TABALHO FINAL- ESTRTURA DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS-NOTURNO

Anna Julia Gonçalves Rosa / 11711CCT237

Luiz enrique Machado de Oliveira / 11711CCT216
Grupo :7

BALANÇO PATRIMONIAL DRE

ITEM/PERÍODO X0 CÁLCULO DA RESERVA LEGAL

1,00 LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 2.352.752,35
ATIVO 53.001.454,00 ( - ) Prejuízos acumulados -
( = ) BASE DE CÁLCULO DA RESERVA LEGAL 2.352.752,35
Ativo Circulante 14.278.988,00 % DA RESERVA LEGAL 5% 117.637,62
Disponivel ( = ) RESERVA LEGAL 117.637,62
Caixa e equivalentes de caixa 2.805.666,00
Bancos 4.208.498,00 Base para dividendos prioritários = 2.235.114,74
Clientes L.L 2.352.752,35
Clientes 2.096.420,00 (-) Reserva Legal 117.637,62
Depositos Judiciais % do dividendo a distribuir 0,50
Depositos Judiciais 404.189,00 Dividendo obrigatório 1.117.557,37
Dividendos a Receber Número total de ações em circulação 788.628
Dividendos a Receber 139.048,00 Dividendo obrigatório por ação 1,42
Emprestimos a Receber Ações Ordinárias 369.212
Emprestimo Compulsorio 676.064,00 Ações Prioritárias 419.416
Impostos Diferidos Total 594.350,49
Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 1.705.308,00
Estoques Reserva de Lucros a Realizar
Estoques 1.763.595,00 Lucro Liquido 2.352.752,35
Despesas Pagas Antecipadamente (-) reserva legal - 117.637,62
Seguros Pagos Antecipadamente 480.200,00 (-) dividendos prioritarios - 594.350,49
Ativo Não Circulante 38.722.466,00 Base de Calculo = 1.640.764,24
INVESTIMENTOS PERMANENTES 10% reserva de lucros a realizar 164.076,42
Participações em Controladas 10.018.235,00
Outros Investimentos 27.305,00 Dividendos Ordinarios
Imoilizado Base para dividendos = 1.476.687,82
Terrenos 781.193,00 L.L 2.352.752,35
Máquinas e Equipamentos 10.879.750,00 (-) Reserva Legal - 117.637,62
Imovel de Uso 4.023.071,00 (-) dividendos preferenciais - 594.350,49
Veiculos 603.459,00 (-)reserva de lucros a realizar - 164.076,42
Depreciação Acumulada % do dividendo a distribuir 0,50
Deprec. Acumul. – Máquinas e Equipamentos (8.419.931,00) Dividendo obrigatório 738.343,91
Depreciação Acumulada – Imóvel de Uso (1.762.037,00) Número total de ações em circulação 788.628
Depreciação Acumulada – Veículos (301.729,00) Dividendo obrigatório por ação 0,94
Intangivel Ações Ordinárias 369.212
Marcas e Patentes 1.963.650,00 Ações Prioritárias 419.416
Softweres 849.884,00 Total 345.670,50
Ágio (Goodwill) de participações 20.511.291,00
Amortização. Acumulada Reserva estatuária
Amortização acumulada - Softwares (451.675,00) LL 2.352.752,35
(-) Reserva Legal - 117.637,62
(-) dividendos preferenciais - 594.350,49
TOTAIS 53.001.454,00 (-)reserva de lucros a realizar - 164.076,42
(-) dividendos ordinários - 345.670,50
PASSIVO 53.001.454,00 Base de calculo = 1.131.017,32
10% reserva estatuária = 113.101,73
Passivo Circulante 9.711.188,00
OBRIGAÇÕES COM FORNECEDORES Reserva de Retenção de Lucros = 1.017.915,59
Fornecedores 3.014.664,00
Empréstimos e Finaciamentos CÁLCULO DO IMPOSTO DE RENDA E CONTRIB. SOCIAL 31/12/x1
Financiamentos a Pagar 2.555.550,00 LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA E CONT. SOCIAL 4.284.799,45
Obrigações Fiscais ( + ) ADIÇÕES
Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 738.966,00 Multas de trânsito -
Impostos, taxas e contribuições a pagar 1.531.156,00 Perdas com impairment de ágio 1.465.492,00
OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS Juros de contingências fiscais não pagas -
Salários a Pagar 351.464,00 ( - ) EXCLUSÕES -
Encargos Sociais a Pagar 203.517,00 Ganho na equivalência patrimonial - 67.800,00
Provisão de Férias 117.154,00 ( = ) BASE DE CÁLCULO DO IR/CS 5.682.491,45
Provisões PROVISÃO PARA A CS 511.424,23
Provisão para Contingências Fiscais 1.154.829,00 PROVISÃO PARA O IR/CS 1.420.622,86
Diviendos a Pagar
Diviendos a Pagar 43.888,00
Passivo Não Circulante 7.637.095,00
Empréstimos e Finaciamentos
Financiamentos a Pagar 7.637.095,00

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 35.653.171,00

Capital 20.175.949,00
Capital Social a integrlizar (1.148.232,00)
Reservas de Capital 316.985,00
Reservas de Retenção de Lucros 15.752.272,00
Reservas de Lucros a Realizar 556.197,00

