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Código de Contas (POC)

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BALANÇO SINTÉTICO
ACTIVO
IMOBILIZADO Activo Bruto
Imobilizações Incorpóreas
Despesas de Instalação 2,938 €
Despesas de Investigação e Desenvolvimento 38,037 €
Propriedade Industrial e Outros Direitos 3,308 €
Trespasses 125 €
Imobilizações em Curso 106,808 €
Adiantamentos por Conta de Imobilizações Incorpóreas 2€
151,218 €
Imobilizações Corpóreas
Terrenos e Recursos Naturais 153 €
Edifícios e Outras Construções 177,878 €
Equipamento Básico 1,013,428 €
Equipamento de Transporte 6,306 €
Ferramentas e Utensílios 260 €
Equipamento Administrativo 128,279 €
Taras e Vasilhame 0€
Outras Imobilizações Corpóreas 2,039 €
Imobilizações em Curso 67,845 €
1,396,188 €
Investimentos Financeiros
Partes de Capital em Empresas do Grupo 50 €
Empréstimos a Empresas do Grupo 1,922,843 €
1,922,893 €
CIRCULANTE
Existências
Matérias Primas, Subsidiárias e de Consumo 2,390 €
Mercadorias 45,610 €
48,000 €
Dívidas de Terceiros - Médio e Longo Prazo
Empresas Participadas e Participantes 1,017 €
1,017 €
Dívidas de Terceiros - Curto Prazo
Clientes 314,668 €
Empresas do Grupo 0€
Empresas Participadas e Participantes 1€
Outros Accionistas 0€
Adiantamento a Fornecedores 247 €
Outros Devedores 8,062 €
Estado e Outros entes Públicos 8,062 €
Subscritores de Capital 0€
331,040 €
Títulos Negociaveis
Outras aplicações de tesouraria 10,000 €
10,000 €
Depósitos Bancários e Caixa
Depósitos Bancários 8,205 €
Caixa 42 €
8,247 €
ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS
Acréscimos de Proveitos 53,786 €
Custos Diferidos 46,050 €
Impostos Diferidos Activos 30,232 €
130,068 €
TOTAL DE AMORTIZAÇÕES
TOTAL DE AJUSTAMENTOS
TOTAL DO ACTIVO 3,998,671 €

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO Exercício: Ano N


Capital próprio
Capital 47,000 €
Acções (quotas) próprias – valor nominal
Acções (quotas) próprias – Descontos e prémios
Prestações suplementares 76,889 €
Prémios de emissão de acções (quotas)
Ajustamentos de partes de capital em filiais e assoc.
Reservas de Reavaliação
Reservas legais 9,400 €
Reservas estatuárias
Reservas contratuais
Outras reservas 195,785 €
Resultados transitados 8,775 €
Subtotal.................................. 337,849 €
Resultado líquido do exercício 259,765 €
Dividendos antecipados
TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO..................... 597,614 €

Passivo:
Provisões para riscos e encargos:
Provisões para pensões
Provisões para impostos
Outras provisões para riscos e encargos 73,173 €

Dívidas de Terceiros – Médio e longo prazo:


Empresas do Grupo 99,000 €

Dívidas de Terceiros – Curto prazo:


Empréstimos por obrigações:
Convertíveis
Não convertíveis
Empréstimos por títulos de participação
Dívidas a instituições de crédito 824 €
Adiantamentos por conta de vendas
Fornecedores, c/c 87,115 €
Fornecedores - Facturas em recepção e conferência 123,957 €
Fornecedores - Títulos a pagar
Fornecedores de imobilizado -títulos a pagar
Fornecedores de imobilizado, - Facturas em recepção 114,607 €
Empresas do grupo 2,103,722 €
Empresas participadas e participantes
Outros accionistas (sócios)
Adiantamentos de clientes
Fornecedores de imobilizado, c/c 8,800 €
Estado e outros entes públicos 7,207 €
Outros credores 9,054 €

Acréscimos e diferimentos:
Acréscimos de custos 91,730 €
Proveitos diferidos 1,564 €
Impostos Diferidos Passivos 390 €

TOTAL DO PASSIVO………………………… 2,721,143 €


TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO E DO PASSIVO……….. 3,318,757 €
Amort. E Ajust. Activo Líquido

2,936 € 2€
28,695 € 9,342 €
2,670 € 638 €
0€ 125 €
0€ 106,808 €
0€ 2€
34,301 € 116,917 €

0€ 153 €
65,637 € 112,241 €
391,678 € 621,750 €
3,122 € 3,184 €
228 € 32 €
85,037 € 43,242 €
0€ 0€
1,298 € 741 €
0€ 67,845 €
547,000 € 849,188 €

