Instituto Serzedello Corrêa

Fundamentos de convênio
com utilização de Siconv

Módulo 4
fase de execução

Aula 3

OBTV – tipos e formas de

utilização
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TRATAMENTO PEDAGÓGICO
Flávio Sposto Pompêo

RESPONSABILIDADE EDITORIAL
Tribunal de Contas da União
Secretaria Geral da Presidência
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PROJETO GRÁFICO
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Paulo Prudêncio Soares Brandão Filho
Vivian Campelo Fernandes

DIAGRAMAÇÃO
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Atenção!

Este material tem função didática. A última atualização ocorreu em Maio de 2016. As afirmações e
opiniões são de responsabilidade exclusiva do autor e podem não expressar a posição oficial do Tribunal
de Contas da União.
MÓDULO 4 – FASE DE EXECUÇÃO

Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização

1. Introdução

Oi pessoal!

Na aula 3 deste módulo, serão apresentados os conceitos e os tipos

existentes de Ordem Bancária de Transferências Voluntárias - OBTV, sob o
enfoque do convenente.

Também vamos aprender a definir ordenador de despesa no Siconv,

cadastrar credor, incluir documento de liquidação, efetuar pagamento e
outras operações com OBTV.

Para facilitar o estudo, a aula 2 está organizada da seguinte forma:

MÓDULO 4 – FASE DE EXECUÇÃO������������������������������������������������������������������������ 3

Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização������������������������������������������������� 3
1. Introdução ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 3
2. Conceito de Ordem Bancária de Transferências Voluntárias (OBTV)4
3. Integração do Siconv com Siafi e instituições financeiras�������������������� 4
4. Conta bancária específica���������������������������������������������������������������������������������� 5
4.1. Definir ordenador de despesa OBTV������������������������������������������������������� 7
4.2. Permitir OBTV para Convenente ������������������������������������������������������������ 10
4.3. Cadastrar credor das transferências voluntária�������������������������������������� 13
4.4. Autorizar e enviar domicílio bancário ao Siafi �������������������������������������� 17
5. Documento de Liquidação��������������������������������������������������������������������������������� 23
6. Tipos e formas de utilização da OBTV���������������������������������������������������������� 29
6.1 OBTV Pagamento a Fornecedor��������������������������������������������������������������� 31
6.1.1. Pagamento a Fornecedor - Transferência Bancária���������������������������� 32
6.1.2. Pagamento a Fornecedor - Pagamento no Caixa�������������������������������� 40
6.2. OBTV para Convenente���������������������������������������������������������������������������� 42
6.4.1. Incluir Documento de Liquidação - INVOICE����������������������������������� 53
6.4.2. OBTV Câmbio ���������������������������������������������������������������������������������������� 53
6.4.3. Complementar os dados de câmbio do documento de liquidação �� 53
7. Síntese����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 60
8. Referências Bibliográficas������������������������������������������������������������������������������� 61

Ao final da aula, para fixação do conhecimento, faremos uma atividade.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 3 ]

 2. Conceito de Ordem Bancária de Transferências Voluntárias
(OBTV)

Ordem Bancária de Transferência Voluntária - OBTV é a

funcionalidade que permite ao usuário convenente realizar as
movimentações financeiras de pagamento a credores/fornecedores
de convênios, contratos de repasse, termos de parcerias, termos de
colaboração e termos de fomento, bem como proceder à aplicação
em poupança, resgate total do saldo da aplicação financeira e possível
devolução de saldo remanescente ao final da execução.

Essas movimentações são realizadas por meio de uma ordem

bancária gerada pelo sistema Siconv e enviada ao Siafi (Sistema Integrado
de Administração Financeira do governo federal). O Siafi repassa para as
instituições bancárias, que efetivam o pagamento mediante crédito em
conta corrente ou saque em espécie no caixa, conforme orientação descrita
no Decreto 7.641/2011, art. 3º, inciso III, parágrafo único e Decreto
6.170/2007, art. 10°, parágrafos 1° e 2°.

3. Integração do Siconv com Siafi e instituições financeiras

Os procedimentos da OBTV são executados a partir das integrações

entre Siconv, Siafi e sistemas das instituições financeiras.

[ 4 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 A OBTV encaminhada pelo Siconv ao Siafi precisará ter autorização
do gestor financeiro do convenente e do ordenador de despesa OBTV,
ambos previamente definidos no Siconv, para posterior envio, pelo próprio
Siafi, à instituição bancária. Ela permite:

yy Transparência na execução financeira do convênio;

yy Agilidade na prestação de contas;

yy Controle das fontes de recursos em relação ao saldo e ao retorno

à fonte de recurso original;

yy Acompanhamento e Fiscalização;

yy Conciliação bancária;

yy Acesso às informações pelos órgãos de controle;

yy Controle dos recursos públicos.

4. Conta bancária específica

Para que o convênio, contrato de repasse, termo de parceria, termo

de colaboração ou termo de fomento realize as movimentações financeiras
por OBTV, é necessário que o concedente solicite a abertura da conta do
convênio. A conta será aberta na agência bancária de relacionamento do
convenente, a qual ele mesmo informou no momento que cadastrou a
proposta, conforme demonstramos no Módulo 2.

Recapitulando, o convenente informa a agência bancária de

relacionamento no momento do cadastramento da proposta e, antes da
celebração do instrumento, o concedente fará a solicitação de abertura da
conta, via Siconv, na referida agência.

