Você está na página 1de 95

ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE ABRIL DE 2008 Publicado no DOU de 16.04.08. Ver Conv.

v. ICMS 15/08, que dispe sobre normas e procedimentos relativos anlise de PAF-ECF destinado a enviar comandos de funcionamento ao equipamento ECF. Alterado pelos Atos COTEPE/ICMS 18/08, 29/08, 09/09, 23/09, 31/09, 36/09, 46/09, 21/10, 48/10, 14/11. Dispe sobre a especificao de requisitos do Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e do Sistema de Gesto utilizado por estabelecimento usurio de equipamento ECF, e revoga o anexo I do Ato COTEPE 25/04. O Secretrio Executivo do Conselho Nacional de Poltica Fazendria - CONFAZ, no uso de suas atribuies que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da Comisso Tcnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, torna pblico que a Comisso, na sua 132 reunio ordinria, realizada nos dias 17 a 19 de maro de 2008, em Braslia, DF, aprovou a especificao dos requisitos que devem ser observados pelo Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e pelo Sistema de Gesto (SG), utilizados por estabelecimento usurio de equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) Art. 1 Para fins deste Ato, considera-se: I - Auto-servio: a forma de atendimento na qual o consumidor escolhe e conduz a mercadoria ao caixa para registro da venda, emisso do documento fiscal e realizao do pagamento; II - Pr-venda: a operao registrada em equipamento de processamento de dados interligado ou integrado ao ECF, ainda que por meio de rede de comunicao de dados, sem a impresso de documento que descreva os itens registrados, realizada por estabelecimento que no adota exclusivamente o auto-servio, na qual o consumidor, aps escolher a mercadoria, recebe um cdigo ou senha de identificao e se dirige ao caixa, onde efetuado o pagamento, emitido o documento fiscal correspondente e retirada a mercadoria adquirida; Nova redao dada ao inciso III do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. III - Documento Auxiliar de Venda (DAV): o documento emitido, e a critrio da unidade federada parametrizado para impresso, antes de concretizada a operao ou prestao, para atender as necessidades operacionais do estabelecimento usurio de ECF na emisso e impresso de oramento, pedido, ordem de servio ou outro documento de controle interno do estabelecimento. Redao original, efeitos ate 22.03.11.

III - Documento Auxiliar de Venda (DAV): o documento emitido e impresso antes de concretizada a operao ou prestao, para atender as necessidades operacionais do estabelecimento usurio de ECF na emisso e impresso de oramento, pedido, ordem de servio ou outro documento de controle interno do estabelecimento. Acrescidos os incisos IV, V e VI ao art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. IV - Emisso de documentos no ECF: a gerao e concomitante impresso no equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF). V - Emisso do Documento Auxiliar de Venda (DAV): a gerao e concomitante gravao pelo PAF-ECF. VI - Consultas: funes do PAF-ECF que no necessitam de informaes coletadas diretamente do ECF. 1 O Documento Auxiliar de Vendas no substitui o documento fiscal e dever ser utilizado exclusivamente para atender s necessidades operacionais do estabelecimento na emisso de oramento, pedido, ordem de servio ou outro documento de controle interno do estabelecimento, antes de concretizada a operao ou prestao. 2 O registro de pr-venda e o DAV no se aplicam ao PAF-ECF desenvolvido para estabelecimentos bares, restaurantes e similares. Acrescido o 3 ao art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/09, efeitos a partir de 01.03.10. 3 Em todos os documentos, relatrios, arquivos e comandos previstos neste ato, a expresso mesa(s) pode ser substituda pelo termo Conta(s) de Cliente(s), mesmo que praticado em ramo diverso de restaurantes, bares e similares, aplicando-se, neste caso, todos os controles referentes ao controle de mesa. Acrescido o 4 ao art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. 4 A empresa desenvolvedora do PAF-ECF somente poder implementar as rotinas do Documento Auxiliar de Venda (DAV) se tambm implementar as rotinas da Pr-venda. Art. 2 Fica aprovada a Especificao de Requisitos constante nos anexos I a VII deste ato, na verso inicial 01.00, que deve ser observada pelo Programa Aplicativo Fiscal Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e pelo Sistema de Gesto (SG), utilizados por estabelecimento usurio de equipamento ECF. Pargrafo nico Relativamente aos itens 4 e 5 do requisito XXII, vedado empresa desenvolvedora do PAF-ECF, exceto o exclusivo-prprio, fornecer ao estabelecimento usurio qualquer meio, instrumento ou recurso que possibilite a decodificao da informao armazenada no arquivo auxiliar, sob pena de aplicao das penalidades e sanes estabelecidas na legislao da unidade federada. Art. 3 Fica revogado o Anexo I do Ato COTEPE/ICMS 25/04, de 8 de junho de 2004.

Art. 4 Este Ato entra em vigor na data de sua publicao no Dirio Oficial da Unio, produzindo efeitos a partir de 1 de julho de 2008.

MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA

Nova redao dada Anexo I pelo Ato COTEPE/ICMS 14/11 efeitos a partir de 23.03.11. ESPECIFICAO DE REQUISITOS DO PAF-ECF (ER-PAF-ECF) VERSO 01.07 ANEXO I REQUISITOS TCNICOS FUNCIONAIS REQUISITOS GERAIS REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF e o Sistema de Gesto ou de Retaguarda no devem possibilitar ao usurio I 1 possuir informao contbil diversa daquela que , por lei, fornecida Fazenda Pblica, conforme inciso V do art. 2 da Lei 8.137/90. O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilizao de Sistema de Gesto (SG) ou de Retaguarda ou de sistema de emisso de documento fiscal por Processamento II 1 Eletrnico de Dados (PED), estar integrado aos mesmos, considerando como integrao a capacidade de importar e exportar dados reciprocamente. O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF III 1 independentemente da rede, ainda que eventualmente, exceto quando destinado utilizao exclusiva para o transporte de passageiros. O PAF-ECF deve comandar a impresso, no ECF, do registro referente mercadoria ou servio, concomitantemente indicao no dispositivo que possibilite a 1 visualizao do registro, exceto se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF ou SG: realizar registros de pr-venda conforme definido no inciso II do art. 1, observando o 2 requisito V, e/ou emitir DAV, impresso em equipamento no fiscal, conforme definido no inciso III do 3 art. 1, observando o requisito VI, ou emitir DAV, impresso no ECF, como Relatrio Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, exceto quanto: IV a) ao tamanho mnimo previsto no item 2 do requisito VI; 4 b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) s expresses previstas na alnea "a" do item 2 do requisito VI. possuir parmetros para configurao, inacessveis ao usurio, quanto execuo ou no das funes de registro de pr-venda, impresso de DAV por ECF e de impresso de DAV por impressora no-fiscal. realizar registro de lanamento de mesa ou conta de cliente, observando o requisito XXXVIII. O PAF-ECF que possibilitar o registro de pr-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve:

5 6 V 1

2.1) concretizada a operao: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do registro de pr-venda que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do registro de pr-venda, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com 10 (dez) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite. 2 a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do do registro de pr-venda, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com 10 (dez) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite. 2.2) Opcionalmente dispor, no ponto de venda, de funo que permita mesclar as informaes contidas em duas ou mais PV para uma nova PV , no podendo ser informado mais do que uma PV por Cupom Fiscal. . no concretizada a operao at a emisso da Reduo Z referente ao movimento do dia seguinte ao do registro da pr-venda, ser emitido, automtica e imediatamente antes da Reduo Z o Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero do registro de pr-venda e o seu cancelamento. condicionar a emisso do documento Reduo Z do ltimo ECF para o qual este documento ainda no tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. na hiptese de ser excedido o prazo de tolerncia para emisso do documento Reduo Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do prximo dia de funcionamento. no realizar controle contbil ou financeiro referente aos itens contidos no registro de pr-venda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. O PAF-ECF que possibilitar a emisso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve:

5 6 VI 1

a critrio da unidade federada, parametrizado para imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mnimo de 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou de 240 mm x 140 mm, contendo: a) na parte superior o ttulo do documento atribudo de acordo com a sua funo e as expresses "NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informaes do impresso; b) o nmero de identificao do DAV, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento; c) a denominao e o CNPJ do estabelecimento emitente, devidamente consistido; d) a denominao e o CNPJ, devidamente consistido, ou o nome e o CPF, devidamente consistido, do destinatrio; e) a discriminao da mercadoria, valor unitrio e o total, no caso de DAV utilizado para oramento ou pedido. no disponibilizar comandos que objetivem a autenticao do DAV, bem como no realizar controle contbil ou financeiro referente aos itens contidos neste documento, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. viabilizar a manuteno em arquivo eletrnico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional, no disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados. 5.1) concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do DAV que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; b) gravar no registro eletrnico do DAV que originou a operao, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO), do respectivo documento fiscal. 5.2) opcionalmente dispor de funo que permita mesclar as informaes contidas em dois ou mais DAV para um novo DAV apenas com os itens desejados pelo cliente, no

3 4 5

podendo ser informado mais do que um DAV por Cupom Fiscal.

7 8 9 10 11 VII 1

disponibilizar a emisso, selecionada por perodo de data inicial e final, de Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total de cada DAV emitido. disponibilizar funo que permita a gerao por perodo de data inicial e final de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08. permitido o acrscimo de itens no DAV, desde que seu cupom fiscal no tenha sido emitido. no caso de desistncia do consumidor com algum produto ou servio constante no DAV, este item dever ser marcado como cancelado. Quando este DAV for impresso, o item deve ser seguido da expresso cancelado. Este item dever ser impresso e cancelado no cupom fiscal respectivo a este DAV. A quantidade dos produtos ou servios vendidos no pode ser alterada. vedada a reimpresso do DAV. O PAF-ECF deve, salvo quando da execuo de comando de impresso de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de funo identificada MENU FISCAL, sem recursos para restrio de acesso, contendo categorias com as seguintes identificaes e funes, exceto se a funo no for disponibilizada pelo software bsico do ECF, hiptese em que dever apresentar a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado: LX, para comandar a impresso da Leitura X. LMFC, para comandar a Leitura da Memria Fiscal Completa, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado; e c) a gravao de arquivo eletrnico no formato estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado:

2 3

REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura do 02 Assinatura Digital 256 04 259 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. LMFS", para comandar a Leitura da Memria Fiscal Simplificada, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF; e b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado. REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura do 02 Assinatura Digital 256 04 259 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Espelho MFD, para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAFECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: 5 REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura do 02 Assinatura Digital 256 04 259 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Arq. MFD para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: N Denominao do Contedo Tamanho Campo Posio Formato

"EAD" 03 01 03 X Assinatura do 02 Assinatura Digital 256 04 259 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrnicos a que se refere o requisito XX. Estoque, para gerar arquivo eletrnico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV, devendo abrir subcategoria ESTOQUE TOTAL, para gerar arquivo com todas as informaes e subcategoria ESTOQUE PARCIAL, para gerar arquivo somente de uma ou mais mercadorias informadas pelo cdigo ou pela descrio, contendo: a) o cdigo e a descrio das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; b) a quantidade de mercadorias em estoque atualizada no final do dia anterior ao da gerao do arquivo. . "Movimento por ECF", para gerar o arquivo eletrnico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleo por perodo de data e por ECF. Meios de Pagto., para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXX. DAV Emitidos, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrnico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAF-ECF que no emita DAV. Encerrantes, para gerar o arquivo eletrnico previsto na alnea f do item 1 do requisito XXXV com possibilidade de seleo por perodo de data, no caso de PAFECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Transf. Mesas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Mesas Abertas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Leitura do Movimento Dirio, para gerar o arquivo eletrnico previsto na alnea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Identificao do PAF-ECF, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 1 do requisito XLIII. Abastecimentos Pendentes para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no subitem d do item 1 do requisito XXXV, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Vendas do Perodo para gerar dois arquivos eletrnicos, com possibilidade de seleo por perodo de data, sendo: a) um arquivo conforme leiaute estabelecido no Manual de Orientao do Convnio 57/95, devendo conter os registros relativos s operaes de sada e prestaes