0€ 50 €
0€ 1,922,843 €
0€ 1,922,893 €

0€ 2,390 €
3,115 € 42,495 €
0€ 44,885 €

0€ 1,017 €
0€ 1,017 €

95,498 € 219,170 €
0€ 0€
0€ 1€
0€ 0€
0€ 247 €
0€ 8,062 €
0€ 8,062 €
0€ 0€
95,498 € 235,542 €
0€ 10,000 €
0€ 10,000 €

0€ 8,205 €
0€ 42 €
0€ 8,247 €

0€ 53,786 €
0€ 46,050 €
0€ 30,232 €
0€ 130,068 €

676,799 € 3,318,757 €

: Ano N
Código de Contas (POC)

43+441/6+449
42+441/6+448
41+441/6+447

32 a 37
21+22+24+25+26

15+18
11 a 14

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51
54
56
571
52+53+55+572/9
59

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89

29
21+22+23+24+25+26

27
BALANÇO ANALÍTICO
ACTIVO Activo Bruto
IMOBILIZADO
Imobilizações Incorpóreas 151,218 €
Imobilizações Corpóreas 1,396,188 €
Investimentos Financeiros 1,922,893 €
Subtotal......................... 3,470,299 €

CIRCULANTE
Existências 45,610 €
Dívidas a terceiros:
Médio e Longo prazo 1,017 €
Curto prazo 331,040 €
Subtotal......................... 377,667 €

Títulos Negociáveis 10,000 €


Depósitos Bancários e Caixa 8,247 €
Subtotal......................... 18,247 €

ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS 130,068 €


Subtotal......................... 130,068 €

TOTAL DO ACTIVO................. 3,998,671 €

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO


Capital próprio
Capital 47,000 €
Prémios de emissão de acções (quotas)
Reservas de Reavaliação
Reservas legais 9,400 €
Restantes reservas e outros capitais próprios 272,674 €
Resultados transitados 8,775 €
Subtotal......................... 337,849 €

Resultado líquido do exercício 259,765 €


Dividendos antecipados
TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO..................... 597,614 €

Passivo:
Provisões para riscos e encargos 73,173 €
Dívidas a terceiros:
Médio e Longo prazo 231,461 €
Curto prazo 2,325,940 €

ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS 93,684 €


TOTAL DO PASSIVO……………………….... 2,724,258 €
TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO....... 3,321,872 €
AMOR. E AJUS. Activo Líquido

34,301 € 116,917 €
547,000 € 849,188 €
1,922,893 €
581,301 € 2,888,998 €

45,610 €

1,017 €
95,498 € 235,542 €
282,169 €

10,000 €
8,247 €
18,247 €

130,068 €
130,068 €

676,799 € 3,321,872 €
DEMONSTRAÇÃO DOS RESUL

EM 31 DE DEZEMBRO DE 2 0 0 2

61

62

641+642

645/4
646/8

66
67

63
65

681

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76
77

781

79
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS

EM 31 DE DEZEMBRO DE 2 0 0 2

CUSTOS E PERDAS 2002

Custo das Mercadorias Vendidas e Consumidas:


Mercadorias 167,983
Materias 5

Fornecimentos e Servicos Externos

Custos com o Pessoal:


Remunerações 36,911

Encargos Sociais:
Pensões 11,744
Outros

Amortizações do Imobilizado Corporeo / Incorporeo 175923


Provisões 46980

Impostos 29,765
Outros Custos e Perdas Operacionais 3,028
(A) .. ...................
Juros Suportados
Outros 13,672
(C) .......................

Custos e Perdas Extraordinárias 68,226


( E ) . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Imposto s / Rendimento do Exercicio 127,753


( G ) . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Resultado Líquido do Exercício 259,765

PROVEITOS E GANHOS

Vendas:
Mercadorias 142,418
Produtos
Prestação de Serviços 1,332,838

Trabalhos para própria empresa


Proveitos Suplementares

Subsidios a Exploração
Outros Proveitos / Ganhos Operacionais
ver. De ajustam

(B) ......................

Juros Obtidos 204

Outros 3,899
(D) .. ...................

Proveitos e Ganhos Extraordinários


(F) .......... ......... ..

RESUMO

Resultados Operacionais: (B) - (A)


Resultados Financeiros: (D - B) - (C - A)
Resultados Correntes: (D) - (C)
Resultados Extraordinários: (F-D)-(E-C)
Resultado Antes de Impostos: ( F ) - ( E )
Resultado Liquido do Exercicio:( F ) - ( G )
NPC
Exercicios
2002

167,988 0.00

577,314

48,655 0.00

222,903 0.00 0.00

32,793 0.00
1,049,653 0.00

13,672
1,063,325 0.00

68,226
1,131,551 0.00

127,753
1,259,304 0.00

259,765
1,519,069 0.00
1,475,256 0.00

5,239
15,702

0.00
0.00 0.00
1,496,202 0.00

204

3,899
1,500,305 0.00

18,764
1,519,069 0.00

446,549 0.00
-9,569 0.00
436,980 0.00
-49,462
387,518 0.00
259,765 0.00