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PORTARIA Nº 106/2021/SEMSA
REGULAMENTA O REGIMENTO INTERNO DA
COMISSÃO DE AUDITORIA – CA, DO COMPONENTE
MUNICIPAL DE AUDITORIA DO SISTEMA ÚNICO DE
SAÚDE – CMA/SUS, INSTITUÍDO PELA LEI
MUNICIPAL Nº 2347/1997.
REGIMENTO INTERNO
COMPONENTE MUNICIPAL DE AUDITORIA
DO SISTEMA ÚNICO DE SAÚDE – CMA/SUS
CAPITULO I
SEÇÃO I
DA NATUREZA
SEÇÃO II
DA JURISDIÇÃO
Art.3º – A CA/SUS tem sua jurisdição no Município de Jaraguá do Sul/SC, sobre todos os
atos, despesas, investimentos e obrigações verificados no âmbito do SUS ou alcançados
pelos recursos a ele vinculados, abrangendo:
SEÇÃO III
DA FINALIDADE
SEÇÃO IV
DA COMPOSIÇÃO
SEÇÃO V
DA ORGANIZAÇÃO
SEÇÃO VI
DA ATUAÇÃO DO CA/SUS
I - análise:
a) Do contexto normativo referente ao SUS;
b) De sistemas de informação ambulatorial, hospitalar e de regulação;
c) De indicadores epidemiológicos e de produção;
d) De instrumentos e critérios de avaliação dos serviços assistenciais de saúde;
e) Da conformidade das informações cadastrais e das centrais de assistência
ambulatorial e hospitalar - SUS;
f) Do desempenho da rede de serviços de saúde;
g) Dos mecanismos de regulação, hierarquização, referência, contrarreferência e
regionalização da rede de serviços de saúde;
h) Dos serviços de saúde prestados nas redes públicas e instituições contratadas e
conveniadas;
i) De extrato de atendimento e prontuários de atendimento ambulatorial e hospitalar;
j) Dos relatórios de assistência de saúde/SUS;
k) Dos relatórios financeiros e contábeis do Fundo Municipal de Saúde;
l) Dos relatórios emitidos pelos prestadores de serviço ao SUS;
II - verificação:
a) De revisão das contas hospitalares e/ou ambulatoriais apresentadas;
b) Dos tetos financeiros e de procedimentos de alto custo - APACS;
c) De fatos ocorridos e apresentados;
d) Da regularidade na utilização de recursos financeiros no âmbito do SUS;
e) Da avaliação da eficácia e eficiência da assistência e dos serviços;
f) De processos de regulação, nos níveis de atenção primária, ambulatorial e
hospitalar;
g) Do uso dos recursos disponibilizados na rede pública em sua totalidade.
CAPITULO II
SEÇÃO I
DAS COMPETÊNCIAS
ESTADO DE SANTA CATARINA
MUNICÍPIO DE JARAGUÁ DO SUL
SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE
SEÇÃO II
DAS ATRIBUIÇÕES
CAPITULO III
DO FUNCIONAMENTO
II – Quanto à execução:
Analítica: consiste na análise de documentos comprobatórios da assistência
prestada (laudos, relatórios gerenciais, banco de dados etc.), sendo componente
básico da preparação das auditorias operacionais. Do
relatório de análise saem as conclusões.
Operativa: consiste na avaliação do atendimento às normas e diretrizes do SUS,
realizada junto aos gestores e prestadores, mediante verificação "ïn loco" de
documentação, laudos pertinentes ao serviço etc.
ESTADO DE SANTA CATARINA
MUNICÍPIO DE JARAGUÁ DO SUL
SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE
IV – Quanto à forma:
Direta: quando realizada por auditores do Componente Municipal de Auditoria.
Integrada: quando realizada com a participação de auditores dos Componentes
Estadual e/ou Federal de Auditoria.
Compartilhada: quando realizada por auditores de outras instâncias de controle.
CAPITULO IV
SEÇÃO I
DO PROCESSO DE AUDITORIA E SEU REGISTRO
Art.14 – Todo e qualquer expediente recebido pela Gerência de Auditoria, Controle e Avaliação
será registrado de acordo com a data do recebimento.
SEÇÃO II
DA NOTIFICAÇÃO
CAPITULO V
DOS ENCAMINHAMENTOS
CAPITULO VI
DA DENÚNCIA
Art.17 – A denúncia poderá ser feita por qualquer pessoa física ou jurídica junto à Secretaria
Municipal de Saúde, através de documento oficial (ofício, memorando, ouvidoria, e-mail),
sobre irregularidades ou ilegalidades nos atos praticados por prestadores participantes ou
integrantes do SUS, inclusive autônomos sujeitos a sua jurisdição.
Art.18 – A denúncia sobre irregularidade ou ilegalidade será objeto de apuração, desde que
seja formulada por escrito.
Art.19 – A denúncia será protocolada e autuada para depois ser encaminhada à CA/SUS, para
promover a diligência ou verificação "in loco", e concluir os trabalhos.
§ 1º - Quando o fato narrado não for considerado procedente, a denúncia deverá ser
arquivada, por falta de objeto a perseguir, devendo ser informado o denunciante.
I -Arquivamento do processo;
II - Aplicação de encaminhamentos administrativos cabíveis, após julgamento da
autoridade competente.
CAPITULO VII
CAPITULO VIII
Art.24 – Os fatos detectados em auditoria e que tiverem natureza ética, podendo caracterizar
imperícia, imprudência ou negligência, deverão ser encaminhado através do Relatório de
Auditoria ao Secretário de Saúde com cópia à Secretaria Municipal da Transparência e
ESTADO DE SANTA CATARINA
MUNICÍPIO DE JARAGUÁ DO SUL
SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE
Art.26 – Os casos omissos e dúvidas surgidas na aplicação deste Regimento, serão dirimidos
pela Procuradoria Geral do Município/PGM, mediante encaminhamento da Diretoria de Gestão
Técnica.
Art.28 – Este Regimento entrará em vigor na data de publicação da Portaria que o institui.