2011

Cuentas / Periodo
Ingresos
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos para beb
Juguetes
Total Ingresos
Egresos
Fijos
Salarios
Publicidad
Electricidad
Telefona (Fija/Celular) e Internet
Agua
Papelera
Alquileres
Total Egresos

Septiembre
4,500
4,550
7,700
350
2,250
750

Octubre
3,150
2,600
3,850
175
1,750
525

Noviembre
3,600
3,900
5,500
300
2,000
750

1,000
1,250
750
21,100.00
13,300.00
16,800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

4,005.00

4,005.00

4,005.00

2012
Diciembre
5,850
5,200
7,700
300
2,250
900

Enero
3,600
3,250
8,800
250
1,000
750

Febrero
2,700
2,600
4,400
150
750
450

Marzo
2,700
2,600
4,400
175
875
450

Abril
3,375
4,550
6,600
300
1,875
525

Mayo
3,600
3,250
11,000
350
875
945

2,500
2,000
1,000
750
1,250
1,000
24,700.00
19,650.00
12,050.00
11,950.00
18,475.00
21,020.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

4,005.00

4,005.00

4,005.00

4,005.00

4,005.00

4,005.00

Junio

Julio

Agosto

3,600
3,900
8,800
250
1,000
450

2,700
2,925
4,400
225
1,500
450

4,050
3,900
6,050
275
1,875
750

875

1,000

1,000
13,200.00
17,900.00

18,875.00

Total Ao 1

Ao 2

Ao 3

43,425.00
43,225.00
79,200.00
3,100.00
18,000.00
7,695.00

45,000.00
38,000.00
80,000.00
3,100.00
20,000.00
9,000.00

42,000.00
36,000.00
78,000.00
2,900.00
18,000.00
8,500.00

14,375.00
209,020.00

14,500.00
209,600.00

6,000.00
191,400.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

2,300.00
550.00
100.00
75.00
30.00
150.00
800.00

27,600.00
6,600.00
1,200.00
900.00
360.00
1,800.00
9,600.00

27,600.00
6,600.00
1,200.00
900.00
360.00
1,800.00
9,600.00

27,600.00
6,600.00
1,200.00
900.00
360.00
1,800.00
9,600.00

4,005.00

4,005.00

4,005.00

48,060.00

48,060.00

48,060.00

Ao 4

44,212.50
40,612.50
79,600.00
3,100.00
19,000.00
8,347.50
14,437.50

Ao 5
45,500.00
45,750.00
81,500.00
3,700.00
19,000.00
9,250.00

209,310.00

8,500.00
213,200.00

27,600.00
6,600.00
1,200.00
900.00
360.00
1,800.00
9,600.00

27,600.00
6,600.00
1,200.00
900.00
360.00
1,800.00
9,600.00

48,060.00

48,060.00

Detalle de Presupues
Mes

Ao

Canal

Septiembre
Septiembre
Septiembre
Septiembre
Septiembre
Septiembre
Septiembre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Marzo

2011
2011
2011
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2011
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2011
2011
2012
2012
2012
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2012
2012
2012
2012
2012

Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1

Producto
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas

Tipo de Ingreso
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable

Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Agosto
Agosto
Agosto
Agosto
Agosto
Agosto
Agosto

2012
2012
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2012
2012

Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1
Sucursal 1

Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes
Camisas
Pantalones
Zapatos
Ropa Interior
Trajes de bao / Bermudas
Articulos de bebe
Juguetes

Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable

Detalle de Presupuesto de Ingreso por Ventas, por Canal y Producto

Cantidad de Unidades
500
350
350
350
450
250
200
350
200
175
175
350
175
250
400
300
250
300
400
250
150
650
400
350
300
450
300
500
400
250
400
250
200
250
400
300
200
200
150
150
150
200
300

Costo x Unidad
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00

Precio x Unidad
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00

(Monto Presupuestado )
4,500
4,550
7,700
350
2,250
750
1,000
3,150
2,600
3,850
175
1,750
525
1,250
3,600
3,900
5,500
300
2,000
750
750
5,850
5,200
7,700
300
2,250
900
2,500
3,600
3,250
8,800
250
1,000
750
2,000
2,700
2,600
4,400
150
750
450
1,000
2,700

200
200
175
175
150
150
375
350
300
300
375
175
250
400
250
500
350
175
315
200
400
300
400
250
200
150
175
300
225
200
225
300
150
200
450
300
275
275
375
250
200

