar o futuro e, neste sentido, sonhar.
O planejamento nos
faz enxergar quanto a
gente ganha e quanto
gasta.
Figura 4
14
Módulo 2
Pois é.
Oba! Isso
Quando a gente coloca as
eu gostei!
nossas despesas no papel, pode
ver melhor onde vai cortar, de
forma a conseguir realizar
nossos sonhos.
Mas prestem
atenção:
IMPORTANTE
Planejar é o primeiro passo. Essa programação pode ser anual, semestral ou mensal. O ideal é que cada um
tenha um planejamento mais longo e outro mais curto. Por exemplo, um anual e outro mensal, que devem ser
feitos sempre no começo de cada período. Em seguida, a gente tem que cumprir, ao máximo, o que foi plane-
jado. Para isso, é preciso acompanhar as despesas que fazemos a cada dia. É a fase de execução.
$ Emprestimos?
Juros!
Por último, chega o momento da

Se D. Maria tivesse comprado Muitas pessoas começam a se
avaliação, quando nós examinamos o
vários itens que não estavam endividar assim. Assumem mais
perfil das despesas, vemos se
previstos na sua lista, tinha dívidas do que podem pagar e, na
conseguimos cumprir o planejado e,
estourado o planejamento e teria hora do vencimento da conta, no
caso negativo, qual a razão. Feita a
que devolver produtos quando lugar de cortar algo, preferem pegar
avaliação, é hora de planejar o
passasse as compras no caixa. mais dinheiro emprestado.
próximo mês.
Voltando ao
começo de nossa
conversa, vejam como os
passos que damos ao
organizarmos nosso
orçamento se parecem
com os de D. Maria:
15
Quando D. Maria vai ao Ao organizar sua vida

mercado ela: fianceira você:
ssoo
Pass
Pa
PLANEJAMENTO Separa o dinheiro que vai gastar Relaciona quanto ganha e as
(antes
(antes do
do início
início do
do mês)
mês) e faz a lista de compras do despesas que pretende fazer ao
Passo
PLANEJAMENTO mercado. longo do mês.
(antes do início do mês)

Faz as compras observando a Faz gastos de acordo com a
lista.
ssoo
planilha de planejamento.
Pass
Pa
EXECUÇÃO Quando encontra um produto Quando pensa em fazer algum
em promoção, olha o preço gasto extra, examina a planilha
(durante
(durante oo mês)
mês) e checa se tem dinheiro para de planejamento para saber se
Passo
EXECUÇÃO pagar. tem como pagar.
(durante o mês) Leva as compras ao caixa, paga

Paga as conta do mês.
e vê quanto sobrou.
Pa ssoo
Pass Compara as receitas e despesas
AVALIAÇÃO Compara as compras que fez
que relacionou no planejamento
(final com o que acontececu ao longo
(final do
do mês)
mês) Passo com o que estava na lista. Avalia
do mês. Avalia se tudo correu
AVALIAÇÃO se conseguiu comprar tudo, se
faltou algo e se comprou itens
como previsto ou não. Se tiver
sobrado dinheiro, decide o que
(final do mês) não previstos. Checa se gastou
vai fazer com ele. Caso tenha
o que programou ou não.
faltado, decide como vai fazer
Decide o que fazer com o troco.
para pagar a conta que ficou em
aberto.
Figura 5
Quero ver
como se faz
isso.
16
Módulo 2
Mas fazer o
orçamento é só
isso? Boa pergunta,
Antônia! Por
Se é simples assim, por várias razões.
que tem tanta gente
endividada? Posso mencionar
algumas:
a) Primeiro: muita gente sabe quanto ganha, mas não sabe quanto gasta.
Observe que uma pessoa pode ganhar R$ 10.000,00 por mês e ter despesas de R$ 15.000,00.
Apesar do salário alto, quando o mês terminar ela estará devendo R$ 5.000,00. Ou seja, terá menos
dinheiro do que alguém que ganha R$ 2.000,00 e gastou menos do que ganha. Acontece que é
fácil saber qual a nossa receita, porque normalmente ela vem de poucas fontes. E como é nosso
interesse receber, acompanhamos os pagamentos e cobramos direitinho o que os outros nos
devem. Eu tenho amigos que só olham o saldo da conta corrente para ver se o salário já foi pago.
Acontece que relacionar e controlar as despesas exige que a gente incorpore hábitos que nunca
fomos educados para ter. Então, normalmente nós não sabemos quanto gastamos.
Esse é o meu
caso.
Eu até ganho bem,
mas nunca consigo
terminar o mês
sem dever.
17
b) Segundo: Outra razão é a forma como usamos o crédito. $

