2010 Publication d'Attijariwafa bank

PILIER III BALE II

Contact Information Financire Ibtissam Abouharia email: i.abouharia@attijariwafa.com

Pilier III - Ble II Informations Quantitatives et Qualitatives

La publication des informations financires portant sur les fonds propres et sur les risques seffectue sur base consolide conformment larticle 2 de la circulaire 44/G/2007. Le troisime pilier de laccord de Ble vise promouvoir la discipline de march travers la publication dun ensemble de donnes venant complter la communication financire. Lobjectif de cette communication est de permettre aux acteurs de march dapprcier des lments dinformation essentiels sur les fonds propres, les expositions aux diffrents types de risques, les procdures dvaluation des risques et, par consquent, ladquation des fonds propres de ltablissement son profil de risque.

1-2 Adquation des fonds propres (iCAAP) 1

Dans le cadre de Pilier III, Attijariwafa bank a mis en place un processus prvisionnel de suivi et dvaluation de ladquation des fonds propres afin de sassurer que ses fonds propres couvrent en permanence son exposition au risque, conformment aux rgles dictes par le rgulateur. Par ailleurs, des projets sont en cours afin dadopter les best practices en la matire.

1-3 Exigence en Fonds Propres

Au 31 dcembre 2009, lexigence en fonds propres au titre du Pilier 1 de laccord Ble II pour le Groupe Attijariwafa bank slve 18 639 685 KDH. Celle-ci est calcule en mthode standard pour les risques de crdit, de contrepartie et les risques de march et en mthode dindicateurs de base pour le risque oprationnels. (En milliers de dirhams) Risque de Crdit et de Contrepartie Risque de Crdit (*) Risque de Contrepartie Risques de March Risque Oprationnel Total 31/12/2009 16 590 233 16 304 009 286 224 437 654 1 611 797 18 639 685 31/12/2008 13 989 645 13 811 643 178 002 482 529 1 278 357 15 750 530

1. Gestion du Capital et Adquation des Fonds Propres

1-1 Composition des Fonds Propres
Au 31 dcembre 2009, les fonds propres prudentiels du Groupe Attijariwafa bank sont composs des fonds propres de base et des fonds propres complmentaires. Les fonds propres de base sont dtermins partir des capitaux propres comptables du Groupe ajusts dlments connus sous le nom de filtres prudentiels . Ces ajustements consistent principalement en lanticipation dune distribution de dividende et la dduction des carts dacquisition et des autres actifs incorporels. Les fonds propres complmentaires sont composs essentiellement de dettes subordonnes. Une dcote est applique aux dettes subordonnes de maturit infrieure 5 ans. Les dettes subordonnes sont limites en montant 50% des fonds propres de base. Pour la dtermination des fonds propres prudentiels, le montant des participations dtenues dans le capital des tablissements de crdit et assimils au Maroc et ltranger et des entits exerant les oprations connexes lactivit bancaire au Maroc et l'tranger sont dduits pour moiti des fonds propres de base et pour moiti des fonds propres complmentaires. (En milliers de dirhams) Fonds propres de base Elments inclure dans les fonds propres de base Capital social ou dotation Rserves Intrts minoritaires crditeurs Elments dduire des fonds propres de base Dduction prudentiel Fonds propres de base aprs dduction (Tier 1) Fonds propres complmentaires dont : plus values latentes rsultant de la dtention des titres de placement (AFS) Dettes subordonnes dure initiale suprieure ou gale cinq ans (*) Dduction prudentiel Fonds propres complmentaires aprs dduction (Tier 2) Total des fonds propres aprs dduction des participations 746 847 7 880 000 (137 982) 8 855 946 910 542 6 163 701 (54 405) 7 161 360 31/12/2009 17 239 036 24 220 130 1 929 960 18 968 469 3 321 701 (6 981 094) (137 982) 17 101 054 8 993 928 31/12/2008 14 482 492 20 168 031 1 929 960 16 183 139 2 054 932 (5 685 539) (54 405) 14 428 087 7 215 765

(*) y compris le risque de crdits sur les autres actifs (immobilisations corporelles, divers autres actifs et titres de participation) Pilier i Risque Risque de Crdit et de Contrepartie Risques de March Risque Oprationnel Mthode d'Evaluation et de Gestion Mthode Standard Mthode Standard BIA (Basic Indicator Approach)

