PORTARIA N.

03, DE 11 DE JANEIRO DE 2019

O GERENTE DE ADMINISTRATIVO DO HOSPITAL UNIVERSITÁRIO DA UNIVERSIDADE FEDERAL DA GRANDE

DOURADOS, no uso das atribuições que lhe foram conferidas Portaria nº 1034/2015, de 09 de outubro de
2015, publicada no Boletim de Serviço da Ebserh nº 120, de 19 de outubro de 2015.

RESOLVE:
I. Aprovar o Procedimento Operacional Padrão (POP) – Administrativo, referente a Empenho,
do Hospital Universitário da Universidade Federal da Grande Dourados – Filial da Empresa Brasileira
de Serviços Hospitalares – EBSERH, parte integrante desta portaria.
II. Esta portaria entra em vigor na data de sua publicação.

Paulo César Nunes da Silva

Procedimento Operacional
POP nº. 01 UPOF/SOF
Padrão (POP) – ADMINISTRATIVO

EMPENHO Versão: 1

Unidade organizacional: Unidade de Programação Orçamentária e Financeira

Elaborado por: Eliana Paula Morale Zorzan Data de Criação: 08/11/2018

Revisado por: Sônia Aparecida Velasque do Nascimento

Data de Revisão: 03/01/2019
Airson Batista

Aprovado por: Gerência Administrativa Data de Aprovação: 11/01/2019

Responsável pelo POP: Eliana Paula Morale Zorzan

OBJETIVO:

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 Demonstrar os passos para a emissão da Nota de Empenho por Credor especificando a
importância da despesa, bem como os demais dados necessários ao controle da execução
orçamentária.

SIGLAS E ABREVIATURAS:
ALTDOC – Altera Documento
ATULI – Atualiza Lista de Itens de Empenho
DETAORC – Detalha Orçamento
ND – Nota de Dotação
NE – Nota de Empenho
LOA – Lei Orçamentária Anual
SIG – Sistema Integrado de Gestão
SIAFI – Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal
SIASG – Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais
SIDEC - Sistema de Divulgação Eletrônica de Compras e Contratações
SISME – Sistema de Minuta de Empenho
PTRES- Plano de Trabalho Resumido
PI – Plano Interno
RDC – Regime Diferenciado de Contratação Pública
UASG - Unidade de Administração de Serviços Gerais
UPOF – Unidade de Programação Orçamentária e Financeira

DOCUMENTOS DE REFERÊNCIA:
Lei 4.320 de 17 de março de 1964.
Lei 8.666 de 21 de junho de 1993.
Decreto 93.872 de 23 de dezembro 1986.
Macrofunção Siafi 021213 – Rotina para emissão de nota de empenho.
SIASG - Manual do Usuário: Empenho – minuta de empenho.

DEFINIÇÕES:
A UPOF – Unidade de Programação Orçamentária e Financeira tem como principal objetivo
o acompanhamento e execução do crédito orçamentário disponibilizado durante o ano. Tal

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 procedimento de liberação do crédito ocorre após a aprovação e sanção da LOA (Lei Orçamentária
Anual). A origem do crédito do orçamentário pode ser o orçamento vinculado a Unidade
Orçamentária ou por meio de provisões/descentralizações realizadas por outras Unidades
Orçamentárias para o HU-UFGD.
Dentro da Instituição diversas são as Unidades requisitantes para aquisição de mercadorias
e/ou serviços dentre elas, podemos citar: UAPS – Unidade de Almoxarifado e Produtos para
Saúde, UAF – Unidade de Abastecimento Farmacêutico, ULACAP – Unidade de Laboratório de
Análises Clínicas e Anatomia Patológica, UAO – Unidade de Apoio Operacional, UPAT – Unidade de
Patrimônio, dentre outras.
A medida que tais créditos são liberados analisa-se as demandas e a melhor forma de
aplicação desses valores. A partir dessa análise realiza o empenho da despesa. Conforme a Lei
4.320/64, artigo 58, que tem como definição: “O empenho de despesa é o ato emanado de
autoridade competente que cria para o Estado obrigação de pagamento pendente ou não de
implemento de condição”.
O presente documento visa contribuir para a padronização e aprimoramento das rotinas
pertinentes à execução orçamentária, no caso, emissão de nota de empenho.
ETAPAS DO PROCEDIMENTO:
1 – Recebimento do Processo via sistema de protocolo – SIG, encaminhado pela Unidade de
Contratos, após a finalização do processo de licitação.
2 – Verificação da existência do memorando solicitando a aquisição da mercadoria e ou/serviço bem
como a indicação das quantidades, valor unitário e valor total, nos casos de aquisição através de
pregão eletrônico, caso as informações estejam incompletas ou a falta do pedido é devolvido a
unidade demandante para ajuste ou solicitado a apresentação do mesmo.
3 – Nos casos de dispensa, inexigibilidade de licitação e carona a solicitação de empenho já consta no
processo.
4 – Verificação se consta no processo a atas confeccionadas pela Unidade de Contratos bem como a
vigência das mesmas.
5 - Verificar a existência da classificação contábil e orçamentária.
6 – Verificar no sistema SIAFI a existência do crédito orçamentário.
7 – Verificar se consta no processo a autorização do ordenador de despesas para emissão de nota de
empenho.

