Estado de Resultados ($000) de Baker Corporation para el ao que termina el 31 de diciembre de Balances Generales ($000) de Ba Tasa de impuestos: 40%

Ventas Menos: costo de ventas Ganancias Brutas Menos: Gastos operativos Gasto de Ventas Gastos generales y administrativos Gastos por arrendamiento Gastos por depreciacion Total de gastos operativos Utilidades antes de impuestos e intereses Menos: Gastos Financieros Utilidades Netas antes de impuestos Menos: impuestos (tasa= 40%) Utilidades netas despues de impuestos Menos: dividendos de acciones preferentes Utilidades para los accionistas comunes Utilidades por Accion (EPS) 1700 1000 700 70 120 40 100 330 370 70 300 120 180 10 170 1.7

Activos Activos Circulantes Efectivo Valores bursatiles Cuentas por cobrar Inventarios Total de activos circulantes Activos fijos brutos (al costo) Terrenos y edificios Maquinatia y equipo Mobiliario y accesorios Equipo de transporte Otros (incluye ciertos arrendam Total de activos fijos brutos Menos depreciacion acumulada Activos fijos netos

Total Activos Pasivo y Capital contable Pasivos circulante Cuentas por pagar Documentos por pagar Cargos por pagar Total de pasivos circulantes Deuda a largo plazo Total de pasivos Capital contable Acciones preferentes Acciones ordinarias --- $1.20 d

1000,000 acciones en circu Capital pagado arriva del valo en acciones ordinarias Utilidades Retenidas Total capital contable Total pasivos y capital contable Estado de flujo de Efectivo flojo de efectivo de actividades operativas UNDI 180 Depreciacion 100 Disminucion en CXC 100 DISM inventario 300 Incremento CXP 200 Dism CARGO XP -100 Efectivo proporcionado por actividades operativas

780

Flujo de efectivo de actividades de inversion Incremento Activos Fijos Cambio de intereses comerciales Efectivo Por activos de inversion Flujo de efectivo de actividades de financiamiento disminucion de documentos por pagar incremento de deuda a largo plazo Cambios en capital contable Dividendos pagados Efectivo proporcinado por actividades de financiamiento -300 0 -300

-100 200 0 -80 20 500

Incremento neto del efectivo y valores bursatiles

Generales ($000) de Baker corporation 31 de diciembre 2003 2002 300 200 500 900 1900 1050 800 220 80 50 2200 1200 1000 2900

400 600 400 600 l de activos circulantes 2000 s brutos (al costo) os y edificios 1200 atia y equipo 850 rio y accesorios 300 de transporte 100 ncluye ciertos arrendamientos) 50 l de activos fijos brutos (al costo) 2500 reciacion acumulada 1300 1200 3200

bursatiles s por cobrar

Capital contable 500 700 200 1400 400 1800

s por pagar 700 entos por pagar 600 por pagar 100 l de pasivos circulantes 1400 rgo plazo 600 l de pasivos 2000

es preferentes 100 100 es ordinarias --- $1.20 de valor nominal

0,000 acciones en circulacion en 2003 y 2002 120 120 pagado arriva del valor nominal acciones ordinarias 380 380 es Retenidas 600 500 l capital contable 1200 1100 os y capital contable 3200 2900

Programa de ingresos
Ventas pronosticadas Ventas en efectivo 20% 1 mes vencimiento 50% 2 meses vencimiento 30% Otro ingresos por dividendos total ingresos en efectivo agosto Sept oct Nov 100,000.00 200,000.00 400,000.00 300,000.00 20,000.00 40,000.00 80,000.00 60,000.00 50,000.00 100,000.00 200,000.00 30,000.00 60,000.00 210,000.00 320,000.00

Programa de egresos
Compras agosto Sept oct Nov 70% 70,000.00 140,000.00 280,000.00 210,000.00 7,000.00 14,000.00 49,000.00 28,000.00 21,000.00 98,000.00 196,000.00 14,000.00 28,000.00 5,000.00 5,000.00 48,000.00 38,000.00 130,000.00 20,000.00 213,000.00 418,000.00

Pago en efectivo 10% Mes siguiente 70% Dos meses 20% Pago de renta Sueldo y Salarios Pagos de impuestos Desembolso por activo fijo Pago de intereses Pago de dividendo en efectivo Pagos de principal

Dic 200,000.00 40,000.00 150,000.00 100,000.00 120,000.00 90,000.00 30,000.00 340,000.00

60,000.00

Dic 140,000.00 14,000.00 147,000.00 56,000.00 5,000.00 28,000.00 25,000.00 10,000.00 20,000.00 305,000.00

98,000.00 42,000.00

28,000.00