Oracle Financials Cloud Subledger

Accounting for Receivables

Latin America Cloud Local Solution

Brazil

Doc ID 2291252.1
Version 1

July 2017
TABLE OF CONTENTS
TABLE OF CONTENTS ..............................................................................................................................................2

LATIN AMERICA CLOUD LOCAL SOLUTION FOR BRAZIL ..........................................................................................4

DEFINE SUBLEDGER FOR RECEIVABLES ...................................................................................................................7

MANAGE CUSTOM FORMULAS ......................................................................................................................................... 7

MANAGE ACCOUNT RULES ............................................................................................................................................ 10
MANAGE ACCOUNT RULES EXEMPLOS ............................................................................................................................. 13
MANAGE JOURNAL LINE RULES ...................................................................................................................................... 17
MANAGE JOURNAL LINE RULES EXEMPLOS ....................................................................................................................... 19
JOURNAL ENTRY RULE SET............................................................................................................................................. 21
MANAGE ACCOUNTING METHODS ................................................................................................................................. 24
DEFINE LEDGERS ......................................................................................................................................................... 26

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27-Jul-2017 First published version Document Creation

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LATIN AMERICA CLOUD LOCAL SOLUTION FOR BRAZIL
O objeitvo deste documento é apoiar na definição do Subledger Accounting (SLA) para o Oracle Fuion Receivables
Cloud na contabilização de impostos no processo de faturamento de pessoa jurídica quando o cliente tem a
necessidade de reter os impostos no momento da emissão do documento fiscal. Portanto no exemplo abordado
neste documento serão tratados os seguintes impostos:

 ISS sobre faturamento de 2%

 IPPJ retenção de 1.5%
 Pis, Cofins e CSLL de retenção no valor de 4.65%

Abaixo a contabilização esperada para o cenário onde o valor emitido da nota é de R$400,00:

Descrição Valor

Débito Cliente 381,40

Débito ISS Despesa 8,00

Débito Despesas de Impostos ou Impostos a Recuperar 24,60

Crédito Receita 400,00

Crédito ISS a Recolher 8,00

Abaixo evidência da contablização gerada no Oracle ERP Cloud Configurando após definição do SLA no Oracle
Fusion Receivables Cloud:
Transação gerada no Oracle Fusion Receivables Cloud

5
Impostos gerados da transação no Oracle Fusion Receivables Cloud.

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DEFINE SUBLEDGER FOR RECEIVABLES

Macros etapas para definição o Subledger Accounting for Receivables

1- Manage Custom Formulas: estapa não obirgatória, sever de exemplo do recurso da ferramenta.

2- Manage Account Rules: definição das regras e contas contábeis

3- Manage Journal Line Rules: definição

4- Journal Entry Rule Set: atribuição do Journal Line Rules com a Account Rules.

5- Manage Accounting Methods: definição do método contábil e atribuição do Journal Entry Rule

6- Define Ledgers: razão contábil da empresa e atibuição do Accounting Method

MANAGE CUSTOM FORMULAS

Definição da Manage Custom Formulas:

1. Click sobre Home

2. Click sobre Setup and Maintenance

3. Procurar por Define Subledger Accounting for Receivables

4. Click em Manage Custom Formulas

5. Criar fórmula

6. Informar Name, Short Name e Description. Data Type = Alphanumeric and Event Class = Invoice

7
7. Ir para Expression e Insert Function

8. Procurar por uma função alphanumeric

8
9. Selecionar função de Substring

10. Editar texto, exemplo:

Substring("Transaction Line Tax Name",1,3)

11. Validar para verificar problemas

12. Salver e Fechar

9
MANAGE ACCOUNT RULES

Definição da Manage Account Rules:

1. Click sobre Home

2. Click sobre Setup and Maintenance

3. Procure por Define Subledger Accounting for Receivables

4. Click sobre Manage Account Rules

5. Criar nova regra de conta

6. Informar Name, Short Name, Description, COA

7. Alterar o Rule Type para Segment e depois selecione o segmento Account

10
8. Definir a Rules do tipo Constant e informar a conta contábil

9. Definir as condições para a regra da conta contábil:

O campo Source fornece opções para definir os tipos de condições
 Subledger Application: selecionar a aplicação de acorco com a que está sendo
trabalhada. Exemplo neste documento a aplicação deve ser Receivables.
 Type: selecionar quando houver necessidade de usar fórmula na condição.
Serão demonstrados exemplos para os dois tipos

10. Informar as condições, de acordo com a regra da empresa.

11
11. Validar para verificar problemas
12. Salvar e fechar

12
MANAGE ACCOUNT RULES EXEMPLOS

Neste capítulo está exemplificado as regras de contas usadas para gerar a contabilização demonstrada
no início deste documento.

Para atender a contabilização de acordo com a tabela abaixo foi necessáiro criar três grupos de regras de
contas, nomeados como:

 BR_TAX_CLIENTE: usada para créditar a conta de cliente, reduzindo o valor a receber e

contabilizar a conta de passivo do ISS.

