Contabilidade Contabilidade • Processo Contábil Contas Patrimoniais Contas de Resultado Patrimônio Líquido Regime de competência e de caixa: Parâmetros Plano

de Contas: Exercício social ou contábil Saldos Iniciais Lançamentos Contábeis: Tipos de Lançamentos Histórico do Lançamento: Lançamento Padronizado Agrupamento Contábil Mapeamento Contábil Lançamentos On-Line e Off-Line: Rateios On-Line Rateios Off-Line Atualização de Sintéticas Reprocessamento Contabilização TXT Contabilização CPROVA Apuração de Lucros e Perdas Encerramento de Saldos Inter Companhy Dicas

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Ex: Vendas. Salários. os pagamentos. Juros recebidos. as vendas. são registrados em livros próprios através das contas. A Contabilidade possui regras de Princípios Básicos de Contabilidade que servem como guias que norteiam todo o processo contábil. Contas de Resultado – Dividem-se em Contas de Despesas e Contas de Receitas. Todos os acontecimentos que ocorrem na empresa. responsáveis pela sua gestão. como as compras. Luz. etc. controle e interpretação dos fatos ocorridos no patrimônio das entidades. Alugueis. através do Balanço Patrimonial. Telefone. visando fornecer informações sobre sua composição e variações. E s t o q u e Conta: é o nome técnico dado aos componentes patrimoniais e aos elementos de resultado. Prestação de Serviços. P r o c e s s o C o n t á b i l P a d r ã o F a t o s C V o m p r a s E s c r i t u r a ç ã oA p u r a ç ã o D R C C i á r i o a z ã o a i x a C o r r e n t e s d e R e s u D l t e a md oo sn s t r a ç õ e s B R a l a n ç o e s u l t a d o L u c r o s M O o u P a t r i m d o E o n i a l x e r c í c i o L u c r o s P r e j u í z o s e n d a s e n t o s e n t o s P a g a m R D e c e b i m P r e j u í z o s d o P a t r i m R ô n i o o n t a s u t a ç õ e s r i g e n s e e v o l u ç õ e s A p l c e c u r s o s T r a n s f e r ê n c i a s M o v . Estas contas aparecem no plano de contas durante o exercício social (que é o mesmo que exercício contábil) de acordo com as necessidades de apuração da empresa. É através das contas que a contabilidade consegue desempenhar o seu papel. registro.Contabilidade Contabilidade Contabilidade é um conjunto de técnicas utilizadas no estudo. etc. Página 2 de 19 . Não fazem parte do Balanço Patrimonial mas permitem apurar o resultado do exercício. As contas podem ser: Contas Patrimoniais – Dividem-se em Ativas e Passivas e são elas que representam o patrimônio da empresa num dado momento. Ex: Água e Esgoto. Processo Contábil: O processo de contabilização é padrão para qualquer tipo de organização e se destina a atender as exigências legais em vigor no Brasil. os recebimentos.

3. Teve Lucro se a sobra for superior ao Capital Inicial Teve Prejuízo se a sobra for inferior ao Capital Inicial Nem um nem outro se a sobra for exatamente igual ao Capital Inicial 2. Ativo = Passivo  Patrimônio Líquido é Zero Neste caso o dinheiro convertido dos bens e direitos pagaria todas as obrigações sem sobrar nada para os seus proprietários. Teve prejuízo para seus proprietários. Ativo > Passivo  Patrimônio Líquido Positivo Em caso de liquidação da empresa. após o pagamento de suas obrigações sobraria dinheiro para os seus proprietários. pois nem este foi possível recuperar (perdeu-se o que se investiu para abertura da mesma).Contabilidade Contas Patrimoniais Contas de Resultado Ativo Passivo Despesas Receitas Bens Obrigações Direitos Patr. Teve prejuízo até o limite do seu capital de constituição. isto significa que a receita ou despesa afetará o resultado do exercício (mês) em que ocorreu. Regime de competência e de caixa: Quando os lançamentos de receita ou despesas são contabilizados na data de sua ocorrência. Página 3 de 19 . dizemos que a empresa trabalha no Regime de Competência. não seria suficiente para pagar suas obrigações. Ativo < Passivo  Patrimônio Líquido Negativo Neste caso se a empresa for liquidada transformando-se todos os seus bens e direitos em dinheiro. Liquido P Apuração Patrimônio Líquido: Define a situação de uma empresa através da equação patrimonial Ativo Passivo Equação Patrimonial: Bens + Direitos – Obrigações = Patrimônio Líquido Há três situações: 1.