Após a solicitação da conta pelo concedente via sistema, a conta

passará pelas seguintes fases:

yy Conta Solicitada

yy Aguardando Validação do Banco

yy Aguardando Recebimento da Conta

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 5 ]

 yy Conta Pendente de Regularização

yy Conta Regularizada

O convenente poderá a qualquer momento consultar a situação da

conta do convênio, na aba Dados do próprio convênio, conforme tela a
seguir.

A conta convênio proporciona ao convenente os seguintes benefícios:

yy inexistência de cobrança de tarifas bancárias;

yy certeza de que a conta será sempre para um único convênio;

yy não permite utilização de cheques ou cartão;

yy as operações financeiras serão realizadas na sua totalidade pela

internet através do Siconv;

yy possibilidade de conciliação bancária automática pelo sistema

quando há singularidade de saída da conta;

yy envio de extrato bancário da conta convênio ao Siconv para

posterior conciliação bancária.

A obrigatoriedade da conta convênio é determinada pelo art. 43,

inciso XIII, da Portaria Interministerial n° 507/2011.

A abertura de contas no Siconv é automática, ocorre por meio de

integração com os bancos oficiais e é um processo batch. Esse processo
batch consiste no envio de um arquivo para os bancos contendo todas as
solicitações de abertura de contas efetuadas pelo concedente durante o dia.

Esse envio é efetuado apenas uma vez por dia e ocorre, normalmente,
no final da tarde e em horários diferentes para cada banco. Além disso, o
banco tem até 48 horas, após o recebimento da solicitação, para encaminhar
ao Siconv os respectivos dados bancários solicitados.

[ 6 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Após a solicitação da conta pelo concedente via sistema, a conta passará
pelas fases que vimos acima e ficará estacionada na fase “Conta Pendente
de Regularização”. Isso significa que a conta já existe, está vinculada ao
instrumento e pode inclusive receber recursos.

Contudo, essa conta ainda não pode realizar nenhum pagamento,

porque falta definir quem irá operá-la. Essa tarefa não é do banco nem do
concedente, mas sim do convenente.

Quem operará a conta tem o nome especial de ordenador de

despesas. Então nessa fase de conta pendente de regularização, falta definir
o ordenador de despesas, que será o próximo passo que iremos aprender.

4.1. Definir ordenador de despesa OBTV

Ordenador de despesa OBTV é quem realizará a autorização das

movimentações financeiras e as enviará ao Siafi.

Para a regularização da conta bancária do convênio, o convenente

deverá entregar à instituição bancária a relação dos CPF das pessoas
autorizadas a movimentar a conta do convênio, juntamente com a
documentação exigida pela instituição bancária.

Após a regularização da conta, o banco enviará eletronicamente a

relação dos CPF autorizados para o Siconv. Eles são chamados de candidatos
a ordenadores de despesa OBTV. A partir desse momento, o convenente
poderá definir no mínimo 1 e até 2 (dois) ordenadores de despesa OBTV.

Apenas o usuário com perfil “Cadastrador de Proponente” poderá

selecionar o ordenador de despesas, dentre os candidatos enviados pelo
banco. Ele deverá utilizar, no menu Execução, a funcionalidade Ordenador
de Despesa OBTV, clicando em Ver candidatos, para verificar, na lista
enviada pelo banco, os quais poderão ser ordenadores de despesas OBTV.

Para definir o ordenador de despesa OBTV, cabe destacar, a conta

bancária do convênio deverá estar na situação de “Conta Regularizada”, ou
seja, o representante legal já levou a documentação das pessoas autorizadas
a realizar as movimentações bancárias ao banco e este já enviou a lista de
candidatos para o sistema.

O convenente deverá definir pelo menos um ordenador de despesa

OBTV. Caso contrário, nenhuma movimentação financeira poderá ser
autorizada.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 7 ]

 Caso seja necessário substituir a relação dos CPF, o convenente
deverá entregar na instituição bancária uma nova relação, sobrepondo os
CPF enviados anteriormente ao Siconv.

Veja na demonstração a seguir os procedimentos para definir o

ordenador de despesa OBTV.

Após consultar o convênio, o usuário com perfil “Cadastrador de

Proponente” clicará no menu Execução e na funcionalidade Ordenador
de Despesa OBTV.

Ao clicar na funcionalidade Ordenador de Despesa OBTV, o sistema

apresentará as opções de inserir o ordenador de despesa ou de visualizar os
candidatos enviados pelo banco. Vamos ver os candidatos.

[ 8 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Clicando em Ver candidatos, o sistema exibirá todos os indicados
pelo convenente ao banco com o perfil de serem ordenadores de despesa.
Nesse momento, eles apenas são candidatos, para que eles sejam definidos
como ordenadores, o usuário com perfil “Cadastrador de Proponente”
deverá clicar no botão Selecionar:

Com isso nosso convênio já possui ordenador de despesa cadastrado,

podendo o convenente selecionar no máximo mais um além dele ou operar
apenas com um ordenador de despesas.

A senha a ser utilizada pelo ordenador de despesas para autorização

das movimentações financeiras deverá ser cadastrada no momento em que
ele for autorizar a sua primeira movimentação. A senha é composta por
6 dígitos e deve ser composta de letras e números a ser informada num
teclado virtual do sistema

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 9 ]

 Segue abaixo o fluxo da formalização:

4.2. Permitir OBTV para Convenente

A OBTV para o Convenente permite que sejam transferidos parte

dos recursos da conta corrente do convênio para uma conta de titularidade
do próprio convenente (que não é a conta específica de convênio), para
que possam ser efetuados determinados pagamentos conforme disposto na
Portaria Interministerial 507/2011, art. 64, §2º, inciso II.