 BR_TAX_DESP: usada para debitar as depesas dos impostos retidos e do imposto ISS, mas poderia
informar uma conta de ativo para os impostos retidos, exemplo Impostos a Recuperar.

 BR_TAX_RECEITA: usada para creditar a receita, deixando o valor do faturamento sem desconto
dos impostos.

Tabela de contabilização faturamento de documento fiscal no valor de 400,00 onde foram aplicadas as
seguintes alóquotas de impostos:

 ISS sobre faturamento de 2%

 IPPJ retenção de 1.5%
 Pis, Cofins e CSLL de retenção no valor de 4.65%

Descrição Valor

Débito Cliente 381,40

Débito ISS Despesa 8,00

Débito Despesas de Impostos ou Impostos a Recuperar 24,60

Crédito Receita 400,00

Crédito ISS a Recolher 8,00

13
As duas primeiras regras de contas foram definidas com uso de fórmula como demonstrado nas etapas
abaixo.

Regra Despesa de Impostos:

"BR_TAX_ACCT" = ISS: para tratar apenas do imposto refente a ISS

"BR_TAX_ACCT" = PCC 'OR' "BR_TAX_ACCT" = IRP, para tratar dos impostos iniciados com PCC e IRP

14
Regra Cliente

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Regra Receita

A regra da conta de receita foi definida usando a opção Sublerder App igual Receivables, apenas para
demonstrar os recursos da ferramenta.

"Transaction Line Tax Name" = ISS 'Or' "Transaction Line Tax Name" = PCC 'Or' "Transaction Line Tax Name" = IRPJ será aplciada a regra
quando identificado os impostos extatamente igual as iniciais informadas nas condições. Esta é a diferença da fórmula desenhada neste
documento, na fórmula o SLA entende que as inicias são importantes e o que vem depois não terá impacto na regra.

16
MANAGE JOURNAL LINE RULES

Definir Manage Journal Line Rules:

1. Navegar em Home

2. Click sobre Setup and Maintenance

3. Procure por Define Subledger Accounting for Receivables

4. Click sobre Manage Journal Line Rules

5. Localizar por Invoice Tax

6. Duplicar registro

7. Informar Nome para regra, Short Name e Descrição.

17
8. Alterar o Side, somente para uma das regras de lançamento para Debit

9. Validar para verificar problemas

10. Salvar e fechar

18
MANAGE JOURNAL LINE RULES EXEMPLOS

Neste capítulo está exemplificado as regras de linha de lançamento usadas para gerar a contabilização
demonstrada no início deste documento.

Para atender a contabilização foram definidas duas novas regras de linha de lançamentos, nomeadas
como:

 BR_TAX_INVOICE_CR: usada para créditar as regras de contas referente a BR_TAX_CLIENTE, para

reduzir o valor do contas a receber e criar passivo do ISS.

 BR_TAX_INVOICE_DB: usada para debitar as regras de contas referente a BR_TAX_DESP, para

criar as contas de despesas de impostos

Não foi criada uma terceira regra de linha de lançamento, pois já existe uma a Crédito e será apenas
aterada.

Exemplos usados para evidência deste documento:

BR_TAX_INVOICE_DB: neste caso foi apenas alterado o campo Side para Debit

19
BR_TAX_INVOICE_CR: foi mantida a configuração original

20
JOURNAL ENTRY RULE SET

Definir Journal Entry Rule Set:

1. Navegar em Home

2. Click sobre Setup and Maintenance

3. Procure por Define Subledger Accounting for Receivables

4. Click sobre Journal Entry Rule Set

5. Localizar por Invoices - Default Accrual

6. Duplicar registro

7. Informar Nome, Short Name, Descrição e Plano de Contas

21
8. Editar novo conjunto

9. Inserir duas novas linhas uma para o débito e outra par ao crédito
Para a linha débito informar a regra de contas referente a despesa de impostos

22
 Para a linha de crédito informar a regra de contas referente a clientes

10. Localizar a terceira linha de crédito e informar a terceira regra de contas referente a receita.

11. Salvar alterações

12. Ativar conjunto

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MANAGE ACCOUNTING METHODS

Definir Manage Accounting Methods:

1. Navegar em Home

2. Click sobre Setup and Maintenance

3. Procure por Define Subledger Accounting for Receivables

4. Click sobre Manage Accounting Methods

5. Duplicar o Standard Accrual

6. Informar Nome, Short Name, Descrição e Plano de Contas

7. Alterar o novo registro

24
8. Localizar, na opção de Receibables, pelo evento Invoice

9. Excluir evento.

10. Inserir novo evento

25
DEFINE LEDGERS

Associar o novo método de contabilização no razão geral da empresa.

1. Navegar em Home

2. Click sobre Setup and Maintenance

3. Procure por Define Ledgers

4. Selecionar no escopo o razão contábil

5. Alterar o método de contabilização

6. Salvar e fechar

7. Revisar e executar processo de atualizalção da configuração contábil para o razão

8. Navegar Review and Submit Accounting Configuration

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 9. Executar processo

10. Configuração finalizada.

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