MV_CENT2 . neste caso deve-se utilizar a opção de tabelas de períodos contábeis (configurador) em conjunto com o parâmetro MV_MOEDMAT..3. para impressão de relatórios na moeda 5. o campo1111 conteúdo deve ficar com o seguinte número = 113. MV_CTAVM .000..deve-se informar a quantidade de casas decimais. ao incluir uma conta nova no Plano de Contas.030. preenchendo automaticamente com a conta para o cálculo da variação.deve-se informar se os lançamentos automáticos gerados pelo sistema serão online ou gravados no diretório cprova para uma posterior contabilização.Contabilidade Quando os lançamentos são efetuados somente no momento do pagamento ou recebimento gerado. MV_MESINCC . A vantagem da utilização deste parâmetro. Muitas vezes as empresas multi-nacionais possuem dias e moedas de fechamento mensal distinto da legislação brasileira.1. Ex. o mês em que se encerra o exercício contábil para as moedas de um a cinco respectivamente. O objetivo do parâmetro é inicializar o campo Variação Monetária quando do cadastramento de uma conta. Página 4 de 19 . para impressão de relatórios na moeda 3. dizemos que a empresa trabalha no Regime de Caixa.deve-se informar a quantidade de casas decimais. se o encerramento mensal se dá no último dia de cada mês. a máscara seria definida como 11123. Como exemplo na conta 3. MV_EXERC1. o campo Variação Monetária já virá preenchido com a conta de variação.5 . Parâmetros: É no módulo “Configurador” que os parâmetros são inclusos e alterados quando necessário. Seguem abaixo alguns dos parâmetros utilizados na Contabilidade: MV_ATUSI2 .deve-se informar qual o mês se inicia o saldo para centro de custo. É importante ressaltar que a máscara deve ser criada de acordo com a conta que possuir o maior número de dígitos do plano de contas. MV_MESREF .deve-se informar no campo conteúdo a data de limite máximo para digitação de lançamentos.deve-se informar qual o último dia para encerramento do mês. MV_FECH1.deve-se informar a quantidade de casas decimais. MV_DATAATE . ao inserir uma conta cuja variação monetária não deve ser apurada.03. MV_CENT . o dia “31”. MV_CENT4 .deve-se informar a quantidade de casas decimais. A desvantagem está no fato de que..deve-se informar a quantidade de casas decimais. centro de custo 1. MV_MASCCUS – deve-se informar a máscara do centro de custo.deve-se informar a definição da mascara contábil para as contas de acordo com a necessidade do cliente.5 . esta terá que ser apagada manualmente. para impressão de relatórios na moeda 2. Ex. MV_CENT5 .deve-se informar o ano do exercício contábil em aberto para as moedas de um a cinco respectivamente.. MV_DATADE .deve-se informar ao sistema qual a conta padrão para cálculo de variação monetária. MV_MASCARA .deve-se informar no campo conteúdo. MV_CENT3 .deve-se informar no campo conteúdo a data de limite inicial para digitação de lançamentos. se dá no fato de que. para impressão de relatórios na moeda 1.0. Sendo que o regime de caixa só é aceito nas entidades sem fins lucrativos. para impressão de relatórios na moeda 4.

MV_SOMA . REAL.símbolo utilizado para a moeda 3. Exemplo: IENE MV_NUMLIN . É necessário que as contas sejam bem detalhadas.sempre envia lançamento para arquivo de Pré-Lançamento. O Siga permite a atualização dos saldos das contas sintéticas de duas maneiras.símbolo utilizado para a moeda 5.título para a moeda 2. na digitação dos Lançamentos Contábeis. já que o sistema não faz nenhuma validação do campo. a própria empresa poderá utilizar um código que ela venha a definir.nunca envia para arquivo de pré lançamento. basta informar o código reduzido.6. porem.símbolo utilizado para a moeda 4.8. Para facilitar o manuseio.título para a moeda 4. A validação do DAC do código reduzido só é valido para aqueles criados pelo sistema. agrupamento e identificação das contas no dia-a-dia é sugerido a seguinte codificação para o primeiro algarismo de uma Conta: 1 2 3 4 5. será utilizado o Código Reduzido da Conta. Exemplo: R$ MV_SIMB2 . Para o segundo conceito é necessário que o usuário tome muito cuidado no preenchimento das contas superiores visto que se o Siga não encontrar a conta ele travará no momento da geração dos lançamentos Off-Line e na rotina de Atualização das Sintéticas. MV_MOEDA2 . Exemplo ufir. Em afirmativo (“S”).indica se os lançamentos com partida dobrada devem ser somados uma(1) ou duas(2) vezes para o total de lote. MV_PRELAN – indica se haverá ou não pré lançamento. Exemplo: UFIR MV_SIMB4 . MV_MOEDA1 .título para a moeda 5.7. ou pela estruturação de níveis das contas ou pela utilização do campo “Conta Sup” no cadastro da Conta em conjunto com o Parâmetro MV_CTASUP. para permitir uma boa análise. Exemplo: DM MV_SIMB5 . durante a digitação dos Lançamentos. MV_SIMB1 . MV_REDUZID . Pode ser tipo: N.título para a moeda 1.título para a moeda 3.9 Contas do Ativo Contas do Passivo Contas de Despesas Contas de Receitas Contas de Custo. Todas as contas do seu Plano de Contas podem ser classificadas como Analíticas ou Sintéticas. Sendo que as Contas Sintéticas são consideradas totalizadoras de um grupo de contas Analíticas e portanto não recebem lançamentos contábeis.Indica se.Contabilidade MV_MOEDMAT . Exemplo: US$ MV_SIMB3 . MV_MOEDA3 . Exemplo Iene.número máximo de linhas de lançamento para um documento. Exemplo dólar. e não tão sintéticas a ponto de impedir que se saiba a origem de seus valores.número da moeda utilizada pela empresa matriz. MV_MOEDA5 . Na criação da conta o sistema informa automaticamente o código reduzido. D – só envia para Pré-Lançamento quando o documento está inconsistente. Exemplo marco alemão. S .símbolo utilizado para a moeda 1. Plano de Contas É uma relação de todas as contas previstas pelo setor contábil da empresa como necessárias aos registros contábeis. MV_MOEDA4 . Deduções e Apuração de Resultados Página 5 de 19 .símbolo utilizado para a moeda 2.

