Itens 0 1 2

Investimento -R$ 753,900.00

Capital de giro -R$ 113,481.60
Receita bruta R$ 2,173,433.40 R$ 2,173,433.40
PIS-PASEP (0,65%) R$ 14,127.32 R$ 14,127.32
CONFINS (3%) R$ 65,203.00 R$ 65,203.00
Subtotal R$ 2,094,103.08 R$ 2,094,103.08
CFEM (2%) R$ 41,882.06 R$ 41,882.06
Custo Operacional R$ 680,889.60 R$ 680,889.60
Lucro Operacional R$ 1,371,331.42 R$ 1,371,331.42
Contribuição social (12%) R$ 164,559.77 R$ 164,559.77
Lucro tributável R$ 1,206,771.65 R$ 1,206,771.65
Amortização R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
Depreciação R$ 38,016.00 R$ 38,016.00
Lucro sujeito ao IR R$ 1,158,755.65 R$ 1,158,755.65
Imposto de Renda R$ 289,688.91 R$ 289,688.91
Lucro depois do IR R$ 869,066.74 R$ 869,066.74
Depreciação + Amortização R$ 48,016.00 R$ 48,016.00
Fluxo de caixa líquido -R$ 867,381.60 R$ 917,082.74 R$ 917,082.74
Fluxo de caixa acumulado -R$ 867,381.60 R$ 49,701.14 R$ 966,783.87
Fluxo de caixa líquido descontado -R$ 867,381.60 R$ 777,188.76 R$ 658,634.54
Fluxo de caixa acumulado descontado -R$ 867,381.60 -R$ 90,192.84 R$ 568,441.70

Escala de produção (t/mês) 1,335 R

Preço médio de venda (R$ /t)
Densidade in-situ (t/m3)
Depreciação Mensal (R$)
Imposto de Renda (IRPJ)
135.67 Valor presente líquido (VPL)
2.7 Taxa interna de retorno (TIR)
3168 Indice de lucratividade
25% Taxa mínima de atratividade (TMA)
Valor presente líquido descontado (VPL)
Ponto de equilíbrio (produção em t/ano
Receita anual mínima equilibrio (R$)

Depreciação
Equipamento Quantidade Investimento % Residual
Compressor estacionário 1 R$ 80,000.00 10
Carregadeira 1 R$ 180,000.00 25
Retroescavadeira 1 R$ 280,000.00 25
Afiador de brocas 1 R$ 3,600.00 20
Perfuratriz fundo de furo 1 R$ 30,000.00 10
Perfuratriz manual 4 R$ 8,800.00 10
Perfuratriz coluna 1 R$ 36,000.00 10
Máquina fio diamantado 1 R$ 80,000.00 10
Ferramental 1 R$ 6,000.00 20
Pau de carga 1 R$ 15,000.00 10
Construções 1 R$ 15,000.00 10
Total ---
 Fluxo de Caixa
Anos
3 4 5 6 7