Esse tipo de OBTV é uma exceção à regra, sendo necessária prévia

permissão da autoridade máxima do órgão concedente.

[ 10 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 A permissão será dada pelo concedente no momento da assinatura/
celebração do convênio. O concedente deverá assinalar Sim na opção
Permite OBTV para o Convenente e informar todos os dados solicitados,
conforme tela abaixo:

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 11 ]

 Caso não seja assinalado o Sim na opção Permite OBTV para o
Convenente no momento da assinatura/celebração, o concedente poderá
acessar o Siconv posteriormente e utilizar a funcionalidade Incluir
Permissão OBTV para Convenente, disponível no menu Execução.

Após o concedente ter autorizado a OBTV para o Convenente, o

sistema exibirá, na aba Dados, a seção com os campos que compõem os
dados da permissão do concedente contendo, entre outros, o valor limite e
o valor disponível para a utilização desse tipo de OBTV.

[ 12 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 4.3. Cadastrar credor das transferências voluntárias

Esta funcionalidade permite ao convenente cadastrar os dados do

credor/fornecedor e seus domicílios bancários (banco, agência e conta
corrente) no Siafi.

Abaixo segue o fluxo completo, demonstrando em que fase estamos

O convenente deverá obrigatoriamente cadastrar os dados bancários

do fornecedor antes de incluir o documento de liquidação.

O responsável por cadastrar o domicílio bancário do fornecedor

deverá ter o perfil de “Operador” ou “Gestor Financeiro” do convenente.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 13 ]

 Para cadastrar os dados do fornecedor e seus domicílios bancários, o
usuário deverá, após acessar o Siconv, consultar o convênio, acessar o menu
Execução e clicar na funcionalidade Cadastrar Credor da Transferência
Voluntária.

Nessa funcionalidade, o usuário poderá cadastrar fornecedores do

tipo:

yy CNPJ

yy CPF

yy IG - Inscrição Genérica

[ 14 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Veja, na demonstração a seguir, como cadastrar o credor da
transferência voluntária do tipo CNPJ.

Ao pesquisar o CNPJ, o sistema trará as abas com dados gerais do

fornecedor, domicílios bancários a enviar, bem como domicílios bancários
já cadastrados no Siafi.

Na opção Domicílios Bancários Siafi, o usuário poderá pesquisar

os domicílios bancários já cadastrados para o fornecedor no Siafi. Caso o
domicílio já esteja cadastrado, não será necessário um novo cadastro.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 15 ]

 Para um novo cadastro, o usuário deverá clicar em Domicílios
Bancários a Enviar, preencher os dados bancários do fornecedor e clicar
em Adicionar.

Com isso, o domicílio cadastrado aparecerá listado no final da tela,

cabendo ao usuário Salvar.

[ 16 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 O sistema exibirá a mensagem a seguir e o registro ficará na situação
de “Pendente de Autorização”.

4.4. Autorizar e enviar domicílio bancário ao Siafi

Depois de cadastrado o domicílio bancário do fornecedor pelo gestor

financeiro do convenente, o registro ficará na situação de “Pendente de
Autorização”.

Agora o usuário com o perfil de “Ordenador de Despesa OBTV”

deverá autorizar e enviar o domicílio bancário ao Siafi.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 17 ]

 Vamos fazer uma demonstração desses passos de autorização do
cadastramento do domicílio bancário do credor pelo usuário com perfil
de “Ordenador de Despesas” (do convenente). Primeiramente, deverá ser
selecionada a opção Cadastrar Credor da Transferência Voluntária no
menu Execução.

Com isso o sistema demonstrará os domicílios bancários cadastrados,

com as opções de Editar, Autorizar e Detalhar.

[ 18 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Clicando em Detalhar, o ordenador de despesa OBTV poderá
executar as seguintes ações: Aprovar Solicitação, Recusar Solicitação e
Retornar Solicitação.

Vejamos a finalidade de cada uma dessas opções:

yy Aprovar solicitação - aprova o domicílio bancário cadastrado e

envia ao Siafi;

yy Recusar Solicitação - os domicílios bancários incluídos e que

estão pendentes de autorização (em um determinado convênio)
não serão autorizados e desaparecerão da listagem;

yy Retornar Solicitação - o sistema retorna os domicílios

bancários incluídos e que estão pendentes de autorização (em
um determinado convênio) com a “justificativa” informada pelo
ordenador de despesa OBTV para a alteração solicitada. O Siconv
enviará automaticamente um e-mail para o gestor financeiro do
convenente realizar a alteração solicitada, e a situação do domicílio
bancário retornará para “Em Elaboração”

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 19 ]

 Na aba Domicílios Bancários Siafi, serão exibidos os domicílios
bancários que já se encontram cadastrados no Siafi. Para facilitar a pesquisa,
o Siafi retorna ao Siconv no máximo 80 (oitenta) domicílios bancários
cadastrados.

Na aba Histórico Eventos, ficarão registrados todos os eventos

executados pelo convenente.

[ 20 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Caso seja exibida a aba Dados Siafi, estará registrado o último erro
ocorrido no envio do domicílio bancário ao Siafi.