1-4 Ratio de Solvabilit

Au 31 dcembre 2009, le ratio Groupe sur Fonds Propres de base stablit 7,34% et le ratio de solvabilit se fixe 11,14% au lieu de 10,97% une anne auparavant. (En milliers de dirhams) Fonds Propres de Base Total Fonds Propres Risques Pondrs Ratio sur Fonds Propres de Base Ratio de Solvabilit 31/12/2009 17 101 053 31/12/2008

25 956 999 232 996 062 7,34%

11,14%

14 428 087 21 589 447 196 881 629 7,33%

10,97%

2. Dispositif mis en place pour identifier, mesurer et grer les diffrents risques
2-1 Mthode dvaluation des lments relevant du portefeuille de ngociation
Les Actions, Titres en devise, Matires Premires sur march organis, Matires Premires sur march gr gr sont values au prix du march. Les options de change sont values avec le modle Garman-Kohlhagen 2.

2-2 Risque de crdit net sur instruments drivs

Lquivalent risque de crdit sur instruments drivs au 31/12/2009 slve 3 630 720 KDH. La rpartition de cette exposition par segment se prsente comme suit : Classe d'exposition Institutions Etablissements de crdit et assimils Clientle Total
(1) (2)

(en milliers de dirhams)

25 956 999

21 589 447

Equivalent risque de crdit

(*) Dans la limite de 50% des Fonds Propres de base, avant dduction des participations. A fin Dcembre 2009, les fonds propres de base rglementaires du Groupe, avant dduction de 50% des participations, slvent 17 239 036 KDH. Les fonds de base complmentaires du Groupe, avant dduction de 50% des participations, stablissent, pour leur part, 8 993 928 KDH. Le total des Fonds propres aprs dduction des participations est de 25 956 999 KDH.

113 514 561 282 2 955 923

3 630 720

Internal Capital Adequacy Assessment Process. modle driv de Black & Scholes pour application aux options de change.

2-3 Impact de la dgradation de la notation externe de qualit de crdit sur le montant des srets relles fournir
Conformment la circulaire 26/G/2006, Attijariwafa bank a opt pour lapplication dune pondration de 100% toutes les crances sur les entreprises indpendamment de leur notation externe.

3-1 Comit de Direction Gnrale

Le comit de direction gnrale runit les responsables de ples sous la prsidence du Prsident Directeur Gnral. Ce comit, qui se tient une fois par semaine, assure une vue synthtique des activits oprationnelles dans les diffrents secteurs, le pilotage des grands projets stratgiques et la prparation des questions soumettre au Conseil dAdministration, dans une dmarche collgiale. Membres M. Boubker JAI M. Omar BOUNJOU Fonction Directeur Gnral Dlgu Directeur Gnral Dlgu Directeur Gnral Dlgu Date dentre en fonction 2007 2003 2003 2008

2-4 Niveau dexposition relatif au risque de contrepartie

Le risque de contrepartie reprsente 1,73% du total risque de crdit/risque de contrepartie. Il concerne les cessions temporaires et les produits drives du portefeuille bancaire et du portefeuille de ngociation.

M. Mohamed EL KETTANI Prsident Directeur Gnral

Risque de Crdit Bilan 79,20%

M. Ismail DOUIRI

3-2 Comit excutif

Le comit excutif, galement prsid par le Prsident Directeur Gnral, assure la gestion oprationnelle et administrative du Groupe. Dune priodicit bimensuelle, le comit excutif est compos des membres de la direction gnrale et des responsables des principaux domaines dactivit. Membres Fonction Prsident Directeur Gnral Directeur Gnral Dlgu Ple Banque de Financement et dInvestissement et Marchs et Filiales Financires Directeur Gnral Dlgu - Ple Banque de Dtail Directeur Gnral Dlgu - Ple Finance, Transformation et Oprations Systmes dInformation Groupe Banque de lEntreprise Finances Groupe Gestion Globale des Risques Banque des Marchs Administrateur Directeur Gnral Attijariwafa bank Europe Capital Humain Groupe Logistique & Achat Groupe et Secrtariat du Conseil Communication Groupe Banque Prive Conformit Groupe Administrateur Directeur Gnral SIB groupe Attijariwafa bank Administrateur Directeur Gnral CBAO groupe Attijariwafa bank Banque de Financement Audit Gnral Banque des Particuliers et des Professionnels Rationalisation des Structures Services et Traitements Clientle Date dentre en fonction 2007

Risque de Crdit Hors Bilan 9,61% Autres actifs 9,47% Risque de contrepartie 1,73%

2-5 Risque de contrepartie : Expositions couvertes par des srets

Le total des srets financires sur les expositions soumises un risque de contrepartie, slve 17 416 299 KDH.
(en milliers de dirhams)

