Objetivo desta planilha:

Esta planilha tem como objetivo te ajudar na análise de alguns dos princi
análises prontas de indicadores e gráficos divididos nos seguintes grupos

- Liquidez
- Estrutura de Capital
- Atividade
- Rentabilidade

Os números que estão aqui nesta planilha são apenas ilustrativos e deve

Instruções caso você queira adaptar esta planilha para a sua empresa

Faça o preenchimento de suas informações de Balanço Patrimonial e DRE

1- Preencha dados apenas nas células que tiverem o fundo da cor amare
2- Evite mexer nas células de fundo cinza, pois elas são compostas por fó
3- Se você precisar inserir linhas com outras contas que existam no seu b
4- Os indicadores e gráficos das outras abas desta planilha estão linkadas
5- Depois que acabar, os resultados da sua empresa estarão todos demo
>

>
 Instruções Input dos Dados

Liquidez Dashboard Estrutura de Capital

Tabelas

Atividade Rentabilidade
Dashboard Tabelas
 Menú

Dashboard
nput dos Dados Liqu
Completo

trutura de Capital Estrutura de Capital Ativi

Tabelas Dashboard

Rentabilidade Rentabilidade Q
Tabelas Dashboard V
Liquidez Tabelas

Atividade Tabelas

Quem é o
VExpenses
BALANÇO PATRIMONIAL
ATIVO TOTAL
ATIVO CIRCULANTE
Disponibilidades
Aplicações Financeiras
Valores a Receber
Estoques
Outros Ativos Circulantes
ATIVO NÃO CIRCULANTE
Ativo Realizável a Longo Prazo
Ativo Permanente
Investimentos
Imobilizado
Intangível

PASSIVO TOTAL E PATRIMÔNIO LÍQUIDO

PASSIVO CIRCULANTE
Obrigações Sociais e Trabalhistas
Fornecedores
Obrigações Fiscais
Empréstimos e Financiamentos
Outros Passivos de Curto Prazo
Provisões
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
Passivo Exigível a Longo Prazo
Empréstimos e Financiamentos
Tributos Diferidos
 Provisões de Longo Prazo
Outros Passivos de Longo Prazo
Lucros e Receitas a Apropriar
TOTAL DO PASSIVO

PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital Social
Reservas de Capital
Reservas de Reavaliação
Reservas de Lucros
Ajustes de Avaliação Patrimonial
Lucros/Prejuízos acumulados
Participação de acionistas não controladores
Ajustes Acumulados de Conversão
Outros Resultados

Check

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

(=) RECEITA LÍQUIDA
(-) Custo dos bens e serviços vendidos
(=) RESULTADO BRUTO
(-) Despesas Operacionais
Despesas com Vendas
Despesas Gerais e Administrativas
Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos
Outras Receitas Operacionais
Outras Despesas Operacionais
Resultado da Equivalência Patrimonial
(=) RESULTADO ANTES DOS JUROS E NÃO OPERACIONAL
(+) Receitas Financeiras
(-) Despesas Financeiras
(=) RESULTADO ANTES IR/CSSL E DEDUÇÕES
(-) Provisão para IR e CSLL
(=) RESULTADO LÍQUIDO

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

Caixa Líquido Atividades OPERACIONAIS
Caixa Líquido Atividades de INVESTIMENTO
Caixa Líquido Atividades de FINANCIAMENTO
Variação Cambial sobre Caixa e Equivalentes
AUMENTO/REDUÇÃO CAIXA E EQUIVALENTES
Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes
Saldo Final de Caixa e Equivalentes

Deprecação e Amortização Retirados dos DFs das Companhias

 < Menú
2017 2018 2019 2020

907,148 1,049,899 1,045,032 1,413,249

706,229 855,237 842,001 980,665
5,020 10,156 8,501 13,808
237,824 327,764 227,300 263,875
315,304 336,954 382,728 413,412
110,478 113,489 150,861 179,499
37,603 66,874 72,611 110,071
200,919 194,662 203,031 432,584
41,001 44,908 49,338 50,438
159,918 149,754 153,693 382,146
905 2,925 3,324 3,017
73,052 67,636 83,201 304,082
85,961 79,193 67,168 75,047