01 Tipo do registro

9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

praticadas e os registros tipo 10, 11, 75 e 90; b) outro arquivo distinto conforme o Ato COTEPE/ICMS 09/08, devendo conter os registros relativos s operaes de sada e prestaes praticadas e a Tabela de Blocos 0, H e 9. c) os arquivos devem ser assinados digitalmente inserindo ao final dos arquivos uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do Campo 01 Tipo do registro N Contedo Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

"EAD" Assinatura do 02 Assinatura Digital Hash

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Tab. ndice Tcnico Produo para gerar arquivo eletrnico da tabela prevista no item 4 do requisito XXVII, quando for utilizada para atualizao do banco de dados de estoque, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado. No caso de PAF-ECF destinado ao uso por estabelecimentos de prestao de servio de transporte ou que comercializem apenas mercadorias adquiridas de terceiros e no possua funo de baixa de estoque utilizando ndices tcnicos de produo, exibir a mensagem Este PAF-ECF no executa funes de baixa de estoque com base em ndices tcnicos de produo, no podendo ser utilizando por estabelecimento que necessite deste recurso. 20 REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do Campo 01 Tipo do registro N 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

1 VIII 2 3 4

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF e comandos para impresso no Cupom Fiscal dos seguintes dados: CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor; identificao dos meios de pagamento utilizados pelo consumidor e respectivo valor, observado o disposto na alnea "c" do item 3 do requisito XXI; valor de troco, quando houver, observado o disposto na alnea "e" do item 2 do requisito XXI.

O PAF-ECF deve, a cada inicializao: a) gerar, por meio do algoritmo Message Digest-5 (MD-5), cdigo de autenticao para cada arquivo executvel que realize os requisitos estabelecidos nesta especificao; b) gerar um arquivo texto, conforme o leiaute estabelecido no Anexo X do Ato COTEPE/ICMS 06/08, contendo a lista de arquivos autenticados, e seus respectivos cdigos MD-5; c) gerar, por meio do algoritmo Message Digest-5 (MD-5), cdigo de autenticao do arquivo TXT a que se refere a alnea b e gravar o resultado no arquivo auxiliar criptografado e inacessvel ao estabelecimento usurio de que trata o item 4 do Requisito XXII, sobrepondo gravao anteriormente realizada, devendo este cdigo ser impresso no Cupom Fiscal, no campo: c1) "informaes complementares", no caso de ECF que disponibilize este campo, devendo utilizar este campo para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna, disponibilizada pelo software bsico do ECF, da primeira linha, precedido pela mensagem MD-5: c2) "mensagens promocionais", no caso de ECF que no disponibilize o campo "informaes complementares", devendo utilizar a primeira linha para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna disponibilizada pelo software bsico do ECF, precedido pela mensagem MD-5: O PAF-ECF deve comandar automaticamente a emisso pelo ECF da Leitura da Memria Fiscal, contendo os dados relativos ao ms imediatamente anterior, quando da emisso da primeira Reduo Z de cada ms, exceto no caso de ECF cujo software bsico execute esta funo. O PAF-ECF deve utilizar Tabela de Mercadorias e Servios que contenha os seguintes campos, admitindo-se a utilizao de mais de uma tabela, desde que haja recurso para selecionar a tabela a ser utilizada: o cdigo da mercadoria ou servio, devendo o campo suportar o cdigo GTIN (Nmero Global de Item Comercial - Global Trade Item Number) com 14 caracteres; a descrio da mercadoria ou servio; a unidade de medida; o valor unitrio que dever ser nico para cada mercadoria ou servio; a situao tributria correspondente mercadoria ou servio; o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) correspondente mercadoria ou servio, devendo ser utilizado o indicador A para arredondamento ou T para truncamento; o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, devendo ser utilizado o indicador P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio, ou T para mercadoria manufaturada por terceiros. O PAF-ECF deve disponibilizar tela para registro e emisso de Comprovante No Fiscal relativo s operaes de retirada e de suprimento de caixa. O PAF-ECF deve enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal em todas as operaes no fiscais que possam ser registradas pelo programa.

IX

1 2 3 4 5 6 7 8 XII XIII 1 1

XI

1 2 3

Nas operaes em que o pagamento ocorra com meio de pagamento vinculado emisso do respectivo comprovante de crdito ou de dbito, o PAF-ECF deve: enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD), tratando-se de ECF que emita este documento; enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV), tratando-se de ECF que no emita CCD; observar que: a) o valor a ser informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito deve ser o mesmo valor registrado para o respectivo meio de pagamento no Cupom Fiscal;

XIV 4

b) no poder ser emitido Comprovante de Crdito ou Dbito em quantidade superior ao nmero de parcelas informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito, quando for necessria a impresso de um comprovante de pagamento para cada parcela autorizada pela empresa administradora; c) o Comprovante de Crdito ou Dbito deve ser emitido exclusivamente para comprovao de pagamento efetuado com carto de crdito ou de dbito, sendo vedada sua utilizao para outras finalidades. O PAF-ECF deve utilizar como data e hora da movimentao para registro no banco de dados, a mesma data e hora impressa no cabealho do documento respectivo emitido pelo ECF, admitindo-se somente uma tolerncia em minutos entre os registros, limitada a uma hora, desde que na mesma data. Quando a operao no puder ser realizada, o PAF-ECF deve exibir na tela mensagem de erro retornada pelo software bsico do ECF, efetuando o devido tratamento da informao e impedindo o registro. O PAF-ECF deve impedir o seu prprio uso sempre que o ECF estiver sem condies de emitir documento fiscal, devendo, neste caso, disponibilizar exclusiva e obrigatoriamente as seguintes funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, se o PAF-ECF executar esta funo, condio que ser parametrizvel conforme legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual, das informaes necessrias gerao do arquivo de que trata o requisito XXVIII, referentes aos documentos fiscais emitidos, devendo: c1) o registro ocorrer em tela diversa da que registra os dados para a emisso do Cupom Fiscal, podendo estar protegida por senha; c2) ser realizado um registro para cada documento fiscal emitido; d) para registro e controle de consumo previsto no requisito XXXVIII; e) para gerao dos arquivos previstos no requisito VII que no dependam do funcionamento do ECF interligado fisicamente ao computador onde esteja instalado o PAF-ECF.

XV

XVI

XVII

Na hiptese de disponibilizar tela para consulta de preo, o PAF-ECF deve indicar o valor por item ou por lista de itens, sendo o valor unitrio capturado da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, vedado qualquer tipo de registro em banco de dados e admitindo-se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, inacessvel ao usurio: XVIII 1 a) a totalizao dos valores da lista de itens; b) a transformao das informaes digitadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; ou c) a utilizao das informaes digitadas para impresso de Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. O PAF-ECF no pode possuir funes nem realizar operaes que viabilizem a impresso de documento fiscal contendo informaes divergentes das constantes na Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita gerar arquivo eletrnico no formato e conforme leiaute estabelecido no Anexo V, contendo os dados da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, devendo ser gerado um arquivo distinto para cada tabela utilizada, no caso de utilizao de mais de uma tabela. No registro de venda, o PAF-ECF deve: recusar valor negativo nos campos: a) desconto sobre o valor do item; b) desconto sobre o valor total do documento fiscal; 2 c) acrscimo sobre o valor do item; d) acrscimo sobre o valor total do documento fiscal; e) troco; recusar valor negativo ou nulo nos campos: a) valor unitrio da mercadoria ou do servio; 3 b) quantidade da mercadoria ou do servio; 4 c) meios de pagamento; recusar inexistncia de informao nos campos: a) cdigo da mercadoria ou do servio; b) descrio da mercadoria ou do servio; c) unidade de medida da mercadoria ou do servio.

XIX

XX XXI

1 1

utilizar como parmetros de entrada para o registro de item, somente o cdigo ou a descrio da mercadoria ou do servio, e a quantidade comercializada, admitindo-se o valor total do item, no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso, devendo ainda: a) capturar os demais elementos da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI; 5 b) calcular a quantidade comercializada, quando for utilizado o valor total do item como parmetro de entrada; c) capturar o valor calculado pelo software bsico do ECF correspondente ao valor total do item, quando for utilizada a quantidade comercializada como parmetro de entrada; d) capturar o valor total do Cupom Fiscal calculado pelo software bsico do ECF; exibir na tela de venda, no mnimo os seguintes dados, que devem coincidir com aqueles enviados ao software bsico do ECF ou por ele calculados e impressos no Cupom Fiscal: a) a descrio da mercadoria ou produto de cada item; b) a quantidade comercializada de cada item; 6 c) a unidade de medida de cada item; d) o valor unitrio de cada item, exceto se a quantidade comercializada for unitria; e) o valor total de cada item; f) o valor total do Cupom Fiscal; impedir acesso pelo usurio aos campos relativos ao: 7 a) valor total do item, exceto no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso; b) valor total do Cupom Fiscal. na hiptese de possibilitar, na tela onde sero registrados dados de venda, de pr-venda ou do DAV, acesso pelo usurio ao campo valor unitrio da mercadoria ou produto e sendo alterado o valor unitrio capturado da tabela de que trata o requisito XI, registrar a diferena como desconto ou acrscimo, conforme o caso, enviando ao software bsico do ECF o comando por ele exigido para a impresso do desconto ou do acrscimo no Cupom Fiscal. O PAF-ECF deve garantir que ser utilizado com ECF cujo pedido de autorizao de uso tenha cumprido a legislao da unidade da federao de jurisdio do usurio do equipamento, adotando, no mnimo, as seguintes rotinas: no possuir menus de configurao que possibilitem a desativao do ECF; no possuir tela que possibilite configurar o ECF a ser utilizado, exceto quanto porta de comunicao serial;

XXII 1 2 3

ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o nmero de fabricao do ECF conectado neste momento com os nmeros de fabricao dos ECFs autorizados para uso fiscal no estabelecimento, cadastrados em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que o cadastro de ECFs autorizados no arquivo auxiliar deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o valor acumulado no Totalizador Geral (GT) do ECF conectado neste momento com o valor correspondente armazenado em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que: a) o registro inicial do valor correspondente ao Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAFECF; b) em cada emisso de documento fiscal o PAF-ECF deve atualizar o valor armazenado no arquivo auxiliar, correspondente ao Totalizador Geral do ECF respectivo. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 4 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto para as funes descritas no item 1 do Requisito XVII. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 5 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto: a) para as funes previstas no item 6 deste requisito; b) se, a critrio da unidade federada, tiver ocorrido incremento do CRO, hiptese em que dever recompor o valor do Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado a partir do valor correspondente gravado no ECF. caso no haja coincidncia nas comparaes descritas nos itens 4 ou 5 deste requisito e havendo perda, por motivo acidental, de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado: a) comparar os nmeros do CRZ e do CRO e o valor da Venda Bruta Diria, referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal com os nmeros e valor correspondentes no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV (campos 06, 08 e 12 do Registro tipo R02 constante no Anexo VI) e: a1) se os nmeros e valor forem iguais, recompor os dados no arquivo auxiliar (nmero de srie de fabricao do ECF conectado e valor do Totalizador Geral atual do ECF conectado). a2) se os nmeros ou valor forem diferentes, impedir o seu prprio funcionamento, permitindo-se o funcionamento para as funes descritas no item 1 do Requisito XVII. O PAF deve adotar, no mnimo, um dos procedimentos abaixo descritos ao ser reiniciado, na hiptese de interrupo ou impedimento de uso durante a emisso do

