BALANCETE DE VERIFICAÇÃO

CONTAS D C
Banco c/ Movimeto R$ 375,745.00
Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata R$ 5,000.00
Duplicatas a Receber R$ 77,755.00
Adiantamento a Fornecedor R$ 1,000.00
Almoxarifado R$ 8,000.00
Mercadoria p/ Revenda R$ 100,000.00
Imóveis de Renda R$ 20,000.00
Equipamentos de uso R$ 140,000.00
Terreno de uso R$ 45,000.00
Imóveis de uso R$ 50,000.00
Marcas e Patentes R$ 5,000.00
Software de uso R$ 35,000.00
Fornecedores R$ 55,000.00
Empréstimos Obtidos R$ 141,000.00
Titulos a Pagar R$ 10,000.00
Notas Promissórias Emitidas R$ 40,000.00
Seguros a Pagar R$ 10,000.00
Adiantamento de Clientes R$ 8,000.00
Salários a Pagar R$ 10,000.00
Conta a Pagar R$ 800.00
Impostos e Contribuições a Recolher R$ 3,000.00
Financiamento a Pagar em 2019 R$ 80,000.00
Capital Social R$ 500,000.00
(-) Capital a Integralizar R$ 17,755.00
(-) Prejuízo Acumulado R$ 1,200.00
Receitas de Serviços R$ 60,000.00
Receita de Aluguel R$ 20,000.00
Vendas a Vista R$ 80,000.00
Descontos Obtidos R$ 10,000.00
Juros Recebidos R$ 10,200.00
Venda a Vista e a Prazo R$ 97,755.00
Custo de Mercadoria Vendida R$ 50,000.00
Custos de Serviços Prestados R$ 30,000.00
Seguros R$ 120,000.00
IPTU R$ 5,000.00
Salários R$ 30,000.00
Descontos Consedidos R$ 1,000.00
Energia R$ 500.00
Comunicação R$ 400.00
Propaganda R$ 800.00
Decimo Terceiro R$ 10,000.00
Consultoria Contábil R$ 5,000.00
Aluguel R$ 800.00
Material de Expediente (consumido) R$ 800.00
TOTAL R$ 1,135,755.00 R$ 1,135,755.00
 Demonstração do Resultado do Exercício
VALOR
(-)RECEITAS GERAIS..........................................
(-) Receitas
Vendas de Mercadorias a vista e a prazo 97,755.00
Descontos Financeiros Obtidos 10,000.00
Juros Recebidos 10,200.00
Receitas de serviços 60,000.00
Receitas de aluguel 20,000.00
vendas a vista 80,000.00
277,955.00

(-)CUSTOS GERAIS................................................... 80,000.00

(-)Custos
CMV - Custo das Mercadorias Vendidas 50,000.00
Custo de serviços prestados 30,000.00
CMV - Custo de Mercadorias Vendidas 50,000.00
ão do Resultado do Exercício
VALOR
(-)DESPESAS GERAIS..................................... 174,300.00
(-)Despesas
Despesas com consultoria contabil 5,000.00
Material de expediente (consumido) 800.00
Seguros 120,000.00

Salário 30,000.00
Água, Energia, Esgoto e Telefone 500.00
Gasto com IPTU 5,000.00
Despesa de aluguel 800.00
Descontos Financeiros concedido 1,000.00
Propaganda e comunicação 1,200.00
décimo terceiro salário 10,000.00

23,655.00
Lucro 23,655.00
 Balanço patrimonial - A empresa DELTA S/A apresentou as seguintes contas com seus
respectivos saldos, em 01/07/17
ATIVO
Ativo Circulante
Caixa equivalentes de caixa 375,745.00
Banco Conta Movimento 375,745.00

Créditos 83,755.00
Duplicatas a receber 77,755.00
* Aplicações de liquidez imediata 5,000.00
Adiantamento a Fornecedores 1,000.00

Ajuste para Perda com crédito de Liquidação Duvidosa

Estoque 108,000.00
mercadorias para revendas 100,000.00
Almoxarifado 8,000.00

Total do Circulante 567,500.00

ATIVO NÃO CIRCULANTE
Investimentos 20,000.00
Imóveis de renda 20,000.00

Imobilizado 235,000.00
Imovéis de uso 50,000.00

Equipamento de USO 140,000.00

terreno de uso 45,000.00

Intangível 40,000.00
Marcas e Patentes 5,000.00
Software 35,000.00

Total do ativo Não circulante 295,000.00

Total 862,500.00
PASSIVO
Passivo Circulante 277,800.00
Fornecedores 55,000.00
seguros a pagar 10,000.00
impostos e contribuiçoes a recolher 3,000.00
Adiantamento de Clientes 8,000.00
títulos a pagar 10,000.00
Promissorias de sua emissão 40,000.00
 Salarios a Pagar 10,000.00
Contas a pagar 800.00
emprestimo obtido 141000.00

Total do passivo circulante

Passivo não circulante
Financiamento Bancário Contraído - LP 2019 80,000.00

Total do Passivo Não circulante 80,000.00

Total 357,800.00

Patrimônio Líquido 504,700.00

Capital Social 500,000.00
(-) Capital a Integralizar - 17,755.00
Lucros ou prejuízos Acumulados - 1,200.00
Resultados do Exercício de 2017 23,655.00