907,148 1,049,899 1,045,032 1,413,249

201,830 356,825 255,889 464,659
27,863 39,722 43,111 52,944
66,445 104,416 110,121 134,967
18,637 19,527 24,178 27,259
78,970 163,729 43,978 158,222
9,915 29,431 34,501 91,267
- - - -
35,619 28,114 77,801 202,519
35,619 28,114 77,801 202,519
27,079 18,016 67,440 22,562
- - - -
 7,209 8,866 8,385 9,169
1,214 1,232 1,443 170,415
117 - 533 373
237,449 384,939 333,690 667,178

669,699 664,960 711,342 746,071

310,008 330,375 341,073 352,715
39,554 44,369 46,725 50,538
- - - -
321,999 292,202 319,202 335,998
(1,862) - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- (1,986) 4,342 6,820

OK OK OK OK

1,239,110 1,360,474 1,526,659 1,679,235

(689,819) (736,706) (815,987) (903,541)
549,291 623,768 710,672 775,694
(397,965) (450,135) (519,393) (552,592)
(302,708) (334,215) (378,922) (424,366)
(92,846) (113,816) (140,865) (184,012)
- - - -
- - - -
(2,411) (2,104) 394 55,786
- - - -
151,326 173,633 191,279 223,102
35,658 33,847 40,039 24,720
(29,984) (24,547) (61,320) (42,896)
157,000 182,933 169,998 204,926
(40,851) (28,463) (27,354) (42,787)
116,149 154,470 142,644 162,139

101,709 173,887 117,836 204,882

(20,958) (91,697) 72,236 (85,409)
(84,024) (77,107) (192,556) (114,281)
(44,142) 53 829 115
(47,415) 5,136 (1,655) 5,307
(3,802) 5,020 10,156 8,501
5,020 10,156 8,501 13,808

(25,815) (32,632) (40,882) (80,322)

 Liquidez Corrente
3.50
3.29

2.40
2.11

2017 2018 2019 2020

Liqu
4.00
3.50
3.00
2.50
2.00
1.50
1.00
0.50
-
2017
 Índice de Endividamento Geral
47.21%

36.66%
31.93%
26.18%

2017 2018 2019 2020

Dívida Líquida/EBITDA
-
2017 2018
(0.20)
(0.40)
(0.60)
(0.80)
(1.00)
(1.20)

Prazo médio de Recebimento (PMR)

92.88
 Prazo médio de Recebimento (PMR)

92.88

91.50
90.40
89.86

2017 2018 2019 2020

151.33 14

116.18
9

2017 2

Giro do Ativo Fixo

7.52
6.99
6.17

3.88
6.17

3.88

2017 2018 2019 2020

Margem Bruta Margem Operacio

45.85%
44.33%

12.21% 12.76%

11.35%
9.37%

2017 2018
 LIQUIDEZ

Liquidez Seca
2.95
2.70
2.08
2.11 1.72

2020 2017 2018 2019 2020

Liquidez Corrente Liquidez Seca Liquidez Imediata

2018 2019
 ESTRUTURA DE CAPITAL

Capital Terceiros /Capital Próprio

47.21% 89.43%

57.89%
46.91%
35.46%

2020 2017 2018 2019 2020

a Líquida/EBITDA Dívida Líquida/PL

2018 2019 2020

ATIVIDADE

R) Prazo médio de Estocagem (PME)

72.51
67.48
58.46 56.23
R) Prazo médio de Estocagem (PME)
72.51
67.48
58.46 56.23

89.86

2020 2017 2018 2019 2020

Ciclo Operacional Ciclo de Caixa

158.99
146.63

109.73
94.90

2018 2019

RENTABILIDADE

Giro do Ativo Permanente

9.93
9.08
7.75
3.88
4.39
 9.93
9.08
7.75
3.88
4.39

2020 2017 2018 2019 2020

Margem Operacional Margem Líquida

5% 46.55% 46.19%

6% 12.53% 13.29%

5%
9.34% 9.66%

18 2019 2020
 < Menú

Liquidez Imediata
1.20
0.95 0.92
1.72
0.60

2020 2017 2018 2019 2020

dez Imediata

2019 2020
 Composição do Endividamento
89.43% 92.70%
85.00%
76.68%
69.65%

2020 2017 2018 2019 2020

Índice de Cobertura de Juros

12.27
8.99

2017 2018 2019 2020

(18.67)

(26.67)

Prazo médio de Pagamento (PMP)