Centro de Custo Extra-Contábil – O código do centro de custo está cadastrado somente no (SI3) e as contas no SI1 serão mais enxutas. O próprio sistema se encarregará de realizar as amarrações necessárias. Uma empresa pode estar trabalhando com grandes atrasos e não faz idéia de que valor atribuir aos saldos iniciais. Isto ocorre porque dificilmente as empresas trabalham com a contabilidade em dia. Exercício social ou contábil: Períodos de igual duração em que a empresa opera e apure seus resultados (geralmente tem duração de um ano). além de lançamentos padronizados e rateios.Contabilidade Dificilmente as empresas fogem a esta regra. Ao iniciar a utilização do módulo a empresa precisa informar qual o saldo inicial das contas para que o Siga assuma o controle dos lançamentos com base nestes valores. Este fato complica a digitação dos saldos iniciais da contabilidade. é comum encontrarmos empresas com mais de 3 meses de atraso nas suas apurações. na opção “Tabela Período Cont” do menu “Ambiente”. Nos casos onde o usuário não utilizava valores em outras moedas. O passo seguinte é executar no menu Miscelânia a opção “Saldos de Abertura” para que o sistema gere os saldos iniciais das contas sintéticas. é possível cadastrar o início e fim dos períodos contábeis de acordo com as necessidades do cliente. Um lançamento contábil é identificado no Siga pelo seu número que é composto da seguinte forma: Lote + No. do Documento + Linhas do Documento Página 6 de 19 . Centro de Custo Contábil – O código do centro de custo faz parte do número da conta (SI1/SI3) e esta se repete para todos os centros de custo que eu tenha. as empresas apuram os seus resultados e elaboram as demonstrações contábeis. O Siga permite que o cliente trabalhe sempre com 17 meses em aberto. No módulo "Configurador”. O Siga trabalha com Centro de Custo Contábil ou Extra-Contábil. ao contador e ao seu coordenador da necessidade de se providenciar estes valores mesmo antes de se começar a implantar o módulo contábil. Saldos Iniciais A implantação dos saldos iniciais é feita através da opção “Saldos Reais” onde o usuário pode implantar o saldo das Contas Contábeis analíticas. Deve-se utilizar esta opção após a configuração atenciosa dos parâmetros disponibilizados na mesma. No final desses períodos. o mesmo pode utilizar a opção “Conversão de Saldos”. ou seja os 12 meses padrões do exercício contábil mais 5 meses de defazagem. Lançamentos Contábeis: Através da opção Lançamentos Contábeis. onde os Saldos em Reais são convertidos para as moedas nas quais se deseja começar a trabalhar. pode-se cadastrar todos os movimentos de débito e crédito. Uma saída para este problema é alertar com antecedência ao gerente do projeto. Outra opção é iniciar a utilização do módulo atribuindo posteriormente os valores iniciais e reprocessando a contabilidade para apuração do valor atual das contas contábeis.

Número do Cheque. Número do Título.Contabilidade Onde: Lote: Composto por 4 posições é definido através da tabela No.. do Documento: Pode ser o Número da Nota Fiscal. Página 7 de 19 . 09 do Configurador no padrão o Siga sugere: Alguns clientes preferem configurar essa tabela de acordo com a numeração em uso na empresa.999 documentos onde cada documento pode conter até 99 linhas. No. Desta forma podemos ter 9.999 lotes com 999..

