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TRANSACCIONES
Marzo de 2011
El hotel toma la poliza de seguros de huesped por un año asumiendo una ocupacion del 100% y la financia
con la Aseguradora Colpatria
En Marzo 2 la señora Silvia Gomez hace una reserva para una semana con el Plan Americano
El hotel exige el 30% para garantizar la reserva. La señora Cuesta hace el deposito en el Banco
de Occidente
No. De dias de hospedaje (7)
En Marzo 2 la señor Camilo Andrade hace una reserva para una semana con el Plan Europeo
El hotel exige el 30% para garantizar la reserva. El señor Andrade hace el deposito en el Banco
de Occidente
No. De dias de hospedaje (7)
Manimoto 2,400
Salchicha Zenu 5,000
Aguardiente Antioqueño 46,500
53,900
IVA 16% 8,624
62,524
En Marzo 5 el Hotel cancela una cuota del credito que tiene con el banco de Bogota por valor de $1
de los cuales $7,000,000 corresponden a Capital y $3,500,000 a intereses que no figuran causados
En Marzo 6 se Recibe un deposito de la empresa Ecopetrol por valor de $6,500,000 para garantizar
de una delegacion de 50 personas.Ecopetrol efectua el deposito en el banco de Occidente
En Marzo 7 el huespede Camilo Andrade envia a la lavanderia las siguientes prendas :
2 Camisas a $ 5,000 c/u.
2 Pantalones a $6,000 C/u
2 Corbatas a $2,500 C/u.
El valor de lavado de las perndas tiene el IVA incluido cada uno,
En Marzo 8 la Sra. Silvia Gomez, realiza una llamada telefonica de 16 minutos. Valor del minuto $1
IVA incluido.
En Marzo 11 se le arrienda el salón Kalamarí a la empresa petroquímica por 6 días a $1,100,000 dia
Incluido. Petroquímica practica retecnción en la fuente y reteica.
En Marzo 11 se compra lencería y cubiertera por valor de 26,510,342 más iva de $4,241,658 a créd
Practicándose retención la fuente y reteica.
En Marzo 12 se compra papelería por valor de $5,220,000 Iva incluido papelería la heroica, girándo
cheque, practicándose retefuente y reteica.
En Marzo 13 se retira del hotel el Sr. Camilo Andrade cancelando el saldo con tarjeta de crédito.
Los costos de alimentos y bebidas correponden al 35% de las ventas de Alimentos y Bebidas
Los costos por depreciacion se distribuyen atendiendo el numero de metros ocupados por Departa
El Hotel tiene 1,842 Mts. De los cuales 267 Mts. corresponden al Departamento de Administracion,
corresponden al Departamento de Habitaciones y 535 Mts. Corresponden al Departamento de Alim
bebidas,
La nomina quincenal del hotel es $22,000,000 (EL 80% CORRESPONDE AL CENTRO DE COSTO HABIT
Transacciones adicionales
se pide:
Transacciones contables -8
balance de comprobacion a Marzo 31 de 2011
Estado de Resultados Marzo 31 de 2011
Indicadores financieros mes de Marzo-*11
marzo 01 dias