M. Mohamed EL KETTANI

M. Boubker JAI

2003

Expositions nettes 21 395 830

Expositions couvertes par des Surts 17 416 299

M. Omar BOUNJOU

2003

M. Ismail DOUIRI

2008 2007 2007 2004 2007 2007 2008 2007 2007 2007 2008 2009 2009

2-6 Risque de contrepartie sur drivs de crdit : Expositions couvertes par des garanties
Le total des expositions nettes sur drives de crdit est de 3 630 720 KDH dont 143 231 KDH faisant lobjet dune garantie.
(en milliers de dirhams)

M. Hassan BEDRAOUI M.Sad BENJELLOUN TOUIMI M. Abdeljaouad DOSS BENNANI M.Talal EL BELLAJ M. Chakib ERQUIZI M. Mouwia ESSEKELLI

Expositions nettes 3 630 720

Expositions couvertes par des Garanties 143 231

2-7 Garanties
(en milliers de dirhams) Souverains Banques Multilatrale de dveloppement Etablissements de crdit et assimils au Maroc et l'tranger Entits exerant les oprations connexes l'activit bancaire au Maroc et l'tranger Autres entits bnficiant d'une notation au moins gale " A- " Total Expositions garanties

M. Omar GHOMARI Mme Wafaa GUESSOUS Mme Mouna KADIRI Mme Noufissa KESSAR M. Abderrazak LAMRANI M. Mounir OUDGHIRI

10 656 794 7 612 2 856 909 593 382 296

13 904 204

M. Abdelkrim RAGHNI M. Youssef ROUISSI M. Brahim SAID

2008 2005 2007 2008 2007 2007

3. Gouvernement dentreprise
Le systme de gouvernance mis en place respecte les principes gnraux du gouvernement dentreprise. Ce systme se compose de six organes de contrle et de gestion, issus du conseil dadministration. CONSEiL DADMiNiSTRATiON Le Conseil dAdministration (CA) est constitu dun groupe de personnes, morales ou physiques (les administrateurs), charg de diriger la banque. Ils sont nomms par lassemble des actionnaires. Le CA comprend plusieurs membres, dont un prsident et un secrtaire. Toute personne morale membre du CA dsigne une personne physique pour la reprsenter. Lorganisation, le fonctionnement et les prrogatives du Conseil dAdministration sont fixs par le statut de la banque et dpendent du droit national.

M. Said SEBTI M. Abdellatif SEDDIQI M. Hicham SEFFA

3-3 Autres Comits issus du Conseil dAdministration

Comit Stratgique : Membres M. Mohamed EL KETTANI M. Hassan BOUHEMOU M. El Mouatassim BELGHAZI M. Antonio ESCAMEZ TORRES M. Jos REIG Fonction Prsident Directeur Gnral Attijariwafa bank Administrateur, reprsentant SNI Vice-Prsident, reprsentant de lONA Vice-Prsident Reprsentant Grupo Santander 3

 Comit des Grands Risques : Le Comit des Grands Risques, qui se runit sur convocation du Prsident Directeur Gnral, examine et se prononce sur le sort des engagements et les investissements au-del dun certain seuil. Membres M. Mohamed EL KETTANI M. Hassan BOUHEMOU M. Jos REIG M. Talal EL BELLAJ M. Said ENNABIH Comit dAudit et des Comptes : Le comit dAudit et des Comptes assure le suivi des fonctions Risque, Audit, Contrle Interne, Comptabilit et Conformit. Ce comit se tient tous les trimestres. Membres M. Hassan OURIAGLI M. Jos REIG M. Abed YACOUBI-SOUSSANE M. Abderrazak LAMRANI M. Brahim SAID M. Talal EL BELLAJ Fonction Administrateur Administrateur Administrateur Directeur Conformit Groupe Directeur Audit Gnral Directeur Gestion Globale des Risques Fonction Prsident Directeur Gnral Attijariwafa bank Administrateur, reprsentant SNI Reprsentant Grupo Santander Directeur Gestion Globale des Risques Responsable Risque de contrepartie

M. Abdeljaouad DOSS BENNANI Directeur Finances Groupe

Comit des Nominations et des Rmunrations : Dune priodicit annuelle, le comit des nominations et des rmunrations gre les nominations et les rmunrations des principaux dirigeants du groupe. Membres M. Hassan BOUHEMOU M. El Mouatassim BELGHAZI M. Jos REIG Fonction Administrateur Reprsentant SNI Vice-Prsident, Reprsentant de lONA Reprsentant Grupo Santander