XXIII

Cupom Fiscal: a) recuperar na tela de registro de venda os dados contidos no Cupom Fiscal em emisso no ECF e comandar o prosseguimento de sua impresso, mantendo o sincronismo entre os dispositivos; b) cancelar automaticamente o Cupom Fiscal em emisso no ECF; c) acusar a existncia de Cupom Fiscal em emisso no ECF, impedindo o prosseguimento da operao e a abertura de novo documento, devendo disponibilizar como nica opo de operao possvel o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso. REVOGADO O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo VI, nos seguintes modos: a) por meio do comando definido no item 9 do requisito VII; 1 b) automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z. O arquivo dever conter os dados relativos aos registros efetuados pelo PAF-ECF, que devem ser buscados no banco de dados e ser coincidentes com os dados enviados por ele ao software bsico do ECF, gerados a partir dos seguintes procedimentos: ao comandar a emisso do documento Reduo Z, capturar do ECF os dados nela impressos necessrios para a gerao dos registros tipo R02 e R03 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; ao comandar a emisso dos documentos Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07; ao comandar a emisso dos documentos Conferncia de Mesa, Registro de Venda, Comprovante de Crdito ou Dbito, Comprovante No-Fiscal, Comprovante NoFiscal Cancelamento ou Relatrio Gerencial: 4 a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R06 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R06 e R07; na gerao automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z, o arquivo deve conter dados relativos ao movimento do dia a que se refere o documento Reduo Z emitido, devendo ser criado e mantido um arquivo para cada dia de movimento de cada ECF. o arquivo gerado dever ser denominado no formato

XXIV XXV

5 6

CCCCCCNNNNNNNNNNNNNNDDMMAAAA.txt, sendo: a) CCCCCC o Cdigo Nacional de Identificao de ECF relativo ao ECF a que se refere o movimento informado; b) NNNNNNNNNNNNNN os 14 (quatorze) ltimos dgitos do nmero de fabricao do ECF; c) DDMMAAAA a data (dia/ms/ano) do movimento informado no caso de arquivo gerado automaticamente aps a emisso da Reduo Z, ou a data (dia/ms/ano) da gerao do arquivo no caso de execuo por meio do comando previsto no item 9 do requisito VII. O PAF-ECF que possibilitar a emisso e impresso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve disponibilizar ao fisco quando por este exigido, os dados dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos aos ltimos 5 (cinco) anos. REVOGADO REVOGADO O PAF-ECF ou SG deve atualizar o banco de dados de estoque: at o final de cada dia em que houve movimentao. quando do retorno da condio normal de comunicao, na hiptese da rede de comunicao estar inacessvel quando da atualizao do estoque a que se refere o item 2 deste requisito. utilizando, quando necessrio, tabela para a insero de ndices tcnicos de produo a serem inseridos pelo usurio do programa para possibilitar a baixa correspondente nos estoques, que ser acessada para atualizao e consulta por meio de menu da tela de operao do usurio. O PAF-ECF e o SG devem garantir condies para que haja fidedignidade entre os dados constantes dos arquivos eletrnicos de que trata o item 19 do requisito VII e os documentos fiscais emitidos, sempre que o registro por ele realizado repercuta no controle de estoque ou no controle financeiro. Os arquivos gerados por meio do comando previsto no item 19 do Requisito VII devem conter todos os registros efetuados at o momento da execuo do comando de sua gerao, referentes s operaes de sada e as prestaes praticadas, inclusive aquelas registradas a partir de documento fiscal emitido manualmente. O arquivo gerado dever ser denominado pelo nmero do Laudo de Anlise Funcional de PAF-ECF emitido pelo rgo tcnico que promoveu a anlise funcional do aplicativo, acrescido da data, hora, minuto e segundo correspondentes gerao do arquivo, resultando assim no formato XXXnnnAAAADDMMAAAAhhmmss.txt, onde: I - XXXnnnAAAA representa a numerao do Laudo de Anlise Funcional de PAFECF de que trata o 3 da clusula nona do Convnio ICMS 15/08; II - DDMMAAAA representa o dia, ms e ano da gerao do arquivo; e III - hhmmss representa a hora, minuto e segundo da gerao do arquivo. O arquivo dever ser gravado no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao.

1 XXVI 2 3 1 2 XXVII 3

XXVIII 3

XXIX

O PAF-ECF deve acumular e gravar em banco de dados o valor relativo ao total dirio de cada meio de pagamento, por tipo de documento a que se refere o pagamento, que dever ser mantido pelo prazo decadencial e prescricional, estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, selecionada por perodo de data inicial e final, denominado MEIOS DE PAGAMENTO, relacionando os valores acumulados e gravados no banco de dados a que se refere o requisito XXIX, contendo: a) a identificao do meio de pagamento e, quando for o caso, do carto de crdito, dbito ou similar;

XXX

1 b) o tipo do documento a que se refere o pagamento; c) o valor acumulado; d) a data da acumulao;

XXXI

e) a soma individual de cada meio de pagamento referente ao perodo solicitado. O PAF-ECF deve assinar digitalmente os arquivos por ele gerados, gerando o registro tipo EAD conforme disposto no item 7.4 dos Anexos III, IV, V e VII e no item 7.8 do Anexo VI. O PAF-ECF no deve possibilitar a emisso de Relatrio Gerencial que contenha registro de itens que se assemelhe ao impresso em Cupom Fiscal, exceto para: a) DAV emitido nos termos do item 4 do Requisito IV e utilizado para oramento ou pedido, desde que observados o Requisito VI; b) Transferncias entre Mesas; emitido nos termos da alnea a do item 5 do Requisito XXXVIII; c) Mesas Abertas, emitido nos termos da alnea b do item 5 do Requisito XXXVIII;

XXXI-A

d) Conferncia de Mesa, emitido nos termos da alnea c do item 5 do Requisito XXXVIII; e) pedido emitido nos termos do Requisito XXXIX, quando impresso por ECF em Relatrio Gerencial; f) Controle de Encerrantes emitido nos termos do Requisito XXXIII; g) Abastecimentos Pendentes, emitido nos termos da alnea d do item 1 do Requisito XXXV;

h) Manifesto Fiscal de Viagem, emitido nos termos da alnea a do item 1 do Requisito XLII. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA ESTABELECIMENTO REVENDEDOR VAREJISTA DE COMBUSTVEL AUTOMOTIVO REQ. ITEM DESCRIO XXXII 1 Para atender ao Requisito XXXIII, o PAF-ECF deve acumular, por dia de movimento

a que se refere cada Reduo Z emitida, o volume de cada tipo de combustvel registrado em Cupom Fiscal ou Nota Fiscal e manter banco de dados destas informaes. Para atender s alneas d e f do item 1 do Requisito XXXV, o PAF-ECF deve gravar e manter em banco de dados as informaes relativas a cada abastecimento realizado. Ao comandar a emisso do documento Reduo Z, o PAF-ECF deve, imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso deste documento, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial denominado "Controle de Encerrantes", contendo: a) o nmero de identificao de cada tanque de combustvel; b) o nmero de identificao de cada bomba de abastecimento; c) o nmero de cada bico de abastecimento e o respectivo tipo de combustvel;

1 XXXIII

d) o valor de cada encerrante imediatamente anterior ao primeiro abastecimento do dia de movimento a que se refere a Reduo Z (encerrante inicial capturado da bomba); e) o valor de cada encerrante imediatamente posterior ao ltimo abastecimento do dia de movimento a que se refere a Reduo Z (encerrante final capturado da bomba); f) o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia de movimento a que se refere a Reduo Z, acumulado conforme descrito no item 1 do requisito XXXII, ou seja, o volume acumulado e controlado pelo prprio PAF-ECF; Exemplo de Relatrio Gerencial - Controle de Encerrantes: Tanque 1 Bomba 1 Bico 2 gasolina, EI = xxxxxxxx, Ef= yyyyyyyy Vol.= 9999,999 litros Ao comandar a emisso do documento Leitura X, o PAF-ECF deve imediatamente, aps a emisso deste documento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial que trata o item 1 deste requisito. O PAF-ECF deve possibilitar a insero no Cupom Fiscal das seguintes informaes: a) a razo social e as inscries estadual e no CNPJ do contribuinte adquirente; e b) a placa e a quilometragem do hodmetro do veculo abastecido. O PAF-ECF deve funcionar integrado com o sistema de bombas abastecedoras interligadas a computador, devendo ainda: a) armazenar os dados capturados das bombas mantendo banco de dados destas informaes conforme Requisito XXXII e atribuindo a cada registro de abastecimento capturado os seguintes status: a1) PENDENTE: status inicial do registro no momento da captura que deve ser mantido at que ocorra uma das situaes previstas nas alneas a2, a3 ou a4 deste item; a2) EMITIDO CF: status que deve ser assumido quando ocorrer a emisso do Cupom

XXXIV

XXXV

Fiscal relativo ao respectivo abastecimento; a3) EMITIDA NF: status que deve ser assumido quando ocorrer a emisso relativa ao respectivo abastecimento de Nota Fiscal manualmente ou por PED, no caso previsto nos itens 1b e 1c do Requisito XVII; a4) AFERIO: status que deve ser assumido quando ocorrer o registro da informao de que o registro de abastecimento se refere retirada de combustvel para aferio da bomba/bico com posterior devoluo do volume retirado ao tanque, devendo o PAFECF disponibilizar funo para registrar tal informao. b) manter a integridade das informaes captadas das bombas e armazenadas nos equipamentos concentradores, assegurando a impossibilidade de que as mesmas sejam adulteradas; c) quando do envio de comando para a emisso do documento Reduo Z ao ltimo ECF com movimento aberto no dia, enviar, imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso deste documento, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, comando para impresso de um (1) Cupom Fiscal com meio de pagamento dinheiro: c1) para cada registro de abastecimento com o status PENDENTE (um CF para cada registro); c2) para cada bico/bomba que apresente volume remanescente (maior que zero) relativo ao clculo EF - EI - VTACF - VTANF - AFER , onde: EF representa o valor do encerrante capturada da bomba no final do dia, EI representa o valor do encerrante capturado da bomba no inicio do dia, VTACF representa o Volume Total dos Abastecimentos efetuados no dia pelo respectivo bico, para os quais houve emisso de Cupom Fiscal, VTANF representa o Volume Total dos Abastecimentos efetuados no dia pelo respectivo bico, para os quais houve emisso de Nota Fiscal, e AFER representa o volume usado no dia para testes de aferio do bico/bomba (um CF para cada bico/bomba). Exemplo: EF = 100, EI = 50, VTACF = 40, VTANF = 5, AFER = 2 => 100 - 50 - 40 - 5 - 2 = 3 (3 o valor remanescente positivo que deve ser impresso como item no Cupom Fiscal); c3) o PAF-ECF dever conter funes capazes de identificar e controlar, por dia, bomba e bico, se j houve ou no a emisso de Cupom Fiscal do valor remanescente a que se refere a alnea c2 impedindo que ocorra emisso em duplicidade; c4) no caso de ocorrer a emisso automtica do documento Reduo Z pelo ECF sem a intervenincia do PAF-ECF, para atendimento ao disposto nas alneas c1 e c2 o PAF-ECF dever emitir os Cupons Fiscais imediatamente antes da emisso do primeiro Cupom Fiscal do dia seguinte ao do movimento da Reduo Z emitida automaticamente; c5) na situao descrita na alnea c4, para atendimento ao disposto na alnea c2 o PAF-ECF dever considerar como encerrante final (EF) do dia de movimento da

