Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
POUSADA BOUGAINVILLE
"EDNA MARIA"
Empreendedor(a): EDNA MARIA DE OLIVEIRA
Dezembro/2013
SUMÁRIO
1 SUMÁRIO EXECUTIVO
1.1 Resumo dos principais pontos do plano de negócio
1.2 Empreendedores
1.3 Empreendimento
2 ANÁLISE DE MERCADO
2.1 Estudo dos Clientes
2.2 Estudo dos Concorrentes
2.3 Estudo dos Fornecedores
3 PLANO DE MARKETING
4 PLANO OPERACIONAL
5 PLANO FINANCEIRO
5.1 Estimativas dos investimentos fixos
5.2 Capital de Giro
5.3 Investimentos pré-operacionais
5.4 Investimento total (resumo)
5.5 Estimativa do faturamento mensal da empresa (Estimativa de Venda)
5.6 Estimativa dos custos unitários dos produtos, serviços e/ou materiais
5.7 Estimativas dos custos de comercialização
5.8 Apuração do custo de materiais direitos e/ou mercadorias vendidas
5.9 Estimativa dos custos com pessoal
5.10 Estimativa do custo com depreciação
5.11 Estimativas de custos fixos operacionais mensais
5.12 Outros custos variáveis (Estimativa mensal)
5.13 Demonstrativo de resultados
5.14 Capacidade de pagamento
5.15 Fluxo de caixa
5.16 Indicadores de viabilidade
6 AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA
7 AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO
8 PARECER DO CONSULTOR
Trata-se uma pousada em Tabatinga, no município do Conde- PB, visando atender à demanda de turistas,
como também de pessoas que moram na região e terá capacidade para 600 diárias por mês.
Será investido capital de R$ 1.036.500,00, com previsão de faturamento mensal de R$ 38.600,00, lucro
estimado no primeiro ano de R$ 58.230,00, no segundo ano de R$ 108.387,00, no terceiro ano de
R$.128.332,00, prazo de retorno do investimento de 10 anos e sete meses.
Sabido das grandes maravilhas que o Nordeste oferece, tanto aos turistas como aos investidores de todas as
áreas e a partir de um estudo realizado no litoral sul da Paraíba, conclui-se que há um déficit de hotéis e
pousadas próximo a Praia de Tabatinga, distrito de Jacumã - Conde.
A ideia é oferecer aos turistas, o que há de melhor no Litoral Sul. Uma pousada localizada em um dos
melhores pontos do distrito de Jacumã-Conde, onde toda a estrutura física estará em perfeita harmonia com o
meio ambiente, planejada, sustentável e com fácil acesso a portadores de necessidades especiais, conforto e
praticidade, um lugar onde o hospede irá se sentir em casa, desde a recepção ao conforto dos quartos e um
café da manhã com comidas regionais e outras variedades.
Destacando que todos os vinte quartos (suítes) terão vista privilegiada para o mar, com sacada, ar
condicionado split, televisão, frigobar e cofre e os banheiros serão servidos por água quente aquecida por
meio de energia solar.
Apesar da proximidade da Praia de Tabatinga e outras maravilhosas praias, haverá uma grande área de
lazer para os hospedes que preferirem curtir a viagem também no conforto da pousada. Uma piscina grande,
com espreguiçadeiras, mesas e cadeiras, e um bar externo para que os pedidos de comidas e petiscos possam
ser feitos ali mesmo.
