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EMPRESA MODELO CASO PRÁTICO

Apuração de PIS e COFINS não cumulativos


Período: 01/20

Tributação normal Não Tributado Total


Insumos para Produção 0.00 149,796.65 149,796.65
Serviços tomadas na Operação 0.00
Devoluções de Compras 0.00
Alugueis 55,586.35 55,586.35
Energia Elétrica 2,411.52 2,411.52
Créditos

Combustível 0.00
Fretes 0.00
Depreciação 0.00
Devoluções de Vendas 0.00
Estoque Mundanca do Regime - 1/12 0.00
Base de cálculo dos Créditos: 57,997.87 57,997.87
Crédito de PIS: 956.96 956.96
Crédito de COFINS: 4,407.84 4,407.84
Prestação de serviço de Transporte 0.00
Venda de Mercadorias 0.00
Venda de Produtos 18,998.30 261,730.26 280,728.56
Venda de Serviços 0.00
Débitos

Receitas com Locações 0.00


Outros débitos 0.00
0.00
Base de cálculo dos Débitos: 18,998.30 18,998.30
Débito de PIS: 313.47 313.47
Débito de COFINS: 1,443.87 1,443.87

PIS retido na fonte: 0.00


Retenções

COFINS retida na fonte: 0.00

RECEITAS FINANCEIRAS 0.00


PIS - 0,65% 0.00
COFINS - 4% 0.00

PIS - saldo credor mês anterior: 0.00 (incluir valor positivo)


Apuração

PIS a recolher/compensar: (643.49) Cod. 6912 -3.39%

COFINS - saldo credor mês anterior: 0.00 (incluir valor positivo)


COFINS a recolher/compensar: (2,963.97) Cod. 5856 -15.60%

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