• Agrupamento ou Mapeamento Contábil • Definição quanto a opção de lançamentos On-Line e Off-Line • Programação dos Lançamentos Padronizados • Validação inicial Microsiga • Validação usuário • Relatórios Gerenciais para conferência dos dados gerados • Ajustes necessários • Documentação final da implantação Contábil É importante ressaltar que para realizar um trabalho com todos os itens acima é necessário mensurar bem o tempo que foi delegado pelo coordenador antes de começar e procurar verificar a Página 8 de 19 .. ‘S’ Lançamento Padrão (também é necessário cadastrá-lo. análise e críticas. Agrupamento Contábil 2. nomes ou números de documentos (ex: Pgto Ref NF @6). fornecedor. 1. ‘-‘ O hífen é usado na continuação do Histórico. os Lançamentos Padronizados são na grande maioria programados pela equipe de suporte Microsiga. ‘R’ Rateio (onde é necessário cadastrar o rateio. Duas maneiras possíveis de se validar os lançamentos padronizados. o valor do lançamento e em qual Centro de Custo deseja-se apropriar a despesa. Os históricos padronizados são utilizados também nos rateios off-line e na integração com a folha de pagamento. Lançamento Padronizado É utilizado para gerar os lançamentos que se repetem mensalmente na contabilidade ou para a integração com os demais módulos do Siga Advanced. ‘X’ Partida Dobrada (débito e crédito no mesmo lançamento). cliente. Histórico do Lançamento: Utilizado para identificar o lançamento dentro do razão ou qualquer outro relatório da contabilidade. vencimento. Mapeamento Contábil Para estes dois métodos temos um conjunto de passos a seguir para ter uma contabilidade confiável rodando no cliente: • Levantamento das informações contábeis com documentação.. É necessário que seja objetivo e contenha as informações básicas. ‘C’ Crédito. Existem lançamentos que são realizados mensalmente e que portanto podem utilizar o conceito de históricos padrões. Para atender esta necessidade é que existe o lançamento tipo “-“. Não é possível aumentar este campo.. na opção “Rateios On Line”). para não desposicionar os relatórios padrões do Siga que são de extrema importância. tais como: número do documento.Contabilidade Tipos de Lançamentos: ‘D’ Débito. Onde o usuário define o texto padrão e pode reservar espaços para preenchimento de datas. Para completar o Lançamento Contábil o usuário precisa informar quais as contas contábeis a Débito ou a Crédito (ambas para os casos de partida dobrada).

etc. importação. É importante que este campo criado no cadastro do TES seja de nível distinto do usuário para que ele não mude o conteúdo do campo. foi criado um campo chamado “Grupo Contábil” que irá identificar quais os TES que participam daquele Grupo. A vantagem deste método é a visualização fácil de toda contabilidade e a autonomia que a empresa ganha na criação de novos TES ou Naturezas. Porém após o preenchimento dos documentos (TES a TES) percebemos que alguns TES embora sejam utilizados para fins distintos utilizam basicamente a mesma regra contábil. consignação.Contabilidade complexidade da contabilidade da empresa. O administrador do sistema deve ser muito bem orientado quanto ao uso do campo para que possa fazer as manutenções quando necessário. Este método deve ser aplicado sempre com um Contador(a) experiente e que saiba o que está fazendo. Nota Fiscal de Saída: Venda de Produtos: Débito conta de clientes pelo valor total Crédito conta de estoque pelo valor do Custo Crédito conta de ICMS Crédito conta de IPI Página 9 de 19 . Este mesmo conceito pode ser utilizado no Financeiro agrupando-se as naturezas financeiras. O ideal seria que em todos os projetos houvesse a possibilidade de se passar por todos os itens. No Lançamento Padronizado pode ser feita referência a um ou mais grupos ao invés de ficar chamando TES por TES. Agrupamento Contábil: Para os módulos de Faturamento e Compras é bastante comum nos basearmos no TES para definirmos quais as contabilizações devem ser geradas a cada emissão de Nota Fiscal. Mapeamento Contábil: Consiste em pegarmos uma nota fiscal de entrada ou saída ou mesmo um documento do Financeiro e colocarmos em um mapa quais os eventos que podem ser contabilizados naquele documento. Afim de minimizar o número de lançamentos. É necessária para voltar a contabilidade para seu ponto de origem e em geral serve também como instrumento de consulta do cliente. Segue abaixo alguns eventos que podem ser contabilizados em alguns documentos básicos. Afim de evitar lançamentos que não fecham (débito e crédito não batem) procure sempre utilizar partidas dobradas. se você perceber que o profissional que está definindo é “indeciso” é melhor optar pelo outro método. Após sabermos o que se contabiliza podemos definir quais as formas que a empresa contabiliza cada evento e definirmos para cada TES qual a forma utilizada em cada evento. como beneficiamento. A documentação na Contabilidade é a única ferramenta que prova que foi realmente programado e validado os lançamentos solicitados. Nota Fiscal de Entrada: Matéria-Prima: Crédito conta de fornecedores pelo valor total Débito conta de estoque pelo valor do custo Débito conta de ICMS a recuperar pelo valor do ICMS Débito conta de IPI a recuperar pelo valor do IPI Material de Consumo: Crédito conta de fornecedores pelo valor total Débito conta de estoque pelo valor total Verificar outros tipos de notas de entrada.