Reduo Z emitida automaticamente, o valor do encerrante inicial (EI) do dia seguinte; d) possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, de Relatrio Gerencial, no ECF, denominado ABASTECIMENTOS PENDENTES, onde sero impressos os seguintes dados capturados das bombas abastecedoras relativos aos registros de abastecimentos com status PENDENTE: d1) Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; d2) Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; d3) Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; d4) EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; d5) EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento; d6) Volume Pendente (VP) resultante da diferena entre EF - EI; d7) Tipo de combustvel; d8) Horrio da concluso do abastecimento no formato hh:mm:ss. (Exemplo de Relatrio Gerencial - Abastecimentos Pendentes: Tanque 1 Bomba 1 Bico 2 EI = 1000,000, EF = 1035,200 VP = 35,2 litros Gasolina Comum 12:35:54 Hrs); e) REVOGADO f) disponibilizar funo, executada conforme item 12 do requisito VII (Menu Fiscal), que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo IX, contendo as seguintes informaes relativas a cada abastecimento realizado: f1) o nmero de identificao do tanque de combustvel respectivo; f2) o nmero de identificao da bomba de abastecimento respectiva; f3) o nmero do bico de abastecimento respectivo; f4) o tipo de combustvel; f5) o horrio da concluso do abastecimento; f6) o valor do encerrante capturado da bomba/bico respectivo ao iniciar o abastecimento (encerrante inicial);

f7) o valor do encerrante capturado da bomba/bico respectivo ao finalizar o abastecimento (encerrante final); f8) o status do abastecimento conforme descrito na alnea a deste item; f9) nmero de fabricao do ECF que emitiu o Cupom Fiscal respectivo; f10) a data e a hora de movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal respectivo; f11) o nmero do COO (Contador de Ordem de Operao) do Cupom Fiscal respectivo; f12) o nmero da Nota Fiscal emitida manualmente ou por PED, no caso previsto nos itens 1b e 1c do Requisito XVII; f13) o volume de combustvel registrado no Cupom Fiscal respectivo ou na Nota Fiscal respectiva. g) impedir o registro de combustveis em Cupom Fiscal emitido sem que a integrao prevista neste requisito esteja em funcionamento. Para o controle de abastecimentos pendentes previsto no item 1 deste requisito, ocorrendo o cancelamento de item no Cupom Fiscal ou cancelamento do Cupom Fiscal, o PAF-ECF deve retornar o status do registro relativo ao respectivo abastecimento para PENDENTE. O PAF-ECF deve imprimir no Cupom Fiscal o nmero de identificao do tanque de combustvel, da bomba abastecedora e do bico abastecedor e o valor do encerrante anterior e posterior ao abastecimento capturado da bomba, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao finalizar o abastecimento. b) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato:

2 XXXVI 1

Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao finalizar o abastecimento. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA RESTAURANTES, BARES E ESTABELECIMENTOS SIMILARES E PARA CONTROLE DE CONTA DE CLIENTES REQ. ITEM DESCRIO No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que emita os documentos Registro de XXXVII 1 Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes para comandar a emisso pelo ECF dos respectivos documentos. XXXVIII No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que no emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes que possibilite o 1 registro e o controle de consumo simultaneamente em diversas mesas, devendo adotar os seguintes procedimentos: 1A Atribuir o status de Mesa Aberta quando do registro do primeiro item na mesa. controlar o fornecimento de cada produto, considerando a quantidade, o preo unitrio e a mesa, mantendo no banco de dados os respectivos arquivos at a emisso do Cupom Fiscal respectivo, no podendo, at a emisso deste documento, realizar controle contbil ou financeiro referente aos produtos fornecidos, podendo, no entanto, efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. poder transferir os produtos e mercadorias de uma mesa para outra, registrando ao lado de cada produto ou mercadoria transferida a seguinte informao: Transf. da Mesa xxx, onde xxx o nmero da mesa de origem dos produtos transferidos. os produtos e mercadorias registrados para uma mesa somente podero ser excludos aps a transferncia prevista no item 3 deste requisito ou aps a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou, no caso previsto no requisito XVII, 1, aps o registro das informaes da Nota Fiscal emitida, manualmente ou por PED. possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, dos seguintes Relatrios Gerenciais, no ECF: a) Transferncias entre Mesas, relatrio de emisso obrigatria, no qual devem constar as mesas de origem, as mesas de destino ainda abertas e os respectivos produtos transferidos com quantidade e preo unitrio, registrados at o momento da emisso do Relatrio Gerencial; b) Mesas Abertas, relatrio de emisso obrigatria, onde sero impressas todas as contas, individuais ou coletivas, de todos os consumos cujos Cupons Fiscais ainda no foram impressos at o momento da emisso do Relatrio Gerencial, informando a data e horrio de abertura de cada mesa.

4 5

6 7

8A

c) Conferncia de Mesa, relatrio de emisso facultativa, no qual devero constar a expresso AGUARDE A EMISSO DO CUPOM FISCAL e todos os produtos fornecidos, especificando a quantidade, o preo unitrio, o preo total do produto ou mercadoria e o total da conta. REVOGADO no caso de discordncia do consumidor com algum produto ou mercadoria constante no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, outro Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa dever ser emitido, com os ajustes pertinentes solicitados pelo consumidor, devendo permanecer gravados todos os itens anteriores, e, se for o caso, a impresso do item a ser cancelado, seguido da expresso cancelado. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal respectivo, aps a verificao pelo consumidor do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, nele consignando todos os itens impressos no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal , nele consignando todos os itens registrados na respectiva Mesa Aberta, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. no Cupom Fiscal a que se refere os itens 8 e 8A deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "informaes suplementares", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter, a seguinte informao: a) ECF: nnn - Conferncia de Mesa - CER n xxxxxx - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Mesa, xxxxxx o nmero do Contador Especfico de Relatrio Gerencial (CER) e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, quando for o caso de impresso da Conferncia de Mesa. b) Consumo da Mesa xxx, onde xxx o nmero da Mesa Aberta - SEM EMISSO DE CONFERNCIA DE MESA. no Cupom Fiscal a que se refere os itens 8 e 8A deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "mensagens promocionais", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX a seguinte informao:

10

a) ECF: nnn - Conferncia de Mesa - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Mesa e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, , quando for o caso de impresso da Conferncia de Mesa. b) Consumo da Mesa xxx, onde xxx o nmero da Mesa Aberta - SEM EMISSO DE CONFERNCIA DE MESA.. at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou a transferncia para outra mesa de todos os produtos e mercadorias registrados para uma mesa, deve ser atribudo a esta mesa o status de "mesa aberta", devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso do Relatrio Gerencial Mesas Abertas a que se refere o item 5b deste requisito, reabrindo automaticamente depois da Reduo Z as mesas nele constantes.

11

em todos os documentos, relatrios, arquivos e comandos previstos neste anexo, a expresso mesa(s) pode ser substituda pelo termo Conta(s) de Cliente(s). No caso de PAF-ECF que funcione em bares, restaurantes e similares que utilizam 1 balana como instrumento de medio da alimentao fornecida e cujo pagamento ser efetuado aps o consumo, devem ser adotados os seguintes procedimentos: A balana deve estar integrada ou interligada ao equipamento Emissor de Cupom 2 Fiscal - ECF. Os dados gerados pela balana (peso, valor unitrio e valor total) devem ser capturados 3 pelo PAF-ECF e gravados em Conta de Clientes, aberta e gravada pelo Programa imediatamente aps a captura. Os dados gravados na Conta de Clientes devem ser concomitantemente associados a XXXVIII 4 uma chave primria (PK), obrigatoriamente gravada em carto, dotado de tarja -A magntica ou de numerao que a associe. Os fornecimentos posteriores (bebidas, caf, sobremesas etc) devem ser 5 concomitantemente gravados na respectiva Conta de Clientes e associado ao referido carto. No fechamento da Conta de Clientes, os dados devem ser capturados a partir da 6 chave primria (PK) do carto e impressos, automtica e concomitantemente, no Cupom Fiscal. Realizar todas as funes, controles e relatrios previstos para controle de Mesas 7 Abertas, substituindo aquela expresso por Conta de Clientes. O PAF-ECF que funcione em rede poder, a critrio da unidade federada, comandar em impressora no fiscal instalada nos ambientes de produo, exclusivamente a XXXIX 1 impresso dos pedidos especificando somente o nmero da mesa, a identificao do garom e os produtos a serem fornecidos. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA FARMCIA DE MANIPULAO REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF, exclusivamente no caso de venda de frmula manipulada, deve possibilitar a emisso do DAV a que se refere o requisito VI discriminando a frmula manipulada e consignando no Cupom Fiscal respectivo, como item comercializado, o 1 nmero do DAV, utilizando a seguinte expresso: Frmula manipulada conf. DAV n XL "XXXX" onde "XXXX" representa o nmero do DAV, sendo dispensado o atendimento ao previsto na alnea a do item 5 do requisito VI. 2 Deve ser emitido um DAV para cada frmula manipulada. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA OFICINA DE CONSERTO REQ. ITEM DESCRIO XLI 1 O PAF-ECF deve possibilitar ao usurio: 12 a) emitir o DAV a que se refere o requisito VI, com o ttulo "ORDEM DE SERVIO" (DAV-OS) discriminando: a1) as mercadorias utilizadas, sua quantidade e o respectivo preo unitrio e total; a2) o nmero de fabricao do produto objeto do conserto, quando existente ou, no caso de veculo automotor, a marca, o modelo, o ano de fabricao, a placa e o nmero do RENAVAM do veculo; b) no caso de alterao dos servios registrados no DAV-OS emitir novo DAV-OS indicando tambm o numero dos DAV-OS anteriores;

c) emitir o Cupom Fiscal aps o fechamento do DAV-OS, discriminando as mercadorias comercializadas e utilizadas no conserto; d) consignar no Cupom Fiscal o nmero do DAV-OS respectivo, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: d1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio; d2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio. e) emitir, automaticamente e imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso da Reduo Z, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV-OS EMITIDOS, contendo o nmero e o valor total de cada DAV-OS emitido no dia.

REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA TRANSPORTE DE PASSAGEIROS REQ. ITEM DESCRIO XLII 1 O PAF-ECF que funcione com ECF que emita Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem deve possuir funes que possibilitem o registro, o controle e a emisso dos seguintes documentos: a) Manifesto Fiscal de Viagem, impresso no ECF por meio de relatrio gerencial, que conter as seguintes informaes referentes s respectivas linhas, datas e horrios: a1) identificao do rgo concessionrio da linha; a2) nmero de registro da linha; a3) descrio da linha, identificando o itinerrio; a4) horrio de partida; a5) nmero de ordem do veculo; a6) quanto a cada Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem emitido: a6.1) identificao da marca e do nmero de fabricao do ECF onde foi emitido;

a6.2) nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF); a6.3) ponto inicial da prestao do servio; a6.4) ponto final da prestao do servio; a6.5) valor total da prestao do servio; a6.6) situao tributria; b) Leitura do Movimento Dirio, conforme arquivo eletrnico especificado no ANEXO VII, que conter as seguintes informaes referentes aos documentos emitidos: b1) tipo do documento, sendo: b1a) 15, para bilhete de passagem; b1b) 13, para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem; b1c) ECF, para documento emitido por ECF; b2) srie do bilhete de passagem; b3) nmero do bilhete inicial; b4) nmero do bilhete final; b5) nmero de fabricao do ECF e nmero do CRZ; b6) valor contbil; b7) CFOP; b8) base de clculo; b9) alquota; b10) valor do imposto; b11) valor de isentas; b12) valor de outras. REQUISITO ESPECFICO PARA IDENTIFICAR A EMPRESA DESENVOLVEDORA DO PAF-ECF REQ. ITEM DESCRIO XLIII 1 O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, denominado IDENTIFICAO DO PAF-ECF, contendo as seguintes informaes:

a) N do Laudo, que dever ser extrado do Laudo de Anlise Funcional do PAF-ECF; b) Identificao da empresa desenvolvedora, contendo: b1) CNPJ; b2) Razo Social; b3) Endereo; b4) Telefone; b5) Contato; c) Identificao do PAF-ECF, contendo: c1) Nome comercial, que dever ser extrado do Laudo de Anlise Funcional do PAFECF: c2) Verso do PAF-ECF, que dever ser a que est instalada no contribuinte e emitiu este Relatrio Gerencial; c3) Nome do principal arquivo executvel, que dever ser o instalado no PAF-ECF que emitiu este Relatrio Gerencial, e seu respectivo cdigo MD-5; c4) Nome dos demais arquivos que executam funes a que se refere a alnea a do item 1 do Requisito IX e os respectivos cdigos MD-5; c5) Nome do arquivo texto que contm a lista de arquivos autenticados, a que se refere a alnea b do item 1 do Requisito IX e o seu respectivo cdigo MD-5 gravado no arquivo auxiliar criptografado conforme a alnea c do item 1 do Requisito IX; c6) Verso da ER PAF-ECF (Especificao de Requisitos) atendida pela Verso do PAF-ECF a que se refere a alnea c2; d) Relao contendo nmero de fabricao dos ECF autorizados para funcionar com este PAF-ECF, cadastrados no arquivo auxiliar de que trata o item 4 do requisito XXII.

Redaes anteriores do Anexo I: - Verso 01.06 pelo Ato COTEPE/ICMS 06/08, efeitos de 01.08.10 a 23.03.11. - Verso 01.05 pelo Ato COTEPE/ICMS 06/08, efeitos de 01.03.09 a 31.07.10. - Verso 01.04 pelo Ato COTEPE/ICMS 36/09, efeitos de 24.09.09 a 28.02.10. - Verso 01.03 pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos de 26.06.09 a 23.09.09.

- Verso 01.02 pelo Ato COTEPE/ICMS 29/08, efeitos de 22.09.08 a 25.06.09. - Verso 01.01 pelo Ato COTEPE/ICMS 18/08, efeitos de 25.06.08 a 21.09.08. - Verso 01.00, redao original, efeitos at 24.06.08.

ANEXO II MODELO DO DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - DAV REQUISITO VI

DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - N1 NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO Identificao do Estabelecimento Emitente Denominao: CNPJ: Identificao do Destinatrio Nome: CPNJ/CPF: N do Documento: N2 N do Documento Fiscal:__________

vedada a autenticao deste documento

Tamanho mnimo: 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou 240 mm x 140 mm Legenda: N1 = Titulo do documento atribudo pelo usurio conforme sua finalidade: pedido, oramento, ordem de servio, etc. N2 = Nmero do Documento Auxiliar de Venda conforme previsto na alnea b do item 2 do requisito VI.

Nova redao dada ao Anexo III pelo ATO COTEPE ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. ANEXO III DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS DOCUMENTOS AUXILIARES DE VENDA EMITIDOS

(ITEM 7 DO REQUISITO VI)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo D1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo D2 - Relao dos DAV emitidos; 5.1.3 - Registro tipo D3 - Detalhe do DAV;

5.1.4 - Registro D9 - Totalizao de Registros; 5.1.5 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro D1 D2 Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Relao dos DAV emitidos Nmero do DAV Tipo de registro D3 Detalhe do DAV Nmero do DAV Nmero do item Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) A A ----------Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) Tipo de registro A A/D* ------

D9 EAD

Totalizao de registros Assinatura digital

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO D1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 14 14 50 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

D1 CNPJ do estabelecimento CNPJ usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal do Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social do Razo Social estabelecimento

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo D1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS: N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 1 3 17 37 38 45 65 85 91 104 112 142 150 156 159 199 2 16 36 37 44 64 84 90 103 111 141 149 155 158 198 212 Formato X N X X X X X N X D X N N N X N

D2 02 CNPJ do estabelecimento usurio CNPJ 14 do PAF-ECF Nmero de fabricao N de fabricao do ECF 20 MF adicional Letra indicativa de MF adicional 01 Tipo do ECF Tipo do ECF 07 Marca do ECF Marca do ECF 20 Modelo do ECF Modelo do ECF 20 Contador de Ordem de Operao COO do documento onde o DAV foi 06 impresso pelo ECF Nmero do DAV Nmero do DAV emitido 13 Data do DAV Data de emisso do DAV 08 Ttulo atribudo ao DAV de acordo Ttulo do DAV com sua funo. Ex: Oramento, 30 Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com Valor Total do DAV 08 duas casas decimais Contador de Ordem de Operao COO 06 do documento fiscal vinculado Nmero sequencial do ECF Nmero seqencial emissor do documento fiscal 03 vinculado Nome do adquirente Nome do Cliente 40 CPF/CNPJ do CPF ou CNPJ do adquirente 14 adquirente

7.3 - REGISTRO TIPO D3 - DETALHE DO DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - DAV N Denominao do Campo Contedo "D3" Nmero do DAV onde est contido este item Tamanho Posio 02 13 01 03 02 15 Formato X N

01 Tipo 02 Nmero do DAV

03 Data de incluso 04 Nmero do item 05

Data de incluso do item no DAV Nmero sequencial do item registrado no documento

08 03 14 100 07 03

16 24 27 41 141 148 151 159

23 26 40

D N X

Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio Servio registrado no documento. Descrio do produto ou servio constante no Cupom Fiscal Quantidade, sem a separao das casas decimais Unidade de medida

06 Descrio 07 Quantidade 08 Unidade 09 Valor unitrio

140 X 147 N 150 X 158 N 166 N

Valor unitrio do produto ou servio, 08 sem a separao das casas decimais.

Valor do desconto incidente sobre o 10 Desconto sobre item valor do item, com duas casas 08 decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o 11 Acrscimo sobre item valor do item, com duas casas 08 decimais. 12 Valor total lquido 13 Totalizador parcial Valor total lquido do item, com duas 14 casas decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou servio conforme tabela abaixo. 07

167 175 189

174 N 188 N 195 X

14

Indicador de cancelamento

Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, a marcao do 01 cancelamento do item no documento auxiliar de venda.

196

196 X

7.3.1 - Observaes: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo D3 para cada item (produto ou servio) registrado no documento Auxiliar de Venda; 7.3.1.2 - Campo 06 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.3.1.3 - Campo 13 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2 do anexo VI;

7.4. REGISTRO TIPO D9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

N 01 02 03 04 05

Denominao do campo Tipo

Contedo

Tamanho Posio 02 14 14 06 06 01 03 17 31 31 02 16 30 36 36

Formato N N X N N

D9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo D2 informados no D2 arquivo Quantidade de registros Total de registros tipo tipo D3 informados no D3 arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho Posio 03 256 01 04 Formato

03 X 259 X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Redao original, efeitos at 22.03.11. ANEXO III DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS DOCUMENTOS AUXILIARES DE VENDA EMITIDOS (ITEM 7 DO REQUISITO VI)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado;

2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo D1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo D2 - Relao dos DAV emitidos; 5.1.3 - Registro D9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro D1 Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) A/D* ------

Tipo de registro D2 D9 EAD Relao dos DAV emitidos Totalizao de registros Assinatura digital Nmero do DAV Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) A -----------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO D1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 14 14 50 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

D1 CNPJ do estabelecimento CNPJ usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal do Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social do Razo Social estabelecimento

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo D1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. Nova redao dada ao item 7.2 do Anexo III pelo Ato COTEPE/ICMS 46/09, efeitos a partir de 01.03.10. 7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS: N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 20 01 1 3 17 37 2 16 36 37 Formato X N X X

D2 CNPJ do estabelecimento usurio CNPJ do PAF-ECF Nmero de fabricao N de fabricao do ECF MF adicional Letra indicativa de MF adicional

05 06 07 08 09 10 11 12 13

Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF

Tipo do ECF 07 Marca do ECF 20 Modelo do ECF 20 Contador de Ordem de Operao COO do documento onde o DAV foi 06 impresso pelo ECF Nmero do DAV Nmero do DAV emitido 13 Data do DAV Data de emisso do DAV 08 Ttulo atribudo ao DAV de acordo Ttulo do DAV com sua funo. Ex: Oramento, 30 Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com Valor Total do DAV 08 duas casas decimais Contador de Ordem de Operao COO 06 do documento fiscal vinculado

38 45 65 85 91 104 112 142 150

44 64 84 90 103 111 141 149 155

X X X N X D X N N

Redao anterior dada ao item 7.2 do Anexo III pelo Ato COTEPE/ICMS 36/09, de 24.09.09 a 28.02.10. 7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS: N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Denominao do Campo Contedo Tamanho Tipo de registro D2 02 CNPJ do estabelecimento usurio CNPJ 14 do PAF-ECF Nmero de fabricao N de fabricao do ECF 20 MF adicional Letra indicativa de MF adicional 01 Tipo do ECF Tipo do ECF 07 Marca do ECF Marca do ECF 20 Modelo do ECF Modelo do ECF 20 Contador de Ordem de Operao COO do documento onde o DAV foi 06 impresso pelo ECF Nmero do DAV Nmero do DAV emitido 13 Data do DAV Data de emisso do DAV 08 Ttulo atribudo ao DAV de Ttulo do DAV acordo com sua funo. Ex: 30 Oramento, Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com Valor Total do DAV 08 duas casas decimais Contador de Cupom Fiscal do CCF 06 documento fiscal vinculado Posio 1 2 3 17 37 38 45 65 85 16 36 37 44 64 84 90 Formato X N X X X X X N

91 103 X 104 111 D 112 141 X 142 149 N 150 155 N

Redao original, efeitos at 23.09.09.

