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Ce glossaire comprend des termes qui sont communs à tous les produits Oracle
Financial Applications.
Dans Payables, un acompte est un type de facture que vous pouvez appliquer
à une facture en attente ou à une note de frais d'un employé afin de réduire le
montant de la facture ou de la note de frais. Vous devez valider et payer
entièrement l'acompte avant de pouvoir l'appliquer.
acompte
Type d'engagement par lequel un client accepte de remettre ou de payer
d'avance une somme d'argent pour l'acquisition future de biens ou de services.
acquisition
(Oracle Trading Community Architecture) Partie du traitement de
correspondance DQM qui établit la correspondance entre les attributs
d'enregistrement en entrée et les attributs dans le schéma de préparation, afin
d'obtenir un ensemble d'enregistrements plus petit formant l'unité de travail.
Ce traitement réduit le nombre d'enregistrements pouvant être évalués dans la
partie d'évaluation du traitement de correspondance.
acquisition rétroactive
Voir : acquisition sur période antérieure
acquisition sur période antérieure
Une acquisition correspond à une acquisition sur une période antérieure
lorsque vous la saisissez dans une période comptable postérieure à la période
dans laquelle vous avez mis l'immobilisation en service. Synonyme
d'acquisition rétroactive.
activité
Dans Oracle Receivables, nom utilisé pour faire référence à un type
d'événement, comme un règlement, un avoir ou un ajustement.
Dans Oracle Advanced Collections, événements se produisant pendant une
interaction avec un client, comme la réception d'un règlement, le lancement
d'un litige ou l'envoi d'une lettre de relance.
adaptateur
(Oracle Trading Community Architecture) Périphérique permettant aux
différents logiciels d'être compatibles. Dans le contexte de la validation
d'adresse, les adaptateurs facilitent l'intégration entre le registre TCA et un
tiers ou une origine de données provenant d'une société de déploiement.
Adjusted Current Earnings ("ACE")
Ensemble de règles d'amortissement définies par la législation fiscale des
Etats-Unis. Oracle Assets prend en charge les règles fiscales ACE (Adjusted
Current Earnings).
administration fiscale
Entité gouvernementale collectant les taxes sur les biens et services achetés
par un client auprès d'un fournisseur. Dans certains pays, il peut y avoir
plusieurs administrations fiscales (par exemple, les gouvernements locaux,
fédéraux et nationaux aux Etats-Unis), et dans d'autres pays, il peut n'y avoir
qu'une seule administration fiscale. Chaque administration peut avoir un taux
de taxe différent.
administration fiscale parent
Premier site de taxe de votre structure de clé Taxe standard. Ce segment ne
possède pas de site parent. Par exemple, dans la structure de clé Taxe
standard, "Etat.Région.Ville", Etat est l'administration fiscale parent.
adresse de facturation
Adresse du client qui doit recevoir la facture. Même nom dans Oracle Order
Management.
adresse de livraison
Adresse du client auquel sont destinés les produits ou services figurant sur la
facture ou la commande.
adresse du client
Lieu où le client est joignable. Un client peut posséder plusieurs adresses.
Vous pouvez également associer des fonctions économiques à des adresses.
affacturage
Traitement consistant à confier la gestion de vos créances client à un
organisme financier (une banque, par exemple), moyennant la facturation de
frais. Les institutions financières prélèvent généralement une commission pour
la remise à l'escompte.
affectation budgétaire
Dans Oracle General Ledger, traitement qui consiste à affecter des fonds.
Vous pouvez réserver des fonds lorsque vous saisissez des pièces réelles,
budgétaires ou d'engagement. Lorsque vous réservez des fonds, Oracle
Applications compare le montant de votre mouvement par rapport à vos fonds
disponibles et vous informe en temps réel de la disponibilité des fonds pour
votre mouvement.
affectation de séquence
Permet aux utilisateurs de contrôler la numérotation de séquence en spécifiant
des règles de séquencement pour une séquence donnée.
agent
Dans Oracle Payables, Receivables et General Ledger, personne responsable
de la fourniture de biens ou services ou de l'autorisation de leur provision à
une autre entité gouvernementale ou un autre bénéficiaire.
Dans Oracle Cash Management, nom du client ou du fournisseur sur une ligne
de relevé bancaire.
agent principale
Agent par défaut qui reçoit 100 % des commissions sur ventes lors de la
saisie initiale d'une facture ou d'un engagement.
AMB
Voir : générateur de méthodes comptables
amélioration locative
Amélioration pour la propriété en crédit-bail ou amélioration locative. Les
améliorations locatives sont généralement amorties sur la durée de vie du
service ou sur la durée de vie du crédit-bail, la plus courte étant retenue.
annulation de facture
Mouvement réduisant d'un montant donné le montant non soldé sur une
facture et créditant un compte pour créances irrécouvrables. Soumis dans
Oracle Advanced Collections comme ajustement pour les factures client et
comme annulation pour les factures de crédit-bail.
annulation de titres de paiement
Fonction utilisée pour annuler une fourchette de titres de paiement.
annulation par note de débit
Annulation d'un règlement générant une nouvelle note de débit au lieu de
rouvrir d'anciennes factures et notes de débit.
annulation standard
Annulation d'un règlement dans laquelle Oracle Receivables met
automatiquement à jour le grand livre et rouvre des mouvements débiteurs
que vous aviez soldés en annulant le règlement initial.
appel de commande
Commande de marchandises ou de services réelle, que vous produisez pour
une commande ouverte. La commande ouverte détermine les caractéristiques
et les prix des articles. L'appel de commande spécifie la quantité et les dates
de commande réelles pour les articles. Vous identifiez un appel de commande
par la combinaison du numéro de commande ouverte et du numéro de l'appel.
appelant
(Oracle Trading Community Architecture) Origine de l'envoi d'une demande
aux boîtes noires pour des services de données par l'intermédiaire de
l'intégration avec les adaptateurs. Les programmes de traitements simultanés
et les API sont des exemples d'appelants.
applicabilité de taxe
Traitement identifiant toutes les taxes devant être déterminées et prélevées
sur un mouvement.
application
(Oracle E-Business Tax) Dans le contexte d'une règle fiscale, paramètre
indiquant qu'une règle ne s'applique qu'à des classes d'événements
appartenant à cette application.
application auxiliaire
Application Oracle utilisée pour créer des mouvements nécessitant une
comptabilisation. Par exemple, Oracle Process Manufacturing, Projects et
Assets sont des applications auxiliaires.
approbation
Dans Oracle Payments, il s'agit de la première des deux étapes permettant de
capturer des fonds d'une carte de crédit ou d'une carte de débit. Cette étape
concerne en règle générale le contrôle de fonds suffisants sur la carte de
crédit pour le paiement et le contrôle de la réservation du montant du
mouvement pour règlement. Lorsqu'une approbation est obtenue, la seconde
étape, le règlement, peut être exécutée. Pour certains systèmes de traitement
des règlements, l'approbation de la carte de débit comprend l'étape de
règlement. Les systèmes de traitement des règlements utilisent le paiement
pour effectuer les approbations en temps réel.
approuver un budget
Approuver un budget à des fins de reporting et de comptabilisation.
apuré
Statut du règlement lorsque la banque a déboursé des fonds pour le
règlement et que celui-ci a été apuré mais non rapproché d'un relevé bancaire
dans Oracle Cash Management.
archiver
L'archivage d'un exercice consiste à copier les données relatives aux
mouvements d'ajustement et aux dotations aux amortissements de cet
exercice sur un périphérique de stockage.
article
Tout élément que vous achetez, vendez ou gérez dans votre entreprise. Un
article peut être un article physique stocké en entrepôt (par exemple une clé à
molette ou un tracteur) ou un élément incorporel, par exemple un service.
attribut
Objet de la base de données d'Oracle Financial Analyzer qui lie ou associe les
valeurs de deux dimensions. Par exemple, vous pourrez définir un attribut qui
associe la dimension Région des ventes à la dimension Région pour que vous
puissiez sélectionner des données pour les régions de ventes en fonction de
la région.
Dans TCA, correspond à une colonne dans une table de registre TCA et la
valeur de l'attribut est la valeur stockée dans la colonne. Par exemple, le nom
de la partie est un attribut et les valeurs réelles des noms de partie sont
stockées dans une colonne de la table HZ_PARTIES.
attribut 1-N
Relation dans Oracle Financial Analyzer où une ou plusieurs valeurs d'une
dimension de base sont liées à une seule valeur d'une dimension globale. Par
exemple, si vous avez une définition d'attribut 1-N où la dimension de base est
Organisation et la dimension globale est Niveau, chaque organisation peut
être uniquement associée à un seul niveau.
attribut d'acquisition
(Oracle Trading Community Architecture) Attributs utilisés pour la sélection
des sous-ensembles d'enregistrements les plus appropriés pour la
correspondance ou l'unité de travail. Par exemple, pour extraire les
enregistrements basés sur le numéro D-U-N-S, vous devez inclure l'attribut
Numéro D-U-N-S pour l'acquisition.
attribut de classe
(Oracle E-Business Tax) Classement permettant de qualifier de manière plus
précise un facteur déterminant de taxe utilisé dans une règle fiscale. Par
exemple, l'attribut de classe "Expédition" ou "Livraison" permet de qualifier de
manière plus précise le facteur déterminant de taxe pour la classification
fiscale de la partie.
attribut de contrôle de séquence.
Attribut unique pour les enregistrements d'une entité de séquence.
attribut N-N
Dans Oracle Financial Analyzer, lien entre une ou plusieurs valeurs d'une
dimension de base avec une ou plusieurs valeurs d'une deuxième dimension
de base. Par exemple, si vous avez une définition d'attribut N-N où la
première dimension de base est Organisation et la deuxième dimension de
base est Mouvement, une organisation unique peut être liée à plusieurs
mouvements, et un mouvement unique peut être lié à plusieurs organisations.
attributs comptables
Espace réservé utilisé par Subledger Accounting pour stocker les valeurs
d'origine utilisées pour créer les pièces auxiliaires. Les attributs comptables
sont par exemple le code devise de saisie, le montant saisi et l'ID partie.
attributs de règlement
Dans Oracle Payments, détails du règlement, comme le mode de règlement,
utilisés par Payments, les systèmes de traitement des règlements, les
institutions financières ou les banques centrales pour traiter, classer ou
identifier les règlements. Ces attributs peuvent se trouver sur les documents à
payer comme sur les règlements eux-mêmes.
aucune consolidation
(Financial Consolidation Hub) Méthode de consolidation par laquelle les
soldes d'une entité peuvent être utilisés comme entrée dans une règle de
consolidation, mais ces soldes ne sont pas inclus dans les états de
consolidation.
autorisation
Autorisation de la part d'un organe législatif permettant à un gouvernement
d'engager des obligations et d'effectuer des règlements pour des motifs
donnés. Une autorisation suit en règle générale les dispositions des
législations relatives aux autorisations. Les autorisations sont des limites de
montants que les agences peuvent convertir en obligations pendant une
période donnée dans la loi de crédits.
autorisation de débit
Dans Oracle Payments, un payeur tiers, dans certaines régions, peut devoir
fournir une autorisation écrite pour autoriser un bénéficiaire tiers principal à
débiter le compte bancaire du payeur. Les paiements peuvent comporter des
enregistrements de ces autorisations de débit.
autorité juridique
Entité juridique gouvernementale dans une juridiction. L'administration
juridique est responsable du respect de la législation, de la collecte des
cotisations et des taxes et des autorisations financières dans une zone
physique donnée pour un type de loi. Par exemple, le service Internal
Revenue Service est l'administration juridique pour la loi sur l'impôt sur le
revenu aux Etats-Unis.
avance
Dans Oracle Payables, une avance est un pré-paiement versé à un employé.
Vous pouvez appliquer une avance à une note de frais de l'employé lors de la
saisie des notes de frais, une fois que vous réglez intégralement l'avance.
avis de paiement
Document qui liste les factures en cours de règlement avec un titre de
paiement particulier. Vous pouvez créer et définir un avis de paiement que
vous pouvez utiliser avec n'importe quel format de règlement, ou vous pouvez
utiliser un avis de paiement standard que fournit Oracle Payables.
avis de paiement séparé
Dans Oracle Payments, fichier ou document pour chaque bénéficiaire listant
les factures que la société de déploiement doit payer au bénéficiaire. Il s'agit
d'une fonctionnalité facultative initiée par la société de déploiement.
avoir
Dans Oracle Payables, document qui contrepasse partiellement ou
entièrement une facture initiale
Dans Oracle Receivables, pièce annulant entièrement ou en partie la facture
initiale. Vous pouvez créer des avoirs dans la fenêtre Mouvements de crédit
d'Oracle Receivables ou à l'aide de l'Interface factures.
avoir client
Dans Oracle Payables, facture que vous générez pour l'envoyer à un
fournisseur, représentant un montant créditeur que vous doit le fournisseur.
Un avoir client peut représenter un crédit en quantité ou une réduction de prix.
avoir fournisseur
Facture que vous recevez d'un fournisseur, représentant un montant créditeur
que le fournisseur vous doit. Un avoir fournisseur peut représenter un crédit
de quantité ou une réduction de prix. Vous pouvez ajouter une ligne
d'acquisition d'immobilisations en haut volume pour un fournisseur et
l'appliquer à une immobilisation.
balances
Etats imprimant un solde récapitulatif par période (fourchette), tiers, segment
d'équilibrage et segment de compte. La balance peut uniquement être
générée dans un exercice. L'impression de la balance est possible
uniquement pour les comptes identifiés comme des comptes de contrôle.
banque de remise
Banque dans laquelle vous déposez vos encaissements.
banque du client
Banque dans laquelle le client possède un compte bancaire, définie lors de la
saisie des informations sur le client, pour autoriser le transfert de fonds de ce
compte vers votre compte de remise en banque, en règlement des
marchandises ou des services fournis.
Voir aussi : banque de remise
base amortissable
Plus petite valeur entre le plafond de la base amortissable, ou le coût de
l'immobilisation en cours moins la valeur de récupération et le montant de
réduction de base de l'ITC. La base amortissable équivaut au montant total de
l'amortissement que vous pouvez prendre sur une immobilisation pendant sa
durée de vie.
base de calcul de la date d'échéance
Méthode qui détermine la date à partir de laquelle Oracle Payables calcule un
échéancier de paiement pour des factures. La base de calcul de la date
d'échéance peut être Ce jour, Marchandises reçues, Facture, ou Facture
reçue.
base de l'ITC
Coût maximum qu'Oracle Assets peut utiliser pour calculer un montant de
crédit de taxe d'investissement pour votre immobilisation. Si vous avez activé
des plafonds ITC pour la catégorie affectée à l'immobilisation, la base de l'ITC
est soit le coût initial de l'immobilisation, soit le plafond ITC, le plus faible de
ces deux montants étant seul retenu.
base imposable
Valeur ou quantité sur laquelle une taxe donnée est calculée. Pour une taxe,
la base imposable est en règle générale le montant de la ligne de mouvement ;
pour une taxe basée sur la quantité, la base imposable est en règle générale
la quantité de la ligne de mouvement. La base imposable d'une taxe peut être
différente du montant de la ligne de mouvement si des escomptes, des frais,
des taxes composées et des modificateurs de taux de base doivent être pris
en compte.
bénéficiaire tiers
Dans Oracle Payments, partie externe, comme un fournisseur, recevant des
décaissements de fonds de la part du payeur tiers principal.
bénéficiaire tiers principal
Dans Oracle Payments, société de déploiement recevant des fonds pour
paiement. Le bénéficiaire tiers principal reçoit les fonds de la part des clients
de différentes manières : par paiements par carte de crédit, par prélèvements
automatiques sur les comptes bancaires et par effets à recevoir envoyés à la
banque.
BIC
Voir : code d'identification bancaire
bien non immobilisé
Articles qui ne s'amortissent pas ; la totalité du coût est imputée sur une seule
période sur un compte de dotation. Oracle Assets effectue le suivi des
charges, mais ne crée pas de pièces correspondantes.
boîte noire
(Oracle Trading Community Architecture) Abstraction d'un périphérique ou
d'un système pour lequel seule la face externe visible est prise en compte et
non son implémentation ni son fonctionnement interne. Dans le contexte des
adaptateurs TCA pour la validation d'adresses, la fonctionnalité basée sur des
standards ouverts XML centralisés permettant l'intégration entre le registre
TCA et le tiers ou d'autres origines de données, par l'intermédiaire
d'adaptateurs, correspond à une boîte noire. La boîte noire accepte les
demandes des appelants, envoie les demandes aux adaptateurs et reçoit les
réponses des adaptateurs.
blocage
Dans Oracle Payables, les blocages sont systématiquement placés sur les
factures si celles-ci nécessitent des vérifications supplémentaires. Vous
pouvez bloquer manuellement une facture ou une ligne d'échéancier de
paiement de facture. Tous les blocages dans Payables empêchent le
paiement ; certains blocages empêchent aussi la comptabilisation.
cadencement
Programme utilisé pour déterminer le nombre de factures répétitives créées.