10 9
plan americano seguro
ext habitacion 15,651,818 162,000
ext restaurante 5,423,276
5 9
plan europeo
ext habitacion 7,825,909
23,477,727
41400502 habitacion ext 5,423,276
41402002 restaurante ext 162,000
414030 seguro 29,063,003
1110 banco 29,063,003 29,063,003
dias ext
15 16 5
plan europeo
nac habitacion 27,825,455
ext habitacion 13,912,727
marzo 07
dias
20 18
plan americano
nac habitacion 62,607,273
nac restaurante 21,693,103
dias ext
20 18 15
plan europeo
nac habitacion 15,651,818
ext habitacion ###
marzo 10 dias
10 13
plan americano
nac habitacion 22,608,182
nac restaurante 7,833,621
marzo 15 dias
15 13
plan europeo
nac habitacion 33,912,273
marzo18
marzo 23 dias
14 8
plan americano
ext habitacion 19,477,818
ext restaurante 6,748,966
dias
10 8
plan europeo
ext habitacion 13,912,727
41400502 habitacion ext 33,390,545
41402002 restaurante ext 6,748,966
414030 seguro 230,400
1110 banco 40,369,911
40,369,911 40,369,911
cupacion del 100% y la financia
as de Alimentos y Bebidas
Total Mensual
44,000,000
3,740,000
1,760,000
5,500,000
5,280,000
1,760,000
7,040,000
229,680
-
1,760,000
1,320,000
880,000
3,960,000
-
3,665,200
3,665,200
1,834,800
36,652
9,201,852
OBSERVACION
EXTRANJEROS
5PE Y 2 PA EXTRANJEROS
15PE EXTRANJEROS
NACIONALES
NACIONALES
$50.000 CADA TIKETTES
PLAN ORIGINAL
LOS PA SON EXTRANJEROS
262,400
192,500
69,900
9,641
60,259
15
nac
10
nac
10
nac
5
Desarrollo
Código
1705
1
2105
1
Sumas Iguales
2 de marzo
Código
1110
01
2810
01
Sumas Iguales
Código
1110
01
2810
02
Sumas Iguales
Mar-05
Código
21050502
53052002
11100501
Sumas Iguales
Mar-06
Código
1110
01
2810
02
Sumas Iguales
Mar-07
Mar-08
Mar-09
Mar-10
Fact. De Venta
Código
13050502
41400502
41402002
41403002
41409502
24080501
28080502
Sumas Iguales
Sumas Iguales
Nota de Contabilidad
Código
61401501
14051501
Sumas Iguales
metodos
tiempo dereciacion
Costo de construcciones
depreciacion 10 años
equipos hoteleros
Depreciacion : 5 Años
Costo de Equipos Hoteleros
Distribuciòn de la depreciaciòn
Departamento
Administracion
Habitaciones
Alimentos y Bebidas
Nota de Contabilidad
Código
51600501
51600502
51600503
15920501
15920502
15920503
Sumas Iguales
Nota de Contabilidad
Código
51603001
51603002
51603003
15923001
15923002
15923003
Sumas Iguales
Depreciacion de flota de Transporte
Distribuciòn de la depreciaciòn
Departamento
Administracion
Habitaciones
Alimentos y Bebidas
Código
51603501
51603502
51603503
15923501
15923502
15923503
Sumas Iguales
Salarios
Cesantias
Intereses sobre Cesantias
Prima de Servicio
Vacaciones
Aportes a ARP
Aportes a EPS
Aportes a Fondos de Pensiones
Aportes a Cajas de Compensacion
Aportes a ICBF
Aportes a SENA
Aportes a EPS
Aportes a ARP
Aportes a ICBF, SENA y Cajas de Comp.