72.51 51.73 54.52
49.26
 Prazo médio de Pagamento (PMP)
72.51 51.73 54.52
49.26

35.16

2020 2017 2018 2019 2020

158.99 162.37

109.73 107.85

2019 2020

Giro do Ativo Total

1.46
1.37 1.30
1.19

4.39
 1.30
1.19

4.39

2020 2017 2018 2019 2020

Grau de Alavancagem Financeira

1.89
1.58
1.47
1.35

2017 2018 2019 2020

ROA ROE
23.23%
21.73%
20.05%
17.34%

14.71% 13.65%
12.80%
11.47%

2017 2018 2019 2020

nú

0.60

2020
9.65%

2020

12.27

2020

54.52
54.52

2020

1.19
1.19

2020

1.89

2020

1.73%

1.47%

2020
Liquidez 2017
Ativo Circulante 706
Estoques 110
Disponibilidades 243
Ativo Realizável a Longo Prazo 41
Passivo Circulante 202
Passivo Realizável a Longo Prazo 36
Liquidez Corrente 3.50
Liquidez Seca 2.95
Liquidez Imediata 1.20
 < Menú

2018 2019 2020

855 842 981
113 151 179
338 236 278
45 49 50
357 256 465
28 78 203
2.40 3.29 2.11
2.08 2.70 1.72
0.95 0.92 0.60
 Liquidez Corrente
3.50
3.29

2.40
2.11

2017 2018 2019 2020

Liqu
4.00
3.50
3.00
2.50
2.00
1.50
1.00
0.50
-
2017
 Liquidez Seca
2.95
2.70
2.08
2.11 1.72

2020 2017 2018 2019 2020

Liquidez Corrente Liquidez Seca Liquidez Imediata

2018 2019
 < Menú

Liquidez Imediata
1.20
0.95 0.92
1.72
0.60

2020 2017 2018 2019 2020

dez Imediata

2019 2020
nú

0.60

2020
Estrutura de Capital
Ativo Total
Passivo Circulante
Passivo não Circulante
PL
Índice de Endividamento Geral
Capital Terceiros /Capital Próprio
Composição do Endividamento
Grau de Alavancagem Financeira ou Multiplicador de PL

Cobertura de Juros
Lucro Operacional (EBIT ou LAJIR)
Resultado Financeiro
Índice de Cobertura de Juros

Pagamento de Principal
Empréstimos e Financiamentos
Disponibilidades
Lucro Operacional
Depreciação e Amortização
EBITDA
PL
Dívida Líquida/EBITDA
Dívida Líquida/PL
 < Menú

2017 2018 2019 2020

907 1,050 1,045 1,413
202 357 256 465
36 28 78 203
670 665 711 746
26.18% 36.66% 31.93% 47.21%
35.46% 57.89% 46.91% 89.43%
85.00% 92.70% 76.68% 69.65%
1.35 1.58 1.47 1.89

2017 2018 2019 2020

151 174 191 223
(6) (9) 21 18
(26.67) (18.67) 8.99 12.27

2017 2018 2019 2020

106 182 111 181
243 338 236 278
151 174 191 223
(26) (33) (41) (80)
126 141 150 143
670 665 711 746
(1.09) (1.11) (0.83) (0.68)
(0.20) (0.23) (0.17) (0.13)
 Índice de Endividamento Geral
47.21%

36.66%
31.93%
26.18%

2017 2018 2019 2020

Dívida Líquida/EBITDA D
-
2017 2018
(0.20)
(0.40)
(0.60)
(0.80)
(1.00)
(1.20)
 Capital Terceiros /Capital Próprio
% 89.43% 85

57.89%
46.91%
35.46%

2017 2018 2019 2020 2

a/EBITDA Dívida Líquida/PL

2019 2020

2
 < Menú

Composição do Endividamento
92.70%
85.00%
76.68%
69.65%

2017 2018 2019 2020

Índice de Cobertura de Juros

12.27
8.99

2017 2018 2019 2020

(18.67)

(26.67)
Atividade 2017
Contas a Receber 315
Receita Líquida Anual 1,239
Estoque 110
CMV Anual 690
Fornecedores 66
Prazo médio de Recebimento (PMR) 92.88
Prazo médio de Estocagem (PME) 58.46
Prazo médio de Pagamento (PMP) 35.16
Ciclo Operacional 151.33
Ciclo de Caixa 116.18
 < Menú

