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Universidade Federal de Alagoas

Faculdade de Administração, Economia e Contabilidade

Conteúdo: Planejamento de Auditoria Pública.

Atividade Avaliativa 05 - complemento

1 .Elabore de forma hipotética uma matriz de procedimentos de auditoria para a seguinte situação:

- auditoria operacional do Setor Financeiro para verificar o processo de empenho, liquidação e pagamento dos gastos com  mão de obra
para limpeza e conservação.

Matriz de Procedimentos

N. Questão de Técnica de Procedimentos Membros Período Achado


Auditoria auditoria Responsáveis
 01  Verificação  Análise  Solicitar  Equipe 1  30 dias  Número
documental documental documentos, de mão de
dos comparação de obra
processos de documentos e contratada;
empenho, aplicação e valores
liquidação e análise de pagos na
pagamento métodos contratação
comparativos da mão de
obra.
 02  Observar se Análise  Solicitar   Equipe 1  30 dias  Dados dos
o documental; documentos, Equipe 2 contratos;
planejamento Visita de comparação de Registros
da estudo; documentos e dos
contratação pesquisa de aplicação e contratos
de mão de campo  análise de de mão de
obra no métodos obra
período foi comparativos
feito de
maneira
Atividade Assíncrona/Auditoria Pública/ 2020.1 1
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Faculdade de Administração, Economia e Contabilidade

coerente

Atividade Assíncrona/Auditoria Pública/ 2020.1 2

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