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Manual Centro de Custo (Completo)
Manual Centro de Custo (Completo)
: 1
CENTRO DE CUSTO
QUESTOR
WWW.QUESTOR.COM.BR
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Sumário
1. APRESENTAÇÃO ........................................................................................................................................................... 3
2. COMO UTILIZAR O CENTRO DE CUSTO ..................................................................................................................... 4
3. CONTABILIDADE ........................................................................................................................................................... 5
3.1. CONFIGURAÇÃO DO CENTRO DE CUSTO ............................................................................................................... 5
3.1.1. 1° PASSO - CONFIGURAÇÃO DA EMPRESA ................................................................................................. 5
3.1.2. 2° PASSO - CONFIGURAÇÃO DAS MÁSCARAS .......................................................................................... 5
3.1.3. 3° PASSO – CADASTRO DAS CONTAS DE CENTROS DE CUSTOS ......................................................... 6
3.1.4. 4° PASSO - CONTAS ESPECÍFICAS COM DISTRIBUIÇÃO GERENCIAL ................................................ 7
3.1.5. 5° PASSO - CONTAS CONTÁBEIS X CENTROS DE CUSTOS .................................................................... 8
3.1.6. 6° PASSO - CONTAS ESPECÍFICAS COM DISTRIBUIÇÃO GERENCIAL AUTOMÁTICA .................... 8
3.2. ROTINAS DO CENTRO DE CUSTO ............................................................................................................................. 9
3.2.1. EXCLUSÃO DA DEFINIÇÃO DE CONTAS ESPECÍFICAS COM DISTRIBUIÇÃO GERENCIAL
AUTOMÁTICA ......................................................................................................................................................................... 9
3.2.2. REDISTRIBUIÇÃO LANÇAMENTOS GERENCIAS POR PERCENTUAL DE RATEIO ............................. 9
3.3. LANÇAMENTOS .......................................................................................................................................................... 10
3.3.1. LANÇAMENTOS CONTÁBEIS X GERENCIAIS ............................................................................................ 10
3.4. UTILITÁRIOS ............................................................................................................................................................... 11
3.4.1. LIMPAR LANÇAMENTOS GERENCIAIS ........................................................................................................ 11
3.4.2. TRANSFERIR LANÇAMENTOS GERENCIAIS .............................................................................................. 11
3.4.3. ALTERAR ESTRUTURA DO PLANO DE CONTAS DO CENTRO DE CUSTO ........................................... 11
3.4.4. ZERAMENTO DOS SALDOS GERENCIAIS ................................................................................................... 12
3.4.5. CANCELAR ZERAMENTO DOS SALDOS GERENCIAIS ............................................................................. 12
3.4.6. AUDITORIA DADOS CONTÁBEIS ................................................................................................................... 12
3.5. CONSULTAS E RELATÓRIOS ................................................................................................................................... 13
3.5.1. CONSULTAS GERENCIAIS .............................................................................................................................. 13
3.5.2. CONSULTAS PERSONALIZADAS .................................................................................................................. 13
3.5.3. RELATÓRIOS GERENCIAIS ............................................................................................................................. 15
4. FISCAL X CENTRO DE CUSTO ................................................................................................................................... 16
4.1. CONFIGURAÇÃO DA EMPRESA .............................................................................................................................. 16
4.2. FORMA DO CONTROLE GERENCIAL ...................................................................................................................... 16
4.3. LANÇAMENTOS FISCAL X GERENCIAL ................................................................................................................ 16
4.4. RELATÓRIOS ............................................................................................................................................................... 17
5. CONTROLE PATRIMONIAL X CENTRO DE CUSTO ................................................................................................. 18
5.1. CONFIGURAÇÃO DA EMPRESA .............................................................................................................................. 18
5.2. CADASTRO DO BEM X GERENCIAL ........................................................................................................................ 18
5.3. CONSULTAS E RELATÓRIOS DE CENTRO DE CUSTO ....................................................................................... 20
6. CONTROLE DE TRIBUTOS X CENTRO DE CUSTO .................................................................................................. 21
6.1. CONFIGURAÇÃO DA EMPRESA .............................................................................................................................. 21
6.2. PAGAMENTO X GERENCIAL .................................................................................................................................... 21
6.3. CONFERENCIA ............................................................................................................................................................ 22
DICAS QUESTOR .................................................................................................................................................................. 22
CONFERENCIAS GERAIS ....................................................................................................................................................... 22
RELATÓRIOS GERAIS ............................................................................................................................................................. 22
LOCALIZAR DIFERENÇAS NO CENTRO DE CUSTO ......................................................................................................... 22
SPED CONTÁBIL (ECD) X CENTRO DE CUSTO ................................................................................................................. 22
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1. APRESENTAÇÃO
O centro de custo é uma maneira de separar uma empresa em vários setores, cada
um deles com uma parcela de responsabilidades operacionais, financeiras e econômicas.