R$ 2,173,433.40 R$ 2,173,433.40 R$ 2,173,433.40 R$ 2,173,433.40 R$ 2,173,433.40

R$ 14,127.32 R$ 14,127.32 R$ 14,127.32 R$ 14,127.32 R$ 14,127.32
R$ 65,203.00 R$ 65,203.00 R$ 65,203.00 R$ 65,203.00 R$ 65,203.00
R$ 2,094,103.08 R$ 2,094,103.08 R$ 2,094,103.08 R$ 2,094,103.08 R$ 2,094,103.08
R$ 41,882.06 R$ 41,882.06 R$ 41,882.06 R$ 41,882.06 R$ 41,882.06
R$ 680,889.60 R$ 680,889.60 R$ 680,889.60 R$ 680,889.60 R$ 680,889.60
R$ 1,371,331.42 R$ 1,371,331.42 R$ 1,371,331.42 R$ 1,371,331.42 R$ 1,371,331.42
R$ 164,559.77 R$ 164,559.77 R$ 164,559.77 R$ 164,559.77 R$ 164,559.77
R$ 1,206,771.65 R$ 1,206,771.65 R$ 1,206,771.65 R$ 1,206,771.65 R$ 1,206,771.65
R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
R$ 38,016.00 R$ 38,016.00 R$ 24,216.00 R$ 23,832.00 R$ 23,832.00
R$ 1,158,755.65 R$ 1,158,755.65 R$ 1,172,555.65 R$ 1,172,939.65 R$ 1,172,939.65
R$ 289,688.91 R$ 289,688.91 R$ 293,138.91 R$ 293,234.91 R$ 293,234.91
R$ 869,066.74 R$ 869,066.74 R$ 879,416.74 R$ 879,704.74 R$ 879,704.74
R$ 48,016.00 R$ 48,016.00 R$ 34,216.00 R$ 33,832.00 R$ 33,832.00
R$ 917,082.74 R$ 917,082.74 R$ 913,632.74 R$ 913,536.74 R$ 913,536.74
R$ 1,883,866.61 R$ 2,800,949.35 R$ 3,714,582.08 R$ 4,628,118.82 R$ 5,541,655.56
R$ 558,164.87 R$ 473,021.07 R$ 399,357.29 R$ 338,402.82 R$ 286,782.05
R$ 1,126,606.57 R$ 1,599,627.64 R$ 1,998,984.93 R$ 2,337,387.75 R$ 2,624,169.80

Resultado Econômico-financeiro
alor presente líquido (VPL) R$2,752,298.52 PayBack Simples (retorno investimento)
xa interna de retorno (TIR) 105% Anos Meses
Indice de lucratividade 3.75 2 -13
mínima de atratividade (TMA) 18% PayBack descontado (retorno investimento)
esente líquido descontado (VPL) R$1,171,488.77 Anos Meses
e equilíbrio (produção em t/ano) 9,537.94 2 -12
a anual mínima equilibrio (R$) 1,294,012.66

ção
Valor Residual (R$) Anos Depreciação Mensal
R$ 8,000.00 10 R$ 600.00
R$ 45,000.00 4 R$ 450.00
R$ 70,000.00 4 R$ 700.00
R$ 720.00 5 R$ 12.00
R$ 3,000.00 10 R$ 225.00
R$ 880.00 10 R$ 66.00
R$ 3,600.00 10 R$ 270.00
R$ 8,000.00 10 R$ 600.00
R$ 1,200.00 5 R$ 20.00
R$ 1,500.00 10 R$ 112.50
R$ 1,500.00 10 R$ 112.50
--- R$ 3,168.00
 8 9 10

R$ 2,173,433.40 R$ 2,173,433.40 R$ 2,173,433.40

R$ 14,127.32 R$ 14,127.32 R$ 14,127.32
R$ 65,203.00 R$ 65,203.00 R$ 65,203.00
R$ 2,094,103.08 R$ 2,094,103.08 R$ 2,094,103.08
R$ 41,882.06 R$ 41,882.06 R$ 41,882.06
R$ 680,889.60 R$ 680,889.60 R$ 680,889.60
R$ 1,371,331.42 R$ 1,371,331.42 R$ 1,371,331.42
R$ 164,559.77 R$ 164,559.77 R$ 164,559.77
R$ 1,206,771.65 R$ 1,206,771.65 R$ 1,206,771.65
R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
R$ 23,832.00 R$ 23,832.00 R$ 23,832.00
R$ 1,172,939.65 R$ 1,172,939.65 R$ 1,172,939.65
R$ 293,234.91 R$ 293,234.91 R$ 293,234.91
R$ 879,704.74 R$ 879,704.74 R$ 879,704.74
R$ 33,832.00 R$ 33,832.00 R$ 33,832.00
R$ 913,536.74 R$ 913,536.74 R$ 913,536.74
R$ 6,455,192.29 R$ 7,368,729.03 R$ 8,282,265.77
R$ 243,035.64 R$ 205,962.40 R$ 174,544.41
R$ 2,867,205.44 R$ 3,073,167.84 R$ 3,247,712.25