– Vamos voltar ao exemplo do mercado. Se D. Maria colocar no carrinho de
compras produtos que custem mais do que os R$ 150,00 que ela tem no bolso, vai
ter que desistir de levar alguma coisa.
Figura 6
Mas, se ela Pois é, Laura, o problema é que

tiver cartão de todo crédito, o que inclui empréstimos
crédito, leva! e financiamentos, precisa ser pago.
Eu nunca saio E, quando não conseguimos pagar, a

sem o meu. situação se agrava.
Vou dar um exemplo:
Uma pessoa, a quem vamos

chamar de João, tem como única
receita o salário de R$ 1.500,00, que é
pago no primeiro dia do mês.
Portanto, este é o valor que ele pode
gastar, sem se endividar.
1º DIA DE CADA MÊS
Receita = Salário = R$ 1.500,00
Capacidade de gasto = R$ 1.500,00 (salário)
Figura 7
18
Módulo 2
Como João é um
bom cliente, o gerente
do banco lhe ofereceu um
cartão de crédito com um
limite de R$ 1.000,00.
Ele aceitou e programou o
vencimento da fatura para
o dia 2 de cada mês.
Acontece que,
quando a gente faz um
empréstimo ou contrata um
cartão de crédito, apesar da
nossa receita continuar a mesma,
a nossa capacidade de gasto
aumenta.
Com isso, a situação de
João passa a ser a
seguinte:
Receita = Salário = R$ 1.500,00
Capacidade de gasto = R$ 1.500,00 (salário) + R$ 1.000,00 (limite do cartão) = R$ 2.500,00
Figura 8
19
Animado com o
crédito que tem
disponível, ele acaba fazendo
despesas no valor de R$
2.300,00, sendo R$ 1.000,00 no
cartão e R$ 1.300,00 com o
dinheiro do salário.
No final do mês, seu saldo
será de R$ 200,00.
Figura 9
No primeiro dia do mês

seguinte, João recebe
novamente o salário.
E o saldo da sua conta corrente passa
a ser de R$ 1.700,00, sendo R$ 200,00
referentes ao que restou do mês
anterior e R$ 1.500,00 do salário.
No dia 2, quando a fatura do
cartão vence, sua situação
é essa:
20
Módulo 2
Figura 10
Após a fatura ser

paga, João terá apenas R$
700,00 para custear as outras
despesas do mês.
Na verdade, o saldo de R$ 1.700,00
era uma ilusão, pois parte dele
ficou comprometido na hora
em que ele usou o cartão no
mês anterior.
Figura 11
21
Para piorar, neste mês

a capacidade de gasto de
João será de apenas R$
1.700,00, mesmo contando com
o limite do cartão, pois após o
pagamento da fatura o seu
saldo será de apenas R$
700,00.
Portanto, se
ele continuar
tendo despesas no
valor de R$ 2.300,00,
vai acabar tendo que
pedir dinheiro
emprestado.
Quando chegam nesse

ponto, muitas pessoas, sem querer
cortar despesas, optam por fazer o
pagamento mínimo do cartão de crédito ou
entram no cheque especial. Ao fazerem isso,
Foi exatamente
entram em uma verdadeira roda-viva, pois os
assim que eu
juros passam a comer boa parte da receita que
comecei a me
ganham, e em poucos meses, elas estarão
endividar.
atoladas em dívidas. No final, terão que fazer
exatamente o que não aceitaram fazer
Eu também! antes: cortar despesas.
Muita gente passa por isso.

