PERGUNTAS PARA FINANCEIRO

NOME COMPLETO: TASSO SANTOS DAS CHAGAS FILHO

CPF: 030.576.651-10 DATA DE NASCIMENTO: 05/05/1993
NOME COMPLETO DA MÃE: ELIZABETH SILVA DE ARVELOS
NOME COMPLETO DO PAI: TASSO SANTOS DAS CHAGAS

*RESPONDA O QUESTIONÁRIO ABAIXO DE ACORDO COM A SUA EXPERIÊNCIA NA PRÁTICA. NA ENTREVISTA

SERÃO FEITOS TESTES PARA VALIDAR AS RESPOSTAS.

1. QUAIS SÃO OS SOFTWARES DE GESTÃO QUE VOCÊ JÁ UTILIZOU?

Protheus TOTVS, SIGEP e PRODATA
2. QUANTO TEMPO TRABALHOU COM CADA UM?
Protheus TOTVS – 3 anos
SIGEP – 1 ano
PRODATA – 1 ano
3. QUAIS ROTINAS E MÓDULOS VOCÊ UTILIZOU DOS MESMOS?
Módulos Financeiro, Fiscal, Contábil, Arrecadação, Recursos Humanos, Patrimônio, Estoque,
Logística e Projetos, rotinas contábeis, alimentação de dados ao sistema, conciliação bancária,
controle de entrada e saída do estoque, cadastros de clientes, fornecedores e colaboradores,
controle da folha de ponto, emissão de nota fiscal, planejamento de despesas.
4. COMO VOCÊ FAZ A CONCILIAÇÃO BANCÁRIA?
A conciliação bancária deve ser feita diariamente, alimentando o software de gestão com os
lançamentos de acordo com o extrato das contas bancárias, levando em consideração que as
operações bancárias podem ser feitas fora do horário comercial, sendo lançadas assim no próximo
dia útil, o que pode gerar inconsistências entre a saída de produtos e o pagamento pelos mesmos.
5. FAZ ELA TODO DIA, TODA SEMANA?
A conciliação diária faz parte da rotina do departamento financeiro, para haver um acesso em
tempo real a saúde financeira da empresa, e já semanalmente deve ser feita uma análise das
receitas e despesas e comparar com o planejamento mensal, para atualizar baseado nas
informações do planejamento.
6. JÁ FEZ A CONCILIAÇÃO DE QUANTAS CONTAS BANCÁRIAS AO MESMOS TEMPO?
4
7. DESCREVA A SUA ROTINA DIÁRIA NO FINANCEIRO?
Conciliação bancária do dia anterior, conferência de caixa, controle de fluxo de caixa, emissão de
nota fiscal, controle da folha de ponto, gerenciamento da escala de trabalho, atendimento a
clientes, fornecedores e colaboradores, reuniões de pessoal, gerenciamento de estoque,
patrimônio e almoxarifado e gestão de contas a pagar.
8. DESCREVA A SUA ROTINA QUINZENAL NO FINANCEIRO?
Reuniões com superiores, apresentação de relatórios preliminares, gerenciamento de planilhas de
férias e licenças, caso necessário reuniões com gerentes das contas bancárias para acesso à
crédito, reunião com os demais departamentos, feedback de colaboradores e de outros
departamentos e gestão do cronograma de contas a pagar
9. DESCREVA A SUA ROTINA MENSAL NO FINANCEIRO?
Produção e apresentação de relatórios gerencias contábeis e financeiros, prestação de contas a
diretoria, fechamento do balancete mensal, análise do fluxo de caixa mensal, reunião com o
departamento contábil, planejamento mensal de contas a pagar
10. QUAIS RELATÓRIOS VOCÊ UTILIZA NO FINANCEIRO?
Os principais relatórios que utilizo no financeiro são a Demonstração do Resultado do Exercício
(DRE), balanço patrimonial (BP) e Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC), além dos relatórios de
 contas a pagar e a receber e o planejamento orçamentário.
11. O QUE ANALISA EM CADA UM DELES?
Na DRE analiso o desempenho no exercício do setor operacional da empresa, dando foco ao
EBITDA, e como se chegou nesse valor, e analisando os demais fatores externos que possam ter
influenciado no desempenho da empresa no período. No BP, analiso a variação nos grupos de
contas do ativo, do passivo e do patrimônio líquido, monitorando a evolução do endividamento,
da liquidez e do retorno sobre investimento e a composição do ativo circulante ao longo do
tempo. No DFC, analiso a necessidade de capital de giro, a sazonalidade das receitas e o
planejamento para o ano contábil.
12. SABER FAZER UM FLUXO DE CAIXA? COMO ANALISA O MESMO?
Sim, o fluxo de caixa consiste no detalhamento das receitas e despesas no período e pode ser
analisado no sentido de identificar pontos de fraqueza, necessidades de investimentos em
propaganda e treinamento de pessoal, planejamento de recursos para saldar dívidas,
