Maior carga tributária da América Latina: infelizmente
esse é mais um título que as empresas brasileiras não se orgulham em ostentar.
Segundo a OCDE (Organização para a Cooperação e
Desenvolvimento Econômico) 33,4% do PIB (Produto Interno Bruto) é utilizado apenas para o pagamento de impostos. O número, que é 50% maior que a média da região, torna urgente a realização da gestão tributária.
A enorme quantidade de tributos somada aos entraves
da legislação tributária expõem um cenário complexo e desfavorável. Assim, otimizar processos é tão importante quanto conhecer como a palma da mão o mercado que sua empresa atua.
E a gestão tributária vai muito além de uma
administração tributária eficiente. Sua adoção é a garantia do pagamento correto de tributos, além de estar em dia com as autoridades fiscalizadoras.
Quer saber como, com a ajuda da tecnologia de um
software fiscal, é possível colocar em prática ações tão necessárias para a sobrevivência do negócio?
Conheça, abaixo, 4 dicas:
1 2 3 4 Priorizar o Fazer o Colocar em Automatizar compliance planejamento prática a Elisão a apuração de tributário tributário Fiscal impostos
4 motivos para incluir a tecnologia na gestão tributária 1
1 Priorizar o compliance tributário
Compliance é a prática de agir em consonância com uma determinada lei, regra ou regulamento. Na área tributária as conformidades estão nos atos de revisar e checar as informações enviadas ao Fisco, evitando assim a exposição desnecessária do contribuinte a riscos atrelados às questões tributárias. Para alcançar um compliance efetivo é necessário:
Conhecer todas Entregá-las
as obrigações a sempre no serem cumpridas prazo Seguir as regras de emissão da NFe (Nota Fiscal eletrônica) Armazenar digitalmente as obrigações e seus comprovantes de entrega
Uma ferramenta tecnológica que assegure o processo de conformidade é capaz de garantir as
exigências acima e muito mais. A validação dos dados contidos nas obrigações acessórias e da escrituração assegura que não há informações divergentes entregues ao Fisco. Por exemplo: o cruzamento de todas as NF-es recebidas com os arquivos gerados do SPED Fiscal EFD.
Já as informações de cadastro de fornecedores estarão sempre atualizadas. Isso garante que os
dados que vão determinar o cálculo dos impostos e os códigos dos produtos ou serviços não terão erros.
2 Fazer o planejamento tributário
O planejamento tributário é um estudo que examina todos os fatores relativos aos impostos que incidem sobre a empresa. Ele deve ser feito por uma equipe especializada que vai direcionar uma maneira inteligente de cumprir todas as obrigações.
Essa investigação é facilitada quando sua empresa detém o controle dos tributos incidentes sobre as operações realizadas. E nisso a tecnologia de um software fiscal pode ajudar. Uma ferramenta inteligente pode fazer a geração das obrigações fiscais ao trabalhar em conjunto com o ERP (Enterprise Resource Planning).
O sistema é capaz de emitir relatórios com as informações fiscais das obrigações e apurações de tributos. As análises são profundas, facilitando o trabalho do time envolvido e a tomada de importantes decisões relativas ao planejamento tributário.
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3 Colocar em prática a Elisão Fiscal O planejamento tributário e as informações providas por um software fiscal permitem a realização da elisão fiscal, estratégia para pagar a menor carga possível de impostos. Para colocar essa ação em prática é necessário um profundo conhecimento da legislação tributária. Dessa forma, toda vez que a interpretação das leis permite, a empresa recolhe menos tributos.
A elisão é diferente da evasão. Enquanto a primeira é utilizada antes da obrigação ser gerada, por meio do planejamento tributário, na segunda, por meios ilícitos, evita-se o pagamento de tributos, o que é comumente conhecido como sonegação fiscal. O ISS (Imposto Sobre Serviços), com alíquota definida por cada município, é um exemplo clássico. Caso o município vizinho tenha valores mais atrativos não há impedimento para a mudança do estabelecimento do prestador, se esta for o critério espacial da hipótese de incidência do tributo.
Outro exemplo, dessa vez mais específico, são os incentivos fiscais para as atividades relacionadas à inovação tecnológica, mais conhecido como “Lei do Bem”. Com eles uma empresa que optar pela tributação de Lucro Real pode economizar até 34% (Soma das alíquotas de 15% de IRPJ, 10% de adicional de IRPJ e 9% de CSLL) sobre o montante dos dispêndios excluídos na determinação da base de cálculo do IRPJ e da CSLL.
4 Automatizar a apuração de impostos
Você sabe bem o quanto é trabalhoso delegar ao seu time a apuração manual de impostos. Errar é uma das características do comportamento humano e a chance de cálculos incorretos serem realizados é bem grande. Um dos princípios de uma gestão tributária exemplar leva em conta deixar no passado essa tarefa. E, mais uma vez, a utilização da tecnologia certa é essencial. Com base no levantamento da realidade da empresa, um software de determinação e cálculo de impostos é capaz de apurar todas as obrigações, incluindo alíquotas e bases de cálculo, oferecendo agilidade e rastreabilidade no cálculo tributário.
A inteligência do sistema também monitora a legislação vigente. É a melhor maneira de garantir
que todos os impostos e regras aplicáveis ao negócio terão as alíquotas corretas por meio de atualizações automáticas. E quais os benefícios dessa automatização? Menos preocupações com burocracia para os gestores e liberdade para os analistas se focarem no que realmente importa: o crescimento da empresa.
Como você pode perceber, adotar a gestão tributária em conjunto com a adoção de um software fiscal é a decisão mais inteligente.
Evite autuações por sonegação ou inconsistência nos dados declarados!