7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS: N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 11 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 1 3 17 37 38 45 65 85 2 16 36 37 44 64 84 90 Formato X N X X X X X N

D2 02 CNPJ do estabelecimento CNPJ 14 usurio do PAF-ECF Nmero de fabricao N de fabricao do ECF 20 Letra indicativa de MF MF adicional 01 adicional Tipo do ECF Tipo do ECF 07 Marca do ECF Marca do ECF 20 Modelo do ECF Modelo do ECF 20 Contador de Ordem de Operao do documento onde COO 06 o DAV foi impresso pelo ECF Nmero do DAV Nmero do DAV emitido 13 Data do DAV Data de emisso do DAV 08 Ttulo atribudo ao DAV de Ttulo do DAV acordo com sua funo. Ex: 30 Oramento, Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, Valor Total do DAV 08 com duas casas decimais

91 103 X 104 111 D 112 141 X 142 149 N

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo D2 para cada DAV emitido; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.2.1.3 - Campos 03 a 08: Devem ser informados somente quando o DAV for impresso por ECF.

Nova redao dada ao item 7.3 do Anexo III pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO D9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Contedo Tamanho Posio 01 03 02 16 Formato N N

D9 02 CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF

03 04

Inscrio Estadual do estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo D2 informados no D2 arquivo Inscrio Estadual

14 06

17 31

30 36

X N

Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO P9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho Posio 02 14 14 06 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

D9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo D2 informados no D2 arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho Posio 03 256 01 04 Formato

03 X 259 X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Nova redao dada ao Anexo IV pelo ATO COTEPE ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. ANEXO IV DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DO ESTOQUE

(ITEM 8 DO REQUISITO VII)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo E1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo E2 - Relao das mercadorias em estoque; 5.1.3 - Registro E9 - Totalizao de Registros;

5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro E1 E2 E9 EAD Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Relao das mercadorias em estoque Totalizao de registros Assinatura digital Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) Tipo de registro A Cdigo da mercadoria ou produto Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) ----------A/D* ------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO E1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 14 14 50 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

E1 CNPJ do estabelecimento CNPJ usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal do Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social do Razo Social estabelecimento

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio.

7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE: N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 1 3 17 31 81 87 2 16 30 80 86 87 Formato X N X X X X

E2 02 CNPJ do estabelecimento usurio CNPJ 14 do PAF-ECF Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria cadastrado na tabela a que se refere 14 ou produto o requisito XI Descrio da Descrio da mercadoria ou produto mercadoria ou cadastrada na tabela a que se refere 50 produto o requisito XI Unidade de medida cadastrada na Unidade 06 tabela a que se refere o requisito XI Mensurao do Informao de estoque positivo (+) 01 estoque ou negativo (-) Quantidade em estoque Data do estoque Quantidade da mercadoria ou produto constante no estoque, com 09 trs casas decimais. Data referente posio do estoque 08 informada no campo 06

07 08

88 97

96

104 D

7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho Posio 02 14 14 06 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

E9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo E2 informados no E2 arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho Posio 03 256 01 04 Formato

03 X 259 X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Redao original, efeitos at 22.03.11. ANEXO IV DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DO ESTOQUE (ITEM 8 DO REQUISITO VII)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros.

4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo E1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo E2 - Relao das mercadorias em estoque; 5.1.3 - Registro E9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro E1 E2 E9 EAD Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Relao das mercadorias em estoque Totalizao de registros Assinatura digital Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) Tipo de registro A Cdigo da mercadoria ou produto Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) ----------A/D* ------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO E1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 14 14 1 3 17 31 2 16 30 44 Formato X N X X

E1 CNPJ do estabelecimento CNPJ usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal Inscrio Municipal do

05

Razo Social

estabelecimento Razo Social do estabelecimento

50

45

94

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. Nova redao dada ao item 7.2 do Anexo IV pelo Ato COTEPE 21/10, efeitos a partir de 01.08.10. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE: N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 1 3 17 31 81 87 2 16 30 80 86 87 Formato X N X X X X

E2 02 CNPJ do estabelecimento usurio CNPJ 14 do PAF-ECF Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria cadastrado na tabela a que se refere 14 ou produto o requisito XI Descrio da Descrio da mercadoria ou produto mercadoria ou cadastrada na tabela a que se refere 50 produto o requisito XI Unidade de medida cadastrada na Unidade 06 tabela a que se refere o requisito XI Mensurao do Informao de estoque positivo (+) 01 estoque ou negativo (-) Quantidade em estoque Data do estoque Quantidade da mercadoria ou produto constante no estoque, com 09 duas casas decimais. Data referente posio do estoque 08 informada no campo 06

07 08

88 97

96

104 D

Redao anterior dada ao item 7.2 do Anexo IV pelo Ato COTEPE 09/09, efeitos de 08.04.09 a 31.07.10. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE: N Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Formato

01 02 03 04 05 06 07

Tipo de registro

E2 02 CNPJ do estabelecimento usurio CNPJ 14 do PAF-ECF Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria cadastrado na tabela a que se refere 14 ou produto o requisito XI Descrio da Descrio da mercadoria ou produto mercadoria ou cadastrada na tabela a que se refere 50 produto o requisito XI Unidade de medida cadastrada na Unidade 06 tabela a que se refere o requisito XI Quantidade da mercadoria ou Quantidade em produto constante no estoque, com 09 estoque duas casas decimais. Data referente posio do estoque Data do estoque 08 informada no campo 06

1 3 17 31 81 87 96

2 16 30 80 86 95

X N X X X N

103 D

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E2 para cada mercadoria cadastrada na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2.1.3 - Campos 03, 04 e 05: Devem ser informadas todas as mercadorias e produtos cadastrados na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI, ainda que no haja mercadoria no estoque (estoque = 0).

Redao original, efeitos at 07.04.09. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 14 50 06 1 3 17 31 81 2 16 30 80 86 Formato X N X X X

E2 CNPJ do estabelecimento CNPJ usurio do PAF-ECF Cdigo da mercadoria ou Cdigo da mercadoria produto cadastrado na tabela ou produto a que se refere o requisito XI Descrio da Descrio da mercadoria ou mercadoria ou produto cadastrada na tabela produto a que se refere o requisito XI Unidade Unidade de medida

06

Quantidade em estoque

cadastrada na tabela a que se refere o requisito XI Quantidade da mercadoria ou produto constante no estoque, 09 com duas casas decimais.

87

95

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E2 para cada mercadoria cadastrada na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2.1.3 - Campos 03, 04 e 05: Devem ser informadas todas as mercadorias e produtos cadastrados na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI, ainda que no haja mercadoria no estoque (estoque = 0)

7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho Posio 02 14 14 06 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

E9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo E2 informados no E2 arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho Posio 03 256 01 04 Formato

03 X 259 X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

ANEXO V DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DA TABELA DE MERCADORIAS E SERVIOS (REQUISITO XX)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO:

5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo P1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo P2 - Relao das mercadorias e servios; 5.1.3 - Registro P9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro P1 P2 P9 EAD Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Relao das mercadorias e servios Totalizao de registros Assinatura digital Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) Tipo de registro A Cdigo da mercadoria ou servio Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) ----------A/D* ------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO P1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 14 14 50 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

P1 CNPJ do estabelecimento CNPJ usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal do Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social do Razo Social estabelecimento

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo P1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO P2 - RELAO DE MERCADORIAS E SERVIOS: N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Cdigo Descrio Unidade IAT Contedo P2 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Cdigo da mercadoria ou servio Descrio da mercadoria ou servio Unidade de medida Indicador de Arredondamento ou Truncamento, conforme item 7.2.1.3 Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro, conforme item 7.2.1.4 Cdigo da Situao Tributaria conforme tabela constante no item 7.2.1.5 Alquota, conforme item 7.2.1.6 Valor unitrio com duas casas decimais Tamanho Posio 02 14 14 50 06 01 1 3 17 31 81 87 2 16 30 80 86 87 Formato X N X X X X

07 08 09 10

IPPT Situao Tributria Alquota Valor unitrio

01 01 04 12

88 89 90 94

88 89 93

X X N

105 N

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo P2 para cada mercadoria ou servio cadastrado na tabela; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.2.1.3 - Campo 06: Informar o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) corresponde mercadoria, sendo A para arredondamento ou T para truncamento;

7.2.1.4 - Campo 07: Informar o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, sendo P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio ou T para mercadoria manufaturada por terceiros; 7.2.1.5 - Campo 08: Tabela de Situaes Tributrias: Cdigo I N F T S Situao Tributria Isento No Tributado Substituio Tributria Tributado pelo ICMS Tributado pelo ISSQN

7.2.1.6 - Campo 09 - Alquota: Informar somente no caso de Situao Tributria igual a T ou S (Tributado). Nos demais casos, preencher com zeros. Este campo deve indicar a alquota praticada, como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: 8,4% deve ser informado -0840; 18% deve ser informado -1800; 7.3. REGISTRO TIPO P9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho Posio 02 14 14 06 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

P9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo P2 informados no P2 arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital N Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho Posio 03 256 01 04 Formato

03 X 259 X

7.4.1 - Observaes:

7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Nova redao dada ao Anexo VI pelo ATO COTEPE ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. ANEXO VI DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS REGISTROS EFETUADOS PELO PAF-ECF (REQUISITO XXV)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao; 1.2 - Deve ser gerado um arquivo para cada ECF utilizado pelo estabelecimento. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: varivel, acrescidos de CR/LF (Carriage Return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII; 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS); 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS

4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros; 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.3 - Data: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.4 - Hora: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1- Registro tipo R01 - Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo; 5.1.2 - Registro tipo R02 - Relao de Redues Z; 5.1.3 - Registro tipo R03 - Detalhe da Reduo Z; 5.1.4 - Registro tipo R04 - Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem; 5.1.5 - Registro tipo R05 - Detalhe do Cupom Fiscal, da Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou do Bilhete de Passagem; 5.1.6 - Registro tipo R06 - Demais documentos emitidos pelo ECF; 5.1.7 - Registro tipo R07 - Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No Fiscal - Meio de Pagamento; 5.1.8 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO: 6.1 - O conjunto de registros que compem o arquivo obedecer a ordem indicada no campo Tipo de Registro da tabela abaixo, e sero classificados de acordo com o campo Classificao da referida tabela. Tipo de Nome do Registro Registro R01 R02 Classificao Denominao dos Campos de A/D * Classificao Identificao do ECF, do Usurio, do PAF- 1 registro (nico) ---------ECF e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo Relao de Redues Z N de fabricao A

Modelo N do usurio CRZ R03 Detalhe da Reduo Z CRO N de fabricao Modelo N do usurio CRZ R04 Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem Totalizador N de fabricao Modelo N do usurio R05 Detalhe do Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem CCF, CVC ou CBP N de fabricao Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP R06 Demais documentos emitidos pelo ECF N do item N de fabricao Modelo N do usurio R07 Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No Fiscal - Meio de Pagamento COO N de fabricao Modelo N do usurio COO, GNF ou CCF EAD Assinatura digital Meio de Pagamento ltimo registro (nico)

A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A -

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1- REGISTRO TIPO R01 - IDENTIFICAO DO ECF, DO USURIO, DO PAFECF E DA EMPRESA DESENVOLVEDORA E DADOS DO ARQUIVO N 01 02 03 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Contedo "R01" Nmero de fabricao do ECF Tamanho Posio 03 20 01 07 20 20 10 08 06 03 14 14 14 14 14 40 40 10 32 01 04 24 25 32 52 72 82 90 96 99 03 23 24 31 51 71 81 89 95 98 Formato X X X X X X X D H N