necessidades de créditos para capital de giro ou folha salarial, com a possibilidade de analisar o
fluxo de caixa de cada empresa de acordo com o setor de operação da mesma.
13. VOCÊ SABE O QUE É UM PLANO DE CONTAS GERENCIAL?
Sim, o plano de contas gerencial consiste na separação e detalhamento dos lançamentos
contábeis organizados de forma a mostrar as especificidades de cada empresa em cada ramo,
relacionando as diversas formas de receitas e despesas, que geralmente são apresentadas de
forma sintética e apresenta-las de forma analítica para melhor entendimento da operação da
empresa.
14. SE SIM, QUAIS SÃO OS PRINCIPAIS GRUPOS E CONTAS?
Os principais grupos são a Receita Bruta Total, os Custos e as Despesas Fixas, Variáveis e Diretas. E
dentro destes grupos temos as contas, que podem ser apresentadas de acordo com a necessidade
da empresa, onde no grupo Receita Bruta Total se apresenta as receitas brutas e líquidas, receitas
operacionais e financeiros, receitas de produtos e serviços, etc. No grupo Custos, podemos
apresentar os custos com matéria-prima, custos com transporte, custos com marketing, custos de
produção de forma geral, e no grupo Despesas Fixas, Variáveis e Diretas, podemos apresentar
despesas de instalação, despesas com utilidades, despesas de pessoal, e despesas de forma geral.
15. QUAIS INDICADORES FINANCEIROS VOCÊ ANALISA NUMA EMPRESA? DESCREVA AS FÓRMULAS.
SERÁ FEITO TESTE PRÁTICO POSTERIORMENTE.
Analiso os indicadores de lucratividade, sendo estes a margem operacional (MO = Lucro
Operacional/Receita Líquida), a margem líquida (ML = Lucro líquido/Receita líquida) e o Lucro
antes dos juros, impostos, depreciações e amortizações (EBITDA = Lucro operacional líquido +
depreciação + amortização). Analiso também a liquidez corrente (LC = Ativo circulante/passivo
circulante).
16. SABE ANALISAR UM BALANCETE OU DRE GERENCIAL (DFC) ? SE SIM, COMO FAZ?
Sim, a análise do balancete gerencial ou DRE gerencial é muito semelhante ao respectivos
relatórios contábeis de mesmo nome, com a diferença de que o balancete gerencial e o DRE
gerencial são produzidos de forma a disponibilizarem informações específicas aquele que fará o
planejamento baseado nas informações contidas nos mesmos, não se restringindo ao modo
contábil de mostrar os valores, mas apresentando os dados de forma analítica para facilitar a
leitura e a compreensão da situação financeira da empresa.
17. QUAIS FÓRMULAS DE EXCEL AVANÇADO VOCÊ SABE? SERA FEITO TESTE PRÁTICO
POSTERIORMENTE.
Fórmulas de juros simples: =PGTO(); =TAXA(); =VP(); =VF(); =NFER();
Fórmulas condicionais: =SOMASES(); =SE();
18. O QUE SABE DE ROTINAS DE DEPARTAMENTO PESSOAL?
Durante minha experiência profissional, fiquei responsável muitas vezes por gerir o controle de
ponto, elaborar escalas de trabalho semanais, encaminhar pedidos de licenças maternidade e
saúde, organizar o cronograma de férias, manter o registro dos aniversários, atualizar o reajuste
do salário mínimo anual, calcular encargos sobre a folha de pagamento e gerir o controle de
 horas-extra e banco de horas.
19. SABE CONFERIR A DOCUMENTAÇÃO DE FUNCIONÁRIO PARA CONTRATAÇÃO? SE SIM, QUAIS SÃO
OS PRINCIPAIS DOCUMENTOS?
Sim, os documentos exigidos no momento da contratação são os documentos pessoais, como
identidade, CPF e RG, dependendo da vaga carteira de motorista, comprovante de endereço,
declaração de nada consta, informações bancárias (caso tenha), e no momento da efetivação o
laudo médico.
20. SABE CONFERIR PLANILHA DE PONTO?
Sim
21. SABE CONFERIR A FOLHA DE PAGAMENTO E CONTRA CHEQUES QUE A CONTABILIDADE ENVIA
MENSALMENTE? SE SIM O QUE ANALISA?
Sim, analiso os lançamentos dos encargos trabalhistas e sociais, para verificar sua conformidade
com a lei, além de analisar se estão corretos os valores das bases de cálculo, atualizar valores
referentes e proporcionais a dias trabalhados, como vale-transporte e vale-refeição. E certificar
que estão sendo recolhidos corretamente as contribuições ao INSS, PIS, PASEP e FGTS do
colaborador.
22. VOCÊ JÁ CRIOU, DESCREVEU MANUAIS, ROTINAS OU POP (PROCEDIMENTO OPERACIONAL
PADRÃO)? SE SIM, DE EXEMPLOS QUE CRIOU?
Não