A sugestão é de que não se contabilize estes impostos por nota e sim no final do período quando o valor total já foi apurado pelo Fiscal. Baixas a Receber: Débito conta bancos pelo valor total Crédito conta clientes pelo valor do título Crédito conta juros. desta forma basta o contador fazer o lançamento do valor apurado manualmente. multas e correções Débito conta descontos obtidos Página 10 de 19 . onde “B” indica que será na baixa do título. multas e correções Crédito conta descontos concedidos Para definir em que momento contabilizar o pagamento utilize o parâmetro MV_CTBAIXA.Contabilidade Alguns clientes preferem contabilizar PIS e COFINS nota por nota. “C” na geração do cheque e “A” em ambos. Venda de Serviços: Débito conta de clientes pelo valor total Crédito receita de vendas pelo custo Crédito valor dos impostos respectivas contas (Ex: ISS) Contabilização do Financeiro: Baixas a Pagar: Crédito conta bancos pelo valor total Geração de Chq: Débito conta fornecedores pelo valor do título Débito conta juros.

CONTA PRODUTO 3040101010 – RECUPERACAO DESPESAS VALOR DO ICMS INSS 1 X 3010102001 – INSS 2010203001 .IPI A REC 1010228008 .ICMS S/ REVENDA 3020203001 – FRETE VENDAS SB1->B1_CONTA – CONTA PRODUTO SB1->B1_CONTA – CONTA PRODUTO ** CONTA RELACIONADA TES SB1->B1_CONTA .Contabilidade Exemplo de Mapeamento Contábil: MICROSIGA SOFTWARE S.ICMS A REC 2010301016 .IPI A REC 2010301017 .ICMS A REC SUBST TRIBUT 2010301016 .FORN.ICMS A REC 2010301017 .PIS A RECOLHER 2010301005 – COFINS A RECOLHER 2010301004 .COFINS REVENDA 2010301004 .IPI A REC 2010301002 .IPI A REC 2010301017 .ICMS A REC 2010301016 .INSS A RECOLHER VALOR DO INSS 660/02 29 1 PIS COFINS 2 3 4 X X X X SB1->B1_CONTA – CONTA PRODUTO SB1->B1_CONTA – CONTA PRODUTO 4010202002 . LP TP CONTA DÉBITO CONTA CRÉDITO NOME DO CLIENTE *** MAPA DE CONTABILIZAÇÕES DE COMPRAS 1 2 3 4 FORNEC 5 6 7 8 9 10 1 2 3 4 ICMS 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 IPI 3 4 5 6 7 X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X SD1->D1_CONTA – INFORMADA USUÁRIO 2010101002 . NO PAIS 2010101002 .65% VL MERC . NO PAIS 2010101002 .TRANSFERENCIA SB1->B1_CONTA – CONTA DO PRODUTO 1010201001 .CLIENTES 4010204003 REVENDA 3020203001 – FRETE VENDAS SB1->B1_CONTA – CONTA PRODUTO 2010301016 – ICMS A REC 2010301016 – ICMS A REC 1010201001 .IRRF A RECOLHER VALOR DO IRRF 660/03 29 Lançamentos On-Line e Off-Line: Página 11 de 19 .IPI 0.IPI A REC 2010301017 .ICMS A REC 2010301016 .FORN.FORN.IPI S/ DEV VENDAS 3040101010 – RECUP DESPESA 1010228009 .ICMS A REC 2010301016 .IPI 640/08 640/09 640/08 640/09 04 04 07/08 07/08 IRRF 1 X 2010101002 .FORN. NO PAIS GERAL 2010301006 . NO PAIS 1010211001 .PIS A RECOLHER 2010301005 – COFINS A RECOLHER 0.IPI 3% S/ VL MERC .CONTA PRODUTO ** CONTA RELACION TES 1010503002 – MERC P/ REVENDA 4010204004 .IPI A RECUPERAR SB1->B1_CONTA .USUÁRIO 2010301016 .IPI A REC 2010301017 .VL ICMS VL MERC .ICMS A RECUPERAR SB1->B1_CONTA – CONTA PRODUTO 1010503002 – MERC P/ REVENDA 4010202001 .PIS REVENDA 4010202003 .ICMS A REC 2010301016 .ENERGIA ELÉTRICA ** CONTA RELACION TES 2010301016 – ICMS A REC GENY GUSMÃO SD1->D1_CONTA .65% VL MERC . NO PAIS ** CONTA RELACIONADA TES 1010503002 – MERCADORIA P/ REVENDA SB1->B1_CONTA – CONTA DO PRODUTO 2010101002 .TRANSFERENCIA 1010503002 – MERCADORIA P/ REVENDA 1010507003 .DEVOL.CLIENTES 2010101002 .A MOVIM.FORN. CLIENTES 3020401001 .FORN.IPI A RECOLHER 2010301017 . NO PAIS VALOR LCTO GRUPOS VL MERC + VL IPI VL MERC + VL IPI VL MERC + VL IPI VL MERC + VL IPI VL MERC .ICMS A REC 2010301016 .ICMS A REC 2010301018 .IPI 3% S/ VL MERC .VL ICMS VL MERC + VL IPI VL MERC + VL IPI VL MERC + VL IPI VL MERC + VL IPI VALOR ICMS VALOR DO ICMS VALOR DO ICMS VALOR DO ICMS VALOR DO ICMS VALOR DO ICMS VALOR DO ICMS VALOR DO ICMS ICMS SUBST TRIB VALOR DO ICMS VALOR DO ICMS VALOR DO IPI VALOR DO IPI VALOR DO IPI VALOR DO IPI VALOR DO IPI VALOR DO IPI VALOR DO IPI 650/01 650/02 650/03 650/04 650/05 650/06 640/01 640/04 650/09 650/10 650/15 650/16 650/17 650/18 650/19 650/20 640/05 650/22 650/23 640/03 640/02 640/11 650/27 640/10 650/29 640/06 650/31 650/32 640/07 10/16/23/29 09/22 02 1/11 19/5 06 07/04 08 12/18 21 09 22 16/20/23 05/06/28 01/21/27 02 08 18 26 04 04/07 03 01//21/19/27 03 02 08 26 28 04/07 SB1->B1_CONTA – CONTA DO PRODUTO 1010507003 .

