Você está na página 1de 10

Demonstrativo 1

ORÇAMENTO DE VENDAS
para os meses de setembro a dezembro
setembro outubro novembro dezembro TOTAL
vendas 800,000.00 800,000.00 1,000,000.00 1,250,000.00 3,850,000.00

Demonstrativo 2
ORÇAMENTO DE CUSTO DA MERCADORIA VENDIDA (CMV)
Para os meses de Setembro a Dezembro
setembro outubro novembro dezembro TOTAL
CMV 480,000.00 480,000.00 600,000.00 750,000.00 2,310,000.00

Demonstrativo 3
ORÇAMENTO DE DESPESAS OPERACIONAIS
para os meses de setembro a dezembro
setembro outubro novembro dezembro TOTAL
salário fixo 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 128,000.00

comissão sem vendas 40,000.00 40,000.00 50,000.00 62,500.00 192,500.00

aluguel 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 20,000.00


outras despesas 48,000.00 48,000.00 60,000.00 75,000.00 231,000.00
TOTAL 125,000.00 125,000.00 147,000.00 174,500.00 571,500.00

Demonstrativo 4

DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

para os meses de setembro a dezembro

vendas 3,850,000.00
custo da mercadoria
2,310,000.00
vendida
lucro bruto 1,540,000.00
despesas 571,500.00
lucro operacional 968,500.00
imposto de renda
290,550.00
(30%)
lucro líquido 677,950.00

Demonstrativo 5
ORÇAMENTO DE PAGAMENTO DAS DESPESAS OPERACIONAIS
para os meses de setembro a dezembro
setembro outubro novembro dezembro TOTAL
salário fixo 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 128,000.00

comissão sem vendas 30,000.00 40,000.00 40,000.00 50,000.00 160,000.00

aluguel 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 20,000.00


outras despesas 42,000.00 48,000.00 54,000.00 67,500.00 211,500.00
TOTAL 109,000.00 125,000.00 131,000.00 154,500.00 519,500.00

Demonstrativo 6
ORÇAMENTO DE COMPRA DE MERCADORIAS
para os meses de setembro a dezembro
setembro outubro novembro dezembro TOTAL
compras 480,000.00 600,000.00 750,000.00 480,000.00 2,310,000.00

Demonstrativo 7
ORÇAMENTO DE PAGAMENTO DE MERCADORIAS
para os meses de setembro a fevereiro
compras de valores a pagar em
mês valor setembro outubro novembro dezembro
julho R$360,000 R$180,000
agosto R$480,000 R$240,000 R$240,000
setembro R$480,000 R$240,000 R$240,000
outubro R$600,000 R$300,000 R$300,000
novembro R$750,000 R$375,000
dezembro R$480,000
TOTAL PAGO R$420,000 R$480,000 R$540,000 R$675,000

Demonstrativo 8
ORÇAMENTO DE CONTAS A PAGAR – MERCADORIAS E DESPESAS CORRENTES
para os meses de setembro a dezembro
valores a pagar em
agosto setembro outubro novembro dezembro
fornecedores / R$480,000 R$480,000 R$600,000 R$750,000 R$480,000
mercadorias R$180,000 R$240,000 R$240,000 R$300,000 R$375,000
subtotal R$660,000 R$720,000 R$840,000 R$1,050,000 R$855,000
despesas:
§ 
32000 32000 32000 32000 32000
salário
§  
comissã
§  30,000.00 30,000.00 40,000.00 40,000.00 50,000.00
o
outras
18000 24,000.00 24,000.00 30,000.00 37,500.00
despes
subtotal as 80000 86000 96000 102000 119500
TOTAL R$740,000 R$806,000 R$936,000 R$1,152,000 R$974,500
saldo de contas a pagar de cada mês (mercadorias) corresponde às compras realizadas no próprio mês, que serão pagas nos dois me
Obs. 2: Mais 50% das compras do mês anterior.