2018 2019 2020

337 383 413
1,360 1,527 1,679
113 151 179
737 816 904
104 110 135
90.40 91.50 89.86
56.23 67.48 72.51
51.73 49.26 54.52
146.63 158.99 162.37
94.90 109.73 107.85
 Prazo médio de Recebimento (PMR)

92.88

91.50
90.40
89.86

2017 2018 2019 2020

151.33 14

116.18
9

2017 2
 Prazo médio de Estocagem (PME)
72.51
67.48
58.46 56.23
35

2017 2018 2019 2020 20

Ciclo Operacional Ciclo de Caixa

158.99
146.63

109.73
94.90

2018 2019
 < Menú
Prazo médio de Pagamento (PMP)
51.73 54.52
49.26

35.16

2017 2018 2019 2020

162.37

107.85

2020
Giro do Ativo 2017
Receita Líquida 1,239
Ativos Não Circulantes 201
Ativos Permanentes 160
Ativo Total 907
Giro do Ativo Fixo 6.17
Giro do Ativo Permanente 7.75
Giro do Ativo Total 1.37

Margens 2017
Lucro Bruto 549
Lucro Operacional 151
Lucro Líquido 116
Receita Líquida 1,239
Margem Bruta 44.33%
Margem Operacional 12.21%
Margem Líquida 9.37%

Alavancagem Financeira 2017

Ativo Total 907
PL 670
Grau de Alavancagem Financeira 1.35
Rentabilidade: Resumo 1 2017
Margem Líquida 9.37%
Giro do Ativo Total 1.37
Grau de Alavancagem Financeira 1.35
ROA 12.80%
ROE 17.34%

Rentabilidade: Resumo 2 2017

Receita Líquida 1,239
Lucro Líquido 116
Ativos 907
PL 670
Margem Líquida 9.37%
Giro de Ativo Total 1.37
Grau de Alavancagem Financeira 1.35
ROE 17.34%
ROA 12.80%
 < Menú

2018 2019 2020

1,360 1,527 1,679
195 203 433
150 154 382
1,050 1,045 1,413
6.99 7.52 3.88
9.08 9.93 4.39
1.30 1.46 1.19

2018 2019 2020

624 711 776
174 191 223
154 143 162
1,360 1,527 1,679
45.85% 46.55% 46.19%
12.76% 12.53% 13.29%
11.35% 9.34% 9.66%

2018 2019 2020

1,050 1,045 1,413
665 711 746
1.58 1.47 1.89
 2018 2019 2020
11.35% 9.34% 9.66%
1.30 1.46 1.19
1.58 1.47 1.89
14.71% 13.65% 11.47%
23.23% 20.05% 21.73%

2018 2019 2020

1,360 1,527 1,679
154 143 162
1,050 1,045 1,413
665 711 746
11.35% 9.34% 9.66%
1.30 1.46 1.19
1.58 1.47 1.89
23.23% 20.05% 21.73%
14.71% 13.65% 11.47%
 Giro do Ativo Fixo
7.52
6.99
6.17

3.88

2017 2018 2019 2020

Margem Bruta Margem Operacio

45.85%
44.33%

12.21% 12.76%

11.35%
9.37%
12.21% 12.76%

11.35%
9.37%

2017 2018
 Giro do Ativo Fixo
7.52
6.99
6.17
7.75
3.88

2017 2018 2019 2020 2017

Margem Bruta Margem Operacional

45.85%
44.33%

12.21% 12.76%

11.35%
9.37%
12.21% 12.76%

11.35%
9.37%

2017 2018
 Giro do Ativo Permanente

9.93 1.37
9.08
7.75

4.39

2017 2018 2019 2020 2017

onal Margem Líquida Grau

46.55% 46.19%
1.35

2017

13.29% 17.34%
12.53%
1
9.34% 9.66% 12.80%
 13.29% 17.34%
12.53%
1
9.34% 9.66% 12.80%

2019 2020 2017

 < Menú

Giro do Ativo Total

1.46
7 1.30
1.19

7 2018 2019 2020

Grau de Alavancagem Financeira

1.89
1.58
1.47
5

7 2018 2019 2020

ROA ROE
23.23%
21.73%
20.05%
4%

14.71% 13.65%
0%
11.47%
 21.73%
20.05%
4%

14.71% 13.65%
0%
11.47%

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