Vai gastando mais do que ganha, sem
nem perceber que está se endividando.
Para terminar, não posso deixar de
mencionar que entre as causas mais
frequentes do endividamento está a
compra por impulso.
Estou impressionada.
Eu tenho uma filha que Tudo o que você disse faz
Com muita
faz isso mesmo! sentido. Mas ainda não entendi
frequência, saímos de casa
apenas para passear no shopping o que devo fazer para me
e voltamos cheios de sacolas de organizar melhor.
compras. Precisamos, mesmo, de
todos aqueles itens? Quem não tem
uma roupa que nunca usou ou
um livro que não leu?
Quem conhece uma

criança que queria muito um
presente e quando ganhou
brincou 5 minutos e deixou de lado?
A verdade é que, além de não
controlarmos nossas despesas,
gastamos mal.
22
Módulo 2
Então, vamos lá.

Primeiro eu vou mostrar como
é simples planejar o orçamento.
Feito isso, vamos passar à fase da
execução, momento em que cada
um acompanha suas receitas e
despesas, para que elas O Talão de Pequenas
correspondam ao que foi Despesas, que está
planejado. disponível para vocês, irá
ajudá-los nisso tudo. Daqui a
algumas aulas, nós vamos verificar
se vocês conseguiram cumprir o
que planejaram e onde podem
diminuir os gastos.
Agora, mãos à obra.
Talão de Pequenas Despesas
23
Para começar, crie uma tabela e lance nela o quanto você recebe todo mês e de onde vem o
dinheiro. Isso inclui salário, aposentadoria, aluguéis, pensão alimentícia, serviços extras (bicos), etc.
IMPORTANTE
Quem vive somente com suas receitas e paga apenas suas próprias despesas pode fazer um orçamento
individual. Mas quem divide as responsabilidades da casa com outra pessoa deve anotar as receitas de todos.
Observe o exemplo:
As receitas
podem ser O aluguel da garagem
classificadas em e a aposentadoria são
fixas, variáveis e exemplos de uma receita
eventuais. fixa, pois seu valor
permanece o mesmo por
vários meses.
RECEITAS: FIXAS,
VARIÁVEIS E
EVENTUAIS
24
Módulo 2
IMPORTANTE
Mas algumas pessoas, a exemplo dos vendedores, recebem um salário composto de uma parte fixa e outra,
que corresponde à comissão pelas vendas, variável. Outros recebem um valor diferente todo mês, como é o
caso dos profissionais liberais (corretores, médicos, advogados, etc.). Quem tem receita variável deve usar o
menor valor que recebeu nos últimos seis meses.
Por fim, algumas receitas são classificadas como eventuais, pois nós as recebemos poucas vezes ao longo do
ano. Por essa razão, é prudente que elas não sejam contabilizadas no planejamento das despesas mensais.
Entretanto, é importante colocá-las no planejamento anual. Até porque, podemos planejar para fazer uma
despesa extra no mês que a recebemos, sem precisar comprometer o equilíbrio do nosso orçamento. Nessa
categoria estão o 13º salário, o adicional de 1/3 sobre o salário que é pago nas férias e de outras não previstas
(premiação no trabalho, etc).
Veja o
Carla trabalha
exemplo ao como vendedora em
lado: uma loja de roupa que lhe
paga R$ 1.200,00 de salário,
mais uma comissão sobre as
vendas. Seu marido, Eduardo,
é servidor público e ganha
R$ 2.000,00.
Esta é a receita
de cada um depois de
todos os descontos legais
que são feitos na folha,
inclusive com INSS e FGTS.
Ou seja, é o chamado
“salário líquido”.
Nos meses de
baixo movimento,
ela ganha menos. Mas
no Natal, as vendas
aumentam e sua
comissão é maior.
25
Para manter suas contas Ao fazer isso, ela não