Aportes a Fondos de Pensiones
Cesantias
Intereses sobre Cesantias
Prima de Servicio
Vacaciones
Salarios Por Pagar
Concepto
Salario
Salud
Salud 8,5%
Salud 4%
Total Salud
Pension
Pension 12%
Pension 4%
Total Pension
Aportes a ARP 0,522%
Aportes Parafiscales
Caja dde Compensacion 4%
ICBF 3%
SENA 2%
Total Aportes Parafiscales
Prestaciones Sociales
Cesantias 8,33%
Primas 8,33%
Vacacione 4,17%
Intereses Sobre Cesantias 1%
Total Prestaciones Sociales
Desarrollo
Cuentas Debe
Gastos Pag.x Anticip.Seguros y Fianzas 87600000
Aseguradora Colpatria
Obligaciones financieras
Aseguradora Colpatria
Sumas Iguales 87600000
262,400
la Reserva 78,720
551,040
Cuentas Debe
Inventario de Materias Primas 551,040
Banco Occidente
Depositos clientes
Silvia Gomez
Sumas Iguales 551,040
valor alojamiento
262,400
# de dias
7
total
1,836,800
192,500
Reserva 57,750
404,250
Cuentas Debe
Inventario de Materias Primas 404,250
Banco Occidente
Depositos clientes
Camilo Andrade
Sumas Iguales 404,250
Valor de Alojamiento
192,500
No. De Dias
7
Total
1,347,500
Cuentas Debe
Obligaciones Financieras 7,000,000
Intereses 3,500,000
Banco Moneda Nal
Sumas Iguales 10,500,000
Cuentas Parcial
Inventario de Materias Primas
Banco Occidente 6,500,000
Depositos clientes
Camilo Andrade 6,500,000
Sumas Iguales
Código Cuentas
13050501 Clientes silvia gomez
41400501 Ing. Habitación
41402001 Ingreso Alimentación y Bebida
41403001 Ingreso Seguro Hotelero
41409501 Ingreso Sev. Telefonico
24080501 Iva Generado10%
24080502 Iva Generado16%
Sumas Iguales
pago en efectivo
Código Cuentas
28100501 Depósitos Recibidos
11050501 Caja
13050501 Deudores- Clientes
Sumas Iguales
Mar-11
Arriendo 1,000,000
IVA 10% 100,000
1,100,000
Retefuente 3,5% -35,000
Reteica 0,8% -8,000
Total 1,057,000
Código Cuentas
11050501 Caja petroquimica
13551530 Retefuente- Arriendo
13551801 Reteica Arriendo
24080501 Iva Generado
27051501 Ing. Recibido Por Anticipado
Sumas Iguales
Mar-11
Base 26,510,342
Iva 4,241,658
Total 30,752,000
Retefuente 927,862
Reteica 212,083
Neto a Pagar 29,612,055
Código Cuentas
15360501 Equipos de Hoteles y Restaaurantes
23654001 Retefuente- Compras-almacen BC
23680101 Reteica Compras-BC
22050501 Proveedores
Sumas Iguales
Mar-12
Papelería 4,500,000
Iva 16% 720,000
Total 5,220,000
Código Cuentas
51953001 Gastos Diversos - papelería
24080501 Iva Descontable -compra-papeleria
11100501 Bancos occidente
Sumas Iguales
Mar-13
Fact. De Venta
Cuentas Debe
Deudores- Clientes-camilo andrade 1,107,024
Ing. Habitación camilo andrade
Ingreso Alimentación y Bebida
Ingreso Seguro Hotelero
Ingreso Sev. Lavanderia
Iva Generado10%
Iva Generado 16%
Sumas Iguales 1,107,024
Cuentas Debe
Bancos-tarjeta de credito 912,774
Deudores- Clientes-camilo andrade
Depósitos Recibidos- camilo andrade 194,250
Cuentas Debe
Costos Restaurantes 187,589
Inventarios
Sumas Iguales 187,589
metodos
240
500,000,000
120
380,000,000
60
80,000,000
Distribuciòn de la depreciaciòn
Mts.
267 301,982
1,040 1,176,258
535 605,094
1,842 2,083,333
Cuentas Debe
Depreciacion-Construcciones y Edif.-depar admon 301,982
Depreciacion-Construcciones y Edif.-depar habitacion 1,176,258
Depreciacion-Construcciones y Edif.-alimentacion bebida 605,094
DepreciacionA cumulada -Construc.y Edif.admon
DepreciacionA cumulada -Construc.y Edif habitacion
DepreciacionA cumulada -alimeto y bebidas
Sumas Iguales 2,083,333
Distribuciòn de la depreciaciòn
Departamento Mts.
Administracion 10%
Habitaciones 50%
Alimentos y Bebidas 40%
100%
Cuentas Debe
Depreciacion-Equipos Hotelerosdpto admon 316,667
Depreciacion-Equipos Hotelerosdpto habitacion 1,583,333
Depreciacion-Equipos Hotelerosdpto alimentos y bebidas 1,266,667
DepreciacionA cumulada -Equipos Hotel.