Todos os centros de custos juntos representam a empresa inteira, mas cada um possui
independência quando comparado com o outro.
Um centro de custos também pode ser entendido como uma unidade dentro de uma
empresa que pode representar, por exemplo, um projeto ou departamento da empresa. Os
centros de custos podem ser considerados maneiras eficientes de agrupar receitas e
despesas, propiciando um melhor conhecimento e análise das partes do negócio.
Ele serve para deixar os diversos setores de uma empresa com mais autonomia,
fragmentando-a em diversos pequenos setores, e estes serão responsáveis tanto pela
geração de receitas quando pela aplicação dos recursos em despesas. Por isso, a
denominação de centro de custo.
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3. CONTABILIDADE
3.1. CONFIGURAÇÃO DO CENTRO DE CUSTO
3.1.1. 1° PASSO - CONFIGURAÇÃO DA EMPRESA
A primeira coisa a se fazer na empresa que terá o centro de custo é acessar o menu
Configurações / Configuração da Empresa e habilitar o centro de custo para esta empresa,
como podemos observar na imagem a baixo:
SIM -> Informe "Sim" para as empresas que
terão controle de lançamentos por Centro
de Custos, ou informe "Não" para ignorar.
As empresas que terão este controle, devem
ainda, configurar e cadastrar a tabela do
plano de Centro de Custos e configurar a
tabela de Rateio Gerencial para efetuar os
lançamentos gerenciais.
DATA INICIAL CENTRO DE CUSTO ->
Informe a data que a empresa passou a
utilizar o controle por centro de custos. A
partir da data aqui informada, todos os
lançamentos contábeis que sejam efetuados
em contas que estão configuradas para o
rateio gerencial, passam a solicitar o
detalhamento por centro de custos. Caso a
empresa não utilize esse controle deixe essa
data em branco.
Atenção!
A distribuição gerencial somente será permitida para os grupos de contas
especificados nessa tabela. Informamos ainda que devem ser selecionadas somente contas
sintéticas, a partir dessa seleção o sistema irá considerar a distribuição gerencial para
todas as contas analíticas que fizerem parte da sintética aqui informada.
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Origem para Excluir: Serão eliminados todos os lançamentos gerenciais das origens
selecionadas. Após a exclusão dos lançamentos conforme o parâmetro Origem para
Excluir serão gerados os lançamentos gerenciais novamente conforme as configurações
de percentuais.
Poderão ocorrer diferenças entre o valor contábil e os valores gerenciais em diversas
situações, dentre as quais.
Quando em Origem para Excluir não forem selecionadas as três opções;
Quando a conta não está configurada para distribuir 100% do valor
automaticamente;
Quando for filtrado somente algum(ns) centros de custo.
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3.3. LANÇAMENTOS
3.3.1. LANÇAMENTOS CONTÁBEIS X GERENCIAIS
Quando a empresa tem lançamento gerencial, na aba superior ira habilitar os ícones
do débito e crédito do centro de custo, conforme a imagem a baixo:
Se clicar em um dos ícones será aberto a tela dos lançamentos gerenciais, mas para
abrir essa tela no lançamento, umas das contas contábeis do lançamento, vai precisar ter
a configuração para a distribuição gerencial conforme os itens 3.1.4, 3.1.5 e 3.1.6.
Nas telas a seguir é aonde é realizado o lançamento gerencial:
3.4. UTILITÁRIOS
3.4.1. LIMPAR LANÇAMENTOS GERENCIAIS
Para limpar os lançamentos gerenciais é só acessar esse menu Utilitários \
Lançamentos \ Limpar Lançamentos Gerenciais. Este processo é utilizado para exclusão
em massa de lançamentos gerenciais da empresa ativa. É obrigatório que se informe o
intervalo de datas no qual se deseja efetuar a exclusão. Os demais parâmetros servem
apenas como filtros, de forma que quando informados, consegue-se atingir apenas
lançamentos mais específicos durante o processo. Por exemplo, caso se deseja excluir
apenas lançamentos feitos por um determinado usuário, basta informar o código deste
usuário no campo adequado.