Vous précisez une règle de cadencement et le nombre de factures répétitives
que vous voulez créer.
calcul de taxe
Traitement et données par lesquels un montant de taxe est déterminé pour
une ou plusieurs taxes pour un événement de taxe.
calendrier 4-4-5
Calendrier comportant 12 périodes inégales : en général deux périodes de
quatre semaines suivies d'une période de cinq semaines par trimestre. Les
calendriers sont définis dans Oracle General Ledger et dans les applications
auxiliaires Oracle.
calendrier comptable
Calendrier qui définit vos périodes et exercices comptables dans Oracle
General Ledger et dans les applications auxiliaires. Oracle Financial Analyzer
créera automatiquement une dimension temporelle en utilisant votre calendrier
comptable.
calendrier d'amortissement
Le calendrier d'amortissement détermine le nombre de périodes comptables
dans un exercice. Il détermine également, grâce à l'indicateur de périodicité
de l'amortissement, la fraction de l'annuité d'amortissement à prendre en
compte lors de chaque période. Vous devez indiquer un calendrier
d'amortissement pour chaque livre.
calendrier de prorata
Le calendrier de prorata détermine le nombre de périodes de prorata de votre
exercice. Il détermine également, avec la convention de prorata ou de cession,
le taux d'amortissement à sélectionner dans la table des taux pour vos
méthodes d'amortissement basées sur une table. Vous devez indiquer un
calendrier de prorata pour chaque livre.
capacité de production
Nombre total d'unités de production ou d'unités assimilées d'une
immobilisation.
cartes d'achat
Dans Oracle Payments, type de carte de crédit, en règle générale émise par
une société pour un employé, pour les règlements de laquelle la société est
responsable. Ces cartes de crédit sont souvent utilisées pour les achats
effectués pour des approvisionnements de valeur peu élevée.
cartes de paiement
Dans Oracle Payments, instrument de règlement se présentant sous la forme
d'une carte. Les cartes de crédit et les cartes de débit sont des exemples de
cartes de paiement. Les cartes de paiement sont utilisées dans différents
scénarios, qui diffèrent suivant la région géographique ainsi que suivant le
secteur d'activité.
catégorie
(Oracle Financial Consolidation Hub) Les catégories contrôlent le traitement et
l'édition d'une consolidation. Elles permettent un regroupement logique de
traitements, ainsi que la spécification des paramètres ayant un impact sur
cette logique.
catégorie d'acquisition et de cession
(Oracle Financial Consolidation Hub) Catégorie permettant aux utilisateurs
d'automatiser la comptabilisation des pièces ou la saisie des pièces manuelles
résultant d'acquisition et de cession.
catégorie de balance âgée
Dans Oracle Receivables et Oracle Payables, périodes que vous définissez
pour dater les mouvements débiteurs. Les catégories de balance âgée sont
utilisées dans les états de balance âgée pour consulter à la fois les
mouvements débiteurs en cours et en attente. Par exemple, vous pouvez
définir une catégorie de balance âgée comprenant tous les mouvements
débiteurs échus depuis 1 à 30 jours.
catégorie de classe
Se compose de plusieurs codes de classification permettant un regroupement
d'entités. Les catégories peuvent avoir des règles relatives à un jeu de codes
de classe, par exemple les règles Parents multiples, Affectations multiples et
Affectation noeud feuille.
catégorie de consolidation
La catégorie de consolidation crée des résultats financiers consolidés pour
chaque entité de consolidation. Elle écrit dans l'entité de consolidation la
synthèse des données pour tous les enfants dans les catégories.
catégorie de retraitement
(Financial Consolidation Hub) Catégorie collectant toutes les données d'une
entité enfant et les convertissant dans la devise du parent.
catégorie de traitement
(Oracle Subledger Accounting) Mécanisme permettant de restreindre les
événements sélectionnés pour traitement par le programme de
comptabilisation auxiliaire. Une catégorie de traitement unique peut être
affectée à une ou plusieurs classes d'événement. Lorsque les utilisateurs
soumettent la demande pour traitement par le programme de comptabilisation
auxiliaire, ils peuvent décider de limiter la sélection à une catégorie de
traitement donnée. Il en résulte que seules les classes d'événement ayant la
catégorie de traitement spécifiée sont sélectionnées pour traitement.
catégorie d'intérêt minoritaire
(Financial Consolidation Hub) Catégorie comportant les pièces comptables de
consolidation nécessaires pour reconnaître la part des actionnaires sans
contrôle sur les états financiers consolidés.
catégorie intersociété
(Financial Consolidation Hub) Catégorie annulant les soldes des mouvements
se produisant entre entités dans la hiérarchie de consolidation.
catégorie intrasociété
(Financial Consolidation Hub) Catégorie annulant les soldes des mouvements
se produisant entre différentes organisations au sein d'une entité. La catégorie
intersociété est toujours séquencée avant le retraitement.
CCA (Chambre de compensation automatisée)
Dans Oracle Payments, réseau utilisé en règle générale aux Etats-Unis pour
les virements d'un montant peu important.
centre d'état
Unité dans laquelle les coûts et frais d'immobilisation sont enregistrés ou
édités (par exemple, puit, bail, déclaration de production, prospect, site,
transport, mesure de transport, division, service, etc.).
certificat d'exonération
Document obtenu auprès d'une administration fiscale certifiant qu'un client ou
article est partiellement ou entièrement exonéré de taxes. Le document
indique la raison de l'exonération, ainsi que les dates de validité et d'expiration
du certificat.
certification du système de traitement des règlements
Dans Oracle Payments, certification d'un système de traitement des
règlements indiquant que Payments a créé et testé des intégrations pour les
mouvements de prélèvement de fonds. Les certifications n'empêchent pas la
société de déploiement de tester son installation Payments avec le système
de traitement des règlements émettant la certification.
cession partielle
Mouvement cédant une partie d'une immobilisation. Vous pouvez céder autant
d'unités d'une immobilisation à plusieurs unités que vous le souhaitez, ou vous
pouvez céder une partie de la valeur de l'immobilisation. Si vous cédez par
unités, Oracle Assets calcule automatiquement la valeur cédée.
cession rétroactive
Voir : cession sur période antérieure
cession sur période antérieure
Une cession correspond à une cession sur une période antérieure lorsque
vous la saisissez dans une période comptable postérieure à la période dans
laquelle la cession s'est déroulée. Synonyme de cession rétroactive.
chargement de la production
Traitement selon lequel Oracle Assets charge les informations dans la table
de l'interface de production dans Oracle Assets. Vous pouvez utiliser le
traitement de chargement des informations sur la production pour transférer
les informations de production depuis un système d'alimentation, une feuille
de calcul par exemple, dans Oracle Assets.
chèque
Dans Oracle Payables, effet de commerce tiré sur une banque et payable sur
demande ou ordre écrit à une banque de payer sur demande une certaine
somme d'argent à une personne nommée, à son ordre ou au porteur, sur
l'argent versé au crédit du tireur. La différence entre un chèque et un mandat
tient au fait que le mandat n'est pas forcément payable sur demande et peut
ne pas être négociable. Un chèque diffère d'une pièce justificative au sens où
une pièce justificative n'est pas un ordre de paiement.
classe de clients
Méthode permettant de classer les clients en fonction de leur type d'activité,
de leur taille ou de leur implantation géographique. Vous pouvez créer un
nombre illimité de classes de clients (code express d'Oracle Receivables).
classe de facteurs déterminants de taxe
Classement de facteurs déterminants de taxe dans des catégories prédéfinies,
comme la classification fiscale des parties, la classe géographique, la classe
des clés comptables flexibles et l'enregistrement.
classe de profils de crédit
Catégorie de clients basée sur les informations de crédit, les conditions de
règlement, les limites de devises et les types de correspondance.
classe de règlements
Etapes du traitement automatique des règlements, que vous associez à vos
modes de règlement. Vous pouvez confirmer, remettre en banque ou
supprimer les règlements automatiques.
classe de règlements
Fonction que vous utilisez pour sélectionner des factures pour règlement dans
un lot de règlements. Vous pouvez définir une classe de règlements et
l'affecter à un ou plusieurs fournisseurs. Vous pouvez supplanter la classe de
règlements d'un fournisseur sur chaque facture. Par exemple, vous pouvez
créer une classe de règlements Employés pour payer vos notes de frais
séparément des autres factures.
classe d'événement
(Oracle Subledger Accounting) Représente les actions possibles pour un type
de mouvement donné ou un document donné. Les définitions comptables
auxiliaires, qui comprennent les descriptions et les types d'écriture, peuvent
être affectées par classe d'événement. Ceci simplifie la configuration lorsque
les besoins comptables pour tous les types d'événement d'une classe sont
identiques. Les origines affectées à une classe d'événement sont aussi
disponibles pour la comptabilisation de tous les types d'événement de la
classe d'événement.
(Oracle E-Business Tax) Classement d'événements dans une application,
comme Purchasing ou Payables. Par exemple, Demande
d'approvisionnement, Ordre d'achat et Accord d'achat et Appel de commande
sont des classes d'événement Purchasing.
Dans Oracle Payables, fonction que vous utilisez pour décrire des
mouvements bancaires avant le lancement d'un rapprochement automatique à
partir d'une bande magnétique. Vous définissez des codes mouvement en
fonction de ceux fournis par la banque, et Oracle Payables les utilise pour
charger les informations provenant de la bande envoyée par votre banque.
Par exemple, votre banque peut utiliser les codes mouvement T01, T02 et T03
pour représenter les débits, les crédits et les oppositions.
Dans Oracle Payables, type de commande que vous émettez afin de recevoir
des marchandises ou des services à des dates et en des lieux spécifiques.
Vous pouvez commander plusieurs articles par commande planifiée ou
commande standard. Chaque ligne de commande peut être associée à
plusieurs livraisons et chaque livraison peut être imputée dans plusieurs
comptes.
commande interne
Demande de biens ou de services émanant de votre société. La commande
interne peut provenir d'un employé ou d'un autre traitement. Elle se présente
sous la forme d'une demande d'approvisionnement pour le stock ou la
fabrication, et devient une commande interne une fois que les informations
correspondantes ont été transférées d'Oracle Purchasing dans Oracle Order
Management. Synonyme de demande interne ou demande d'achat.
commande ouverte
Dans Oracle Payables, type de commande que vous émettez avant de
demander réellement la livraison des biens ou des services.
commande planifiée
Type de commande que vous émettez avant de commander la livraison des
marchandises et des services à des dates et dans des lieux spécifiques. Vous
saisissez en général une commande planifiée pour indiquer des articles que
vous désirez commander et la date de livraison souhaitée. Vous saisissez plus
tard un appel de livraison sur la commande planifiée afin de commander les
articles.
commission
Crédits affectés aux commerciaux lorsque vous saisissez des commandes,
des factures et des engagements. Les crédits peuvent être des montants
commissionnables ou des commissions hors quota et ils peuvent être utilisés
pour déterminer les commissions.
Voir aussi : commission hors ventes, commission sur ventes.
commission hors ventes
Commissions que vous affectez à vos vendeurs et qui ne sont pas associées
à vos lignes de facture. Ces commissions sont attribuées en plus des
commissions sur ventes.
commission sur ventes
Commission que vous affectez à vos vendeurs sur la base des lignes de
facture. Le pourcentage total des commissions doit être égal au montant total
des lignes de facture. Synonyme de commissions sur quota.
Voir aussi : commission hors ventes, commission
commissions hors ventes
Commissions que vous affectez à vos vendeurs et qui ne sont pas associées
à vos lignes de facture. Ces commissions sont attribuées en plus des
commissions sur ventes.
Voir aussi : commissions sur ventes, commission
commissions sur quota
Voir: commission sur ventes, commission hors ventes
compensation
Dans Oracle Payables, traitement par lequel les partenaires commerciaux
acceptent d'équilibrer les dépenses et les recettes.
compensation bilatérale
Dans Oracle Payables, lorsque les comptes client et les comptes fournisseur
sont compensés pour un partenaire commercial pour lequel il existe deux
noms identiques dans le système, comme le client ABC et le fournisseur ABC.
composant d'évaluation
Utilise une déclaration ou une fonction pour déduire les valeurs quantifiables
pour des questions relatives à l'activité, comme le nombre total de défauts de
paiement pour un client.
composition interrégime
Traitement par lequel les taxes d'un régime sont composées avec les taxes
d'un autre régime.
comptabilisation sur plusieurs périodes
(Oracle Subledger Accounting) Constatation du produit, frais ou produit
prépayés sur plusieurs périodes GL. La constatation des produits et charges
différés est un exemple de comptabilisation sur plusieurs périodes.
comptabilité auxiliaire
Fait référence à l'infrastructure pour la création et la tenue à jour des pièces
auxiliaires. La comptabilité auxiliaire comprend le générateur de méthodes
comptables, le programme de comptabilisation auxiliaire, le générateur de
compte de mouvements, les comptes collectifs et les comptes collectifs de
tiers et la possibilité d'interroger, afficher et analyser les pièces auxiliaires.
Ces composants permettent aux utilisateurs de créer des définitions
comptables auxiliaires flexibles et de nombreuses représentations de la
comptabilité, indépendamment des modèles de mouvement.
comptabilité d'engagements
Fonction d'Oracle Applications que vous utilisez pour créer automatiquement
des engagements pour des demandes internes, des commandes et des
factures. La fonction de contrôle budgétaire utilise la comptabilité
d'engagements pour affecter des fonds à des budgets. Si vous activez
uniquement la comptabilité d'engagements, vous pouvez créer
automatiquement ou manuellement des engagements ; toutefois, vous ne
pourrez pas contrôler le disponible en ligne et Oracle Applications ne vérifiera
pas les fonds disponibles pour votre mouvement.
Voir aussi : contrôle budgétaire
compte
Relations commerciales qu'une partie peut établir avec une autre partie. Le
compte contient des informations sur les conditions des relations
commerciales avec l'autre partie.
compte budgétaire
Valeur de segment de compte (par exemple, 6110) à laquelle est affecté un
des deux types de comptes budgétaires. Vous utilisez les comptes
budgétaires pour enregistrer le déplacement de fonds par le biais du
traitement budgétaire.
compte collectif
Statut d'un segment de compte pour une combinaison de comptes. Ce type de
compte est utilisé dans des comptabilités auxiliaires telles que Payables ou
Receivables. Les comptes collectifs sont utilisés pour gérer certains soldes
par période pour des tiers. Vous ne devez pas détacher les comptes collectifs
de la responsabilité d'Oracle General Ledger. Il convient au contraire de les
protéger au moyen d'une sécurité.
compte d'attente de trésorerie
Compte que vous associez à un titre de paiement. Vous utilisez ce compte si
vous comptabilisez les règlements au moment de leur rapprochement. Oracle
Payables crédite ce compte à la place de votre compte d'actifs (Trésorerie) et
il débite votre compte fournisseur lorsque vous imputez des paiements non
rapprochés. Oracle Payables débite ce compte et crédite votre compte d'actifs
(Trésorerie) lorsque vous avez rapproché vos paiements dans Oracle Cash
Management.
compte de contrepartie
Compte utilisé pour équilibrer les pièces comptables dans Oracle General
Ledger. Par exemple, les comptes de contrepartie pour un accord-client sont
les comptes des factures à établir et des produits comptabilisés d'avance.
compte de synthèse
Compte dont le solde représente la somme d'autres soldes comptables. Vous
pouvez utiliser les comptes de synthèse pour accélérer le reporting et les
consultations ainsi que dans les formules et les répartitions.
compte des écarts de réévaluation
Compte de résultats que vous précisez dans lequel sont enregistrés les écarts
de réévaluation nets associés à la réévaluation de comptes en devise
étrangère dans des unités en devise comptable. Vous sélectionnez le compte
des écarts de réévaluation dans la fenêtre Réévaluer les soldes.
compte d'immobilisations
Compte GL auquel vous imputez le prix d'acquisition d'une immobilisation.
Vous devez définir un compte en tant que compte d'immobilisations.
compte interfonds
Compte GL que vous définissez dans une clé comptable flexible pour solder
les mouvements interfonds. Vous pouvez définir plusieurs comptes interfonds
pour une utilisation avec différents types de pièce. Vous pouvez définir
plusieurs comptes interfonds et les relier aux valeurs de segment d'équilibrage
afin que chaque fonds puissent avoir plusieurs comptes interfonds. Par
exemple, les fonds A peuvent avoir un compte fournisseur interfonds pour les
fonds B et un compte client interfonds pour les fonds B. Les fonds A peuvent
avoir un compte interfonds fournisseur pour les fonds C et un compte client
interfonds pour les fonds C.
compte intermédiaire
Un compte intermédiaire est un compte de contrepartie utilisé pour équilibrer
les pièces comptables. Dans certains pays européens, ce compte est une
obligation légale.
compte intersociété
Compte Oracle General Ledger que vous définissez dans une clé comptable
flexible de manière à équilibrer les mouvements intersociétés. Vous pouvez
définir plusieurs comptes intersociétés à utiliser avec différentes catégories de
pièces AP.
compte monétaire
Les comptes monétaires, tels que comptes de trésorerie, comptes bancaires,
comptes client ou comptes fournisseur sont des comptes qui restent
identiques à travers différentes périodes. Les comptes monétaires sont
ajustés pour tenir compte de l'inflation mais ils génèrent des gains ou pertes
liés à l'inflation.
Voir aussi : compte non monétaire
compte non monétaire
Les comptes non monétaires, tels que les comptes d'immobilisations et la
plupart des comptes de produit et de charges sont des comptes qui sont
réévalués en fonction des effets de l'inflation ou de la déflation. Ces comptes
doivent être ajustés à chaque fin de période pour refléter les modifications de
soldes.