alguns clientes justificam que trabalhando On Line o usuário estará verificando cada documento digitado. se o sistema leu este registro irá considerá-lo contabilizado. implica em degradação do sistema.Cabeçalho Nota Fiscal Entrada F1_DTLANC SF2 . será necessário também estornar os campos de flags nos arquivos que originaram os lançamentos.Cabeçalho Nota Fiscal Saída F2_DTLANC SD3 . Para tanto não basta apenas apagar os lotes do SI2 e reprocessar. Quando rodamos a contabilização (On-line ou Off-Line) o sistema marca os registros lidos com flags para indicar que tal registro já foi contabilizado. Os campos marcados são: SE1 .Movimentação Bancária E5_LA SF1 . Página 12 de 19 .Contabilidade O Siga Advanced permite que o cliente gere seus lançamentos no mesmo momento em que as informações foram digitadas (On-Line) e que os lançamentos sejam acumulados em um arquivos (diretório CPROVA) para em algum momento serem transportados para contabilidade via rotina de contabilização Off-Line contida nos módulos que geraram a informação. De qualquer forma é necessário que o cliente e a equipe Microsiga entre em acordo com qual Existem alguns casos nas fases de validações que precisamos estornar a contabilização gerada para que passe a valer as correções feitas nos lançamentos padronizados. aumenta a base de dados do SI2 e é necessário elaborar todos os lançamento de estorno (aumentando assim a manutenção no SI5).Contas a Receber E1_LA SE2 .Movimentação Interna D3_DTLANC Rateios On-Line: é utilizado para cadastrar rateios que ocorrem com frequência e que se baseiam em percentuais para fazer a distribuição de um valor em várias contas contábeis. e assim a contabilização gerada será mais fácil de corrigir ou de definir lançamentos específicos e que com o tempo o usuário torna-se um classificador contábil que entende o papel da contabilidade dentro de um sistema integrado. marcando-o então com o flag. Independendo se algum fator impossibilitou sua real contabilização.Contas a Pagar E2_LA SE5 . Trabalhar On Line pode gerar muitos estornos. Mesmo com todos estes fatores.

escolher quais dos rateios cadastrados se deseja utilizar e qual o valor total a ratear. movimento mensal ou indireto. Rateios Off-Line: permite ao usuário ratear valores por saldo na conta contábil. Para acessar o rateio definido basta no lançamento contábil utilizar o tipo “R”. Página 13 de 19 . relatórios de despesas entre outros. como demonstrado na figura abaixo. O depto. água.Contabilidade Os rateios são utilizados com frequência para contas de luz. Esta conta é paga com cheque do banco Itaú (ex: conta 1110203). de Vendas (ex: conta 393003) 30%. onde a despesa deve ser rateada entre os seus centros de custo. Exemplo: uma empresa recebe uma conta de luz. de Administração (ex: conta 393001) gasta 35% do total da conta. telefone. o CPD (ex: conta 393002) 35% e o depto.

A opção de se ratear valores de uma conta por saldo funciona da mesma maneira. Página 14 de 19 . os centros de custos e percentual para cada conta. No crédito deve ser cadastrada a conta a ser creditada no rateio. No rateio On-Line para cada lançamento você teria que definir o rateio. enquanto no Off-Line os valores de movimento do mês podem ser rateados automaticamente. só que ao invés de ler os valores do movimento. ratear o saldo do centro de custo de almoxarifado nos centros de custo de desenvolvimento e produção. Para isso basta informar a conta de origem e as contas para as quais devem ser rateados os valores. para efeito de cálculo de custo. bem como o percentual que cada uma receberá (utilize a opção rateios Off-Line do menu de Miscelânia). A opção de se ratear valores indireto serve para que possa ratear os saldos dos centros de custo improdutivos nos produtivos.Contabilidade Suponha que no final do mês você tenha que ratear os valores de movimento do mês de uma determinada conta em outras contas. o sistema lê os valores de saldos das contas. como demonstrado na figura abaixo. Depois devem ser cadastradas as contas a serem debitadas. Como por exemplo. A origem é de onde vem o valor a ser rateado.