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8- Detalhar o crédito orçamentário através do comando >Detaorc no SIAFI, informando ou alterando
o elemento de despesa para o qual se pretende empenhar.
9 – Para emissão de empenhos oriundos de processos nas modalidades Pregão, RDC, Suprimento de
Fundos, Dispensa de Licitação e Inexigibilidade:
a) No SIASG, no módulo SISME selecionar o tipo de empenho a ser realizado:
EMPATUAL - Empenho Atual - Gerar minutas de empenhos através das compras incluídas no
SIDEC;
EMPCOMPLEM - Empenho de Contrato Continuado - Gerar minutas de empenhos, a partir de
empenhos já gerados no SIASG, dando assim a possibilidade de continuidade de contratos que
se encontram na situação em vigor;
EMPEXEDESC - Empenho Exec. Descentralizada - Gerar minutas de empenhos para contratos
sub-rogados e para os casos em que o contrato foi celebrado com uma Unidade Gestora, nesse
caso outras UASG do mesmo órgão poderão participar conjuntamente;
EMPORIGINA - Empenho Original - Gerar minutas de empenhos, a partir de empenhos já
gerados no SIAFI, essa situação só se aplica para órgãos que estão sendo incluídos como
usuários do SIASG e que já possuíam contratos em andamento ou compras já empenhadas
diretamente no SIAFI;
EMPSUFUNDO - Empenho Suprimento de Fundos - Gerar minutas de empenhos para
Suprimento de Fundos;
PREEMPENHO - Pré-Empenho – Gerar minutas de pré-empenho no SIASG, para posterior
envio ao SIAFI para geração da Nota de pré-empenho.
b) Lançamento no SIASG, no módulo SISME, preencher as informações básicas da estrutura do
empenho referente ao item a ser empenhado como: natureza da despesa e subelemento,
esfera do recurso, fonte de recursos, PTRES, PI.
c) Gerar a minuta de empenho: selecionar o fornecedor, os itens a empenhar e as
quantidades necessárias.
d) Contabilizar a minuta de empenho gerada: informando o tipo de empenho se ordinário,
estimativo ou global (Quando se tratar de empenho global ou estimativo este pode ser
menor que o valor homologado e posteriormente ser emitido outro empenho de reforço de
valor. O SIASG abre um campo perguntando se deseja atribuir valor, se a resposta for sim,
deverá preencher o valor a ser empenhado a menor), se passivo anterior informar a conta

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 de passivo e colocar uma breve descrição objeto da despesa empenhada, confirmar o envio
da nota de empenho do SIASG para o SIAFI Operacional.
10 – Para emissão de empenhos que não se aplicam a Lei 8.666/93, despesa relacionadas a folha
de pagamento, reconhecimento de despesa, diárias, ressarcimentos, etc.
a) No SIAFI Operacional gerar a lista de empenho através do comando >ATULI, informando,
natureza da despesa, subelemento, quantidade, valor unitário, descrição do item a ser
empenhado;
b) Gerar o empenho através do comando >NE, informando a lista de empenho gerada,
favorecido, breve descrição da despesa a ser empenhada, esfera do recurso, PTRES, fonte
de recursos, PI, tipo de empenho (ordinário, estimativo ou global), se passivo anterior
informar a conta de passivo, modalidade (não se aplica), número de processo, amparo
legal do empenho, Unidade Federativa beneficiada e Município Beneficiado.
11 – Nos casos de empenhos gerados provenientes de recursos descentralizados que possuem
número de transferência SIAFI, deverá ser informando na nota de empenho gerada o número
de transferência da descentralização do crédito, procedimento este realizado no SIAFI
Operacional através do comando >ALTDOC.
12– Impressão da nota de empenho, no SIAFI Operacional.
13 – Confecção do termo anexo a nota de empenho, quando houver.
14 – Arquivamento no processo da nota de empenho e do termo anexo a nota de empenho após a
assinatura destes.
15 – Encaminhamento para Unidade de Contabilidade Fiscal para conferência da documentação
através do Conformidade de Registro de Gestão.
16 – Encaminhamento para a Unidade requisitante através de e-mail da nota de empenho e do
anexo a nota de empenho.

FLUXOGRAMA EMPENHO:

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INFORMAÇÕES ADICIONAIS:
O acesso ao sistema SIASG e SIAFI através do link:
http://acesso.serpro.gov.br

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