Voir aussi : compte monétaire
compte propriétaire
Valeur du segment de compte (par exemple, 3500) affectée à un des cinq
types de comptes propriétaires : Actif, Passif, Capitaux propres, Produit et
Charges.
compte provisoire
Compte utilisé pour s'assurer que les deux parties d'un mouvement comptable
sont enregistrées. Par exemple, Oracle General Ledger utilise les comptes
provisoires pour équilibrer les mouvements intersociétés.
Les soldes des comptes collectifs sont mis à jour exclusivement par les pièces
auxiliaires provenant des applications auxiliaires. L'imputation sur des
comptes collectifs de tiers est généralement effectuée en mode synthèse, le
détail étant suivi dans le livre auxiliaire. Les comptes collectifs de tiers sont par
exemple, les comptes client et les comptes fournisseur.
condition de taxe
Condition qui spécifie comment la valeur d'un mouvement (directe ou déduite)
d'un facteur déterminant doit être comparée avec la valeur stockée comme
faisant partie d'une règle fiscale.
conditions de règlement
Date d'échéance et date d'escompte pour le règlement d'un mouvement. Par
exemple, la condition de paiement '2 % 10, Net 30' accorde au client 2 %
d'escompte si le règlement est reçu dans les 10 jours ; après 10 jours, la
totalité du solde est due dans les 30 jours suivants la date de facture, sans
escompte applicable.
Voir aussi : escompte, échéancier de paiement
conditions de règlement à échéances multiples
Fonction utilisée pour planifier les différents règlements d'une facture. Vous
pouvez diviser vos règlements selon un montant forfaitaire ou un pourcentage
du montant total dû.
conditions de règlement à jour spécifique
Condition de règlement que vous définissez pour des factures dues le même
jour de chaque période, comme les cartes de crédit ou les factures
téléphoniques. Ce type de condition de règlement est aussi utilisé avec les
factures de solde à reporter.
consolidation
Traitement combinant les résultats financiers de plusieurs sociétés en un état
financier unique. Voir : Système de consolidation global dans le manuel
Oracle General Ledger User Guide.
consolidation complète
(Financial Consolidation Hub) Méthode de consolidation par laquelle 100 %
des soldes d'une filiale sont inclus dans les états de consolidation.
consolidation des soldes
Le recalcul des soldes pour un tiers est parfois appelé consolidation ou
consolidation des soldes. Cette consolidation n'est pas liée à la fonctionnalité
de consolidation d'Oracle General Ledger.
constatation des produits
Point d'enregistrement des produits. Le concept de constatation des produits
est un élément clé de la comptabilité standard. L'échelonnement de la
constatation des produits détaille les seuils à partir desquels les montants en
pourcentage d'une vente sont reconnus comme produit.
contact
Dans Oracle Receivables, interlocuteur chez le client, avec lequel vous
communiquez, et qui sert d'interface entre vous et un secteur particulier de
l'entreprise. Par exemple, il peut exister chez le client une personne chargée
de régler toutes les questions relatives aux commandes livrées à cette
adresse. Receivables vous permet d'associer des contacts à des clients, des
adresses et des fonctions économiques.
contact chez le client
Employé spécifique de l'entreprise cliente avec lequel vous communiquez.
Oracle Receivables vous permet de définir autant de contacts que vous le
souhaitez pour chaque client. Vous pouvez également définir des contacts
pour une adresse et affecter des contacts précédemment définis à chaque
fonction économique.
contenu de taxe
Données principales ou de référence (non transactionnelles) nécessaires pour
prendre en charge la détermination, la récupération, le paiement ou le
reporting d'une ou de plusieurs taxes.
contexte de séquence
Limites pour la génération de numéros de séquence pour les documents ou
les pièces comptables. Ce peut être par exemple, l'entité juridique, le numéro
d'identification intracommunautaire ou le livre.
contexte de séquencement
Limites pour la génération de numéros de séquence pour les documents ou
les pièces comptables. Ce peut être par exemple, l'entité juridique, le numéro
d'identification intracommunautaire ou le livre.
contrat
Dans Oracle Receivables, accord-client contractuel pour de futurs achats,
conclu en règle générale avec des avances ou des acomptes. Vous pouvez
créer des factures sur la base du contrat pour absorber l'avance ou l'acompte.
Receivables enregistre automatiquement toutes les pièces comptables
nécessaires à la réalisation des contrats. Oracle Order Management vous
permet de saisir des lignes de commande sur la base des contrats.
contrat de financement
Dans Oracle Payables, financement payé sur la base d'un travail effectué ou
d'un coût à ce jour. Si les performances spécifiées au niveau du contrat ou les
jalons de coût sont satisfaits, le financement est accordé afin d'aider à
effectuer le travail suivant avant la livraison de l'article de la ligne de contrat.
contrôle budgétaire
Fonction d'Oracle Applications que vous utilisez pour contrôler les dépenses
réelles et anticipées par rapport à un budget. Lorsque le contrôle budgétaire
est activé, vous pouvez contrôler le disponible en ligne pour les mouvements,
et affecter des fonds à des mouvements en créant des engagements. Oracle
Applications calcule automatiquement les fonds disponibles (budget moins
engagements moins dépenses réelles) lorsque vous essayez d'affecter des
fonds à un mouvement. Oracle Applications vous prévient en temps réel si les
fonds disponibles sont insuffisants pour votre mouvement.
contrôle du disponible
Traitement de certification des fonds disponibles.
convention de prorata
Oracle Assets utilise la convention de prorata pour déterminer l'amortissement
dans la première et la dernière année de la durée de vie d'une immobilisation,
selon sa date de mise en service. Si vous cédez une immobilisation avant
qu'elle ne soit totalement amortie, Oracle Assets utilise la convention de
cession pour déterminer l'amortissement dans la dernière année de la durée
de vie, selon la date de cession. Votre service fiscal détermine vos
conventions de prorata et de cession.
conversion
Traitement permettant de convertir les mouvements en devise étrangère dans
votre devise comptable.
Voir aussi : conversion de devise étrangère
conversion de devise étrangère
Traitement d'Oracle Applications permettant de convertir un mouvement en
devise étrangère dans votre devise comptable à l'aide d'un taux de change
que vous spécifiez.
Voir aussi : écarts de change
correspondance de calendrier
(Oracle Financial Consolidation Hub) Mécanisme défini par l'utilisateur
permettant de définir la relation entre les périodes de deux calendriers
différents.
correspondance exacte
Méthode de correspondance nécessitant une correspondance exacte des
caractères, par rapport à une recherche utilisant un algorithme de similarité.
correspondances de jeux de valeurs
(Financial Consolidation Hub) Une correspondance spécifie la relation entre
les membres de dimension dans des jeux de valeurs enfant et les membres
de dimension dans un jeu de valeurs de consolidation.
correspondances intersociétés d'écritures
(Financial Consolidation Hub) Spécifie une relation entre une valeur d'écriture
et une valeur intersociété dans le plan de comptes de consolidation. Chaque
valeur d'écriture peut être mise en correspondance avec une valeur
intersociété ou avec aucune valeur.
cumul moyen de la période
Moyenne des soldes de fin de journée d'une fourchette de jours à l'intérieur
d'une période.
cumul moyen de l'exercice
Moyenne des soldes de fin de journée d'une fourchette de jours à l'intérieur
d'un exercice.
cumul moyen du trimestre
Moyenne des soldes de fin de journée d'une fourchette de jours à l'intérieur
d'un trimestre.
D
Data Quality Management (DQM)
(Oracle Trading Community Architecture) Jeu d'outils permettant au registre
TCA de rester propre et précis, avec des fonctionnalités de rapprochement,
d'identification des doublons et de fusion.
date d'activité de trésorerie
Date à laquelle le flux de trésorerie provenant du mouvement d'origine doit
théoriquement affecter votre position de trésorerie. Lorsque Oracle Cash
Management génère une prévision, celle-ci comprend les mouvements
d'origine dont la date d'activité de trésorerie tombe dans la période que vous
définissez.
date d'ajustement lié à l'inflation
La date d'ajustement lié à l'inflation est la date à partir de laquelle chaque
pièce doit être ajustée. Elle peut être différente de la date de début de validité
de la pièce. Chaque pièce doit être ajustée pour la période commençant à la
date d'ajustement lié à l'inflation jusqu'à la date courante. La valeur par défaut
de la date d'ajustement lié à l'inflation est la date de début de validité de la
pièce.
date de déblocage
Date à laquelle une facture et le produit correspondant sont débloqués.
date de début de l'inflation
La date de début de l'inflation pour une immobilisation indique à quel moment
l'inflation commence à produire des effets sur l'immobilisation. L'immobilisation
est ajustée pour tenir compte de l'inflation à partir de cette date. La date de
début de l'inflation est souvent identique à la date de mise en service.
Toutefois, si vous saisissez une immobilisation qui est déjà en service et qui a
déjà été ajustée pour cause d'inflation, vous pouvez définir la date de début de
l'inflation en choisissant une date appropriée pour commencer de calculer les
nouveaux ajustements dans Oracle Assets.
date de facture
Dans Oracle Assets, date figurant sur une facture client. Cette date sert à
calculer la date d'échéance de la facture en fonction des conditions de
règlement du client.
Dans Oracle Payables, date que vous affectez à une facture que vous
saisissez dans Payables. Payables utilise cette date pour calculer la date
d'échéance de la facture, selon les conditions de paiement de celle-ci. La date
de la facture peut être la date à laquelle la facture a été saisie, ou une autre
date que vous spécifiez.
date d'imputation
Date à laquelle une pièce est imputée dans le grand livre.
date GL
Date référencée à partir d'Oracle General Ledger et utilisée pour déterminer la
période comptable qui convient pour vos mouvements.
date promise
Date à laquelle un client s'engage à payer des produits ou des services.
Date à laquelle vous vous êtes engagé à livrer les produits à votre client ou à
laquelle vos clients recevront les produits.
déblocage de retenue
Dans Oracle Payables, demande de déblocage de montants retenus sous un
contrat d'approvisionnement en services lorsque le travail sous contrat est
terminé ou accepté.
décaissement de fonds
Dans Oracle Payables, règlement envoyé par le payeur tiers principal au
bénéficiaire tiers. Un règlement peut être effectué sous forme électronique,
comme un virement ou une transmission bancaire, ou sous forme imprimée,
comme un chèque.
déduction
Voir : réclamation
défaut de paiement
Facture, note de débit ou facture interne ouverte ayant une date d'échéance
passée.
définition comptable auxiliaire
(Oracle Subledger Accounting) Collecte de configurations ou de règles
déterminant la manière dont les événements comptables sont traités par le
programme de comptabilisation auxiliaire pour créer les pièces auxiliaires et
les pièces comptables. La définition comptable auxiliaire comporte les types
d'écriture, les règles de détermination de compte, les descriptions de pièce et
les définitions d'écriture. Ces composants sont définis dans le générateur de
méthodes comptables.
définition des écritures
(Oracle Subledger Accounting) Ensemble de règles de détermination de
compte, types d'écriture et descriptions de pièce comptable pouvant être
partagées par les définitions comptables auxiliaires.
délai d'acceptation des réceptions
Nombre de jours que vous autorisez pour l'acceptation ou le rejet de
marchandises. Oracle Payables utilise ce nombre pour recalculer l'échéancier
de paiement de la facture. Vous spécifiez le délai d'acceptation des réceptions
quand vous définissez vos options dans Oracle Applications.
délai de grâce pour règlement
Nombre spécifique de jours de grâce que vous affectez à vos clients et sites
pour proroger les dates d'échéance de leurs mouvements débiteurs non
soldés.
délai d'impression des échéances
Nombre de jours que vous soustrayez de la date d'échéance afin de
déterminer la date de facture pour chaque échéance. Vous ne pouvez préciser
un délai d'impression que si vous utilisez des conditions de paiement à
échéances multiples.
demande d'achat
Demande interne concernant des biens ou des services. La demande peut
provenir d'un employé ou d'un autre traitement, par exemple gestion des
stocks ou gestion de la fabrication. Chaque demande peut comporter
plusieurs lignes, généralement avec un article distinct sur chaque ligne de la
demande. Chaque ligne de la demande comprend au moins une description
de l'article, l'unité de mesure, la quantité demandée, le prix unitaire et la clé
comptable flexible imputée pour l'article. Synonyme de demande interne.
Voir aussi : commande interne
demande de décaissement
Dans Oracle Payables, demande de règlement à un bénéficiaire qui n'est pas
un fournisseur. Par exemple, une demande de décaissement de fonds à
l'attention d'un emprunteur ou de remboursement d'un client Receivables.
demande de facture
Dans Oracle Payables, facture soumise sans commande par un fournisseur
via Oracle iSupplier Portal, en attente de vérification et d'approbation par les
personnes appropriées dans la société de déploiement.
demande de traitement des prélèvements de fonds
Dans Oracle Payments, demande de traitement des prélèvements de fonds
effectuée par un produit d'origine pour le service de règlements d'Oracle
Payments. La demande comporte les informations d'identification, les
instructions de règlement facultatives et tous les règlements. Les demandes
de traitements des prélèvements de fonds proviennent d'Oracle Receivables
et contiennent les règlements pour les prélèvements de fonds par virement. La
demande de traitement des prélèvements de fonds ne comprend que les
règlements. Toutes les autorisations de carte de crédit et les vérifications du
compte bancaire nécessaires doivent avoir été effectuées avant la soumission
de la demande de traitement des prélèvements de fonds.
demande de traitement des règlements
Dans Oracle Payments, demande faite par un produit d'origine pour des
services de règlement par Payments. La demande de traitement des
règlements comporte un ou plusieurs documents à payer, des informations
d'identification et des instructions de règlement facultatives.
demande interne
Voir : commande interne, demande d'achat
dépenses
Activité représentant des paiements, des remboursements ou des règlements
pour des biens ou des services. Pour certains gouvernements, les dépenses
comprennent les dépenses anticipées, comme les engagements, en plus de
l'activité ayant directement entraîné la dépense, comme une facture. Dans
Oracle Public Sector Financials, le terme dépenses comprend les dépenses
réelles et les charges à payer. Les dépenses ne comprennent pas les
dépenses anticipées, comme les engagements.
description de pièce
(Oracle Subledger Accounting) Description s'affichant en tant que partie de
l'en-tête ou de la ligne d'une pièce auxiliaire. Les descriptions de pièce
permettent aux utilisateurs de déterminer l'objectif et la portée d'une pièce
auxiliaire.
détermination de taxe
Ensemble de traitements et les données incluant les sous-traitements
suivants : applicabilité de la taxe, détermination du statut de la taxe, calcul de
la taxe et détermination des lignes de taxe.
devise comptable
Dans certains contextes financiers, terme utilisé pour désigner la devise dans
laquelle les données comptables sont gérées. Dans cette aide, cette devise
est appelée devise comptable.
devise comptable
Devise principale d'un livre. Un livre peut avoir plusieurs devises : une devise
comptable et une ou plusieurs devises de reporting.
devise de dénomination
Dans certains contextes financiers, terme utilisé pour désigner la devise dans
laquelle un mouvement est effectué. Dans cette aide, cette devise est appelée
devise du mouvement.
Voir aussi : devise du mouvement
devise de reporting
Les devises de reporting sont d'autres représentations en devises des livres
principaux ou secondaires dans lesquelles peuvent être effectués la
comptabilité et le reporting. Ces devises peuvent être utilisée à d'autres fins
de reporting, comme le reporting de consolidation ou de gestion. Les devises
de reporting sont différentes de la devise comptable d'origine.
devise de taxe
Devise dans laquelle l'administration fiscale demande à être payée et à
recevoir les états.
devise du mouvement
Devise dans laquelle est effectué le mouvement d'origine. A des fins de
traitement, la devise de remboursement d'une note de frais est la devise
mouvement.
devise du règlement
Devise dans laquelle est établie l'élément de la note de frais.
devise du remboursement
Devise dans laquelle un employé choisit le remboursement d'une note de frais.
Voir aussi : devise du mouvement
devise étrangère
Dans General Ledger, devise différente de la devise comptable que vous avez
définie pour votre livre. Lorsque vous saisissez et réglez une facture en devise
étrangère, Oracle Payables convertit automatiquement la devise étrangère
dans votre devise comptable au taux que vous définissez. De même, General
Ledger convertit automatiquement les pièces en devise étrangère dans votre
devise comptable au taux que vous définissez.