Letra indicativa de MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Verso atual do Software Bsico do Verso do SB ECF gravada na MF Data de instalao da verso atual do Data de instalao do Software Bsico gravada na Memria SB Fiscal do ECF Horrio de instalao da verso atual Horrio de instalao do Software Bsico gravada na do SB Memria Fiscal do ECF Nmero Seqencial N de ordem seqencial do ECF no do ECF estabelecimento usurio CNPJ do estabelecimento usurio do CNPJ do usurio ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual do estabelecimento usurio usurio CNPJ da CNPJ da empresa desenvolvedora do desenvolvedora PAF-ECF Inscrio Estadual da empresa Inscrio Estadual da desenvolvedora do PAF-ECF, se desenvolvedora houver Inscrio Municipal da empresa Inscrio Municipal desenvolvedora do PAF-ECF, se da desenvolvedora houver Denominao da Denominao da empresa empresa desenvolvedora do PAF-ECF desenvolvedora Nome do PAF-ECF Nome Comercial do PAF-ECF Verso do PAF-ECF Verso atual do PAF-ECF Cdigo MD-5 do Cdigo MD-5 da lista de arquivos PAF-ECF autenticados

112 N

113 126 X 127 140 N 141 154 N 155 168 N 169 208 X 209 248 X 249 258 X 259 290 X

Data do incio do perodo informado 08 no arquivo Data do fim do perodo informado no 22 Data final 08 arquivo Verso da ER-PAF- Verso da Especificao de Requisitos 23 04 ECF do PAF-ECF 21 Data Inicial

291 298 D 299 306 D 307 310 X

7.1.1 Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo R01 para cada arquivo, sendo um arquivo para cada ECF do estabelecimento usurio; 7.1.1.2 - Campos 09 e 10: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes gravadas em sua Memria Fiscal; 7.1.1.3 - Campos 12, 13, 14, 15 e 16: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.4 - Campos 14, 15, 16, 17, 18, 19 e 20: Os dados informados nestes campos devem ser capturados em arquivo auxiliar criptografado, criado pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF e inacessvel ao estabelecimento usurio; 7.1.1.5 - Campo 23: Informar a verso da ER-PAF-ECF constante neste Ato COTEPE/ICMS ou em outro que substitu-lo ou aprovar nova verso.

7.2 - REGISTRO TIPO R02 - RELAO DE REDUES Z N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Contedo "R02" Tamanho Posio 03 20 01 20 02 06 06 01 04 24 25 45 47 53 03 23 24 44 46 52 58 Formato X X X X N N N

Nmero de fabricaoN de fabricao do ECF MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ COO Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF relativo respectiva Reduo Z N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo N do Contador de Ordem de Operao relativo respectiva Reduo Z

08 09 10 11 12

CRO Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria Parmetro do ECF para incidncia de desconto ISSQN

N do Contador de Reincio de Operao relativo respectiva Reduo Z Data das operaes relativas respectiva Reduo Z Data de emisso da Reduo Z Hora de emisso da Reduo Z

06 08 08 06

59 65 73 81 87

64 72 80 86

N D D H

Valor acumulado neste totalizador relativo respectiva Reduo Z, 14 com duas casas decimais. Parmetro do ECF para incidncia de desconto sobre itens sujeitos ao 01 ISSQN conforme item 7.2.1.4

100 N

13

101 101 X

7.2.1 - Observaes: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R02 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.2.1.2 - CAMPO 07: informar somente no caso de ECF homologado ou registrado com base nos Convnios ICMS 50/00 ou 85/01; nos demais casos, preencher com zeros; 7.2.1.3 - Campo 08: o CRO informado deve refletir a posio deste contador no momento da emisso da respectiva Reduo Z; 7.2.1.4 - Campo 13: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes, utilizando S caso o ECF esteja parametrizado para aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN ou N caso o ECF esteja parametrizado para no aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN. 7.3 - REGISTRO TIPO R03 - DETALHE DA REDUO Z N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio Contedo "R03" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo Cdigo do totalizador conforme Tamanho Posio 03 20 01 20 02 06 07 01 04 24 25 45 47 53 03 23 24 44 46 52 59 Formato X X X X N N X

06 CRZ 07 Totalizador Parcial

08 Valor acumulado

tabela abaixo Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z, com duas casas decimais.

13

60

72

7.3.1 - Observaes: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada totalizador parcial constante na Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.3.1.2 - Campo 07: Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais: Cdigo xxTnnnn Nome do Totalizador Tributado ICMS Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 01T1800 (totalizador 01 com alquota de18,00% de ICMS) Tributado ISSQN Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S0500 (totalizador 02 com alquota de 5,00% de ISSQN) Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por ICMS Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Isento - ICMS Valores de operaes Isentas do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. No-incidncia - ICMS Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por ISSQN Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Isento - ISSQN Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. No-incidncia - ISSQN Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. Operaes No Fiscais Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. Desconto - ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Desconto - ISSQN Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Acrscimo - ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Acrscimo - ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN

xxSnnnn

Fn In Nn FSn Isn NSn OPNF DT DS AT AS

Can-T Can-S

Cancelamento - ICMS Cancelamento - ISSQN

Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas.

7.4 - REGISTRO TIPO R04 - CUPOM FISCAL, NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR E BILHETE DE PASSAGEM N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Contedo "R04" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Tamanho Posio 03 20 01 20 02 06 1 4 24 25 45 47 3 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N

Nmero do usurio N de ordem do usurio do ECF CCF, CVC ou CBP, N do contador do respectivo conforme o documento emitido documento emitido

07

COO (Contador de N do COO relativo ao respectivo Ordem de 06 documento Operao) Data de incio da emisso Subtotal do Documento Desconto sobre subtotal Data de incio da emisso do documento impressa no cabealho 08 do documento Valor total do documento, com duas casas decimais. 14

53

58

08 09

59 67

66 80

D N

10

Valor do desconto ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal 13 do documento, com duas casas decimais.

81

93

11

Indicador do Tipo Informar V para valor monetrio de Desconto sobre 1 ou P para percentual subtotal Acrscimo sobre subtotal Valor do acrscimo ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal 13 do documento, com duas casas decimais.

94

94

12

95

107 N

13 14

Indicador do Tipo Informar V para valor monetrio de Acrscimo sobre 1 ou P para percentual subtotal Valor Total Lquido Valor total do Cupom Fiscal aps 14 desconto/acrscimo, com duas

108 108 X 109 122 N

casas decimais. 15 Indicador de Cancelamento Cancelamento de Acrscimo no Subtotal Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o cancelamento do documento. Valor do cancelamento de acrscimo no subtotal 01 123 123 X

16

13

124 136 N

17

Indicador de ordem de aplicao de Ordem de aplicao desconto/acrscimo em Subtotal. de Desconto e D ou A caso tenha ocorrido 01 Acrscimo primeiro desconto ou acrscimo, respectivamente Nome do adquirenteNome do Cliente CPF/CNPJ do adquirente CPF ou CNPJ do adquirente 40 14

137 137 X

18 19

138 177 X 178 191 N

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R04 para cada Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.4.1.2 - No deve ser criado registro relativo a documento para cancelamento de documento anterior (vide item 7.4.1.5); 7.4.1.3 - Campo 09: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.4 - Campo 14: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.5 - Campo 15: Caso tenha ocorrido o cancelamento do documento durante sua emisso ou imediatamente aps por meio da emisso de documento para cancelamento de documento anterior, informar "S", caso contrrio, informar "N"; 7.4.1.6 - Campo 19: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.5 - REGISTRO TIPO R05 - DETALHE DO CUPOM FISCAL, DA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR OU DO BILHETE DE PASSAGEM N Denominao do Campo Contedo "R05" Tamanho Posio 03 01 03 Formato X

01 Tipo

02 Nmero de fabricao Nmero de fabricao do ECF 03 MF adicional 04 Modelo do ECF 05 Nmero do usurio 06 Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF

20 01 20

04 24 25 45 47 53 59 62 76 176 183 186 194

23 24 44 46 52 58 61 75

X X X N N N N X

Nmero de ordem do usurio do ECF 02 06 06 03 14 100 07 03

COO (Contador de Nmero do COO relativo ao Ordem de Operao) respectivo documento

CCF, CVC ou CBP, Nmero do contador do respectivo 07 conforme o documento emitido documento emitido 08 Nmero do item 09 Nmero do item registrado no documento

Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio Servio registrado no documento. Descrio do produto ou servio constante no Cupom Fiscal Quantidade comercializada, sem a separao das casas decimais Unidade de medida

10 Descrio 11 Quantidade 12 Unidade 13 Valor unitrio

175 X 182 N 185 X 193 N 201 N

Valor unitrio do produto ou servio, 08 sem a separao das casas decimais.

Valor do desconto incidente sobre o 14 Desconto sobre item valor do item, com duas casas 08 decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o 15 Acrscimo sobre item valor do item, com duas casas 08 decimais. 16 Valor total lquido 17 Totalizador parcial Valor total lquido do item, com duas 14 casas decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou servio conforme tabela abaixo. 07

202 210 224

209 N 223 N 230 X

18

Indicador de cancelamento

Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o cancelamento total do item no documento. Informar "P" 01 quando ocorrer o cancelamento parcial do item.

231

231 X

Quantidade cancelada, no caso de 19 Quantidade cancelada cancelamento parcial de item, sem a 07 separao das casas decimais. 20 Valor cancelado Valor cancelado, no caso de cancelamento parcial de item. 13

232 239

238 N 251 N

21

Cancelamento de acrscimo no item

Valor do cancelamento de acrscimo 13 no item

252

264 N

Indicador de Arredondamento ou Indicador de Truncamento relativo regra de 22 Arredondamento ou clculo do valor total lquido do item, 01 Truncamento (IAT) sendo T para truncamento ou A para arredondamento Indicador de Produo Prpria ou de Indicador de Terceiro relativo mercadoria, sendo 23 Produo Prpria ou P para mercadoria de produo 01 de Terceiro (IPPT) prpria ou T para mercadoria produzida por terceiros 24 25 Casas decimais da quantidade Casas decimais de valor unitrio Parmetro de nmero de casas decimais da quantidade Parmetro de nmero de casas decimais de valor unitrio 01 01

265

265 X

266

266 X

267 268

267 N 268 N

7.5.1 - Observaes: 7.5.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R05 para cada item (produto ou servio) registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.5.1.2 - Campo 10 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.5.1.3 - Campo 17 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2; 7.5.1.4 - Campo 19 - Informar a quantidade cancelada somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.5 - Campo 20 - Informar o valor cancelado somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.6 - Campo 24: Informar o nmero de casas decimais da quantidade comercializada; 7.5.1.7 - Campo 25: Informar o nmero de casas decimais do valor unitrio do produto ou servio. 7.6 - REGISTRO TIPO R06 - DEMAIS DOCUMENTOS EMITIDOS PELO ECF Denominao do Campo 01 Tipo 02 Nmero de N Contedo R06 Nmero de fabricao do ECF Tamanho Posio 03 20 1 4 3 23 Formato X X

03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

fabricao MF Adicional Letra indicativa de MF adicional 01 Modelo do ECF Modelo do ECF 20 Nmero do usurio Nmero de ordem do usurio do ECF 02 COO (Contador de Nmero do COO relativo ao 06 Ordem de Operao) respectivo documento GNF (Contador Geral Nmero do GNF relativo ao de Operao No respectivo documento, quando 06 Fiscal) houver GRG (Contador Nmero do GRG relativo ao Geral de Relatrio respectivo documento (vide item 06 Gerencial) 7.6.1.2) CDC (Contador de Nmero do CDC relativo ao Comprovante de respectivo documento (vide item 04 Crdito ou Dbito) 7.6.1.3) Smbolo referente denominao do Denominao documento fiscal, conforme tabela 02 abaixo Data final de emisso (impressa no Data final de emisso 08 rodap do documento) Hora final de emisso (impressa no Hora final de emisso 06 rodap do documento)