Demonstrativo 9
ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS
para os meses de setembro a fevereiro
vendas de valores a receber em
mês valor setembro outubro novembro dezembro
junho
julho 500,000.00 150,000.00
agosto 600,000.00 180,000.00 180,000.00
setembro 800,000.00 320,000.00 240,000.00 240,000.00
outubro 800,000.00 320,000.00 240,000.00 240,000.00
novembro 1,000,000.00 400,000.00 300,000.00
dezembro 1,250,000.00 500,000.00
TOTAL RECEBIDO 650,000.00 740,000.00 880,000.00 1,040,000.00

Demonstrativo 10
CONTAS A RECEBER
para os meses de julho a dezembro
julho agosto setembro outubro novembro
contas a receber no 300,000.00 360,000.00 480,000.00 480,000.00 600,000.00
final do mês de 150,000.00 180,000.00 240,000.00 240,000.00
TOTAL 300,000.00 510,000.00 660,000.00 720,000.00 840,000.00

Obs. 1: O saldo de contas a receber de cada mês corresponde a 60% das vendas realizadas no próprio mês.
Obs. 2: Mais 30% das vendas do mês anterior.

Demonstrativo 11
FLUXO DE CAIXA
para os meses de setembro a dezembro
setembro outubro novembro dezembro
saldo inicial 100,000.00 71,000.00 56,000.00 115,000.00
recebimentos 650,000.00 740,000.00 880,000.00 1,040,000.00
disponibilidades 750,000.00 811,000.00 936,000.00 1,155,000.00
pagamento de
109,000.00 125,000.00 131,000.00 154,500.00
despesas
pagamento de
R$420,000 R$480,000 R$540,000 R$675,000
mercadorias

pagamento de terreno 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00

total de pagamentos 679,000.00 755,000.00 821,000.00 979,500.00

SALDO DE CAIXA 71,000.00 56,000.00 115,000.00 175,500.00


em
janeiro fevereiro

R$375,000
R$240,000 R$240,000
R$615,000 R$240,000

r em
janeiro fevereiro
300,000.00
375,000.00 375,000.00
675,000.00 375,000.00

dezembro
750,000.00
300,000.00
1,050,000.00

as no próprio mês.
FLUXO DE CAIXA
para os meses de setembro a dezembro
Janeiro Feveriro Março Abril Maio Junho
saldo
inicial
recebime
ntos
disponibi
lidades
pagament
o de
despesas
pagament
o de
mercadori
as
pagament
o de
terreno
total de
pagamen
tos
SALDO
DE
CAIXA
Demonstrativo 9
ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS
para os meses de setembro a fevereiro
vendas de valores a receber em
mês valor Janeiro Fevereiro Março Abril Maio
Novembr
100,000.00 20,000.00
o
Dezembr
100,000.00 50,000.00 20,000.00
o
Janeiro 110,000.00 33,000.00 55,000.00 22,000.00
Fevereiro 150,000.00 45,000.00 75,000.00 30,000.00
Março 180,000.00 54,000.00 90,000.00 36,000.00
Abril 230,000.00 69,000.00 115,000.00
Maio 260,000.00 69,000.00
Junho 300,000.00
TOTAL RECEBIDO 103,000.00 120,000.00 151,000.00 189,000.00 220,000.00
Junho

-
-
-
46,000.00 -
115,000.00 - 76,000.00
96,000.00 - 204,000.00
257,000.00
Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro Março Abril Maio
100,000.00 100,000.00 110,000.00 150,000.00 180,000.00 230,000.00 260,000.00

para. os
meses de
Janeiro a
Junho Janeiro Feveriro Março Abril Maio Junho
vendas 77,000.00 105,000.00 126,000.00 161,000.00 182,000.00 210,000.00
vendas 20,000.00 22,000.00 30,000.00 36,000.00 46,000.00 52,000.00
SOMA 97,000.00 127,000.00 156,000.00 197,000.00 228,000.00 262,000.00
Junho
300,000.00

TOTAL
861,000.00
206,000.00
1,067,000.00

Você também pode gostar