Voir aussi : devise comptable
devises à taux fixe
Devises à taux de change fixe. Ceci ne s'applique plus aux états membres de
l'Union européenne.
dimension
Objet de la base de données d'Oracle Financial Analyzer servant à organiser
et à indexer les données mémorisées dans une variable. Les dimensions
répondent aux questions suivantes sur les données : "Quoi ?" "Quand ?" et
"Où ?" Par exemple, une variable appelée Unités vendues pourrait être
associée aux dimensions Produit, Mois et Région. Dans ce cas, Unités
vendues décrit le nombre de produits vendus au cours de certains mois et
dans certaines régions.
document à payer
Dans Oracle Payments, mouvement effectué dans un produit d'origine envoyé
à Oracle Payments pour paiement. Une facture est un exemple de document
à payer dans Oracle Payables.
document à recevoir
Dans Oracle Payments, mouvement effectué dans un produit d'origine
nécessitant un règlement. Une facture est un exemple de document à recevoir
dans Receivables.
document fiscal
Document légal ou commercial utilisé pour prendre en charge la conformité
fiscale.
document légal
Document papier envoyé aux clients ou fournisseurs ou envoyés par ces
derniers. De nombreux pays imposent que les documents légaux soient
conservés pendant une période pouvant atteindre dix ans.
donnée financière
Objet de la base de données d'Oracle Financial Analyzer qui est constitué
d'une variable, ou d'une variable et d'une formule. Par exemple, une donnée
financière appelée "Réels" serait une variable, alors qu'une donnée financière
appelée "Ecart Réels" serait constituée d'une variable (Réels) et d'une formule
qui calcule un écart.
dotation maximum aux amortissements
Dotation aux amortissements maximum possible pour une immobilisation dans
un ajustement d'amortissement en haut volume. La dotation maximum aux
amortissements d'une immobilisation est la valeur la plus élevée des trois
valeurs suivantes : valeur de l'amortissement dans le livre de gestion, valeur
du montant nécessaire pour que l'amortissement cumulé soit égal à
l'amortissement cumulé dans le livre comptable, ou valeur du montant
nécessaire pour que l'amortissement cumulé soit égal à l'amortissement
cumulé dans le livre de contrôle.
dotation minimum aux amortissements
Dotation aux amortissements minimum possible pour une immobilisation dans
un ajustement d'amortissement en haut volume. La dotation minimum aux
amortissements d'une immobilisation dans un livre de gestion est la valeur la
plus élevée des valeurs suivantes : valeur du montant nécessaire pour que
l'amortissement cumulé soit égal à l'amortissement cumulé dans le livre
comptable, ou valeur du montant nécessaire pour que l'amortissement cumulé
soit égal à l'amortissement cumulé dans le livre de contrôle, ou zéro.
doublon
Enregistrement qui a été identifié comme doublon d'au moins un autre
enregistrement.
effets à payer
Dans Oracle Payables, accord avec votre fournisseur par lequel vous vous
engagez à payer un montant donné à une date donnée (appelée date
d'exigibilité) pour des biens ou des services.
effets à recevoir
Dans Oracle Receivables, billets à ordre utilisés principalement entre des
sociétés pour des paiements commerciaux.
élément de données
(Oracle Trading Community Architecture) Information dans un produit de
données que vous pouvez utiliser pour identifier, contacter et évaluer le risque
de crédit. La base de données D&B comprend 150 éléments de données
d'entreprise clé. Le numéro D-U-N-S, l'ID entité locale et la notation D&B sont
des exemples d'éléments de données.
élément de relation
Définit le rôle du sujet d'une relation. Par exemple, si une organisation est
l'employeur d'une personne, le rôle "Employeur de" décrit le sujet.
élément fonctionnel
Personne, endroit ou élément contrôlé par votre activité. Par exemple, un
élément fonctionnel peut être un compte, un client ou une pièce.
encaissements divers
Fonction qui vous permet d'enregistrer les règlements qui ne concernent pas
les débits, tels que les remboursements et les intérêts.
encaissements intersites et interclients
Règlements que vous appliquez sur des clients et des sites et qui sont
entièrement lettrés. Chacun de ces règlements apparaît sur les relevés du site
fournisseur qui détient le règlement. Les factures sur lesquelles vous avez
lettré un règlement croisé apparaissent sur le relevé du client ou du site qui
détient la facture.
en-cours de fabrication
Article dans les différentes phases de production dans une usine de
fabrication. Les en-cours de fabrication vont des matières premières en
attente de traitement, jusqu'aux produits finaux prêts à être reçus en stock.
engagement
Saisie que vous effectuez pour enregistrer des dépenses anticipées de
n'importe quel type. Lorsque la comptabilité d'engagement ou le contrôle
budgétaire sont activés, Oracle Financials crée automatiquement des
engagements sur demande d'approvisionnement et des engagements sur
commande. Vous pouvez aussi enregistrer d'autres engagements
manuellement. Par exemple, vous pouvez enregistrer des engagements pour
votre paie.
Voir aussi : pièce d'engagement
engagement
Voir : contrat, obligation
engagement sur commande
Mouvement représentant un achat contractuel. Oracle Purchasing soustrait les
engagements d'achats des fonds disponibles lorsque vous approuvez une
commande. Si vous annulez une commande, Oracle Purchasing crée les
pièces d'engagement de contrepartie correspondantes dans votre comptabilité
générale. Synonyme d'obligation, engagement.
engagement sur demande d'approvisionnement
Mouvement représentant une intention d'acheter des marchandises et des
services comme l'indique l'exécution et l'approbation d'une demande
d'approvisionnement. Oracle Purchasing soustrait les engagements sur
demande d'approvisionnement des fonds disponibles lorsque vous affectez
des fonds à une demande d'approvisionnement. Si vous annulez une
demande d'approvisionnement, Oracle Purchasing crée des pièces de
contrepassation appropriées dans votre comptabilité générale. Synonyme
d'engagement provisoire, pré-engagement.
enregistrement à purger
Enregistrement qu'Oracle Payables sélectionne pour la purge, d'après la date
de la dernière mise à jour que vous spécifiez. Oracle Payables ne sélectionne
que les enregistrements que vous n'avez pas mis à jour depuis la date de la
dernière mise à jour que vous spécifiez. Oracle Payables ne purge pas un
enregistrement avant que vous ayez accepté la purge.
enregistrement candidat
Voir : doublon
enregistrement de suite
Type d'enregistrement du fichier bancaire qui stocke le surplus d'informations
sur les règlements qui n'entraient pas dans l'enregistrement initial. Chaque
enregistrement de suite doit être associé à un enregistrement de règlement
parent. En règle générale, un enregistrement de suite contient les numéros de
factures supplémentaires et le montant du règlement à lettrer sur chaque
facture.
en-tête de pièce
Méthode utilisée pour regrouper les pièces par devise et par type de pièce
dans un lot. Quand vous lancez la centralisation des factures ou des
règlements dans Oracle General Ledger pour imputation, Oracle Payables
transfère les informations nécessaires afin de créer des en-têtes de pièces
pour les données que vous centralisez. La fonction Easylink dans Oracle
General Ledger utilise ces informations pour créer un en-tête de pièce pour
chaque devise et chaque type de pièce dans un lot. Un lot de pièces peut
avoir plusieurs en-têtes de pièces.
entité
(Oracle Trading Community Architecture) Groupe d'attributs liés dans le
registre TCA. Par exemple : Profil de l'organisation, Profil de la personne,
Adresse et Point de contact.
entité d'approbation de facture
Dans Payments, il s'agit d'une entité utilisée pour stocker les informations sur
la partie approbation d'une facture.
entité de consolidation
(Oracle Financial Consolidation Hub) Entité comportant des soldes consolidés.
Une entité de consolidation peut être responsable d'autres entités de
consolidation ou d'autres entités opérationnelles, et regroupe ses enfants
immédiats.
entité de contrôle
(Financial Consolidation Hub) Une entité de contrôle est une entité
opérationnelle associée à une entité de consolidation.
entité de reporting
Unité de contrôle et toutes des unités de composants apparentées combinées
afin de former une unité de reporting gouvernementale.
entité de séquence
Représente les informations de la table des produits pour les documents ou
les pièces comptables disponibles pour être numérotés.
entité de sortie
(Financial Consolidation Hub) Entité cible dans laquelle sont écrits les
résultats d'une règle de consolidation ou d'un ajustement manuel.
entité d'élimination
(Financial Consolidation Hub) Entité contenant les pièces et ajustements
générés lors du traitement de consolidation. Une entité d'élimination unique
est automatiquement créée pour chaque entité de consolidation.
entité d'équilibrage
Organisation représentée sous la forme d'une valeur du segment d'équilibrage
dans la clé comptable flexible. Les sociétés, les unités opérationnelles
stratégiques et les services sont des exemples d'entités d'équilibrage.
entité d'événement
Voir : entité d'événement comptable
entité d'événement comptable
(Oracle Subledger Accounting) Les entités d'événements comptables
regroupent une ou plusieurs classes d'événements et correspondent souvent
à un objet de la base de données. L'entité d'événement peut aussi
logiquement correspondre à un document uniquement utilisé comme base
pour plusieurs mouvements apparentés, par exemple, des factures Payables
ou Receivables.
entité du payeur
Dans Oracle Payments, payeur tiers, enregistré dans Payments.
entité juridique
Entité clairement identifiée, ayant des droits et des responsabilités sous les
lois commerciales, suivant les réglementations d'une administration juridique
appropriée d'un pays. Ces droits et responsabilités sont exécutoires par
l'intermédiaire du système judiciaire. Une entité juridique est en règle générale
responsable de ses biens, de son activité commerciale, du remboursement
des dettes et du respect des réglementations relatives au travail. Les entités
juridiques sont responsables leurs propres comptes vis à vis des
réglementations de la société, des administrations fiscales et des actionnaires
suivant les règles spécifiées dans la législation correspondante.
entité opérationnelle
(Financial Consolidation Hub) Entité comportant des soldes opérationnels,
chargés depuis General Ledger ou d'autres systèmes financiers via la
soumission des données. Une entité opérationnelle peut être responsables
d'autres unités de consolidation ou entités opérationnelles, mais ne consolide
pas cette structure de responsabilité.
entité professionnelle
Organisation représentant l'entreprise consolidée, un établissement important
ou une société d'exploitation utilisée par l'application Human Resources.
L'entité professionnelle est le niveau le plus élevé dans une hiérarchie
d'organisation.
entrepôt
Pour stocker les factures approuvées pour règlement par la trésorerie centrale
ou un service fournisseurs central.
escompte
Dans Oracle Payables, montant ou pourcentage accordé à un fournisseur en
déduction du solde dû lors d'un paiement. Dans Oracle Receivables, vous
utilisez les conditions de règlement pour définir les escomptes client et vous
pouvez choisir d'autoriser les escomptes dus et les escomptes non dus.
Voir aussi : escomptes dus, escomptes non dus, conditions de règlement
escomptes dus
Escomptes que les clients sont autorisés à appliquer s'ils règlent leurs
factures à la date d'escompte ou avant. La date d'escompte est déterminée
par les conditions de règlement attribuées à une facture. Oracle Receivables
prend en compte les jours de grâce affectés au profil de crédit du client. Par
exemple, si la date d'escompte est le quinze de chaque mois et que vous avez
défini un délai de grâce de cinq jours, le client doit régler les factures le vingt
de chaque mois ou avant cette date pour bénéficier de l'escompte. Les
escomptes sont déterminés par les conditions de règlement que vous affectez
à une facture lors de sa saisie.
Voir aussi : escomptes non dus
escomptes non dus
Escomptes accordés aux clients s'ils règlent leurs factures après la date
d'escompte (la date d'escompte est déterminée par les conditions de
règlement). Vous pouvez indiquer au niveau du système si vous voulez
autoriser les clients à bénéficier d'escomptes non dus.
Voir aussi : conditions de règlement
établissement
Les établissements sont des entités en propriété et contrôlées à 100 %, aussi
appelés agences, divisions, établissements (nationaux ou étrangers),
organisations logistiques et lieux physiques (par exemple, usines de
fabrication et magasins). Les établissements peuvent être des sous-divisions
physiques (adresse) ou logiques (activité spécifique) de l'entité légale.
événement de taxe
Occurrence d'un type d'événement de taxe dans une classe d'événement de
taxe.
événements
(Oracle Subledger Accounting) Occurrences d'événements d'importance
opérationnelle relative capturées et enregistrées par les applications Oracle.
Ces occurrences sont aussi appelées mouvements. La nature des
événements diffère suivant les applications. Les événements ne créent pas
tous des événements comptables. Les événements correspondant à des
événements comptables sont par exemple l'émission de factures à l'attention
de clients, l'émission de règlements à l'attention de fournisseurs et la cession
d'une immobilisation. Un événement ne correspondant pas à un événement
comptable peut être par exemple la réception d'un appel d'un client.
exonération de la partie
Réduction complète ou partielle de la taxe normalement facturée à une partie.
exonération de taxe
Client, fonction économique ou mouvement auquel la taxe ne s'applique pas.
Voir aussi : certificat d'exonération
exonération du site de partie
Réduction complète ou partielle de la taxe normalement facturée à un site de
partie.
exonération produit
Réduction complète ou partielle de la taxe normalement facturée pour un
produit.
extension de mouvement
Dans Payments, ligne de la table Règlement de mouvement-Entité
d'extension contenant les attributs de paiement du mouvement et un
identifiant correspondant au mouvement.
extensions
(Oracle Trading Community Architecture) Attributs étendus et les valeurs
d'attribut correspondantes. Ces attributs personnalisés étendent le registre
TCA. Les extensions TVC utilisent la structure et les fonctionnalités
d'extensibilité d'Oracle Product Lifecycle Management (PLM).
extraction
Dans Oracle Payments, fichier XML incluant les données relatives aux
mouvements et aux paiements formatées par XML Publisher suivant les
besoins du système de traitement des règlements applicable auquel ces
données sont soumises.
facteur
Données sur lesquelles vous effectuez des opérations mathématiques. Les
montants fixes, les soldes comptables statistiques, les soldes comptables et
les lignes et colonnes d'état sont tous des types de données que vous pouvez
utiliser dans des formules.
facteur d'amortissement
Dénominateur utilisé pour déduire le taux d'amortissement pour décliner les
méthodes répondant aux réglementations polonaises.
facteur déterminant de taxe
Saisie ayant un impact sur le résultat d'un traitement de calcul de taxe. Les
facteurs déterminants de taxe sont regroupés en jeux de facteurs
déterminants de taxe pour définir les jeux de conditions de taxe et les règles
fiscales.
facturation
Fonction consistant à préparer une facture client. La génération de factures se
rapporte à la fonction de création de facture. La notion de facturation est plus
vaste dans la mesure où elle recouvre la création, l'ajustement et l'approbation
des factures.
facturation à échéance
Règle de facturation enregistrant les comptes client à la fin du programme de
constatation du produit pour les factures s'étendant sur plusieurs périodes
comptables.
Voir aussi : règles de facturation, facturation anticipée
facturation anticipée
Règle de facturation vous permettant d'enregistrer le compte client au début
du programme de constatation du produit pour les factures s'étendant sur
plusieurs périodes comptables.
Voir aussi : règles de facturation, facturation à échéance
facture
Dans Oracle Payables et Oracle Assets, document que vous recevez d'un
fournisseur, répertoriant les montants dus au fournisseur pour les biens ou
services achetés. Dans Oracle Payables, vous créez une facture en ligne à
partir des informations indiquées par le fournisseur sur le document, ou vous
importez une facture d'un fournisseur. Les règlements, interrogations,
ajustements et autres mouvements liés à la facture d'un fournisseur reposent
sur les informations de facture que vous saisissez.
facture d'intérêts
Facture qu'Oracle Payables crée pour payer des intérêts sur une facture qui
est en retard. Payables crée automatiquement une ligne de ventilation des
dépenses pour une facture d'intérêts à l'aide d'un compte que vous spécifiez.
facture fournisseur
Facture d'un fournisseur externe, saisie dans Oracle Payables.
facture incomplète
Facture dont le statut n'a pas été remplacé par Terminée ou dont la validation
a échoué. Pour qu'une facture soit terminée, plusieurs conditions doivent être
réunies. Par exemple, la facture doit comporter au moins une ligne et la date
GL doit faire partie d'une période ouverte ou future.
facture répétitive
Fonction vous permettant de créer des factures relatives à des charges qui
reviennent régulièrement et qui ne sont pas facturées en règle générale. Vous
définissez des modèles de factures répétitives, et Oracle Payables vous
permet de définir des factures répétitives en utilisant ces modèles.
Voir : règle de cadencement
facture saisie manuellement
Facture saisie par le biais de la fenêtre Mouvements ou Synthèse des
mouvements.
facture terminée
Facture ayant le statut Terminé. Lorsque vous entrez une nouvelle facture, le
statut reste Incomplet jusqu'à ce que vous choisissiez de la terminer. Pour
avoir le statut Terminé, le total de la facture doit être supérieur ou égal à zéro,
la facture doit comporter au moins une ligne de facture, il doit exister des
enregistrements de produit pour chaque ligne, la somme des enregistrements
de produit doit correspondre au montant de la ligne et il doit exister un
enregistrement de taxe et de commissions sur vente pour chaque ligne.
fermeture définitive
Dans Oracle Payables, contrôle de commande que vous pouvez appliquer afin
d'empêcher toute modification ou action sur des documents, des lignes et des
expéditions terminées en les fermant définitivement. Les documents
définitivement fermés ne sont plus accessibles à partir des fenêtres de saisie
correspondantes et aucune des actions suivantes ne peut être effectuée :
réception, transfert, contrôle, mise à disposition, modification des quantités
réceptionnées, facturation, retour au fournisseur ou à la réception.
feuille de calcul budgétaire
Oracle Assets conserve votre budget dans la feuille de calcul budgétaire, de
façon à ce que vous puissiez le consulter et le modifier avant de le charger
dans le livre budgétaire. Votre budget doit se trouver dans un livre budgétaire
avant que vous ne puissiez exécuter des prévisions ou des états
d'amortissement.
flux régime-taux
(Oracle E-Business Tax) Hiérarchie des détails de configuration de taxe d'un
régime fiscal, incluant toutes les taxes, les statuts de taxe et les taux de taxe.
fonction de transformation
Règle prédéfinie ou définie par l'utilisateur, qui transforme et normalise les
valeurs d'attributs TCA en des représentations susceptibles de participer à
l'identification de correspondances potentielles.
fonction économique
(Oracle Trading Community Architecture) Synonyme de fonction économique
du site, une fonction économique décrit les fonctions exécutées par un site de
compte client donné. Par exemple l'adresse à laquelle vous livrez vos biens a
une fonction économique de livraison et l'adresse à laquelle vous envoyez les
lettres de relance a une fonction économique de relance.
fonction économique du site
Voir : fonction économique
fonds
Entité fiscale et comptable ayant un ensemble de comptes s'auto-équilibrant
dans lesquels sont enregistrés la trésorerie et les autres ressources
financières, le passif et les capitaux propres résiduels apparentés ou les
soldes et les modifications apportées à ces soldes. Les fonds représentent
une caisse en gestion distincte pour les activités spécifiques ou l'atteinte de
certains objectifs suivant des réglementations, restrictions ou limites spéciales.