Sócio 1
Nome: EDNA MARIA DE OLIVEIRA CPF: 15797252104
Endereço: RUA PROJETADA
Número: 0 CEP: 58000-000
Cidade: CONDE Estado: PB
Telefone 1: Telefone 2:
Perfil (Breve currículo):
Graduada em Ciências Contábeis, mais de 40 anos de experiencia na área, acompanhando o
desenvolvimento das empresas em suas atividades, analisando os custos, despesas, receitas
Atribuiuções do sócio (Papel a ser desempenhado na sociedade):
Gerenciar a entidade visando o bom desempenho, gerar resultados positivos, promover o bem
estar dos colaboradores, a satisfação do cliente
Sócio 2
Nome: EDSON OLIVEIRA E SILVA CPF: 12269034104
Endereço: RUA C-185
Número: 0 CEP: 74280-110
Cidade: GOIÂNIA Estado: GO
Telefone 1: Telefone 2:
Perfil (Breve currículo):
Micro empresário no ramos de materiais de construções
Atribuiuções do sócio (Papel a ser desempenhado na sociedade):
Participar das atividades da organização, na geração de bons resultados
1.3.3 - CNAE
2.1.2 - Sexo:
[X] Masculino [X] Feminino
Pessoas físicas na faixa etária de 20 a mais de 40 anos, tanto do sexo feminino como masculino, residentes
na região e no país, com renda média de 3 a 10 salários mínimos.
Comentários:
Comentários:
Classificação:
» 1 - Muito ruim | 2 - Ruim | 3 - Regular | 4 - Bom | 5 - Muito bom
Itens ME A
Atendimento 4 4
Atendimento pós-venda 4 1
Canais de distribuição 3 1
Divulgação 4 1
Garantias oferecidas aos produtos 5 5
Localização 4 5
Política de crédito 4 4
Preço 4 5
Qualidade do produto 4 4
Reputação 4 4
Total de Pontos 40 34
Classificação:
» 1 - Muito ruim | 2 - Ruim | 3 - Regular | 4 - Bom | 5 - Muito bom
Itens A B
Atendimento 0 0
Capacidade de entrega 0 0
Condições de pagamento 0 0
Facilidade de acesso 0 0
Garantia dos produtos 0 0
Localização 0 0
Lote mínimo de compra 0 0
Pontualidade de entrega 0 0
Preço 0 0
Qualidade do produto 0 0
Relacionamento 0 0
Total de Pontos 0 0
Hospedagem, tralado
3.4 - Preço
O preço é ajustado com base nos custos dos serviços prestados, com margem de lucro sustentável para
continuar no mercado
Endereço:
PB 008
Estando localizado na PB 008 na praia da Tabatinga, próximo as Praias Carapibus, Coqueirinho e Tambaba,
sendo que nas proximidade existe alguns restaurantes.
Classificação Característica
Importante Área comercial movimentada
Importante Bom acesso rodoviário
Sem importância Estrada de serviço para entregas
Super importante Facilidade de estacionamento
Importante Facilidade de entrada e sa?da de pessoas
Importante Fluxo de tráfego
Importante Histórico do local
Pouco importante Localização da rua
Importante Passagens de pedestres
Sem importância Transporte público
Sem importância Serviços urbanos
Importante Zoneamento adequado
Super importante Taxa de ocupação do local
Sem importância Tempo de contrato do aluguel
Sem importância Preço do aluguel
Sem importância Melhorias exigidas na locação
Super importante Estado do imóvel
Sem importância Área para vitrines
A - Máquinas e equipamentos
B - Equipamentos de TI
C - Móveis e utensílios
D - Veículos
E - Imóvel / Reforma
F - Instalações
G - Outros
A - Máquinas e equipamentos
B - Equipamentos de TI
C - Móveis e utensílios