As contas sintéticas não são atualizadas pela simples movimentação das contas analíticas. Invertido” que além de gerar os códigos invertidos do número da conta. pois isso tomaria grandes períodos de tempo. No menu Miscelânea. indica com o conteúdo ‘S’im e ‘N’ão quais os períodos contábeis que tiveram suas contas sintéticas atualizadas. Reprocessamento: Deve ser utilizado para o recalculo dos saldos das contas analíticas (em todas as moedas). caso este tenha sido apagado. ele é novamente gerado. visto que a rotina de atualização começa do nível mais baixo das contas analíticas até chegar ao saldo da sintética. Da Filial. caso haja algum problema durante a geração dos lançamentos contábeis ou impressão dos relatórios gerenciais. Contabilização TXT: Permite ao usuário efetuar a importação de um arquivo de lançamentos contábeis em formato texto gerado por um outro aplicativo e integrá-los à contabilidade. também preenche o campo de conta superior. O importante é que este arquivo texto deve obedecer o padrão do arquivo de lançamentos (SI2). deve ser processada sempre que for necessário emitir algum relatório que utilize os saldos contábeis.Contabilidade Atualização de Sintéticas: A opção de atualização das contas sintéticas no menu Miscelânea. O reprocessamento zera e atualiza os saldos das contas do período. dos lote. Caso algum centro de custo não seja encontrado. Data Final. Até Filial) para que a rotina gere o recálculo corretamente. há a rotina “Gera Cód. É importante o preenchimento dos parâmetros (Data Inicial. O usuário poderá identificar o período desejado e se deseja rodar a atualização das sintéticas no final do reprocessamento. a partir do movimento contábil de um determinado mês. Página 15 de 19 . dos planos de contas em outras moedas. dos centros de custo. O parâmetro MV_SIN9901. mas se alguma conta não for encontrada é gerado um relatório de erro e interrompido o reprocessamento.

O usuário deverá informar a data de referência ou até que dia deseja que o sistema considere para apuração. Encerramento de Saldos: Utilizada para mover os saldos finais do exercício para os saldos iniciais do próximo exercício. contas contábeis. quando desejar efetuar apuração Anual e a conta ponte quando gerar a apuração mensal. um histórico padrão previamente cadastrado. e posteriormente podem ser integrados. Para que esta opção funcione. moedas e critérios de conversão que serão utilizados para os lançamentos inter Companhy.15. Antes de acessar a opção de encerramento de saldos o usuário deve efetuar uma cópia de segurança.Contabilidade Contabilização CPROVA: Deve ser utilizada por usuários que processam a geração dos lançamentos nos demais módulos de forma Off-Line.LAN). Deverá ser utilizada somente após a emissão de todos os relatórios legais referente ao exercício encerrado. a mesma deve ser configurada no módulo Configurador. onde serão necessários os números das empresas. quando executamos esta opção o sistema limpa toda a movimentação do exercício e atualiza os dados dos meses 13. e na apuração mensal o sistema não zera as contas. O sistema oferece a possibilidade de se trabalhar cinco meses em um novo exercício. Inter Companhy: Permite que um lançamento gerado em uma determinada empresa do grupo seja automaticamente transferido para outra filial/empresa. Quando optamos pela apuração anual o sistema gera lançamentos para zerar as contas selecionads anteriormente.#LA. na contabilidade. possibilitando assim que o usuário tenha um período para encerramento do exercício anterior.16 e 17 com base nas informações passadas no Parâmetro. Apuração de Lucros e Perdas: Permite ao usuário apurar o lucro ou prejuízo. Logo após o usuário deve informar em qual moeda deseja executar a apuração. Após serem integrados o Siga renomeia estes arquivos para *. Caso for o final do exercício o sistema efetuará também a limpeza das contas de receita e despesa. um número de lote para a criação de lançamentos.14. qual o intervalo de contas a ser considerado. por essa opção. Através dos parâmetros desta opção é possível o usuário definir se ele quer apenas um relatório para ir conferindo os lançamentos ou se deseja realmente efetivar os dados na contabilidade. Página 16 de 19 . este vai ser gravado no diretório CPROVA (*. mensal ou no fim do exercício. filiais. pois. O usuário irá utilizar a conta resultados. Quando o usuário executar algum movimento que gere lançamentos contábeis.