TOTAIS 53.001.454,00

Contabilizações
1) D - Caixa 16.222.917,50 1) D- DESPESA DE DEPRECIAÇÃO
D - Clientes 16.222.917,50 C- DESPRECIAÇÃ ACUMULADA
C - Receita de Vendas 32.445.835,00
Maquinas e equipamentos 1.087.975,00
2) D - PIS/Cofins s/venda (resultado)
1.184.272,98 Veiculos 121.291,80
D - ICMS s/venda (resultado)
5.840.250,30 Imoveis de uso 160.922,84
D - IPI s/ venda (resultado)
1.622.291,75 Softweres 169.976,80
C - Pis/cofins a recolher 1.184.272,98 Softweres adquiridos X1 10.694,60
C - ICMS a recolher 5.840.250,30
C- IPI a recolher 1.622.291,75
2) D- Desesas de seguros
3) D - Estoques 619.985,01 C- Seguros a apropiar (ativo)
D - ICMS a recuperar 152.143,56
D - IPI a recuperar 42.262,10 Valor Mensal 40.016,67
D - Pis/Cofins a recuperar 30.851,33 VALOR ano X1 440.183,33
C - Fornecedores (longo prazo)
845.242,00

4e5 D - Pis/cofins a recolher 1.153.421,64 3) D-DEPOSITOS JUDICIAIS

4e5 D - ICMS a recolher 5.688.106,74 C- VARIAÇÃO MONETARIA( RESULTADO)
4e5 D- IPI a recolher 1.580.029,65
4e5 C - Bancos 1.153.421,64 DEPOSITO 404.189,00
4e5 C - Bancos 5.688.106,74 JUROS A LANÇAR 39.408,43
4e5 C - Bancos 1.580.029,65
4e5
4e5 D - ICMS a recolher 152.143,56 4) D- Provisão para Contingências Fiscais
4e5 D - IPI a recolher 42.262,10 C- VARIAÇÃO MONETARIS(RESULTADO)
4e5 D - Pis/cofins a recolher 30.851,33
4e5 C - ICMS a recuperar 152.143,56 Provisão para Contingências Fiscais 1.154.829,00
4e5 C - IPI a recuperar 42.262,10 JUROS A LANÇAR 112.595,83
4e5 C - Pis/Cofins a recuperar 30.851,33
5) GRUPO 1
6) D - Comissões s/vendas (resultado)
486.688,00 D - Perdas por Desvalorização de Ativos (Conta de Resultado) 1.465.492,00
C - Bancos 486.688,00 C - (-) Perdas por Desvalorização (conta redutora do Ativo) 1.465.492,00

7) D - Maquinas e Equipamentos
1.820.094,00
C - Contas a Pagar (curto)1.820.094,00

8) D -Softwares 106.946,00 6) GUPO 1

C - Caixa 106.946,00 GANHO DE EQUIVALENCIA
D-INVESTIMENTOS (ATIVO) 67.800,00
9) D - Despesas com manutenção
1.155.601,00 C- RESULTADO COM EQUI, PATR.(RESULTADO) 67.800,00
C - Banco 1.155.601,00

10) D - Despesas com propaganda

1.650.101,00 D-DIVIDENDOS A RECEBER (ATIVO) 16.950,00
C - Contas a pagar (longo)
1.650.101,00 INVESTIMENTOS (ATIVO) 16.950,00

11) D - Despesa de Vendas (acessoria)

979.016,00
C - Contas a pagar (longo) 979.016,00

12) D - Despesas operacionais (auditoria)

32.637,00
C - Caixa 32.637,00

13) D - Despesas Administrativas60.608,00

C - Caixa 60.608,00

14) C - Capital a integralizar (p.l)

516.704,00
D - Caixa 516.704,00

15) D - Reserva de Capital (p.l)316.985,00

C - Capital Subscrito (p.l) 316.985,00

16) D- Bancos 2.054.491,60

D - PECLD (resultado) 41.928,40
C - Clientes 2.096.420,00

17) D - Fornecedores 3.014.664,00

C - Caixa 2.863.930,80
C - Descontos Recebidos (resultado)
150.733,20
18) D - Bancos 139.048,00
C - Dividendos a receber 139.048,00

19) D - Encargos Sociais a Pagar

203.517,00
C - Caixa 203.517,00

20) D - Bancos 741.980,24

C - Empréstimo compulsorio676.064,00
C - Receita Financeira 65.916,24

21) D - IR e CS a pagar 738.966,00

C - Caixa 738.966,00

22) D - dividendos a pagar 43.888,00

C - Caixa 43.888,00

23) D - Salários a pagar 351.464,00

C - Caixa 351.464,00

24) D - Provisão de férias 58.577,00

C - Caixa 58.577,00

25) D - Impostos, taxas e contribuições

1.531.156,00
a pagar
C - Caixa 1.531.156,00

26) D - Bancos 618.145,00

C - Terrenos 156.238,60
C - Ganho s/ venda (resultado
461.906,40

27) D - Despesa Financeira 344.999,25

C - Financiamentos a Pagar344.999,25

28) D - Bancos 10.315.171,00

D - Juros a apropriar (resultado)
3.610.309,85
C - Emprestimos e financiamentos
13.925.480,85
(curto e longo)

29) D - desp salarios (resultado)

2.224.798,00
29) C - Salarios a pagar 2.224.798,00

29) D - desp fgts (resultado) 818.728,00

29) C - FGTS a pagar 818.728,00

29) D - Desp Férias 2.996.396,00

29) C - Provisões Férias 2.996.396,00

29) D - Desp 13º 185.404,00

29) C - 13º a pagar 185.404,00

29) D - Desp FTGS 13º 68.230,00

29) C - FGTS 13º a pagar 68.230,00

29) D - Desp FGTS férias 1.091.636,00

29) C - FGTS Férias a pagar 1.091.636,00