D - Veículos
E - Imóvel / Reforma
F - Instalações
G - Outros
B - Caixa Mínimo
1º Passo: Contas a receber - Cálculo do prazo médio de vendas
Caixa Mínimo
Descrição Valor
A - Estoque Inicial R$ 0,00
B - Caixa Mínimo R$ 8.268,47
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO R$ 8.268,47
ANO 1
ANO 2
ANO 3
5.6 Estimativa dos custos unitários dos produtos, serviços e/ou materiais
PRODUTOS
SERVIÇOS
HOSPEDAGEM ( )
ANO 1
Impostos
ANO 2
Impostos
ANO 3
Impostos
ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 1
Nº Sal. Mensal Subtotal (R$) Encargos (%) Total (R$) Comissão (%)
Empregados (R$)
2 800,00 1.600,00 37,00 2.192,00 0,00
1 700,00 700,00 37,00 959,00 0,00
1 900,00 900,00 37,00 1.233,00 0,00
3 850,00 2.550,00 37,00 3.493,50 0,00
1 2.000,00 2.000,00 37,00 2.740,00 0,00
8 7.750,00 10.617,50 0,00
ANO 2
Nº Sal. Mensal Subtotal (R$) Encargos (%) Total (R$) Comissão (%)
Empregados (R$)
2 1.000,00 2.000,00 37,00 2.740,00 0,00
1 800,00 800,00 37,00 1.096,00 0,00
1 1.200,00 1.200,00 37,00 1.644,00 0,00
3 1.100,00 3.300,00 37,00 4.521,00 0,00
1 2.200,00 2.200,00 37,00 3.014,00 0,00
8 9.500,00 13.015,00 0,00
ANO 3
Nº Sal. Mensal Subtotal (R$) Encargos (%) Total (R$) Comissão (%)
Empregados (R$)
2 1.200,00 2.400,00 37,00 3.288,00 0,00
1 1.000,00 1.000,00 37,00 1.370,00 0,00
1 1.100,00 1.100,00 37,00 1.507,00 0,00
3 1.400,00 4.200,00 37,00 5.754,00 0,00
1 2.500,00 2.500,00 37,00 3.425,00 0,00
8 11.200,00 15.344,00 0,00
Letra Descrição
A Máquinas e equipamentos
B Equipamentos de TI
C Móveis e utensílios
D Veículos
E Imóvel / Reforma
F Instalações
G Outros
ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 1
ANO 2
Descrição R$ %
1. Receita Total com Vendas R$ 47.700,00 100,00%
2. Custos Variáveis Totais R$ 11.347,30 23,79%
(-) CMD*/CMV** R$ 0,00 0,00%
(-) Impostos*** R$ 5.437,80 11,40%
(-) Gastos com Vendas R$ 1.669,50 3,50%
(-) Outros Custos Variáveis R$ 4.240,00 8,89%
3. Margem de Contribuição (1 - 2) R$ 36.352,70 76,21%
4. (-) Custos Fixos Totais R$ 28.621,01 60,00%
5. Resultado Operacional(Lucro/Prejuízo) (3 - 4) R$ 7.731,69 16,21%
6. (-) CSLL R$ 0,00 0,00%
7. (-) IRPJ R$ 0,00 0,00%
ANO 3
Descrição R$ %
1. Receita Total com Vendas R$ 54.600,00 100,00%
2. Custos Variáveis Totais R$ 14.217,84 26,04%
(-) CMD*/CMV** R$ 0,00 0,00%
(-) Impostos*** R$ 6.846,84 12,54%
(-) Gastos com Vendas R$ 1.911,00 3,50%
(-) Outros Custos Variáveis R$ 5.460,00 10,00%
3. Margem de Contribuição (1 - 2) R$ 40.382,16 73,96%
4. (-) Custos Fixos Totais R$ 32.450,01 59,43%
5. Resultado Operacional(Lucro/Prejuízo) (3 - 4) R$ 7.932,15 14,53%
6. (-) CSLL R$ 0,00 0,00%
7. (-) IRPJ R$ 0,00 0,00%
8. Resultado Líquido (5 - 6 - 7) R$ 7.932,15 14,53%
* Custos com Materiais Diretos
** CMV - Custo de Mercadorias Vendidas
*** Os impostos não considerando o CSLL e o IRPJ
ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 1
ANO 2
ANO 3
Ponto de Equilíbrio
ANO 1
ANO 2
ANO 3
Lucratividade
ANO 1
ANO 2
ANO 3
Rentabilidade
ANO 1
ANO 2
ANO 3
PONTOS FORTES
PONTOS FRACOS
6.2 - Missão
6.2 - Visão
Ser reconhecida como uma das melhores empresas do Nordeste, na prestação de serviços de hospedagem e turismo