Criação de Contas (para Centro de Custo Contábil). preencha os campos: "Código" e "Descrição". 10. Centros de Custos e Históricos Padrões). Cadastrar Históricos. 4. 9. pois as contas são a base dos lançamentos padronizados e se as alterações forem drásticas pode perder-se parte ou todo o trabalho em andamento. Cadastrar Rateios. ao implantar o seu saldo inicial. Gerar Saldos de Abertura. Em geral esta situação ocorre quando muda-se o profissional que está realizando as definições por parte da empresa. o que ele já faz manualmente em outros sistemas passa a fazer no Siga para ir se acostumando até que os demais módulos estejam implantados e os Página 17 de 19 . Preencha com atenção os campos: "Num.  Ao implantar os saldos das contas. isto em clientes que já utilizam a Contabilidade sem nenhuma integração com outros módulos. 2. 6. 7. "Nível" e "Estado". preencha os campos "Código" e "Descrição" e demais campos são gerados automaticamente. ou seja. o mesmo deve ser negativo. Atualizar as taxas das Moedas. Cadastrar Centros de Custos. e acredite isto é mais comum do que imaginamos.Contabilidade DICAS  Sugestão de Implantação 1. Tabela de Condição Normal Cond. 5. Cadastrar Lançamentos Padrão.  Deve-se ter muito cuidado quando o cliente resolve mudar o Plano de Contas no meio do processo de implantação do módulo. Cadastrar Saldos Moedas. 3. A condição normal das contas é informada dentro do cadastro das contas contábeis no campo “Cond Normal”. deve-se atentar para a condição das contas e seus saldos. da Conta". Para quem utiliza Centro de Custo Contábil. por exemplo uma conta com condição normal Débito encerrou exercício com saldo Credor. 8. Normal D D C C Saldo D C C D Valor + + -  O módulo contábil sem a programação dos Lançamentos Padronizados pode ser implantado assim que os cadastros básicos tenham sido definidos (Plano de Contas. Para quem utiliza Centro de Custo Extra Contábil. Cadastrar Saldos na Moeda 1. Cadastrar Planos de Contas.

.Data Referência: Data do último dia do período que está sendo processado . rotina de Transporta Saldo LP. .Cód.  Um dos problemas comuns que encontramos no Reprocessamento é quando todos os lotes estão batidos e conferidos através do relatório de Lotes em Reais e ainda assim constam diferenças entre o débito e o crédito no balancete. informado como “N”. atualizando normalmente o saldo das contas.Contabilidade Lançamentos Padronizados estejam programados e validados. onde será atualizado o saldo das contas. . Página 18 de 19 . Comece reprocessando e emitindo novo balancete.Correção monetária. . Se o uso do execblock for inevitável devem ser elaborados tomando-se o cuidado de voltar a posição original dos arquivos envolvidos para não ocorrerem não-conformidades no futuro.histórico que identifique a apuração. .  Passos para o encerramento da Contabilidade anual. Uma alternativa viável é a criação de gatilhos na hora da digitação do documento que grave a conta contábil em campos específicos para onde o lançamento padrão deverá apontar. Diário. . sendo necessário rodar posteriormente. portanto deve-se ter achado o problema ou corrigido algum ponto antes de iniciar o reprocessamento.Conta Resultado: Conta que será descarregado o resultado do exercício. atentar para os parâmetros: .  O uso de Execblock’s dentro dos lançamentos padronizados devem ser evitados.Atualizar Sintéticas. Lembre-se que a opção de reprocessamento pode levar horas (dependendo do tamanho da base do cliente).Conta Ponte: Só informada quando o processamento é mensal. Lote: Lote a ser gerado em Lançamentos Contábeis . Se informado “S”.  Nos casos onde a rotina de Atualização Sintética travar. Razão. informando conta de resultado. Para isto será necessário informar o saldo inicial das contas e começar a fazer os lançamentos manuais. .Apura na Moeda (1/2/3/4/5): Qual moeda será processada.Transporta Saldos: Esta pergunta é utilizada quando não se quer atualizar o saldo das contas analíticas. etc. Verifique também se não há contas analíticas em nível errado ou com conta superior errada.Emitir relatórios . se for usada moeda estrangeira. deve-se verificar se não há contas contábeis com contas superiores em branco ou inexistentes.Backup dos arquivos.No.Mensal/Anual/Trimestral: Qual tipo de apuração. .Padrão: Cód. . Caso isto não solucione seu problema verifique se não foram criadas novas verbas na folha ou novos centros de custos que não foram contabilizados através de lançamentos padrões.Hist. Existem vários fatores que podem gerar estas diferenças que em geral deixam clientes e analistas em sérios apuros.Conta Final: última conta de despesa .Conta Inicial: 1ª conta de receita . Ao solicitar os parâmetros do Lucros/Perdas.Balancete.Processar lucros e perdas. . o sistema gerará um Lote em Lançamentos Contábeis. visto que degradam muito a execução da contabilização.

um dia anterior ao último que foi rodado. -Backup dos arquivos -Emitir Balancete. Após rodar esta rotina o Sistema irá transferir o Saldo do Final do Exercício para o Início do próximo. Diário e Balanço. Voltar o conteúdo dos parâmetros MV_DTLP1. Razão. Irá também atualizar os parâmetros que controlam o exercício corrente.2. Importante: Não esquecer de fazer backup “SEMPRE” antes de rodar Encerramento de Saldos. Página 19 de 19 .3. -Atualizar Sintéticas. -Rodar a Opção de Encerramento de Saldos. basta excluir o lote correspondente (informado em um dos parâmetros acima).Contabilidade Caso haja necessidade de rodar novamente Lucros/Perdas.4 e 5 para pelo menos. reprocessar e apurar Lucros/Perdas novamente.

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