Vale lembrar que este processo pode se tornar um tanto quanto demorado, sendo que
isso dependerá especificamente do número de lançamentos que foram efetuados no
intervalo de datas selecionado.
Atenção!
Os lançamentos excluídos pelo processo serão apagados permanentemente da base
de dados. Sendo assim, é de extrema importância que se possua uma cópia de segurança
desta base de dados (backup).
Atenção!
Este processo trabalha sob transações. Dessa forma, qualquer erro durante a
execução, o processamento é cancelado, voltando-se ao estado inicial.
alteração da estrutura utilizada pelos centros de custos da empresa ativa. Ao digitar novas
máscaras para um determinado grupo, tenha atenção nos seguintes aspectos:
Devem possuir menos que 30 (trinta) caracteres, incluindo-se os pontos;
Não devem iniciar e terminar com pontos;
Utilize somente o número 9 (nove) e . (pontos) nas máscaras;
Não devem possuir dois ou mais pontos seguidos;
Os grupos que forem deixados em branco serão ignorados no processo e não sofrerão
alteração.
Exemplo:
A estrutura velha na forma "9.9.99" e a informada na alteração "9.9.999". Uma conta
na primeira forma, poderia possuir sua classificação igual a "1.1.01" enquanto que após
a alteração, passaria a ser igual a "1.1.001". Para cada nível das classificações, a nova
estrutura deverá contemplar os valores existentes, de forma que a máscara seja capaz de
representá-los. Portanto, gerar a classificação "1.1.11" a partir da máscara "9.9.9" será
impossível, o que acarretará em erro, e o processo será cancelado.
A classificação das contas, jamais poderá ser na forma "1.1.0", isto é, em nenhum
nível ela poderá ter apenas o número 0 (zero). Este processo é executado através de uma
transação segura, ou seja, qualquer erro na conversão para a nova estrutura, tudo será
cancelado e retornado à forma inicial.
Contas de Centro de Custo, na geração da consulta o sistema iria converter o nome desse
campo para o escolhido.
Filtro -> Essa opção é para definição dos Campos que serão os Filtros (Parâmetros) das
Consultas. Exemplo como filtra empresa, filial, data inicial e final.
Dado -> Nessa opção o Cliente define o que deseja listar como dados na consulta, tudo
que for marcado de cada Cadastro será gerado na Consulta Personalizada.
Para saber mais sobre essa ferramenta acesse a CCQ (Central do Cliente Questor) pelo
site http://central.questor.com.br
4.4. RELATÓRIOS
Os relatórios do modulo Fiscal tem por finalidade a conferencia da integração entre os
módulos. A baixo segue os caminhos dos relatórios de conferencia dessa integração:
Relatório para a conferencia dos lançamentos gerenciais nas notas de entradas, saídas e
duplicatas.
Como podemos observar nessa configuração, que a depreciação está dividida em dois
centro de custos, um equivalente a 75% do valor e outro 25%, totalizando 100% do centro
de custo. Na contabilização o sistema ira ratear o valor proporcional a esses percentuais.
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6.3. CONFERENCIA
Para conferir os pagamento que tiveram distribuição gerencial acessar o relatório:
Relatórios \ Contabilização \ Conferência de Lançamentos Gerenciais
DICAS QUESTOR
CONFERENCIAS GERAIS
Para a conferencia dos valore gerencias poderá utilizar os relatórios disponíveis pelo
sistema, caso algum deles não atenda a sua expectativa, pode montar um do zero uma
consulta totalmente personalizada por você mesmo, basta verificar o item 3.5.2 pg. 13.
RELATÓRIOS GERAIS
Os relatórios estão listados em cada tópico desse manual, porem o usuário poderá usar a
ferramenta de busca do Questor para facilitar
a sua localização. Se tiver preferência por
algum relatório poderá favorita ele usando o
ícone da ‘estrela’ no modulo clicando um única
vez.
MANUAL
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