Lorsque vous mettez en oeuvre Oracle Public Sector Financials, les fonds
correspondent en règle générale au segment d'équilibrage de votre clé
comptable flexible.
fonds disponibles
Dans Oracle General Ledger, différence entre le montant que vous êtes
autorisé à dépenser et le montant de vos dépenses plus les engagements.
Vous pouvez contrôler votre disponible à différents niveaux d'autorité en
utilisant la fenêtre Contrôler le disponible, ou créer des états personnalisés à
l'aide du générateur d'états FSG de General Ledger.
fonds fiduciaires
Type de fond pour lequel les techniques de comptabilité et de reporting
dépendent du fait si les fonds sont utilisables avec restriction ou sans
restriction. Les fonds d'affectation spéciale et les fonds en fidéicommis sont
des exemples de fonds fiduciaires.
fonds gouvernementaux
Type de fond dont l'objectif est de fournir des services au public. Les fonds
gouvernementaux prennent en compte la disponibilité des ressources pour
fournir des services. Les types de fond Général, Produit spécial, Projets
d'investissement, Service de dette sont des exemples de fonds
gouvernementaux.
fonds propriétaires
Type de fond qui utilise les techniques de comptabilité et de reporting
similaires à des entreprises commerciales. Les exemples de fonds
propriétaires incluent les fonds de service internes, par exemple un parc
automobile ou des établissements publics, et des fonds d'entreprise.
format
Dans Oracle Payments, pour placer des données dans un fichier en utilisant
un modèle contenant les attributs de formatage prescrits, comme
l'emplacement, la police et la taille de la police. Les institutions financières, les
systèmes de traitement des règlements et/ou les pays ont des besoins en
formatage électronique spécifiques pour les instructions de règlement et les
lots de règlements. Par exemple, Oracle Payments utilise Oracle XML
Publisher pour formater les instructions de règlement électronique suivant les
besoins en formatage des différentes institutions financières.
format de règlement
Dans Oracle Payables, définition qui détermine vos programmes de création
de règlements et d'avis de paiement pour un titre de paiement donné. Vous
définissez un format de règlement pour un mode de règlement particulier.
Dans Oracle Receivables, fonction qui vous permet d'effectuer des règlements
de factures en utilisant diverses méthodes. Vous pouvez ensuite affecter un
ou plusieurs formats de règlement à un compte bancaire. Vous pouvez avoir
plusieurs formats de règlement pour chaque mode de règlement. Oracle
Receivables associe les informations sur la classe de règlements, la banque
de remise et le compte de réception aux règlements que vous saisissez.
hiérarchie D&B
(Oracle Trading Community Architecture) Contient les relations hiérarchique
de sociétés fournies par D&B par l'intermédiaire d'un lot batch et du produit en
ligne GDP (Enterprise Management Global Data Product). Vous pouvez
consulter cette hiérarchie de sociétés dans une hiérarchie de relations.
hiérarchie des budgets
Groupe de budgets reliés entre eux à différents niveaux de telle sorte que
l'autorité de budgétisation d'un budget de niveau inférieur est contrôlée par un
budget de niveau supérieur.
hiérarchie des comptes
Structure hiérarchique des comptes contenant des comptes parent et des
comptes enfant, dans laquelle une plage de valeurs enfant est regroupée
dans des comptes parent. Une hiérarchie parent multiniveau peut exister dans
le cas où des parents de niveau supérieur sont les parents de parents de
niveau inférieur. Les hiérarchies de parents vous permettent de définir des
états à l'aide de valeurs parent au lieu de valeurs enfant individuelles dans
Oracle General Ledger. En outre, les valeurs parent facilitent la création de
comptes de synthèse, pour vous permettre de visualiser des soldes de
comptes synthétisés en ligne.
hiérarchie des organisations
Une hiérarchie des organisations affiche les relations hiérarchiques entre les
organisations d'une entreprise. Vous utilisez la hiérarchie des organisations
pour créer des profils de sécurité.
hiérarchie employé/superviseur
Dans Oracle Payables, structure d'acheminement d'approbation basée sur les
relations employé/superviseur.
hiérarchies de consolidation
(Financial Consolidation Hub) Structure définie par l'utilisateur et basée sur
une date de validité qui représente la relation parent/enfant des entités
traitées lors d'une consolidation.
hiérarchies de reporting
Relations de synthèse dans un segment de compte qui vous permettent de
regrouper des valeurs détaillées de ce segment pour préparer des états de
synthèse. Vous définissez des valeurs de synthèse (parent) qui font référence
aux valeurs détaillées (enfants) de ce segment.
ID commerçant
Numéro d'identification unique utilisé pour le traitement des cartes de crédit.
L'ID commerçant identifie votre entreprise pour iPayment, pour le système de
paiement électronique du client, pour le fournisseur de la carte de crédit et
pour votre banque de remise.
identifiant d'entité d'événement
(Oracle Subledger Accounting) Mécanisme permettant de relier un événement
au mouvement sous-jacent correspondant. Les identifiants d'événement sont
stockés sur les événements comptables lorsqu'un événement comptable est
saisi. Par exemple, l'identifiant check_id peut être utilisé pour relier un
événement de paiement Payables au mouvement de paiement sous-jacent.
identifiant origine
(Oracle Subledger Accounting) Un identifiant origine correspond aux origines
formant la clé unique des imputations de mouvements. L'ID imputation de
facture (invoice_distribution_id) et l'ID imputation (distribution_id) sont des
exemples d'identifiants origine.
identification
Enregistrement des détails relatifs à l'identité d'une partie (numéro
d'identification, adresse légale, activité professionnelle, etc.), ainsi que les
administrations gouvernementales/juridiques responsables des réclamations
et assurant les droits et responsabilités juridiques et /ou commerciaux.
identification intracommunautaire
Enregistrement d'une partie auprès d'une administration fiscale lui conférant
des droits fiscaux et imposant certaines obligations fiscales.
identification juridique
Enregistrement d'une partie auprès d'une administration afin d'assurer que les
droits et responsabilités juridiques et/ou commerciaux sont respectés.
Voir aussi : identification intracommunautaire
imbrication
Action de regroupement des calculs pour exprimer l'ordre des sous-
programmes dans une formule. L'imbrication mathématique traditionnelle
utilise les parenthèses et les crochets. EasyCalc d'Oracle General Ledger
utilise une méthode d'imbrication logique et simple qui ne nécessite pas
d'expressions entre parenthèses.
immobilisation autonome
Immobilisation n'appartenant pas à une immobilisation groupe.
immobilisation de type Charges
Immobilisation que vous n'amortissez pas, mais dont vous imputez la totalité
du coût sur une seule période. Oracle Assets n'amortit pas les immobilisations
de type Charges, et ne crée pas de pièce correspondante. Vous pouvez
néanmoins utiliser Oracle Assets pour suivre les immobilisations de type
Charges. Le type de ces immobilisations est "Charges".
immobilisation groupe
Classement d'immobilisations membre. Le coût d'une immobilisation groupe
correspond à la somme des coûts de toutes ses immobilisations membres.
immobilisation incorporelle
Immobilisation à long terme et non physique, telle qu'un brevet, un copyright,
une marque déposée, un bail ou une formule. Vous pouvez amortir les
immobilisations incorporelles dans Oracle Assets.
immobilisation parent
Une immobilisation parent possède une ou plusieurs immobilisations enfants.
Ajoutez d'abord l'immobilisation parent. Ajoutez ensuite l'immobilisation enfant
et affectez-la à l'immobilisation parent dans le panneau Saisir des
immobilisations. Vous pouvez modifier les relations parent/enfant à n'importe
quel moment.
immobilisations dont l'utilisation est partagée
Lorsque plusieurs entités comptables dans le même livre comptable utilisent
une même immobilisation, vous pouvez répartir la dotation aux
amortissements selon le pourcentage ou les unités utilisés.
imputation de commande
Chaque livraison de commande consiste en une ou plusieurs imputations de
commande. Une imputation de commande est constituée d'informations sur la
clé comptable flexible qu'Oracle Payables utilise pour créer les ventilations de
factures.
imputation de la TVA
Ligne d'imputation utilisé pou enregistrer la taxe standard ou la TVA sur une
facture.
Voir aussi : ligne de ventilation de facture
indice
Un indice représente le niveau des prix sur la période à laquelle il s'applique,
par référence à un niveau de base fixe. Les indices sont utilisés pour calculer
le facteur de correction correspondant au taux d'inflation dans le traitement
d'ajustement en fonction de l'inflation.
Voir aussi : valeur d'indice estimée
informations principales sur le client
Informations sur l'adresse et le contact pour le siège social de votre client ou
son principal lieu d'activité. Les adresses et les contacts principaux peuvent
fournir des valeurs par défaut lors de la saisie des commandes.
institution financière
Dans Oracle Payments, institution dans laquelle un compte est tenu qui
débourse ou reçoit des fonds. Il existe différents types d'institution financière :
les banques commerciales, les sociétés immobilières et les caisses de crédit.
Le terme "banque" est souvent utilisé à la place du terme "institution
financière".
instruction de règlement
Dans Oracle Payments, ensemble de règlements, avec les informations
consolidées sur les règlements, créé lors du flux de décaissement de fonds.
Suivant la configuration, une instruction de règlement peut être convertie en
fichier devant être imprimé sur des chèques ou en fichier de règlements
transmis à un système de traitement des règlements pour traitement et
décaissement.
instrument de règlement
Dans Oracle Payments, entité utilisée pour le paiement d'un règlement. Les
cartes de crédit, les cartes d'achat de société et les comptes bancaires sont
des exemples d'instruments de règlement utilisés par Payments.
ITC
Voir : ITC (investment tax credit - US)
ITC (investment tax credit - USA)
Récupération de la taxe pour une taxe sur les achats, en règle générale
autorisée lorsque l'achat est utilisé comme immobilisation.
Dans Oracle Receivables, nom de saisie accélérée pour une adresse. Le lieu
apparaît dans la liste de valeurs des adresses pour vous permettre de
sélectionner l'adresse correcte basée sur un nom intuitif. Par exemple, vous
souhaitez attribuer le nom Quai de réception à la fonction économique de
livraison située au 70 rue Principale.
lieu d'approvisionnement
Circonscription fiscale dans laquelle l'approvisionnement de biens ou de
services doit avoir lieu pour une taxe donnée. Le lieu d'approvisionnement
peut être différent pour les différentes taxes sur le même mouvement.
ligne de budget
Estimation des dépenses, des recettes, de la main-d'oeuvre ou d'autres
quantités pour un projet ou une tâche, classées par ressource.
ligne de commande
Commande portant sur une quantité donnée d'un article particulier dont le prix
a fait l'objet d'une négociation. Chaque commande dans Purchasing peut être
constituée d'une ou de plusieurs lignes.
ligne de demande d'achat
Chaque commande est créée à partir d'une ou de plusieurs lignes de
demandes d'achat. Oracle Purchasing crée les lignes de demandes d'achat à
partir de demandes d'achat individuelles.
ligne de taxe
Ligne pour une taxe donnée apparentée à une ou plusieurs lignes de
mouvement. Une ligne de détail de taxe est apparentée à exactement une
ligne d'article, une ligne de taxe de synthèse peut être apparentée à une ou
plusieurs lignes d'article dans le même mouvement. Un ou plusieurs
programmes de récupération de taxe peuvent être associés à une ligne de
taxe.
ligne de taxe de type Taxe seulement
Ligne de taxe non apparentée à une ligne d'article sur la facture en cours. En
règle générale, ce type de ligne figurent sur des factures de taxe, se
rapportant aux achats facturés séparément.
ligne de ventilation de facture
Ligne représentant une dépense sur une facture. Une dépense peut avoir
plusieurs lignes de ventilation correspondant au coût et au produit. Une ligne
de ventilation de facture comporte un montant, un code compte et une date
comptable.
ligne d'imputation
Dans Oracle Assets, informations telles que le nom de l'employé, le compte
de dotation aux amortissements de General Ledger et le lieu auxquels vous
avez affecté une immobilisation. Vous pouvez créer autant de lignes
d'imputation que vous le souhaitez pour chaque immobilisation. Oracle Assets
utilise des lignes d'imputation pour attribuer la dotation aux amortissements et
pour produire vos Property Tax Reports (USA) et vos états par responsabilité.
livre
Ensemble d'informations comptables pour une entité juridique ou un élément
fonctionnel. Chaque livre est associé à un plan de comptes, un calendrier, une
devise et une méthode de comptabilité auxiliaire pour lesquels les
informations comptables sont enregistrées. Il existe deux types de livres : les
livres principaux et les livres secondaires. Chaque livre est entièrement
équilibré et peut être fermé indépendamment des autres livres.
livre ACE
Livre de gestion réservé aux calculs de taxe ACE (Adjusted Current Earnings).
livre auxiliaire
(Oracle Subledger Accounting) Livre auxiliaire du grand livre, représentant la
comptabilité d'une application Oracle unique. Les mouvements se produisent
dans les applications Oracle, comme Payables et Receivables. Pour
représenter l'impact financier de ces mouvements, la comptabilité est créée
sous la forme de pièces de livre auxiliaire et de pièces de grand livre. Une
organisation peut créer plusieurs représentations comptables auxiliaires pour
répondre aux besoins des différents auditoires, comme les autorités
règlementaires ou les investisseurs. Le générateur de méthodes comptables
crée ces représentations. Chaque représentation est créée à l'aide d'une
méthode de comptabilité auxiliaire et imputée dans un livre distinct. Par
exemple, les pièces créées pour Payables peuvent être créées une première
fois à l'aide d'une méthode de comptabilité auxiliaire fiscale et une seconde
fois à l'aide d'une méthode de comptabilité auxiliaire analytique. Chacune de
ces pièces auxiliaires est centralisée et imputée. Elles sont cependant
centralisées et imputées dans différents livres.
livre budgétaire
Livre que vous utilisez pour suivre les prévisions de dépenses en
investissement.
livre comptable
Livre d'amortissement servant à suivre les informations financières pour votre
bilan.
livre d'amortissement
Livre dans lequel vous stockez les informations financières d'un groupe
d'immobilisations. Un livre d'amortissement peut être comptable, de gestion ou
budgétaire. Synonyme de livre.
livre de consolidation
Livre dans lequel vous consolidez les résultats financiers de plusieurs sociétés.
Vous pouvez consolider les soldes réels, moyens, convertis, budgétaires et
statistiques.
Champ de la fenêtre Livre d'Oracle General Ledger qui doit être activé pour
consolider les soldes moyens.
livre de contrôle
Livre de gestion utilisé pour l'ajustement des amortissements en haut volume,
qui contient l'amortissement cumulé minimum de chaque immobilisation.
livre de gestion
Livre d'amortissement servant à suivre les informations financières pour votre
bilan.
livre principal
Livre comportant les enregistrements principaux. S'il est utilisé pour tenir à
jour les mouvements pour une ou plusieurs entités juridiques, il utilise le plan
de comptes principal, le calendrier comptable, la devise, la méthode de
comptabilité auxiliaire et les options de traitement de livre des entités
juridiques pour enregistrer et éditer tous les mouvements financiers de ces
entités. S'il est utilisé à d'autres fins, sans tenir compte des entités juridiques,
le livre principal est défini avec le plan de comptes, le calendrier comptable et
la devise correspondant le mieux à cet objectif. Chaque configuration de la
comptabilité doit comporter un livre principal. Des livres secondaires et des
devises de reporting peuvent être associés à un livre principal.
livre secondaire
Livre supplémentaire facultatif associé au livre principal pour une configuration
comptable. Les livres secondaires peuvent représenter les données du livre
principal dans une représentation comptable différente suivant un ou plusieurs
des éléments suivants : plan de comptes, combinaison du type de calendrier
comptable/période, devise, méthode de comptabilité auxiliaire et options de
traitement du livre. Les livres secondaires peuvent être tenus à quatre niveaux
de conversion des données différents : Solde, Pièce, Pièce auxiliaire et
Ajustements seulement.