9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00
6.00
9.00
15.00
0.75
3.00
2.00
3.00

13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00
9.00
13.00
22.00
1.00
5.00
3.00
5.00

2,600
4,400
175
875
450
750
3,375
4,550
6,600
300
1,875
525
1,250
3,600
3,250
11,000
350
875
945
1,000
3,600
3,900
8,800
250
1,000
450
875
2,700
2,925
4,400
225
1,500
450
1,000
4,050
3,900
6,050
275
1,875
750
1,000

cto
Margen

66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%

Utilidad

33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%

Ganancia por Unidad

3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00

Ganancia Total

1,500.00
1,400.00
2,450.00
87.50
900.00
250.00
400.00
1,050.00
800.00
1,225.00
43.75
700.00
175.00
500.00
1,200.00
1,200.00
1,750.00
75.00
800.00
250.00
300.00
1,950.00
1,600.00
2,450.00
75.00
900.00
300.00
1,000.00
1,200.00
1,000.00
2,800.00
62.50
400.00
250.00
800.00
900.00
800.00
1,400.00
37.50
300.00
150.00
400.00
900.00

69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%
66.67%
69.23%
68.18%
75.00%
60.00%
66.67%
60.00%

30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%
33.33%
30.77%
31.82%
25.00%
40.00%
33.33%
40.00%

4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
3.00
4.00
7.00
0.25
2.00
1.00
2.00
Utilidad bruta

800.00
1,400.00
43.75
350.00
150.00
300.00
1,125.00
1,400.00
2,100.00
75.00
750.00
175.00
500.00
1,200.00
1,000.00
3,500.00
87.50
350.00
315.00
400.00
1,200.00
1,200.00
2,800.00
62.50
400.00
150.00
350.00
900.00
900.00
1,400.00
56.25
600.00
150.00
400.00
1,350.00
1,200.00
1,925.00
68.75
750.00
250.00
400.00
69,265.00

Promedio de Utilidad
3,000.00
3,150.00
5,250.00
262.50
1,350.00
500.00
33.46%
600.00
2,100.00
1,800.00
2,625.00
131.25
1,050.00
350.00
33.46%
750.00
2,400.00
2,700.00
3,750.00
225.00
1,200.00
500.00
450.00
3,900.00
3,600.00
5,250.00
225.00
1,350.00
600.00
1,500.00
2,400.00
2,250.00
6,000.00
187.50
600.00
500.00
1,200.00
1,800.00
1,800.00
3,000.00
112.50
450.00
300.00
600.00
1,800.00

Sumatoria
14,112.50

8,806.25

11,225.00

16,425.00

13,137.50

8,062.50

1,800.00
3,000.00
131.25
525.00
300.00
450.00
2,250.00
3,150.00
4,500.00
225.00
1,125.00
350.00
750.00
2,400.00
2,250.00
7,500.00
262.50
525.00
630.00
600.00
2,400.00
2,700.00
6,000.00
187.50
600.00
300.00
525.00
1,800.00
2,025.00
3,000.00
168.75
900.00
300.00
600.00
2,700.00
2,700.00
4,125.00
206.25
1,125.00
500.00
600.00

8,006.25

12,350.00

14,167.50

12,712.50

8,793.75

11,956.25

Puesto
Gerente
Asistente contable
Cajero
Vendedor
Conserje

Salarios Cantidad Total Salarios

600
1
600
300
1
300
400
1
400
250
3
750
250
1
250
Sumatoria
2300

Publicidad
Volantes
Banner
Alquiler de unidad movil
Comercial en radio local
Total

Precio

Bienes muebles
Estantes y percheros
Computadoras
Cajas registradoras
Ganchos y bolsas
Espejos
Escritorios
Muebles para cajas registradoras
Total

50
100
250
150
550

3720
1400
1200
180
25
200
300
7025

PUNTO DE EQUILIBRIO
Septiembre

Octubre

Noviembre Diciembre

11,967.77 11,967.77 11,967.77

11,967.77
Total Ao 1

Enero

Febrero

11,967.77

11,967.77

Ao 2

Ao 3

143,613.29 143,613.29 143,613.29

NTO DE EQUILIBRIO
Marzo

11,967.77
Ao 4

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

11,967.77 11,967.77 11,967.77 11,967.77 11,967.77

Ao 5

143,613.29 143,613.29