Para a aprovação, o ordenador deverá retornar à aba Domicílios

Bancários a Enviar, clicar em Aprovar Solicitação, e o sistema solicitará a
confirmação.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 21 ]

 Depois de confirmado, o cadastro será aprovado e enviado ao Siafi.

Após os domicílios bancários do fornecedor serem enviados ao

Siafi pelo ordenador de despesa OBTV, o usuário com o perfil de “Gestor
Financeiro” do convenente poderá incluir o documento de liquidação e
preparar a movimentação financeira, a exemplo do pagamento por OBTV.

[ 22 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

5. Documento de Liquidação

Antes de iniciar o pagamento propriamente dito, é necessário incluir

o documento de liquidação.

Embora esse documento possua particularidades dependendo do

tipo OBTV utilizada para o pagamento, vamos primeiro aprender o básico
de como incluir um documento de liquidação, para depois nos aprofundar
no estudo dos tipos de OBTVs.

O fluxo operacional da OBTV está demonstrado a seguir. Veja que a

inclusão do documento de liquidação antecede o pagamento com OBTV
e todos os passos necessários para que a movimentação financeira seja
autorizada.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 23 ]

 Para aprendermos a incluir um documento de liquidação, vamos
cadastrar uma nota fiscal como exemplo. Clique na opção Incluir
Documento de Liquidação no menu Execução.

[ 24 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 O sistema solicitará que o convenente escolha o tipo de documento
de liquidação que está sendo preenchido. Essa etapa é fundamental, pois,
como veremos a seguir, ela definirá o tipo de OBTV que o usuário fará. No
nosso exemplo, vamos selecionar nota fiscal.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 25 ]

 Feito isso, é preciso selecionar uma licitação e um contrato entre os
cadastrados no sistema e clicar no botão Incluir Dados do Documento.

[ 26 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 O sistema iniciará nova tela já carregada com os dados da licitação e
do contrato, restando ao usuário informar todos os dados do documento
de liquidação, assim como os tributos retidos na fonte e os itens que estão
sendo pagos neste documento de liquidação.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 27 ]

 Após o devido preenchimento, os itens e tributos desta nota fiscal
ficam visíveis no final da tela principal e o convenente poderá salvar o
documento de liquidação.

[ 28 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Perceba que, no momento do cadastramento do documento de
liquidação do tipo nota fiscal, o usuário deve optar entre dois tipos de
pagamento de fornecedor: transferência entre contas ou pagamento no
caixa mediante identificação.

Pronto! Agora que aprendemos como cadastrar um documento

de liquidação, vamos aprender sobre os tipos de pagamento com OBTV
disponíveis!

6. Tipos e formas de utilização da OBTV

Como vimos, a funcionalidade OBTV é utilizada para todas as

movimentações financeiras de convênios, contratos de repasse e termos de
parceria. Por meio dela, os pagamentos com recursos da transferência são
feitos diretamente pelo convenente no Siconv.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 29 ]

 O Siconv disponibiliza os seguintes tipos de movimentações
financeiras por OBTV:

yy Pagamento a fornecedor: por meio de transferência entre contas

bancárias ou pagamento direto no caixa (este último até R$ 800,00);

yy OBTV para o convenente;

yy Câmbio;

yy Tributos;

yy Aplicação em poupança;

yy Devolução de recursos para a Conta Única do Tesouro.

As movimentações financeiras do tipo OBTV aplicação em poupança

e OBTV devolução de recursos para Conta Única do Tesouro, apesar de
movimentarem recursos, não são classificadas como sendo movimentações
de pagamento.

Para realizar um novo pagamento com OBTV, o saldo financeiro do

convênio deverá ser suficiente no extrato bancário, assim como no saldo
das fontes no Siafi.

[ 30 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 6.1. OBTV Pagamento a Fornecedor

A OBTV Pagamento a Fornecedor é o tipo mais comum e poderá

ser transferência bancária com crédito na conta corrente do fornecedor ou
pagamento no caixa da instituição bancária mediante identificação (este até
R$ 800,00).

A preparação do pagamento com OBTV consiste nas etapas de seleção

do documento de liquidação e o rateio das fontes de recursos.

Para que o pagamento possa ser preparado, é imprescindível

que o documento de liquidação já tenha sido incluído no Siconv, como
aprendemos no tópico 5 desta aula.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 31 ]

 A escolha do tipo de OBTV Pagamento a Fornecedor (transferência
bancária ou pagamento no caixa) é feita no momento da inclusão do
documento de liquidação. Para relembrarmos, segue a tela do documento
de liquidação aonde é feita essa opção.

6.1.1. Pagamento a Fornecedor - Transferência Bancária

Este tipo de OBTV Pagamento a Fornecedor - Transferência

Bancária é realizado mediante a transferência bancária do recurso a ser
pago ao credor/fornecedor.

A conta do fornecedor poderá ser de qualquer instituição bancária

dentro do território nacional e deverá ter sido previamente incluída no
cadastro de credores do Siafi (cf. item 4.3 desta aula).

O documento de liquidação que for usado para pagamento por meio

de transferência bancária deverá ser cadastrado com essa informação no
campo Tipo Pagamento OBTV (cf. item 5 desta aula).

[ 32 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Após incluir o documento de liquidação, já é possível preparar a
OBTV Pagamento a Fornecedor - Transferência Bancária. O convenente
deverá acessar a opção Pagamento com OBTV no menu Execução.