Voir : livre d'amortissement
lot de pièces
Méthode utilisée pour grouper les pièces en fonction de votre livre et de la
période comptable. Lorsque vous lancez la centralisation des informations de
facturation ou de règlement dans Oracle General Ledger pour imputation,
Oracle Payables transfère les informations nécessaires pour créer des lots de
pièces pour les données que vous centralisez. Dans General Ledger,
EasyLink utilise ces informations pour créer un lot de pièces pour chaque livre
et période comptable. Vous pouvez donner le nom que vous voulez à votre lot
de pièces afin de l'identifier facilement dans Oracle General Ledger. Oracle
General Ledger ajoute le type de pièce, la date et l'heure de la centralisation à
votre nom de lot, de sorte que chaque nom est unique. Si vous choisissez de
ne pas saisir votre propre nom de lot lorsque vous centralisez les informations
d'imputation, General Ledger utilise le type de pièce, la date et l'heure de la
centralisation.
lot de règlements
Dans Oracle Payables, groupe de factures sélectionnées à des fins de
traitement automatique des règlements. C'est lorsque vous lancez la sélection
automatique qu'Oracle Payables crée un lot de règlements. Oracle Payables
établit et formate les règlements des factures du lot selon le mode et le format
de règlement que vous indiquez pour le compte bancaire choisi.
lot de règlements
Dans Oracle Payments, ensemble de règlements (et parfois de crédits), avec
les informations consolidées sur les règlements, créé par Oracle Payments
lors du flux de prélèvements des fonds. En règle générale, un lot de
règlements est converti en fichier de règlements devant être transmit à un
système de traitement des règlements pour traitement et règlement.
lot déséquilibré
Statut d'un lot lorsque le nombre de contrôles ou le montant du contrôle ne
correspond ni au nombre réel ni au montant réel.
lots de factures
Fonction d'Oracle Payables qui vous permet de saisir plusieurs factures en les
regroupant. Vous saisissez le nombre du lot, ou le nombre de factures dans le
lot, et le montant total du lot, qui est la somme des montants des factures
dans le lot, pour chaque lot de factures que vous créez. De plus, vous pouvez
éventuellement saisir pour le lot des valeurs par défaut qui s'appliqueront à
chaque facture du lot. Lorsque vous utilisez l'option de profil des contrôles de
lots de factures, Oracle Payables crée automatiquement des lots de factures
pour les notes de frais, les acomptes et les factures répétitives ainsi que pour
les factures standard. En outre, lorsque vous importez des factures, vous
pouvez indiquer un nom de lot.
LTE
Voir : générateur de taxes pour l'Amérique latine
méta-données
Données que vous saisissez dans Oracle General Ledger pour représenter les
structures dans Oracle Financial Analyzer. Les méta-données comprennent
les dimensions, les jeux de fourchettes de segments, les hiérarchies, les
données financières et les jeux de données financières que vous définissez
dans Oracle General Ledger. Lorsque vous chargez des données financières
à partir d'Oracle General Ledger, Oracle Financial Analyzer crée des
dimensions, des valeurs de dimensions, des hiérarchies et des variables en
fonction des méta-données.
méthode de comptabilité auxiliaire
Ensemble de définitions comptables auxiliaires cohérent déterminant la
manière dont les événements comptables sont traités par le programme de
comptabilisation auxiliaire. La méthode de comptabilité auxiliaire est affectée à
un livre.
mode de règlement
Dans Oracle Receivables, attribut qui associe les informations sur la classe de
règlements, la banque de remise et le compte de règlements que vous
saisissez. Vous pouvez définir des modes de règlement à la fois pour les
règlements manuels et automatiques.
mode de règlement (décaissement de fonds)
Dans Oracle Payments, attribut de règlement associé à un document à payer.
Le mode de règlement indique le moyen utilisé par le payeur tiers principal ou
la société de déploiement pour effectuer un règlement à un bénéficiaire tiers
principal. Les chèques imprimés en interne par le payeur, les chèques
externalisés et imprimés par la banque, et les transmissions bancaires sont
des exemples de mode de règlement.
mode de règlement (prélèvement de fonds)
Dans Oracle Payments, moyen par lequel le payeur tiers choisit d'effectuer le
paiement au bénéficiaire tiers principal. Par défaut, Payments prend en charge
trois canaux de règlement pour le traitement automatisé des prélèvements de
fonds : les transferts entre comptes bancaires, les cartes de crédit et les
cartes de débit sans PIN. Payments prend aussi en charge l'enregistrement
de canaux initiés par le payeur, comme les chèques ou les virements, mais
n'effectue aucun traitement pour ces canaux.
modèle
Jeu d'équations interdépendantes pour le calcul des données dans Oracle
Financial Analyzer.
modèle
Modèle qu'Oracle General Ledger utilise pour créer et mettre à jour des
comptes de synthèse. Pour chaque modèle que vous indiquez, Oracle
General Ledger crée automatiquement les comptes de synthèse appropriés.
modèle comptable
Ensemble de comptes individuels et de fourchettes de comptes. Vous pouvez
affecter un nom au modèle comptable. Une fois qu'un modèle comptable a été
défini pour un groupe de comptes particulier, vous pouvez le réutiliser chaque
fois que vous voulez travailler sur ce groupe de comptes. Utilisez vos modèles
comptables pour choisir les comptes que vous souhaitez ajuster lorsque vous
exécutez le traitement d'ajustement à l'inflation. Bien qu'il n'existe pas de
règles pour le regroupement de comptes, il peut être intéressant de définir
différents modèles comptables pour les différents types de compte. Par
exemple, vous pouvez définir un modèle comptable pour tous les comptes
d'immobilisations et un autre pour tous les comptes de passif.
modèle de base
Article modèle à partir duquel a été créé un article configuré.
modèle de centrale de paiements
Dans Oracle Payments, modèle de règlement permettant aux unités
opérationnelles de tenir à jour leurs propres comptes fournisseur et autres
fonctions administratives de règlement. Le rôle de la centrale de paiements
est de gérer la communication et les mouvements avec les partenaires
bancaires de la société. La sélection de facture peut être effectuée dans
Oracle Payables dans une unité opérationnelle unique. L'administrateur de la
centrale de paiements peut ensuite, à l'aide de Payments, consolider les
règlements des différentes unités opérationnelles dans un fichier de
règlements unique pour transmission et règlement, réduisant ainsi les coûts
des mouvements.
modèle de facture
Facture utilisée comme modèle que vous copiez pour créer de nouvelles
factures.
modèle de pièce
Pièce répétitive dont les montants changent à chaque période. Vous
définissez simplement une pièce répétitive sans montant, puis saisissez les
montants appropriés de chaque période comptable. Par exemple, vous
pouvez définir un modèle de pièce pour enregistrer chaque mois un
amortissement dans les mêmes comptes, mais avec différents montants dus
aux additions et soustractions.
modificateur de taux de base
Taux suivant lequel le montant d'une ligne est augmenté ou diminué. Pour
calculer les taxes sur une base réduite, le modificateur du taux de base peut
saisir un nombre négatif.
modification de prix
Facture que vous recevez d'un fournisseur, qui est un ajustement du prix
unitaire d'une facture que vous avez déjà rapprochée d'une livraison de
commande. Vous pouvez rapprocher la modification de prix de lignes
particulières d'imputation de la commande, ou Oracle Payables peut répartir le
prix au prorata pour toutes les ventilations de commande déjà rapprochées. Si
vous recevez une modification de prix qui représente une réduction de prix,
vous saisissez la modification de prix comme un avoir fournisseur. Si vous
recevez une modification de prix qui représente une augmentation de prix,
vous saisissez la modification de prix comme une facture standard.
montant de base
Montant représentant le dénominateur du ratio utilisé pour déterminer le
montant dû. C'est lors de la définition des conditions de règlement que vous
indiquez le montant de base.
montant de contrôle
Fonction que vous utilisez pour spécifier le montant total disponible pour le
paiement d'un règlement répétitif. Quand vous générez des factures pour un
règlement répétitif, Oracle Payables utilise le montant de contrôle et le nombre
total des règlements pour déterminer le montant de la facture.
montant de taxe
Valeur d'une taxe pour une juridiction fiscale donnée, pour un événement de
taxe donné. Chaque montant de taxe est calculé pour une taxe et peut
comporter un montant de taxe récupérable et un montant de taxe non
récupérable.
montant de taxe non récupérable
Part du montant de taxe sur un mouvement ne pouvant pas être récupérée.
montant de taxe récupérable
Partie du montant de taxe d'un mouvement pouvant être récupéré.
montant ITC
Crédit de taxe d'investissement dont bénéficie une immobilisation. Le montant
ITC est fondé sur un pourcentage du coût de l'immobilisation. Lorsque vous
modifiez le coût d'une immobilisation pendant la période de comptabilisation,
Oracle Assets recalcule automatiquement le montant ITC.
montant minimum d'intérêts
Montant en dessous duquel Oracle Payables ne paie pas d'intérêts sur une
facture qui est en retard. Oracle Payables compare automatiquement le
montant des intérêts qu'il calcule pour les factures échues au montant
minimum d'intérêts que vous avez défini, et ne crée pas de facture d'intérêts à
moins que le montant des intérêts ne soit supérieur au minimum.
montant pivot
Montant en euros qui détermine le nombre de factures au-dessus et au-
dessous de ce montant ainsi que les montants totaux restants. Par exemple,
votre société émet des factures de 300 EUR ou 500 EUR. Vous choisissez
400 EUR comme montant pivot afin de pouvoir examiner la part de vos
comptes client qui correspond respectivement aux factures de 300 EUR et de
500 EUR. Le montant pivot apparaît dans l'état des indicateurs d'efficacité du
recouvrement.
montant pivot de la facture
Voir : montant pivot
montant récupérable
Le montant récupérable d'une immobilisation ou d'une unité génératrice de
trésorerie correspond au montant le plus élevé entre la juste valeur moins les
coûts de vente et sa valeur d'usage.
montant relatif
Montant représentant le numérateur du ratio utilisé pour déterminer le montant
dû. C'est lors de la définition des conditions de règlement que vous indiquez le
montant de base.
montant TTC
Taxe comprise dans le prix de ventes ou le coût d'un produit.
motif de retour
Justification du retour d'un produit. De nombreuses entreprises utilisent des
motifs standard qu'elles attribuent aux retours à des fins d'analyse des
quantités retournées et des types de retours.
mouvement
Dans Oracle Receivables, il s'agit des factures, des notes de débit, des avoirs,
des dépôts, des accords-clients et des reliquats saisis avec une date GL
comprise entre les dates GL de début et de fin.
Dans Oracle Payments, il s'agit d'une entité d'un autre produit pour laquelle de
l'argent doit être collecté. Par exemple, dans Oracle Order Management, un
mouvement correspond à une commande. Dans Oracle Quoting, un
mouvement correspond à un devis. Dans Oracle Receivables, une facture
créée manuellement dans le pupitre des mouvements ou une facture créée via
l'interface factures sont des mouvements.
mouvement auxiliaire
(Oracle Subledger Accounting) Enregistrement d'une action dans une
application auxiliaire. Un mouvement est en règle générale créé pour
représenter l'impact d'un événement. Il correspond fréquemment à un
document. Cependant, le mouvement ne doit pas être exclusivement identifié
par un document, chaque document pouvant être utilisé comme base pour
plusieurs mouvements. Certains mouvements génèrent une pièce auxiliaire.
L'approbation de factures, la création de lots de dépenses et l'acquisition
d'immobilisation sont des exemples de mouvements auxiliaires générant des
pièces.
mouvement débiteur
Mouvement augmentant le solde d'un client. Oracle Receivables considère les
factures, notes de débit et reliquats comme mouvements débiteurs. Les
mouvements débiteurs ne sont pas soldés tant que le solde dû n'est pas égal
à zéro.
mouvement d'origine
Dans le cas de mouvements liés, mouvement d'origine d'identification, à partir
duquel les éléments apparentés sont créés.
mouvement externe
Mouvements intervenant entre un opérateur de l'Union européenne et un
fournisseur ou client situé dans un pays hors Union européenne. Les clients et
les sites hors Union européenne sont exonérés de la TVA et doivent avoir un
taux de TVA de zéro affecté sur toutes les factures.
Voir aussi : mouvement interne
mouvement interfonds
Mouvement entre deux fonds ou plus. Par exemple, une activité financée par
des fonds de type Général devant être remboursés par des fonds de type
Fonds d'usine correspond à un mouvement interfonds. Oracle Public Sector
Financials peut créer automatiquement des pièces interfonds de base lorsque
vous imputez une pièce ne s'équilibrant pas par la valeur du segment
d'équilibrage ou les fonds.
mouvement interne
Mouvement entre des négociants enregistrés à l'intérieur d'un même pays de
l'Union Européenne. Dans le cadre de mouvements internes, la TVA est
applicable aux biens et services. Chaque pays possède ses propres taux de
TVA applicables aux différents biens et services.
Voir aussi : mouvement externe
mouvement intersociété
Mouvement impliquant deux entités juridiques ou plus au sein de l'entreprise.
mouvement intracommunautaire à taux zéro
Mouvement entre négociants enregistrés de différents pays de l'Union
Européenne (UE). Le taux d'un mouvement intracommunautaire est égal à
zéro uniquement si vous connaissez le numéro d'identification
intracommunautaire du client. Dans le cas contraire, la TVA doit être facturée.
mouvement intracommunautaire assujetti à la TVA
Mouvement entre négociants non enregistrés de différents pays de l'Union
Européenne (UE). La TVA doit être facturée aux clients au sein de l'UE si
vous ne connaissez pas leur numéro d'identification intracommunautaire. Le
pays de destination et l'article stocké déterminent le taux de TVA à utiliser.
mouvement intrasociété
Mouvement entre différentes unités opérationnelles appartenant à une même
entité juridique.
mouvements créditeurs
Tout mouvement que vous pouvez appliquer à un mouvement débiteur non
soldé afin de réduire le solde dû par un client. Oracle Receivables comprend
les mouvements créditeurs suivants : avoirs, crédits en compte, règlements
non lettrés et règlements en compte. Les mouvements créditeurs restent
ouverts jusqu'à ce que vous appliquiez le montant total aux mouvements
débiteurs.
mouvements non soldés
Tout mouvement, tel que les factures, les notes de débit, les avoirs, les
reliquats, les crédits ouverts, les règlements en compte et non lettrés dont le
solde n'est pas encore nul.
mouvements rétroactifs
Mouvements dont la date de validité est antérieure à la date comptable du jour.
Synonyme de mouvements à date de valeur.
NACHA
(National Automated Clearing House Association). Format de paiement
permettant aux utilisateurs d'effectuer des règlements électroniques au sein
de la CCA (Chambre de compensation automatisée), soit le plus vaste
système de paiement électronique normalisé aux Etats-Unis.
nexus
Montant et niveau de l'activité devant être présentés avant qu'une
administration fiscale n'impose un enregistrement, une déclaration d'impôt
et/ou une responsabilité de collecte des taxes à une entité. Le montant de
l'activité ou la connexion nécessaire pour créer des tendances pour nexus
entre les différentes juridictions est par conséquence défini par juridiction.
niveau de certification
Niveau identifiant quand un enregistrement est certifié, suivant des standards
de qualité définis par votre organisation. L'enregistrement est manuellement
évalué et affecté au niveau de certification.
niveau de régime fiscal
Niveau auquel un régime fiscal est défini, pour un pays donné ou un groupe
de pays donné.
noeud central
une hiérarchie. Quand vous définissez une hiérarchie à l'aide du Gestionnaire
de la hiérarchie des comptes ou de l'Editeur de la hiérarchie des comptes
d'Oracle Applications Desktop Integrator, vous indiquez un noeud central pour
chaque segment. Oracle Financial Analyzer crée une hiérarchie en démarrant
au noeud central et en descendant d'une catégorie à une autre par toutes les
valeurs de segment enfants et parents.
Voir aussi : valeur de segment parent
note de débit
Débit que vous affectez à un client pour les frais supplémentaires que vous
souhaitez recouvrer. Par exemple, vous pouvez imputer à un client des
escomptes non dus pris, des frais de transport supplémentaires, la taxe ou
des intérêts de retard.
numéro de facture
Numéro ou combinaison de numéros et de caractères qui identifie une facture
de façon unique au sein du système. Le numéro de facture est le plus souvent
généré automatiquement par le système de gestion des comptes client pour
éviter l'attribution de numéros en double.
numéro de fournisseur
Chiffre ou combinaison de chiffres qui identifie de façon unique un fournisseur
dans votre système.
numéro de pièce justificative
Numéro utilisé comme enregistrement d'un mouvement commercial. Un
numéro de pièce justificative peut permettre de consulter des informations sur
les factures, auquel cas il sert de référence unique pour une facture unique.
numéro d'échéance
Numéro identifiant l'échéance d'un mouvement particulier.
numéros de priorité
Numéros utilisés pour déterminer comment Oracle Receivables compose la
taxe. La ligne de taxe possédant le numéro de priorité le plus élevé calcule la
taxe sur toutes les lignes de taxe ayant un numéro de priorité inférieur.
numéros des règles
Etape séquentielle dans un calcul. Vous utilisez des numéros de règles pour
indiquer l'ordre dans lequel vous désirez qu'Oracle General Ledger traite les
facteurs que vous utilisez dans vos formules réelles et budgétaires.
objet
(Oracle Trading Community Architecture) Résumé regroupant les entités
d'Oracle Trading Community Architecture afin de former une unité
opérationnelle logique. Les objets contiennent des attributs qui lui sont
spécifiques, ainsi que les objets intégrés, les structures économiques et les
entités granulaires.
Voir aussi : structure économique
Voir aussi : entité
objet classification d'objet
Manière d'identifier des mouvements par la nature des biens ou services
achetés, comme les commissionnements personnels, les fournitures et
matières ou l'équipement. En règle générale, lorsque vous mettez en oeuvre
Oracle Public Sector Financials, l'objet correspond à un segment de votre clé
comptable flexible. De nombreuses agences ont des codes classification
d'objet standard. Dans certains gouvernements, les objets sont aussi appelés
"Détail".
objets de mouvement
(Oracle Subledger Accounting) Tables ou vues contenant les origines des
données des mouvements dans un format standard requis par le programme
de comptabilisation auxiliaire. Les objets de mouvement permettent que la
comptabilité soit indépendante des modèles de mouvement. Les objets de
mouvement doivent comprendre toutes les données qui peuvent être
nécessaires pour créer les pièces auxiliaires pour les événements comptables.