equilibradas, Carla sabe que corre o risco de ficar
deve organizar suas despesas endividada nos meses de
de maneira a não gastar mais do pouco movimento; e quando
que o menor salário que ganha mais, pode fazer um
recebeu nos últimos seis gasto extra.
meses.
Ao examinar seu
contra-cheque dos
últimos meses ela
verificou a seguinte
situação:
MÊS SALÁRIO
SETEMBRO R$ 1.508,00
OUTUBRO R$ 1.350,00
NOVEMBRO R$ 1.820,00
DEZEMBRO R$ 2.300,00
JANEIRO R$ 1.940,00
FEVEREIRO R$ 1.470,00
OBSERVAÇÃO
Ou seja, seu menor salário líquido foi no mês de outubro, quando ganhou apenas R$ 150,00 de renda
variável. Esse será, portanto, o valor referente às comissões que ela vai colocar na tabela.
Como sabe que Eduardo e Carla têm uma vida apertada, a mãe dela, D. Francisca, se ofereceu
para dar uma ajuda ao casal, pagando a escola do neto. A receita da família, portanto, é assim:
26
Módulo 2
DICA
O valor a ser anotado como receita é aquele que entra livre em sua conta corrente depois que são
abatidos os impostos, INSS, FGTS, pensão alimentícia, etc. É a sua receita líquida.
Agora que você

já sabe quanto ganha,
é hora de saber quanto gasta.
As despesas também
podem ser classificados
em fixas, variáveis
e eventuais.
Despesas fixas
São as que têm o mesmo valor todos os meses do ano. Entre outras, podemos mencionar o
pagamento de aluguel, condomínio, mensalidade escolar e plano de saúde.
Despesas variáveis
São as que fazemos todos os meses, embora o valor gasto mude. É o caso da conta de água,
luz, telefone, transporte, mercado, lazer e outras.
Despesas eventuais
São as que fazemos, em alguns poucos momentos ao longo do ano. A compra de material
escolar e o pagamento de IPTU são exemplos.
27
Eu preciso
classificar cada uma das
despesas dessa forma?
Para quê?
Isso é complicado e dá
trabalho!
Adriana sorriu.
Ela sabia que ele
falava isso porque estava
ansioso para ter uma
solução rápida para a sua
situação financeira.
E explicou:
Marcelo, a gente vai

usar essa classificação
quando for dar dicas para
economizar e sair do vermelho.
Normalmente o primeiro lugar em
que a gente consegue cortar
gastos é nas despesas
variáveis, pois basta
economizar.
28
Módulo 2
Já as despesas fixas,
algumas são necessárias, como a
mensalidade da escola, o plano de saúde,
entre outras. Então, é difícil mexer nelas.
Outras, podem ser trocadas ou eliminadas.
Entre o plano de saúde e a mensalidade da TV à
Cabo, ambas despesas fixas, é melhor cortar a
segunda. Mas pode haver também a
possibilidade de contratar um plano mais
barato. Nós estamos classificando as
despesas dessa forma para
facilitar essa análise.
As minhas contas
de água, telefone e Use um valor médio.
energia mudam de valor
todo mês. Para saber quanto dá,
some as três últimas
Quanto eu coloco no contas e divida
planejamento? por três.
Cálculo da média das despesas variáveis
1º) Some as contas dos últimos três meses:
2º) Valor médio mensal
Divida o total por três meses
R$ 264,00 / 3 meses = R$ 88,00
29
Eu até sei qual a

minha despesa mensal Antônia, com
com condomínio e plano de relação aos gastos
saúde, mas não tenho a menor com lazer no fim de
ideia de quanto gasto quando semana faça uma
saio com meus filhos no fim estimativa:
de semana.
Como eu faço?
EXEMPLO
Se, aos domingos, você leva seus filhos para passear e depois faz um lanche com eles, calcule mais ou
menos quanto gasta, multiplique por quatro semanas e anote. Lembre que esse orçamento é apenas
um ponto de partida. Hoje, nós estamos planejando o mês.
IMPORTANTE
A questão é que nós não temos tempo a perder. Precisamos começar a nossa organização financeira hoje.
Então, anotem tudo o que lembram. Feito isso, cada um vai poder examinar a sua própria situação e, a partir
daí, tomar decisões. Quem estiver com o orçamento equilibrado, mas quiser separar um dinheiro para poupar
e realizar algum sonho, vai poder escolher onde cortar. E quem estiver endividado vai ter condições de montar
uma estratégia para sair do vermelho, que será executada ao longo dos próximos meses.
Eu também tenho Pode colocar em