Os procedimentos da OBTV são executados a partir das integrações

entre Siconv, Siafi e sistemas das instituições financeiras.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 33 ]

 Ficará disponível nova tela com as abas de informações desse novo
pagamento a ser incluído. A aba Convênio já vem preenchida e refere-se
a um resumo dos dados do convênio. O convenente deverá clicar na aba
Documento de Liquidação.

[ 34 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Na aba Documento de Liquidação, o usuário poderá selecionar
um dos documentos de liquidação previamente cadastrados que ficarão
disponíveis para a seleção.

O sistema carregará os dados do documento de liquidação já

cadastrado e dará a opção de pagamento parcial ou pagamento total.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 35 ]

 No nosso exemplo, a nota fiscal é no valor de R$ 340.000,00, para
pagarmos ela na integralidade, basta clicar em Pagamento Total que
todos os campos serão preenchidos com as informações do documento de
liquidação, ou seja, no valor total da nota.

[ 36 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Já no caso de Pagamento Parcial, o sistema pede o valor que será
pago e a justificativa dele ser parcial, como no exemplo abaixo, onde em vez
de pagarmos o valor da nota fiscal total, vamos pagar apenas metade, como
uma parcela.

A diferença do pagamento total para o pagamento parcial é que este

exige a indicação do valor que será pago e a justificativa dele ser parcial.
A forma de pagamento por transferência bancária não é alterada, já foi
selecionada quando incluímos o documento de liquidação e é perceptível
no pagamento pela informação dos dados bancários do favorecido.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 37 ]

 Outra peculiaridade no caso do pagamento parcial, é que o mesmo
documento de liquidação poderá ser utilizado para um novo pagamento,
desde que a soma desses pagamentos não ultrapasse o valor total do
documento de liquidação.

Com o documento de liquidação e o tipo de pagamento já selecionados,

vamos preencher a aba Detalhes do Pagamento.

Essa é uma etapa importante! É quando informamos o rateio da

despesa por fonte de recurso. Apesar do nome complicado, apenas significa
informar de onde virá os recursos para o pagamento, se de contrapartida
ou de repasse. Para isso, devemos clicar na aba Detalhes do Pagamento e
no botão Detalhar Fontes.

[ 38 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 O sistema disponibiliza o valor total que consta na fonte, e o convenente
deverá informar o recurso que será utilizado. No caso do exemplo abaixo,
todo o recurso do pagamento será de recurso de repasse. Após preencher
esse dado, o usuário confirma o rateio.

O sistema retorna para a tela principal, onde já terá preenchido o

rateio das fontes, restando ao usuário clicar em Concluir Pagamento.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 39 ]

 Com isso o pagamento foi incluído e está pronto para ser autorizado!

A movimentação financeira OBTV Pagamento a Fornecedor -

Transferência Bancária terá que ser autorizada pelo gestor financeiro do
convenente e pelo ordenador de despesa OBTV (cf. item 3 da aula 4 do
Módulo 4).

6.1.2. Pagamento a Fornecedor - Pagamento no Caixa

Esta forma de pagamento por OBTV atende apenas à pessoa física que
não possua conta bancária e até o limite de R$ 800,00 (oitocentos reais) por
fornecedor do convênio, conforme disposto na Portaria Interministerial
507/2011, art. 64, §4º.

O dinheiro é disponibilizado diretamente no caixa do banco

(semelhante a uma ordem de pagamento), permitindo ao fornecedor
realizar o saque do valor, mediante identificação, em qualquer agência do
mesmo banco da conta específica do convênio.

[ 40 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Assim como o pagamento por transferência bancária, o documento de
liquidação que for usado para esse tipo de pagamento deverá ser cadastrado
com essa informação, ou seja, o convenente, ao incluir o documento de
liquidação, deverá optar pela forma de pagamento por meio pagamento
direto no caixa como vimos no tópico 5. Segue tela do documento de
liquidação para relembrarmos:

Após incluir o documento de liquidação, é possível preparar

o pagamento a fornecedor na forma pagamento no caixa mediante
identificação.

Os procedimentos para o pagamento são iguais ao do pagamento

de OBTV fornecedor por transferência bancária, a única diferença no
procedimento é a opção por pagamento direto no caixa no momento de
cadastrar o documento de liquidação.

Após preparar a movimentação financeira, a OBTV Pagamento a

Fornecedor - Pagamento no Caixa terá que ser autorizada pelo gestor
financeiro do convenente e pelo ordenador de despesa OBTV (cf. item 3 da
aula 4 do Módulo 4).

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 41 ]

 O fornecedor pessoa física terá 7 (sete) dias úteis para retirar o dinheiro
disponibilizado na agência. Caso o fornecedor não retire o dinheiro, o
banco realizará a devolução do pagamento para o Siconv.

6.2. OBTV para Convenente

A OBTV para Convenente permite que seja transferidos parte dos

recursos da conta corrente do convênio para uma conta de titularidade do
próprio convenente (que não é a conta específica de convênio), para que
determinados pagamentos possam ser efetuados, conforme disposto na
Portaria Interministerial 507/2011, art. 64, §2º, inciso II.

[ 42 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 A conta de titularidade do próprio convenente deverá estar cadastrada/
autorizada no Siconv e enviada ao Siafi para que a operação de OBTV para
o convenente seja efetivada (cf. item 4.3. desta aula).

Para utilizar este tipo de OBTV, é preciso a permissão da autoridade

máxima do concedente específica para determinado convênio e a definição
do limite de valor.

