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E-BOOK de
FINANÇAS
para empreendedores
que estão começando e
precisam de um norte
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@alemdocnpj
Buenasss,
O intuíto era falar de uma das coisas que me motiva na vida, que é
empreender, além de claro trocar experiências e conhecimentos.
Não imaginava que tanta gente iria querer me ouvir, isso que ainda somos
poucos, hoje com um pouco menos de 4.000 seguidores, mas a
experiência está sendo incrível e estou curtindo bastante essa troca diária.
Mais do que passar o que sei, estou aprendendo muito com tudo isso,
principalmente por encarar algumas travas que tinha, pois por essência sou
uma pessoa tímida.
Para terem uma ideia, hoje na minha empresa contrato um consultor que
me ajuda mensalmente em consolidar todos os números e analisá-los.
A ideia é dar um pontapé, iniciar vocês nesse mundo para que possam
entender que se abrir para finanças é transformador, é como virar uma
chavinha no cérebro e passar a enxergar as coisas por uma perspectiva
muito mais inteligente, estratégica e lúcida. Pelo menos pra mim foi
exatamente assim.
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- O que falarmos aqui é só, como disse, um pontapé. Gostaria que ter
recebido um e-book como esses 4 anos atrás. Se abra pra essas
informações e daqui em diante busque conhecimento, a internet tem muito
conteúdo bom e mais aprofundado;
- Quem não controla não administra, por isso que é importante ter métricas
no seu negócio. Saiba quanto custa trazer um cliente, quanto custa a hora
de trabalho de cada pessoa, quanto de insumos e matéria-prima você gasta
em cada unidade produzida, qual é a quantidade de horas que tal equipe,
ou fulano se dedicará para esse projeto, e por ai vai, é importante você ter
o máximo de informação na ponta do lápis, vai te ajudar bastante na gestão
estratégica do negócio;
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Custo Variável: Ao contrário dos custos fixos, são os valores que crescem
conforme você vende mais, da mesma forma que caem proporcionalmente
em épocas de baixa.
Exemplo:
*Mesmo que por lógica o custo da energia elétrica sofreria leves variações,
porque pode ser que em alto volume você tenha 1 ou 2 PCs a mais ligados
por dia, o impacto disso é tão pequeno no valor cobrado por site que não
vale a pena considerá-lo como custo variável.
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Crie categorias para seu negócio, tanto para as contas a pagar, quanto
para as contas a receber. Toda e qualquer despesa (a pagar) ou receita (a
receber) precisa conter uma categoria... você vai entender o porquê no
futuro.
Exemplo:
Dicas finais:
- Com suas despesas levantadas, é importante você conhecer muito bem
os prazos, para evitar descontrole, atrasos, juros e multas;
- Tudo isso que estou falando é o pontapé inicial, utilizar de sistemas para
gerenciar essa movimentação ajuda muito (ContaAzul é show, mas também
tem o ZeroPaper e diversos outros, vale a pena essa pesquisa). ;)
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FLUXO DE CAIXA
Por definição, o fluxo de caixa é uma das ferramentas mais utilizadas pelas
ciências contábeis, sendo um instrumento de gestão financeira que projeta
para períodos futuros todas as entradas e as saídas de recursos financeiros
da empresa, indicando como será o saldo de caixa para o período
projetado (Fonte: Wikipedia).
Legenda da planilha:
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Categoria: É o que falamos páginas atrás. Faça uma lista das categorias
que vão funcionar no seu negócio, depois disso todo lançamento você põe
em uma delas. É nesse campo da planilha que você deve categorizar;
Saldo: Trata-se de uma fórmula, não precisa mexer. Ele vai calcular o
saldo anterior + o lançamento atual e te falar quanto terá na conta.
Primeira linha já escrita ‘SALDO INICIAL’: Você preenche com quanto tem
de dinheiro na conta, para que a planilha tenha um ponto de partida.
Com isso, ao olhar a data do dia, o saldo que consta na planilha deve ser
igual ao saldo bancário.
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Falar de DRE é tema pra um ebook só dele, mas a ideia é que você
primeiro o conheça, saiba pra quê serve e sua importância. Como disse,
existem conteúdos mais profundos sobre o tema para lhe auxiliar nos
pormenores dessa execução.
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Você não estará elaborando o DRE para demonstrar seus resultados para
uma auditoria, expor no site na aba de relação com investidores caso fosse
uma empresa de capital aberto... nada disso, a ideia do DRE é você usá-lo
para gerenciar melhor sua empresa.
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Pois então, no seu DRE você vai somente mencionar a soma desses
valores em cima da categoria utilizada, e não individualmente.
(4) Todos seus custos diretos, que são diretamente influenciáveis pelas vendas (apesar de haver
regras e interpretações, é como se fossem os custos variáveis que mostramos anteriormente);
(6) Todos seus custos indiretos, que não aumentam ou diminuem de acordo com suas vendas,
ainda havendo regras e interpretações, mas é como se fossem os custos fixos;
(7) O resultado é seu EBITDA, em inglês ‘earnings before interest, taxes, depreciation and
amortization’, no Brasil também conhecido como LAJIDA, em português ‘lucros antes de juros,
impostos, depreciação e amortização”;
(8) Coisas do passado como dívidas, empréstimos etc não podem influenciar no seu resultado
mensal, mesma coisa se aplica com investimentos para o futuro (a compra de uma nova
máquina por exemplo), por isso elas ficam depois do EBITDA;
(9) Por fim seu RESULTADO LÍQUIDO, que nada mais é que o número final do seu negócio.
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Fiz de forma rápida, não pesquisei valores, e mais, não tenho nem ideia
quanto custa um forno, a massa e o recheio... Portanto, não o considerem
como realidade.
Fiz para que vejam na prática o modelo, deixei todas as fórmulas abertas
para que consigam entender a lógica do raciocínio.
Nada está certo ou errado, tudo é passível de análise. E o DRE será seu
aliado para que ela seja feita e você consiga maximizar seus resultados.
Espero que tenha curtido, obrigado pela atenção até aqui e sucesso!
Felipe Cassola
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