uma dúvida. Todo “despesas com
mês pago a parcela de empréstimos e
um empréstimo que fiz. financiamentos”,
Seu Alfredo.
Onde coloco?
Na tabela de Carla e
Eduardo estão anotadas
as seguintes
despesas:
30
Módulo 2
O que eu pago com

cartão de crédito fica
em despesas gerais ou
em despesas com
empréstimos e
financiamento
DESTAQUE
As despesas que você paga com dinheiro, cheque, cartão de débito ou crédito, mas que saem de sua conta no
mesmo mês, são despesas gerais. Mas se você precisou pegar dinheiro emprestado ou parcelou o pagamento,
é uma dívida. Quando você tiver quitado, ela vai sair de sua tabela. Mas se você não pagar em dia, sobre aquele
valor serão cobrados, além dos juros remuneratórios, os juros de mora, multa e correção monetária. Então é bom
colocar esses valores separados. Facilita o seu acompanhamento.
31
Eu queria finalizar
esse item chamando a
atenção de vocês para o
seguinte. Quando
terminamos o planejamento,
começa a fase
de execução.
E algumas das nossas

despesas, como a compra de pão
e leite, são de pequeno valor, o que
faz com que normalmente não
saibamos qual o nosso gasto
total com elas.
Então, vocês vão anotá-las no Talão
de Pequenas Despesas, o que vai
lhes permitir ter informações
mais precisas.
Dica!
Quando falamos que
todas as despesas
devem ser
relacionadas, estamos
nos referindo a tudo
mesmo, desde o picolé
até o financiamento
da casa própria.
Figura 12
Depois que vocês

relacionaram quanto
ganham e quanto gastam, é
hora de fazer conta.
Se preferirem, usem uma
calculadora.
Pode ser a dos celulares de
vocês.
Façam o seguinte:
32
Módulo 2
Somem todas as receitas fixas e variáveis e

anotem o total. Não somem as eventuais,
como 13º salário e férias, por exemplo, pois
elas não acontecem todo mês.
Somem todas as despesas fixas e variáveis e anotem o

total. Por enquanto, também não considerem as
despesas eventuais. Nesse primeiro momento, o nosso
objetivo é apenas levantar informações para que você
possa planejar o seu mês. Como elas são raras, não tem
sentido relacioná-las aqui. Entretanto, as despesas
eventuais devem aparecer no planejamento anual, e os
recursos para que sejam pagas poderá sair da poupança
ou de receitas eventuais especialmente separadas para
este fim. Assim, o consumidor pode, por exemplo, se
programar para pagar parte do material escolar
solicitado pela escolha do filho, no mês de janeiro, com
o dinheiro do 13º salário.
Por fim, subtraiam do total das receitas o

valor das despesas.
Figura 13
A família de
Carla e Eduardo
estão na seguinte
situação.
RECEITA/DESPESA
RECEITA R$ 3.750,00
DESPESA R$ 3.295,00
SALDO R$ 455,00
E na sua tabela?
Sobrou dinheiro ou faltou?
Se sobrou, ótimo.
Aplique na poupança ou em algum
outro investimento.
Se faltou, vamos enfrentar o problema
e buscar uma solução para sair
do vermelho.
33
Agora que a
gente aprendeu a
fazer o planejamento do
mês, precisamos
acompanhar os nossos
gastos de modo a não
fugir do programado.
Veja como
isso pode
ser feito:
Observe que nós

temos certa facilidade
em recuperar as
informações de quase
todas as nossas despesas,
menos as que pagamos
em dinheiro.
E isso pode fazer