Esta OBTV poderá ser utilizada para o pagamento de:

yy IPVA, IPTU e qualquer outro tributo não retido no documento

de liquidação;

yy Diárias em moeda estrangeira (Dólar ou Euro);

yy Para pagamento de contas de luz, água, telefone e similares;

yy Em situações excepcionais existentes em determinados

convênios.

Caso o convênio seja celebrado sem a permissão para realizar esse tipo
de OBTV, se for necessário, caberá ao convenente solicitar essa permissão
ao concedente. Da mesma forma, se for necessário alterar o limite desse
tipo de OBTV, também caberá ao convenente solicitar ao concedente a
alteração do limite (cf. item 4.2. desta aula).

A opção OBTV para Convenente também precisa do documento de

liquidação para preparar o pagamento. Neste caso, porém, não há retenção
de tributos.

A OBTV para Convenente, como qualquer movimentação financeira,

terá que ser autorizada pelo gestor financeiro do convenente e pelo
ordenador de despesa OBTV (cf. item 3 da aula 4 do Módulo 4).

Após o uso do recurso, será obrigatório discriminar, no sistema,

todos os pagamentos realizados, totalizando o valor desta OBTV, para que
a prestação de contas seja concluída (cf. item 8 da aula 4 do Módulo 4).

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 43 ]

 Para realizar uma OBTV para Convenente, um documento de
liquidação para esse tipo de pagamento deverá ser inserido. Ao incluir o
documento de liquidação, o convenente deverá optar pelo tipo de documento
“OBTV Convenente”. Segue tela Incluir Documento de Liquidação vista
no tópico 5, para relembrarmos onde optamos pelo tipo de documento.

[ 44 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Após selecionar o documento virtual OBTV para o Convenente, o
número do documento de liquidação será gerado automaticamente pelo
Siconv. Esse número obedecerá uma ordem sequencial dentro do convênio,
sem a possibilidade de alteração.

A opção de seleção do tipo Pagamento OBTV deverá ser a

Transferência Bancária com Crédito em Conta.

Após incluir o documento de liquidação, já é possível preparar a

OBTV para o Convenente, que seguirá os mesmos procedimentos de uma
OBTV Fornecedor, com o diferencial que o seu documento de liquidação
é virtual e sem retenção de tributos.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 45 ]

 6.3. Tributos

Este tipo de OBTV é utilizado apenas para o pagamento dos tributos

retidos no documento de liquidação.

A OBTV Tributos consiste na transferência do recurso para uma

conta de titularidade do próprio convenente (não podendo ser uma conta
de convênio), para que o convenente possa então realizar o recolhimento
do tributo.

Para realizar a OBTV Tributos, o convenente deverá executar os

seguintes procedimentos:

[ 46 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 yy Incluir o documento de liquidação informando o(s) tributo(s)
retido(s);

yy Realizar a preparação do pagamento com OBTV;

yy Autorizar a movimentação financeira deste pagamento;

yy Preparar e autorizar a OBTV Tributos informados no documento

de liquidação do pagamento anterior.

Inicialmente, para preparar a OBTV Tributos, o usuário deverá,

após acessar o Siconv, consultar o convênio. Em seguida, clicar no menu
Execução, na funcionalidade Incluir Documento de Liquidação e incluir
o documento de liquidação como vimos no tópico 5, informando o(s)
tributo(s) retido(s). Abaixo vamos ver a tela do documento de liquidação
para visualizarmos aonde informamos o tributo retido.

Após incluir o documento de liquidação com tributo retido, o

convenente deverá realizar a preparação do pagamento do valor líquido
desse documento, autorizar e enviar o pagamento ao Siafi, conforme será
visto no tópico “Autorizar Movimentação Financeira” (aula 4 do Módulo 4).

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 47 ]

 Somente após o pagamento ter sido autorizado pelo ordenador de
despesa OBTV, é que o tributo retido no documento de liquidação estará
disponível para a preparação da OBTV Tributos, por meio da funcionalidade
Recolher Tributo com OBTV no menu Execução.

O sistema permitirá a inclusão do pagamento para OBTV Tributos:

Aparecerão disponíveis para a seleção do pagamento, apenas as

opções de impostos já informados no documento de liquidação.

[ 48 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Na aba Dados Gerais, após selecionarmos o imposto a recolher, o
sistema disponibilizará todos os documentos de liquidação que foram
informados impostos e seu respectivo saldo, para que o convenente
selecione quais pretende recolher. Disponibiliza também um campo de
observação de texto livre.

Uma vez selecionados os impostos a recolher, o convenente deve

informar na aba Dados do Favorecido uma conta de sua titularidade onde
pretende receber esses recursos para pagar os impostos. Lembramos que
como qualquer credor, essa conta deve estar previamente cadastrada, como
aprendemos no tópico 4.3 desta aula.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 49 ]

 Na aba Anexos, poderão ser incluídos quantos arquivos o usuário
desejar, tais como a guia do imposto a recolher. Depois basta concluir o
pagamento.

Com isso passamos a ter uma movimentação financeira incluída e que

deverá ser autorizada pelo gestor financeiro e pelo ordenador de despesas,
como aprenderemos na próxima aula.

A OBTV Tributos é utilizada apenas para o pagamento dos tributos

retidos no documento de liquidação. Demais tributos, obrigatoriamente,
deverão ser pagos por meio da OBTV para o Convenente.