DepreciacionA cumulada -Equipos Hotel.dpto habitac
DepreciacionA cumulada -Equipos Hotel.bebidas
Sumas Iguales 3,166,667
Transporte
60
80,000,000
1,333,333
Mts.
70% 933,333
15% 200,000
15% 200,000
100% 1,333,333
Cuentas Debe
Depreciacion-Flota y Equipo de Transporte depart admon 933,333
Depreciacion-Flota y Equipo de Transporte depart habitacio 200,000
Depreciacion-Flota y Equipo de Transporte alimentos y bebidas 200,000
Depreciacion Acumulada -Flota y Eq.Trans. Admon
Depreciacion Acumulada -Flota y Eq.Trans. Dpto habitacion
Depreciacion Acumulada -Flota y Eq.Trans. Dpto alimentos y bebidas
Debe Haber
44000000
3,665,200
36,652
3,665,200
1,834,800
229,680
3,520,000
5,115,000
1,760,000
1,320,000
880,000
5,280,000
229,680
3,960,000
6,820,000
3,665,200
36,652
3,665,200
1,834,800
40,535,000
66,026,532 66,026,532
1ra.Quincena 2da.Quincena
22,000,000 22,000,000
1,870,000 1,870,000
880,000 880,000
2,750,000 2,750,000
2,640,000 2,640,000
880,000 880,000
3,520,000 3,520,000
114,840 114,840
880,000 880,000
660,000 660,000
440,000 440,000
1,980,000 1,980,000
1,832,600 1,832,600
1,832,600 1,832,600
917,400 917,400
18,326 18,326
4,600,926 4,600,926
Haber
87600000
87600000
Haber
551,040
551,040
787,200
577,500
-3,600
573,900
52,173
521,727
209,700
28,924
180,776
Haber
404,250
404,250
Haber
10,500,000
10,500,000
Debe Haber
6,500,000
6,500,000
6,500,000 6,500,000
Debitos Créditos
ra asegurar reserva ###
92,500.00
92,500.00
185,000.00 ###
185,000.00
Debe Haber
2,121,472
139,127
mentación y Bebida 482,069
uro Hotelero 9,600
Telefonico 19,200
139,127
80,203
2,121,472
Debe Haber
341,040
1,780,432
2,121,472
2,121,472 2,121,472
6 6,000,000
6 600,000
6 6,600,000
6 -210,000
6 -48,000
6 6,342,000
Debe Haber
6,342,000
210,000
48,000
600,000
o Por Anticipado 6,000,000
6,600,000 6,600,000
Debe Haber
30,752,000
Compras-almacen BC 927,862
212,083
29,612,055
Err:522 Err:522
Debe Haber
4,500,000
720,000
5,220,000
5,220,000 5,220,000
Haber
913,000
53,900
13,200
23,276
91,300
12,348
2,214,048
Haber
1,107,024
1,107,024 -
Haber
187,589
187,589
-
Haber
301,982
1,176,258
605,094
2,083,334
316,667
1,583,333
1,266,667
3,166,667
Haber
316,667
1,583,333
1,266,667
3,166,667
Haber
933,333
200,000
200,000
1,333,333
Total Mensual
44,000,000
3,740,000
1,760,000
5,500,000
5,280,000
1,760,000
7,040,000
229,680
-
1,760,000
1,320,000
880,000
3,960,000
-
3,665,200
3,665,200
1,834,800
36,652
9,201,852
69,931,532
69,931,532
Habitación ECOPETROL
Fecha Concepto Debitos Créditos
Marz.6 Deposito 6,500,000.00
Marz.8 Ingreso 25 Pers Plan Americano 92,500.00
Marz.98 Ingreso 25 Perso Plan Europeo 92,500.00