Voir : origine
objets de référence
(Oracle Subledger Accounting) Objets de la base de données pouvant être
utilisés pour fournir des origines pour la création de la comptabilité auxiliaire,
même s'ils ne comportent pas de clé principale de comptabilité auxiliaire. Les
développeurs doivent indiquer une clause de lien entre les objets de référence
et les objets de mouvement. Les objets de référence activent aussi le partage
des origines dans les applications.
obligation
Engagement que vous enregistrez lorsque vous convertissez une demande
d'approvisionnement en commande.
Voir aussi : contrat, engagement sur commande, engagement
organisation budgétaire
Dans Oracle Payables, entité (service, centre de coûts, division ou autre
groupe) responsable de la saisie et de la mise à jour des données budgétaires.
Vous définissez des organisations budgétaires pour votre société, puis vous
affectez les comptes appropriés à chaque organisation budgétaire.
organisation de base
(Oracle Financial Consolidation Hub) Organisation utilisée pendant le
traitement de consolidation comme valeur par défaut pour la création
automatique des pièces de consolidation.
organisation de l'employé
Organisation à laquelle est affecté un employé.
organisation externe
Voir : organisation
organisation interne
Voir : organisation
origine
Origine des factures importées. Parmi les origines d'importation pour
l'interface coopérative d'Oracle Payables, citons Invoice Gateway, Oracle
Assets, Oracle Property Manager, Credit Card, EDI Gateway (e-Commerce
Gateway), ERS, RTS (Return to Supplier) et Internet Supplier Portal. Vous
pouvez définir d'autres origines dans Oracle Payables pour les factures que
vous importez à partir d'autres systèmes de comptabilité. Les origines des
importations pour l'interface coopérative des notes de frais sont Oracle
Payables Expense Report pour les factures que vous saisissez dans Oracle
Payables ou Internet Expenses et Oracle Projects pour les factures d'Oracle
Projects.
origine de données
Origine des enregistrements du registre TCA. Par exemple : Saisi par
l'utilisateur ou Tiers.
origine de lot
Origine que vous définissez dans Oracle Receivables pour identifier l'origine
de votre activité de facturation. L'origine de lot contrôle également les valeurs
par défaut de la facture et la numérotation des factures. Synonyme d'origine
des lots de mouvements.
origine de pièce
Identifie l'origine des pièces à partir de systèmes d'alimentation Oracle et non
Oracle. General Ledger fournit des origines de pièce prédéfinies mais vous
pouvez créer vos propres origines de pièce.
origine des lots de règlements
Code servant à indiquer la manière dont votre entreprise comptabilise les
règlements. Les origines de lot associent aux lots de règlements les
informations bancaires et comptables nécessaires à l'enregistrement et à
l'imputation des règlements.
origine du règlement
Code identifiant l'origine d'un règlement au profit de votre entreprise. Les
origines des règlements déterminent la comptabilisation pour les règlements
qui leur sont associés. Les règlements remis à différentes banques possèdent
des origines diverses.
origines des lots de mouvements
Voir : origine de lot
P
paiement de contrat de financement
Dans Oracle Payables, paiements effectués avant l'acceptation finale du
travail ou des produits. Dans le secteur public, les paiements de financement
comprennent les avances, les paiements basés sur les performances et les
paiements progressifs. Dans le secteur privé, seules les avances sont
considérées comme un financement, les paiements progressifs étant facturés.
partenaire commercial
Dans Oracle Payables, entité unique, à la fois cliente et fournisseur de la
société de déploiement.
partie
Personne, organisation, relation ou groupement de parties pouvant conclure
des relations commerciales avec d'autres parties.
payeur tiers
Dans Oracle Payments, partie externe, comme un client, remettant des fonds
pour paiement à l'attention du bénéficiaire tiers principal.
payeur tiers principal
Dans Oracle Payments, société de déploiement effectuant des décaissements
de fonds. Le payeur tiers principal décaisse des fonds pour payer les
fournisseurs, rembourser les clients et rembourser les frais des employés.
période de grâce
Dans Advanced Collections, période définie avant qu'une promesse de
règlement ne soit considérée comme non tenue.
Voir aussi : délai d'acceptation des réceptions
période de taux
Période pour laquelle un taux de taxe donné et les informations apparentées
sont appliqués.
période de validité
Dans Oracle Payments, période pendant laquelle une autorisation de fonds
par carte de crédit est valide. La période de validité est contrôlée par la
banque émettrice.
pièce
Base physique d'un mouvement tel que facture, réception ou règlement.
pièce auxiliaire
(Oracle Subledger Accounting) Pièce comprenant toutes les écritures utilisées
pour la comptabilisation d'un événement provenant d'une application auxiliaire.
Plusieurs pièces auxiliaires peuvent être consolidées pour créer une pièce GL
unique. Les utilisateurs déterminent si les pièces auxiliaires doivent être
consolidées lorsqu'ils créent les types d'écriture dans le générateur de
méthodes comptables. Les pièces auxiliaires fournissant les détails pour la
comptabilisation, les pièces GL correspondantes sont en règle générale
consolidées. Par exemple, les entrées créées pour enregistrer l'approbation
d'une facture unique correspondent une pièce auxiliaire. Plusieurs de ces
pièces peuvent être consolidées afin de former une pièce GL unique.
pièce comptable
Pièce auxiliaire dans Subledger Accounting ou écriture de grand livre dans
General Ledger.
pièce d'annulation intersociété
(Financial Consolidation Hub) Pièces équilibrant les soldes entre différentes
unités opérationnelles ou sociétés au sein de la même entité opérationnelle.
pièce de constatation
Voir : comptabilisation sur plusieurs périodes
pièce de contrepassation
Pièce qu'Oracle General Ledger crée en contrepassant une pièce existante.
Vous pouvez contrepasser tous les types de pièce et l'imputer dans une
période comptable ouverte quelconque.
pièce de provision
(Oracle Subledger Accounting) Pièce comptable créée pour enregistrer le
produit ou les charges, qui peuvent être engagés sur plusieurs périodes GL.
En règle générale, ces pièces sont enregistrées dans un compte en tant que
pièces différées ou d'acompte et constatées plus tard dans les périodes dans
lesquelles elles ont été engagées avec une saisie de contrepassation de pièce
de provision.
pièce de réévaluation
Pièce qui est automatiquement créée lorsque vous réévaluez des comptes
libellés en devise étrangère. Le traitement de réévaluation crée un lot de
pièces de réévaluation reflétant les modifications intervenues dans les taux du
marché pour chaque devise réévaluée et dirige les gains ou pertes dans le
compte des écarts que vous spécifiez.
pièce d'engagement
Dans Oracle Payables, pièce qui augmente ou lève les engagements. Les
pièces d'engagement peuvent inclure des engagements de n'importe quel
type. Si vous activez la comptabilité d'engagements, Oracle General Ledger
crée automatiquement des pièces d'engagement qui annulent les pièces
d'engagement initiales quand vous validez une facture rapprochée d'une
commande engagée. General Ledger crée aussi de nouvelles pièces
d'engagement pour les écarts de quantité ou de prix entre une facture et la
commande rapprochée. General Ledger crée automatiquement des pièces
d'engagement pour une facture non rapprochée quand vous validez la facture.
pièce en devise étrangère
Pièce dans laquelle vous enregistrez des mouvements en devise étrangère.
Oracle General Ledger convertit automatiquement les montants en devise
étrangère dans votre devise comptable au taux que vous définissez.
Voir aussi : devise étrangère, devise comptable
pièce interfonds
Pièce qui enregistre des mouvements entre des filiales. Oracle General
Ledger équilibre vos enregistrements comptables pour chaque fonds en
créant automatiquement des pièces de contrepartie dans un compte
interfonds que vous définissez.
pièce intersociété
Pièce qui enregistre des mouvements entre des entités juridiques. General
Ledger équilibre vos enregistrements comptables pour chaque société en
créant automatiquement des pièces de contrepartie dans un compte
intersociété que vous définissez.
pièce issue de répartitions
Pièce que vous utilisez pour répartir des produits ou des coûts.
pièce justificative
Terme générique désignant les pièces comptables créées à partir d'un
mouvement pour un document, comme par exemple une facture ou un avoir.
pièce manuelle
Pièce que vous saisissez dans la fenêtre Saisir des pièces d'Oracle General
Ledger. Les pièces manuelles peuvent inclure les pièces standard, statistiques,
intersociétés et en devises étrangères.
pièce standard
Pièce répétitive dont le montant est le même pour chaque période comptable.
Par exemple, vous pouvez définir une pièce standard pour des provisions
fixes, par exemple le loyer, les intérêts et les honoraires d'audit.
pièce statistique
Pièce dans laquelle vous saisissez des informations non financières, par
exemple l'effectif, les unités de production et les unités de ventes.
pièces légales
Pièces imprimant toutes les pièces comptables, en fonction de vos exigences
légales. Ces pièces peuvent comprendre des soldes périodiques pour les
clients ou les fournisseurs. Les pièces légales varient d'un pays à l'autre.
plafond ITC
Limite fixée pour le coût maximum qu'Oracle Assets peut utiliser pour calculer
l'ITC pour une immobilisation. Vous pouvez utiliser différents plafonds, en
fonction de la date de mise en service de l'immobilisation.
plan de comptes livre auxiliaire
(Oracle Subledger Accounting) Dans le générateur de méthodes comptables,
le plan de comptes livre auxiliaire fait référence au plan de comptes du livre
utilisé pour créer les clés comptables flexibles pour les pièces et les pièces
auxiliaires. Toutes les pièces sont créées dans le contexte d'un plan de
comptes livre auxiliaire.
En règle générale, les plans de comptes livre principal et livre auxiliaire sont
identiques. Ces plans de comptes ne sont différents que lorsqu'un livre
principal et un livre secondaire associé sont définis avec des plans de
comptes différents.
Note : Le plan de comptes livre auxiliaire est utilisé pour créer les clés
comptables flexibles pour les pièces auxiliaires et le plan de comptes livre
principal est utilisé pour créer des mouvements auxiliaires.
plan de comptes
Structure comptable utilisée par votre organisation pour enregistrer les
mouvements et mettre à jour les soldes comptables.
point de contact
Moyen de contacter une partie autrement que par courrier postal, par exemple
numéro de téléphone, adresse email, numéro de fax, etc.
pourcentage de tolérance
Montant exprimé en pourcentage duquel les clients peuvent dépasser leurs
limites de crédit sans effet négatif sur le contrôle du crédit.
pré-engagement
Dans Oracle General Ledger et Oracle Payables, type d'engagement
généralement associé aux demandes d'achat permettant de suivre les
dépenses. Vous pouvez consulter les fonds disponibles et éditer des états sur
les engagements provisoires.
pré-engagement provisoire
Voir : contrat
Voir : contrat
préférence du contact
Fournit des informations sur quand et comment les parties préfèrent être
contactées. Vous pouvez indiquer les sujets pour lesquels contacter une partie,
le nombre de fois auquel contacter une partie et le motif pour la spécification
d'une préférence du contact. Vous pouvez aussi définir les préférences pour
l'adresse email ou le numéro de téléphone d'une partie.
prélèvement de fonds
Dans Oracle Payments, 1. Réception de fonds. 2. Traitement automatisé
utilisant les canaux de règlement électronique, comme les prélèvements
automatiques sur les comptes bancaires, les cartes de crédit et les remises
d'effets à recevoir, par lequel les règlements sont prélevés auprès du payeur
qui a une dette vis à vis du bénéficiaire.
prestataire de services de calcul de taxes
Société de logiciel tiers proposant des services de calcul de taxes à Oracle E-
Business via un abonnement à des services.
prévision d'amortissement
Prévision de dotation aux amortissements pour des périodes futures
spécifiées.
priorité
(Oracle E-Business Tax) Numéro associé à une règle fiscale, qui spécifie
l'ordre suivant lequel la règle est évaluée lorsque le générateur de taxes
essaie d'extraire le résultat d'un traitement donné.
priorité de règlement
Dans Oracle Payables, valeur comprise entre 1 (supérieure) et 99 (inférieure),
affectée à une facture et déterminant comment Oracle Payables sélectionne
les factures pour règlement dans une demande de traitement. Vous pouvez
affecter des valeurs de priorité de règlement par défaut à des fournisseurs, à
des sites fournisseurs ou à des échéanciers de paiement de factures dans
Oracle Payables.
priorité de taxe
Ordre de priorité devant être observé dans le calcul d'une ou de plusieurs
taxes. Les taxes sont classées dans l'ordre du calcul, car la valeur calculée
d'une taxe affecte la base imposable du calcul de taxe suivant.
produit de données
(Oracle Trading Community Architecture) Jeu d'éléments de données fixe de
D&B comportant des informations spécifiques au pays afin de répondre à vos
critères de prise de décision professionnels.
produit d'origine
En ce qui concerne Oracle Payments, produit d'Oracle E-Business Suite
souhaitant utiliser Oracle Payments pour le traitement des règlements. Les
produits d'origine sont les produits qui acceptent des instructions de règlement
pour le prélèvement de fonds, comme Oracle iStore, Oracle Order
Management et Oracle Student System ou pour le décaissement de fonds,
comme Oracle Payables.
produits comptabilisés d'avance
Produit reçu et comptabilisé comme dette ou produit avant que le revenu ne
soit comptabilisé par la fourniture de biens ou services à un client.
profil de crédit
Méthode utilisée pour classer les clients en fonction d'informations sur le crédit.
Oracle Receivables utilise les profils de crédit pour affecter à vos clients des
cycles de relevés, des cycles de lettres de relance, des vendeurs et des
responsables du recouvrement. Vous pouvez également décider de facturer
des intérêts à vos clients. Oracle Order Management utilise les limites de
commande et les limites de total lors de la vérification du crédit.
profil de traitement des prélèvements de fonds
Dans Oracle Payments, entité de configuration clé détenant les règles pour le
traitement des prélèvements de fonds. L'affectation d'un profil de traitement
des prélèvements de fonds à un document est déterminée par les règles
d'acheminement auprès du bénéficiaire. Lorsqu'un utilisateur crée un profil de
traitement des prélèvements de fonds, il spécifie les règles comme suit : 1)
formatage et transmission des messages d'approbation, 2) regroupement des
règlements dans un lot de règlements, 3) formatage du lot de règlements et 4)
traitement des accusés de réception reçus de la part du système de traitement
des règlements.
profil de traitement des règlements
Dans Oracle Payments, attribut de règlement affecté aux documents à payer
(et par conséquent aux règlements) afin de spécifier la façon dont ils sont
gérés par Payments. Les profils de traitement des règlements incluent
plusieurs blocs d'informations, y compris les spécifications de formatage et de
transmission. La sélection d'un profil de règlement est basée sur le mode de
règlement affecté à un document.
profil fiscal de partie
Profil utilisé pour consulter et tenir à jour les informations fiscales pour les
parties appropriées, dont l'identification intracommunautaire et les
classifications fiscales de partie.
programme
Jeu organisé d'objectifs pour un motif ou un but commun, engagé ou proposé
par une agence pour mettre à exécution ses responsabilités. Un programme
peut aussi correspondre à la mission, aux programmes, aux fonctions, aux
activités, aux services, aux projets et aux traitements d'une agence. Lorsque
vous mettez en oeuvre Oracle Public Sector Financials, vous pouvez définir
un segment de votre clé comptable flexible pour saisir les informations du
programme.
programme de comptabilisation auxiliaire
(Oracle Subledger Accounting) Programme traitant les événements
comptables admissibles pour créer des pièces auxiliaires. Pour chaque
événement comptable, le programme de comptabilisation auxiliaire extrait les
valeurs d'origine des objets de mouvement et applique les définitions
comptables auxiliaires pour créer les pièces auxiliaires. Le programme de
comptabilisation auxiliaire est aussi responsable de la centralisation des
pièces dans General Ledger.
programme de règlement
Dans Oracle Payables, programme que vous utilisez pour créer et formater
votre règlement. Oracle Payables fournit plusieurs programmes de règlement.
Vous pouvez définir autant de programmes supplémentaires qu'il vous en faut.