Ressaltamos que a OBTV Tributo apenas disponibiliza o recurso

referente aos tributos retidos na conta do convenente para que ele retire o
dinheiro e pague os tributos. Após efetuar o pagamento e antes da prestação
de contas ser enviada para a análise do concedente, é necessário que sejam
anexados os comprovantes do recolhimento dos tributos retidos ao sistema.

[ 50 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 6.4. Câmbio

A OBTV Câmbio é utilizada quando o pagamento a um fornecedor

estrangeiro exigir remessa de dinheiro para o exterior em moeda estrangeira
(Dólar ou Euro).

Esta movimentação financeira é usada apenas em conjunto com o

tipo de documento de liquidação INVOICE - DOCUMENTO FISCAL DE
IMPORTAÇÃO (Inscrição Genérica - IG).

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 51 ]

 Para este tipo de OBTV, o convenente deverá realizar as etapas abaixo:

yy Negociação da cotação da moeda estrangeira, feita com a

instituição financeira e inclusão do documento de liquidação
INVOICE;

yy Preparação do pagamento e autorização do gestor financeiro do

convenente e pelo ordenador de despesa OBTV;

yy Complementação dos dados de câmbio do documento de

liquidação.

O tipo INVOICE é selecionado na mesma tela de inclusão do

documento de liquidação.

A OBTV Câmbio terá que ser autorizada pelo gestor financeiro do

convenente e pelo ordenador de despesa OBTV, conforme será visto no
tópico “Autorizar Movimentação Financeira” (aula 4 do Módulo 4).

[ 52 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 6.4.1. Incluir Documento de Liquidação - INVOICE

Após a negociação da cotação da moeda estrangeira feita com

a instituição financeira, o convenente deverá incluir o documento de
liquidação do tipo INVOICE.

O campo Valor Bruto do Documento de Liquidação deverá ser

informado em moeda corrente brasileira e deverá ser igual ao valor total a
ser desembolsado, ou seja, valor do pagamento (já convertido pela cotação
da moeda) + valor de todas as taxas envolvidas na transação (valor da soma
dos itens).

O campo Valor Líquido do Documento de Liquidação é o resultado

do Valor dos Itens menos o Valor dos Tributos.

6.4.2. OBTV Câmbio

A OBTV Câmbio é utilizada quando o pagamento a um fornecedor

estrangeiro exigir remessa de dinheiro para o exterior em moeda estrangeira.
Ela terá que ser autorizada pelo gestor financeiro do convenente e pelo
ordenador de despesa OBTV (cf. item 3 da aula 4 do Módulo 4).

Após incluir o documento de liquidação do tipo INVOICE -

DOCUMENTO FISCAL DE IMPORTAÇÃO, já é possível preparar a OBTV
Câmbio. A particularidade dessa OBTV é que o valor a ser informado para
pagamento deve conter todas as despesas com esse pagamento, além da
conversão da moeda estrangeira na cotação do dia, deverá ser considerado
o valor a ser pago pelo contrato de câmbio.

6.4.3. Complementar os dados de câmbio do documento de

liquidação

A complementação dos dados de câmbio do documento de liquidação

deverá ser realizada após a transação de remessa do valor para o exterior ter
sido concluída.

O usuário deverá selecionar, no menu Execução, o item Complementar

Dados de Câmbio do Documento de Liquidação.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 53 ]

 O sistema mostrará uma lista com todas as OBTVs Câmbios realizadas
e o usuário deverá clicar em Editar.

Os dados do documento de liquidação INVOICE a serem

complementados são:

yy Número do contrato de câmbio;

yy Contrato de câmbio e o comprovante de remessa, ambos

digitalizados.

A complementação dos dados de câmbio é obrigatória. A ausência

do número do contrato de câmbio, da digitalização dele e do comprovante
de remessa impedem o envio da prestação de contas para a análise do
concedente. Todos os dados deverão ser preenchidos e depois salvos,
conforme demonstrado a seguir.

[ 54 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Pronto! A OBTV Câmbio está devidamente preenchida e passa para a
situação de dados de câmbio completo.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 55 ]

 6.5. Aplicação em Poupança

A OBTV Aplicação em Poupança permite que o convenente realize

a aplicação dos recursos do convênio em caderneta de poupança de
instituição financeira pública federal enquanto não empregados na sua
finalidade, atendendo ao disposto na Portaria Interministerial 507/2011,
art. 54, §1º.

O gestor financeiro deverá clicar no menu Execução, na opção

Aplicação em Poupança.

[ 56 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 O sistema demonstra todo o saldo disponível para a aplicação. Após
serem informados os valores que deverão ser aplicados, a aplicação deverá
ser concluída.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 57 ]

 A OBTV Aplicação em Poupança terá que ser autorizada pelo gestor
financeiro do convenente e pelo ordenador de despesa OBTV (cf. item 3 da
aula 4 do Módulo 4).

6.6. Devolução de Recurso

A OBTV Devolução de Recursos permite ao convenente devolver

recursos do convênio para a Conta Única do Tesouro e/ou para a conta
de titularidade do próprio convenente (que não é a conta específica de
convênio).

[ 58 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

 Esta funcionalidade é utilizada para a devolução de recursos do
convênio, durante a sua vigência, quando for celebrado, por exemplo,
termo aditivo de supressão de valor.

Ao final da vigência do convênio, a devolução do saldo remanescente

deve ser feita mediante procedimento específico na fase de prestação de
contas do convênio (cf. item 7 do Módulo 5).