seu planejamento ir
por água abaixo.
Vamos às
contas:
34
Módulo 2
As pequenas despesas,
portanto, quando somadas,
chegam a um valor razoável.
Deixar de anotá-las vai lhe dar
a falsa impressão de ter um
dinheiro disponível que, na
verdade, você não tem. Com o
cartão de crédito acontece algo
parecido. Apesar de
recebermos sempre o
comprovante da operação,
raramente acompanhamos
quanto foi gasto durante o
mês. Portanto, anote tudo.
Para facilitar isso, o Talão de
Pequenas Despesas tem um
formato que cabe em sua
carteira.
Figura 13
Quem está endividado tem pressa de sair do vermelho. Para isso acontecer é preciso saber
quanto se ganha e quanto se gasta. Então:
11
Quando chegar em casa, faça o
planejamento dos seus
orçamentos anual e mensal.
A partir de hoje, anote tudo o que

você gasta no Talão de Pequenas
Despesas. Isso vai lhe ajudar a:
• checar se você esqueceu de colocar

alguma despesa no planejamento;
• acompanhar a execução do que foi

22
programado;
• escolher o que cortar para economizar.
Figura 14
35
Pessoal, finalizamos
aqui o Módulo 2 do
nosso curso.
Nos vemos no Módulo 3, onde
você entenderá sobre a
mágica dos juros.
Bons estudos!
36
Módulo 2
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Módulo 2
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Fundação Procon São Paulo. Disónível em <www.procon.sp.gov.br> Acessado em dez. 2016.
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39
Realização:
Parceria:
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CURSO 01 - PLANEJAR PARA REALIZAR SONHOS

Programa de Educação Financeira para Consumidores

Equipe Técnica do Ministério da Justiça - MJ

Ministro de Estado da Justiça

Secretário Nacional do Consumidor

Design Instrucional Diagramação

Apoio ao Núcleo Pedagógico

2 SABENDO QUANTO GANHO E QUANTO GASTO...................................................................... 6

2 Sabendo quanto ganho e quanto gasto

Vejam! Um dos Embora isso não

Embora não consigam juntar dinheiro pra investir ou poupar,

Constrangido por não

Assim, aquela conta que

Qual a solução? Procurar o banco e fazer um segundo empréstimo?

Eu acredito que a maior prova de

Foi com essas

Claro que vai, Antônia!

Mas para mim não vai ser

Sua observação é muito Como eu expliquei,

Não há nada mais

Fazer o orçamento doméstico

E da mesma forma que

Mas observem que depois

Em seguida, pagou com o dinheiro que

1. Buscar mais uma fonte de receita (um trabalho extra, etc);

Professora, seu Gostei de sua

Você quer dizer

Por último, chega o momento da

Quando D. Maria vai ao Ao organizar sua vida

(antes do início do mês)

(durante o mês) Leva as compras ao caixa, paga

b) Segundo: Outra razão é a forma como usamos o crédito. $

Mas, se ela Pois é, Laura, o problema é que

Eu nunca saio E, quando não conseguimos pagar, a

Uma pessoa, a quem vamos

1º DIA DE CADA MÊS

Receita = Salário = R$ 1.500,00

Capacidade de gasto = R$ 1.500,00 (salário)

Receita = Salário = R$ 1.500,00

Capacidade de gasto = R$ 1.500,00 (salário) + R$ 1.000,00 (limite do cartão) = R$ 2.500,00

No primeiro dia do mês

Após a fatura ser

Para piorar, neste mês

Quando chegam nesse

Muita gente passa por isso.

Quem conhece uma

Então, vamos lá.

Talão de Pequenas Despesas

Para manter suas contas Ao fazer isso, ela não

Agora que você

Marcelo, a gente vai

Cálculo da média das despesas variáveis

1º) Some as contas dos últimos três meses:

2º) Valor médio mensal

Divida o total por três meses

R$ 264,00 / 3 meses = R$ 88,00

Eu até sei qual a

Eu também tenho Pode colocar em

O que eu pago com

E algumas das nossas

Depois que vocês

Somem todas as receitas ﬁxas e variáveis e