Oracle Payables reconnaît trois types de programmes de règlement : Créer,
Formater et Avis de paiement.
programme de règlements validés
Logiciel tiers ou personnalisé qui met en forme le fichier de sortie de l'état des
règlements validés d'Oracle Payables selon le format demandé par votre
banque, avant de le lui envoyer par voie électronique. Cette opération
empêche la fraude sur les chèques en précisant à la banque lesquels sont
négociables et pour quel montant.
promesse de règlement
Engagement de la part d'un client de payer des montants dus dans une
période de temps donnée.
promesse de règlement non tenue
Dans Advanced Collections, promesse de règlement non exécutée ayant une
date d'échéance de promesse de règlement passée.
propriété non réclamée
Dans Oracle Payables, paiements n'ayant pas apuré un compte bancaire
interne. Ceci intervient généralement lorsque le bénéficiaire n'a pas reçu de
chèque de règlement ou lorsqu'il l'a reçu mais ne l'a jamais déposé en banque.
purger
Purger un exercice équivaut à supprimer la dotation aux amortissements et les
enregistrements de mouvements d'ajustement de cet exercice dans Oracle
Assets. Vous devez archiver et purger tous les exercices précédents, et
archiver cet exercice avant de pouvoir le purger.
quantité statistique
Informations statistiques concernant l'unité de mesure pour une ligne de
ventilation de facture. Par exemple, quand vous saisissez des factures pour le
loyer des locaux commerciaux, vous pouvez saisir Mètres carrés (ou toute
autre unité de mesure que vous définissez dans Oracle General Ledger) dans
le champ Unité pour une ventilation de facture, et le nombre de mètres carrés
dans le champ Quantité statistique pour une ventilation de facture. Oracle
Payables inclut la quantité statistique dans les pièces qu'il crée pour Oracle
General Ledger pendant l'imputation. Vous devez utiliser Oracle General
Ledger pour définir une unité de mesure et pour pouvoir saisir des quantités
statistiques.
rapprochement
Dans Oracle Cash Management, traitement permettant d'associer les lots ou
les mouvements détaillés à une ligne de relevé en fonction du numéro de
mouvement, du montant, de la devise et d'autres variables, selon les
paramètres système d'Oracle Cash Management. Dans Oracle Cash
Management, le rapprochement peut être effectué manuellement ou
automatiquement.
Voir aussi : rapprochement bancaire
rapprochement complet
Condition selon laquelle la quantité facturée correspond à la quantité
initialement commandée et vous approuvez la totalité de la quantité.
Voir aussi : rapprochement, rapprochement partiel
rapprochement manuel
Processus permettant le rapprochement manuel des détails de relevé
bancaire avec le lot ou le mouvement de détail approprié. Oracle Cash
Management génère toutes les pièces comptables requises.
Voir aussi :rapprochement bancaire
rapprochement partiel
Condition selon laquelle la quantité facturée est inférieure à la quantité
initialement commandée, auquel cas vous rapprochez uniquement une partie
de la ligne de livraison de commande.
Voir aussi : rapprochement, rapprochement complet
réclamation
Ecart entre le montant facturé et le montant réglé. Les réclamations sont
souvent appelées déductions, mais il est important de noter qu'une
réclamation peut être positive ou négative.
réclamation associée à une facture
Réclamation due à un écart entre le montant facturé et le montant réglé pour
un mouvement spécifique.
réclamation sans lien avec une facture
Réclamation due à un écart entre le montant facturé et le montant réglé. Elle
ne peut pas être identifiée par un mouvement particulier.
reconstitution rétroactive
Voir : reconstitution sur période antérieure
reconstitution sur période antérieure
Une reconstitution correspond à une reconstitution sur période antérieure
lorsque vous la saisissez dans une période comptable postérieure à la période
dans laquelle la cession s'est déroulée. Synonyme de reconstitution
rétroactive.
récupération
Dans Oracle Payables, traitement de récupération des montants d'acompte
lors d'une facturation pour avancement ou livraison finale de biens ou de
services, suivant des conditions spécifiques indiquées dans le contrat
d'approvisionnement en services.
récupération de l'ITC
Si vous cédez une immobilisation avant la fin de sa durée de vie utile, Oracle
Assets calcule automatiquement la fraction du crédit de taxe d'investissement
initial qui doit être remboursée à l'administration. Ce montant est appelé
"récupération de l'ITC".
récupération de taxe
Récupération complète ou partielle de taxes payées pour l'achat ou le
mouvement d'un produit.
réévaluation
Dans Oracle Assets, fonction qui vous permet d'ajuster le coût de vos
immobilisations par un taux de réévaluation. L'ajustement du coût est
nécessaire à cause de l'inflation ou de la déflation. Vous pouvez définir des
règles d'amortissement pour l'amortissement cumulé, l'amortissement de la
plus-value de réévaluation et les plafonds de réévaluation.
Dans Oracle Receivables et Oracle General Ledger, traitement qui retraite les
actifs ou passifs exprimés dans une devise étrangère au moyen des taux de
change que vous saisissez. Les variations de taux de change entre les dates
de mouvement et de réévaluation entraînent des écarts de réévaluation.
Dans Oracle Payments, il s'agit des fonds reçus par Oracle Receivables en
règlement des factures.
responsable de la configuration
Entité juridique ou unité opérationnelle ayant la responsabilité de la tenue à
jour du contenu de taxe.
responsable de la configuration globale
(Oracle E-Business Tax) Responsable de la configuration spécial ayant la
responsabilité des données de configuration fiscale visibles par toutes les
entités juridiques et toutes les unités opérationnelles d'une entreprise. Le
responsable de la configuration globale fournit une gestion centralisée des
données de configuration fiscale de l'entreprise ; une entité juridique ou une
unité opérationnelle utilise ces données en s'inscrivant auprès du responsable
de la configuration globale pour un régime fiscal donné.
Voir aussi : responsable de la configuration
restaurer
L'action de restaurer un exercice correspond à recharger la dotation aux
amortissements et les enregistrements de mouvement d'ajustement pour cet
exercice dans Oracle Assets, à partir d'une unité de stockage. Vous ne
pouvez restaurer que l'exercice le plus récemment purgé.
retenue
Dans Oracle Payables, pratique courante de retenue d'un montant fixe ou d'un
pourcentage d'un paiement jusqu'à ce qu'un travail sous contrat soit terminé et
accepté. La retenue est aussi appelée Retenue contractuelle. L'objectif de la
retenue est de réduire le risque de projet incomplet.
retenue de taxe
Retenue de taxe effectuée par une partie pour le compte d'une autre partie ou
pour elle-même, pour remise auprès d'une administration fiscale.
retraitement
Voir : réévaluation, retraitement des soldes en devises
retraitement des soldes en devises
Traitement qui vous permet de réévaluer vos soldes en devise comptable
dans une devise de reporting. Oracle General Ledger multiplie le taux moyen,
périodique ou historique que vous définissez par vos soldes en devise
comptable pour effectuer le retraitement en devise étrangère. General Ledger
convertit la devise étrangère selon la norme américaine FASB 52. General
Ledger réévalue également les devises étrangères pour des pays dont
l'économie a une forte tendance inflationniste, selon la norme américaine
FASB 8.
rôle de contact
Responsabilité que vous affectez à un contact particulier. Oracle Receivables
propose les rôles Facturation, Livraison et Relevés, mais vous pouvez saisir
d'autres responsabilités.
rôle du compte
Rôle d'une partie par rapport au contrôle ou l'utilisation d'un compte, comme
par exemple, responsable, utilisateur autorisé ou contact.
rôle principal
Fonction économique principale de votre contact chez le client selon la
terminologie de votre société. Par exemple, les membres de votre société
peuvent faire référence à des responsabilités comptables telles que contrôleur
de gestion ou responsable des comptes client.
Blocs constitutifs de votre plan de comptes dans Oracle General Ledger. Vous
définissez la structure et la signification de chaque segment lors de la
personnalisation des champs flexibles. Chaque compte comprend plusieurs
segments. Les segments habituellement utilisés incluent la société, le centre
de coûts, la section, le compte et le produit.
Au moins un site fournisseur doit être défini comme site de règlement pour un
fournisseur donné avant que Payables n'autorise l'émission de règlements à
l'attention de ce fournisseur. Vous ne pouvez pas saisir de facture pour un
fournisseur pour lequel aucun site de règlement n'est défini.
Voir aussi : site de règlement, site d'achats, site d'appel d'offres uniquement
société de déploiement
Client Oracle ayant ou devant installer, implémenter ou exécuter tout ou partie
d'Oracle E-Business Suite.
solde cumulé
Total des soldes de fin de journée d'une fourchette de jours. Il existe trois
types de solde cumulé : Cumul période, Cumul trimestre et Cumul exercice.
Tous les trois sont stockés dans la base de données de General Ledger pour
chaque jour du calendrier.
solde de clôture
Représente le solde d'un mouvement à la date GL de fin que vous avez
indiquée. La valeur de cette colonne doit être identique à celle de la colonne
Solde total de l'état Balance âgée - 7 catégories pour ce mouvement.
solde d'ouverture
Le solde d'ouverture est le solde du mouvement à la date GL de début que
vous avez spécifiée. Ce montant doit être identique au montant du solde total
figurant dans la balance âgée - 7 catégories où la date A compter du est
identique à la date GL de début.
solde du disponible
Le solde du disponible correspond aux capitaux propres d'un bilan. Le solde
du disponible peut comporter les subdivisions suivantes : Réservé - Partie du
solde du disponible non disponible pour les dépenses ou légalement séparé
pour une utilisation future donnée. Par exemple, la contrepartie des
engagements et le réservé pour le stock sont les parties réservées du solde
du disponible. Non réservé, désigné - Partie du solde du disponible établie
pour indiquer des planifications pour une utilisation future des ressources
actuelles. Non réservé, non désigné - Solde du disponible pour une
utilisation sans restriction prédéfinie.
solde moyen
Montant obtenu en divisant un solde cumulé par le nombre de jours de la
fourchette associée.
solde standard
Solde cumulé courant d'une période, d'un trimestre ou d'un exercice pour un
compte. Le solde standard est la somme du solde d'ouverture d'un compte et
de tous les mouvements au cours d'une période, d'un trimestre ou d'un
exercice particulier. A la différence d'un solde moyen, aucun autre calcul n'est
nécessaire pour obtenir le solde standard.
soldes ajustés (en monnaie constante)
Les soldes en monnaie constante se composent de montants originaux des
écritures et de montants en monnaie constante. Si vous utilisez l'option
historique/ajusté vous tenez à jour vos soldes en monnaie constante dans un
livre distinct d'Oracle General Ledger. Si vous utilisez l'option Ajusté
uniquement vous gérez les soldes en monnaie constante dans votre livre
principal.
soldes historiques
Les soldes historiques se composent de montants d'écritures exprimés dans
les unités monétaires qui étaient actives au moment des mouvements. Les
soldes historiques s'opposent ainsi aux soldes indexés sur l'inflation.
sous-groupe de formules
Pièce répétitive qui utilise des formules pour calculer des écritures. Au lieu de
préciser des montants, comme vous le feriez pour une pièce standard, vous
utilisez des formules et Oracle General Ledger calcule les montants pour vous.
Par exemple, vous pouvez utiliser des pièces répétitives pour effectuer des
répartitions ou des provisions complexes qui sont calculées avec des comptes
multiples ou statistiques.
sous-identification de tiers
Terme générique désignant une adresse de client, un site fournisseur ou un
magasin.
STAT
Devise statistique qu'Oracle General Ledger utilise pour mettre à jour les
soldes statistiques. Si vous saisissez un mouvement statistique en utilisant la
devise STAT, Oracle General Ledger ne convertira pas les montants de vos
mouvements.
statistiques
Informations comptables (autres que les montants en devises) que vous
utilisez pour gérer vos unités opérationnelles. Avec Oracle General Ledger,
vous pouvez mettre à jour des statistiques budgétaires et réelles et utiliser ces
statistiques avec des règles et formules budgétaires.
statut de défaut de paiement
Statut d'un mouvement affecté par un moteur d'évaluation. Ce statut peut être
Actuel, Pré-défaut de paiement ou Défaut de paiement.
statut de pièce
(Oracle Subledger Accounting) Statut de pièce, dont Brouillon, Final,
Incomplet, Non valide et Pièce associée non valide.
statut fiscal
Nature imposable d'un produit dans le contexte d'un mouvement pour une
taxe.
stock en transit
Articles expédiés par une organisation logistique vers une autre. Pendant que
les articles sont en transit, vous pouvez visualiser et mettre à jour la date
d'arrivée, les frais de transport, etc.
stratégie
Dans Advanced Collections, les stratégies sont utilisées pour gérer les
problèmes de collectes avec des clients donnés. Une stratégie comporte un
ou plusieurs éléments de travail.
structure comptable
Voir : structure de clé comptable flexible
structure d'attribut de contrôle de séquence
Correspond à un ensemble d'attributs de contrôle de séquence.
structure de clé comptable flexible
Structure de compte que vous définissez pour répondre aux besoins
spécifiques de votre organisation. Vous choisissez le nombre de segments,
ainsi que la longueur, le nom et l'ordre de chaque segment dans votre
structure de clé comptable flexible.
structure de taxe sur les ventes
Ensemble des organismes fiscaux que vous utilisez pour déterminer votre
administration fiscale. "Etat.Région.Ville" est un exemple de structure de taxe
sur les ventes. Oracle Receivables additionne les taux de toutes ces
composantes pour déterminer les taxes dues totales par un client pour un
mouvement.
structure d'organisations
Voir : hiérarchie des organisations
structure du pays
Définition hiérarchique de types géographiques pour un pays. Par exemple, la
structure pour la France est : Région, Département, Ville et Code postal.
structure du plan de comptes
Voir : structure de clé comptable flexible
structure économique
Identique à un objet, à l'exception que vous ne pouvez pas effectuer
d'opérations ni de services sur les structures économiques individuellement,
par exemple par l'intermédiaire d'API. Les structures économiques peuvent
comporter des structures économiques intégrées et des entités granulaires,
mais elles ne peuvent pas comporter d'objets non intégrés.
Voir aussi : objet
Voir aussi : entité
structure hiérarchique de consolidation
(Financial Consolidation Hub) Structure hiérarchique comprenant des entités
de consolidation, des entités d'élimination et des entités opérationnelles.
Chaque entité, hormis l'entité de niveau supérieur, possède des attributs de
relation qui définissent la nature de son association avec son ou ses parent(s).
subvention
Allocations par lesquelles une agence gouvernementale fournit un
financement à une autre agence gouvernementale ou un autre bénéficiaire,
l'agence accordant la subvention n'ayant aucune implication substantielle avec
l'agence bénéficiaire pendant l'activité résultant de la subvention. Par exemple,
un gouvernement national peut accorder des subventions à des
gouvernements régionaux ou locaux pour différentes raisons. Les
gouvernements régionaux et locaux gèrent la subvention pour le
gouvernement national
supergroupe
Utilisé pour standardiser la méthode d'amortissement et les limites pour une
fourchette d'immobilisations groupe. Lorsque vous affectez un supergroupe à
une immobilisation groupe, l'amortissement de l'immobilisation groupe est
calculé en utilisant la méthode d'amortissement et les règles définies pour le
supergroupe.
surlettrage
Type de mouvement qui, lorsqu'il est activé, vous permet de lettrer un
mouvement sur un mouvement débiteur, même si l'application inverse le signe
du mouvement débiteur (par exemple, un solde positif devient négatif). Le
surlettrage s'applique à des mouvements débiteurs tels que les notes de débit,
les acomptes, les accords-clients, les avoirs et les crédits en compte.
Voir aussi : lettrage standard uniquement
système d'alimentation
Système externe à Oracle, à partir duquel vous pouvez transférer des
informations dans Oracle Assets. Par exemple, vous pouvez transférer dans
Oracle Assets un budget ou des informations relatives à la production
provenant d'un tableur.
système de traitement des règlements
Dans Oracle Payments, système de communication fournissant des services
de règlements financiers. Les sociétés déployant Payments choisissent des
systèmes de traitement des règlements pour traiter leurs prélèvements et
parfois leurs décaissements. Le système de traitement des règlements peut
être celui de la banque dans laquelle la société de déploiement a ses comptes
bancaires ou un processeur tiers mettant en connexion les sociétés et les
institutions. Cette dernière solution est la plus courante pour les traitements
par carte de crédit.
type de partie
Type de la partie ; Personne, Organisation, Groupe ou Relation.
type de période
Utilisé lorsque vous définissez votre calendrier comptable. Oracle General
Ledger possède des types de période prédéfinis : Mois, Trimestre et Année.
Vous pouvez aussi définir vos propres types de période.
type de pièce
Permet de séparer les mouvements en groupes logiques. Vous pouvez
affecter une séquence de numérotation distincte à chaque type de pièce et
numéroter ainsi séparément chaque groupe logique. Chaque type est associé
à une table. Lorsque vous affectez une séquence de numérotation à un type
de pièce, la séquence numérote les mouvements de cette table. Oracle
Receivables permet de définir des types de pièce pour chaque type de
mouvement, règlement et ajustement.
type de pièce
Type permettant d'indiquer l'objet ou la nature d'une pièce, par exemple
Ajustement ou Création d'immobilisations. Oracle General Ledger associe les
en-têtes de chacune des pièces à un type de pièce. Vous pouvez utiliser l'un
des types de pièce prédéfinis d'Oracle General Ledger ou définir votre propre
type de pièce.
Pour Oracle Payables, il y a trois types de pièce dans Oracle Projects si vous
utilisez la méthode de comptabilité standard. Factures, Paiements et Tout (à la
fois les factures et les paiements).
UdM
Voir : unité de mesure
unité de mesure
Classification créée dans Oracle General Ledger et que vous pouvez affecter
à des mouvements dans Oracle General Ledger et dans les applications
auxiliaires. Chaque unité de mesure appartient à une classe d'unités de
mesure.
Voir aussi : quantité statistique
Par exemple, dans Oracle Payables, vous définissez l'unité de mesure Mètres
carrés. Lorsque vous saisissez des factures pour la location de bureaux, vous
pouvez suivre les mètres carrés par rapport au montant en euros de la facture.
WIP
Voir : en-cours de fabrication
zone de taxe
Zone géographique ou groupe de zones (contiguës ou non) dans un type de
zone de taxe ayant un comportement commun pour une ou plusieurs taxes.