Após preparar a movimentação financeira, a OBTV Devolução de

Recursos terá que ser autorizada pelo gestor financeiro do convenente e
pelo ordenador de despesa OBTV (cf. item 3 da aula 4 do Módulo 4).

A movimentação financeira referente à devolução de recurso poderá

ser cancelada apenas pelo ordenador de despesa OBTV, até às 19h20min do
mesmo dia, assim como as demais autorizações financeiras.

A OBTV Devolução de Recursos substitui a emissão da GRU - Guia

de Recolhimento da União, pois realiza o crédito diretamente na Conta
Única do Tesouro ou na conta do convenente, dependendo quem será o
beneficiário. Em um convênio operado por OBTV, essa devolução não
deverá ser realizada via GRU, caso contrário provocará inconsistência no
saldo real do convênio.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 59 ]

 7. Síntese

Nesta aula, vimos o que é uma Ordem Bancária de Transferência

Voluntária, conhecida simplesmente pela sigla OBTV, e como se opera a
integração do Siconv com o Siafi e instituições financeiras.

Passamos por todo o processo de regularização de conta bancária

específica do convênio, com a indicação dos ordenadores de despesas,
cadastramento dos credores das transferências no Siconv, bem como
autorização e envio de domicílio bancário ao Siafi. Destacamos, ainda, a
competência do órgão concedente dos recursos em autorizar a OBTV para
Convenente e definir o seu valor limite.

Considerando o fluxo operacional da OBTV, destacamos que a

inclusão do documento de liquidação antecede o pagamento com OBTV.
Em vista disso, aprendemos o básico de como incluir um documento de
liquidação e depois nos aprofundamos no estudo das OBTV: OBTV para
Fornecedor (transferência bancária ou pagamento no caixa); OBTV para
Convenente; Tributos; Câmbio; Aplicação em Poupança e Devolução de
Recurso. Vimos como são registradas tais movimentações financeiras no
Siconv.

Ressaltamos que a OBTV Devolução de Recurso é utilizada enquanto

o convênio ainda está vigendo e que, no momento da prestação de contas,
a devolução do saldo remanescente dos recursos deve ser feita por meio de
procedimento específico que será detalhado no Módulo 5 da Prestação de
Contas.

Assimilar todo esse conhecimento não é tarefa fácil, mas temos

certeza que vocês conseguirão! O material deve sempre ser utilizado como
fonte de consulta e, como na próxima aula também falaremos de OBTV, a
fixação do conteúdo será ainda maior.

Na aula 4 deste módulo, veremos outras funcionalidades apresentadas

no fluxo de execução. Aprenderemos a consultar, autorizar e cancelar
movimentação financeira, destacando o papel do gestor financeiro do
convenente e do ordenador de despesa OBTV. Veremos como consultar
extrato bancário, realizar conciliação bancária e classificar ingresso de
recursos. Ao final, vamos discriminar OBTV para o Convenente.

Enfim, ainda vamos conversar muito sobre OBTV, fixando ainda mais
nosso aprendizado!

[ 60 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV

8. Referências Bibliográficas

BRASIL. Decreto nº 6.170, de 25 de julho de 2007. Dispõe sobre as normas

relativas às transferências de recursos da União mediante convênios e
contratos de repasse, e dá outras providências. Diário Oficial da União de 26
jul. 2007 e retificado em 14 set. 2007. Disponível em: <http://www.planalto.
gov.br/ccivil_03/_ato2007-2010/2007/decreto/d6170.htm>. Acesso em: 01
set. 2014.

_______. Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000. Estabelece

normas de finanças públicas voltadas para a responsabilidade na gestão
fiscal e dá outras providências. Diário Oficial da União, Brasília, DF, 5
mai. 2000. Disponível em: <http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/lcp/
lcp101.htm >. Acesso em: 01 set. 2014.

_______. Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão. Apresentação

para Capacitação: Ordem Bancária de Transferência Voluntária - OBTV.
Brasília, 2012. Acesso em: 23 set. 2014.

_______. Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão. Curso EAD:

Ordem Bancária de Transferência Voluntária – OBTV Convenente. Brasília,
2014. Acesso em: 23 set. 2014.

_______. Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão. Manual do

Usuário: OBTV - Convênio, Contrato de Repasse e Termo de Parceria
Operados por OBTV (Ordem Bancária de Transferências Voluntárias)
Convenente - Julho/2014. Brasília, 2013. Acesso em: 20 set. 2014.

_______. Portaria Interministerial nº 507, de 24 de novembro de 2011.

Regulamenta o art. 18 do Decreto nº 6.170, de 25 de julho de 2007,
regulando os convênios, os contratos de repasse e os termos de cooperação
celebrados pelos órgãos e entidades da Administração Pública Federal
com órgãos ou entidades públicas ou privadas sem fins lucrativos para a
execução de programas, projetos e atividades de interesse recíproco, que
envolvam a transferência de recursos financeiros oriundos do Orçamento
Fiscal e da Seguridade Social da União. Diário Oficial da União, Brasília,
DF, 28 nov. 2011. Disponível em: <https://www.convenios.gov.br/portal/
arquivos/1_Portaria_Interministerial_507_24_11_2011_e_alteracoes_
Dezembro_de_2013.pdf>. Acesso em: 26 set. 2014.

Módulo 4 - Aula 3 – OBTV – tipos e formas de utilização [ 61 ]