24 25 45 47 53 59 65 69 71 79

24 44 46 52 58 64 68 70 78 84

X X N N N N N X D H

7.6.1 - Observaes: 7.6.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R06 para cada documento relacionado no item 7.6.1.4 emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 4 do requisito XXV; 7.6.1.2 - Campo 08 - Informar apenas no caso de Relatrio Gerencial; 7.6.1.3 - Campo 09 - Informar apenas no caso de Comprovante Crdito ou Dbito; 7.6.1.4 - Campo 10 - Tabela de smbolos dos demais documentos emitidos pelo ECF: Documento Conferncia de Mesa Registro de Venda Comprovante de Crdito ou Dbito Comprovante No-Fiscal Comprovante No-Fiscal Cancelamento Relatrio Gerencial Smbolo CM RV CC CN NC RG

7.7 - REGISTRO TIPO R07 - DETALHE DO CUPOM FISCAL E DO DOCUMENTO NO FISCAL - MEIO DE PAGAMENTO

N 01 02 03 04 05

Letra indicativa de MF adicional 01 Modelo do ECF 20 Nmero de ordem do usurio do ECF 02 Nmero do COO relativo ao respectivo COO (Contador de 06 Cupom Fiscal ou Comprovante No 06 Ordem de Operao) Fiscal Nmero do Contador de Cupom Fiscal 07 CCF relativo ao respectivo Cupom Fiscal 06 emitido Nmero do Contador Geral No Fiscal 08 GNF relativo ao respectivo Comprovante 06 No Fiscal emitido Descrio do totalizador parcial de 09 Meio de pagamento 15 meio de pagamento Valor do pagamento efetuado, com 10 Valor pago 13 duas casas decimais Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o estorno do 11 Indicador de estorno 01 pagamento, ou P para estorno parcial do pagamento Valor do estorno efetuado, com duas 12 Valor estornado 13 casas decimais

Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio

Contedo "R07" Nmero de fabricao do ECF

Tamanho Posio 03 20 01 03 04 23 24 24 25 44 45 46 47 52 53 58 59 64 65 79 80 92 93 93

Formato X X X X N N N N X N X

94 106 N

7.7.1 - Observaes: 7.7.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R07 para cada meio de pagamento registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04 ou tipo R06, inclusive quando houver posterior estorno do mesmo, podendo resultar em novo registro R07 com o meio de pagamento efetivado em substituio, observando-se o disposto nos itens 3 e 4 do requisito XXV.

7.8 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 Formato

03 X 259 X

7.8.1 - Observaes: 7.8.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Redao original do Anexo VI, efeitos at 22.03.11. ANEXO VI DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS REGISTROS EFETUADOS PELO PAF-ECF (REQUISITO XXV)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao; 1.2 - Deve ser gerado um arquivo para cada ECF utilizado pelo estabelecimento. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: varivel, acrescidos de CR/LF (Carriage Return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII; 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS); 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS

4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros; 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.3 - Data: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.4 - Hora: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1- Registro tipo R01 - Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo; 5.1.2 - Registro tipo R02 - Relao de Redues Z; 5.1.3 - Registro tipo R03 - Detalhe da Reduo Z; 5.1.4 - Registro tipo R04 - Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem; 5.1.5 - Registro tipo R05 - Detalhe do Cupom Fiscal, da Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou do Bilhete de Passagem; 5.1.6 - Registro tipo R06 - Demais documentos emitidos pelo ECF; 5.1.7 - Registro tipo R07 - Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No Fiscal - Meio de Pagamento; 5.1.8 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO: 6.1 - O conjunto de registros que compem o arquivo obedecer a ordem indicada no campo Tipo de Registro da tabela abaixo, e sero classificados de acordo com o campo Classificao da referida tabela. Tipo de Nome do Registro Registro R01 R02 Classificao Denominao dos Campos de A/D * Classificao Identificao do ECF, do Usurio, do PAF- 1 registro (nico) ---------ECF e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo Relao de Redues Z N de fabricao A

Modelo N do usurio CRZ R03 Detalhe da Reduo Z CRO N de fabricao Modelo N do usurio CRZ R04 Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem Totalizador N de fabricao Modelo N do usurio R05 Detalhe do Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem CCF, CVC ou CBP N de fabricao Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP R06 Demais documentos emitidos pelo ECF N do item N de fabricao Modelo N do usurio R07 Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No Fiscal - Meio de Pagamento COO N de fabricao Modelo N do usurio COO, GNF ou CCF EAD Assinatura digital Meio de Pagamento ltimo registro (nico)

A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A -

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1- REGISTRO TIPO R01 - IDENTIFICAO DO ECF, DO USURIO, DO PAFECF E DA EMPRESA DESENVOLVEDORA E DADOS DO ARQUIVO N 01 02 03 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Contedo "R01" Nmero de fabricao do ECF Tamanho Posio 03 20 01 07 20 20 10 08 06 03 14 14 14 14 14 40 40 10 32 01 04 24 25 32 52 72 82 90 96 99 03 23 24 31 51 71 81 89 95 98 Formato X X X X X X X D H N

Letra indicativa de MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Verso atual do Software Bsico do Verso do SB ECF gravada na MF Data de instalao da verso atual do Data de instalao do Software Bsico gravada na Memria SB Fiscal do ECF Horrio de instalao da verso atual Horrio de instalao do Software Bsico gravada na do SB Memria Fiscal do ECF Nmero Seqencial N de ordem seqencial do ECF no do ECF estabelecimento usurio CNPJ do estabelecimento usurio do CNPJ do usurio ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual do estabelecimento usurio usurio CNPJ da CNPJ da empresa desenvolvedora do desenvolvedora PAF-ECF Inscrio Estadual da empresa Inscrio Estadual da desenvolvedora do PAF-ECF, se desenvolvedora houver Inscrio Municipal da empresa Inscrio Municipal desenvolvedora do PAF-ECF, se da desenvolvedora houver Denominao da Denominao da empresa empresa desenvolvedora do PAF-ECF desenvolvedora Nome do PAF-ECF Nome Comercial do PAF-ECF Verso do PAF-ECF Verso atual do PAF-ECF Cdigo MD-5 do Cdigo MD-5 do principal arquivo PAF-ECF executvel do PAF-ECF

112 N

113 126 X 127 140 N 141 154 N 155 168 N 169 208 X 209 248 X 249 258 X 259 290 X

Data do incio do perodo informado 08 no arquivo Data do fim do perodo informado no 22 Data final 08 arquivo Verso da ER-PAF- Verso da Especificao de Requisitos 23 04 ECF do PAF-ECF 21 Data Inicial

291 298 D 299 306 D 307 310 X

7.1.1 Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo R01 para cada arquivo, sendo um arquivo para cada ECF do estabelecimento usurio; 7.1.1.2 - Campos 09 e 10: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes gravadas em sua Memria Fiscal; 7.1.1.3 - Campos 12, 13, 14, 15 e 16: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.4 - Campos 14, 15, 16, 17, 18, 19 e 20: Os dados informados nestes campos devem ser capturados em arquivo auxiliar criptografado, criado pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF e inacessvel ao estabelecimento usurio; 7.1.1.5 - Campo 23: Informar a verso da ER-PAF-ECF constante neste Ato COTEPE/ICMS ou em outro que substitu-lo ou aprovar nova verso.

7.2 - REGISTRO TIPO R02 - RELAO DE REDUES Z N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Contedo "R02" Tamanho Posio 03 20 01 20 02 06 06 01 04 24 25 45 47 53 03 23 24 44 46 52 58 Formato X X X X N N N

Nmero de fabricaoN de fabricao do ECF MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ COO Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF relativo respectiva Reduo Z N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo N do Contador de Ordem de Operao relativo respectiva Reduo Z

08 09 10 11 12

CRO Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria Parmetro do ECF para incidncia de desconto ISSQN

N do Contador de Reincio de Operao relativo respectiva Reduo Z Data das operaes relativas respectiva Reduo Z Data de emisso da Reduo Z Hora de emisso da Reduo Z

06 08 08 06

59 65 73 81 87

64 72 80 86

N D D H

Valor acumulado neste totalizador relativo respectiva Reduo Z, 14 com duas casas decimais. Parmetro do ECF para incidncia de desconto sobre itens sujeitos ao 01 ISSQN conforme item 7.2.1.4

100 N

13

101 101 X

7.2.1 - Observaes: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R02 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.2.1.2 - CAMPO 07: informar somente no caso de ECF homologado ou registrado com base nos Convnios ICMS 50/00 ou 85/01; nos demais casos, preencher com zeros; 7.2.1.3 - Campo 08: o CRO informado deve refletir a posio deste contador no momento da emisso da respectiva Reduo Z; 7.2.1.4 - Campo 13: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes, utilizando S caso o ECF esteja parametrizado para aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN ou N caso o ECF esteja parametrizado para no aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN. 7.3 - REGISTRO TIPO R03 - DETALHE DA REDUO Z N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio Contedo "R03" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo Cdigo do totalizador conforme Tamanho Posio 03 20 01 20 02 06 07 01 04 24 25 45 47 53 03 23 24 44 46 52 59 Formato X X X X N N X

06 CRZ 07 Totalizador Parcial

08 Valor acumulado

tabela abaixo Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z, com duas casas decimais.

13

60

72

7.3.1 - Observaes: Nova redao dada ao item 7.3.1.1 do Anexo VI pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada totalizador parcial constante na Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.3.1.2 - Campo 07: Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais: Cdigo xxTnnnn Nome do Totalizador Tributado ICMS Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 01T1800 (totalizador 01 com alquota de18,00% de ICMS) Tributado ISSQN Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S0500 (totalizador 02 com alquota de 5,00% de ISSQN) Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por ICMS Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Isento - ICMS Valores de operaes Isentas do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. No-incidncia - ICMS Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por ISSQN Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Isento - ISSQN Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. No-incidncia - ISSQN Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. Operaes No Fiscais Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores

xxSnnnn

Fn In Nn FSn Isn NSn OPNF

DT DS AT AS Can-T Can-S

Desconto - ICMS Desconto - ISSQN Acrscimo - ICMS Acrscimo - ISSQN Cancelamento - ICMS Cancelamento - ISSQN

relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas.

7.4 - REGISTRO TIPO R04 - CUPOM FISCAL, NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR E BILHETE DE PASSAGEM N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Contedo "R04" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Tamanho Posio 03 20 01 20 02 06 1 4 24 25 45 47 3 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N

Nmero do usurio N de ordem do usurio do ECF CCF, CVC ou CBP, N do contador do respectivo conforme o documento emitido documento emitido

07

COO (Contador de N do COO relativo ao respectivo Ordem de 06 documento Operao) Data de incio da emisso Subtotal do Documento Desconto sobre subtotal Data de incio da emisso do documento impressa no cabealho 08 do documento Valor total do documento, com duas casas decimais. 14

53

58

08 09

59 67

66 80

D N

10 11

Valor do desconto ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal 13 do documento, com duas casas decimais.

81 94

93 94

N X

Indicador do Tipo Informar V para valor monetrio 1 de Desconto sobre ou P para percentual

subtotal 12 Acrscimo sobre subtotal Valor do acrscimo ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal 13 do documento, com duas casas decimais. 95 107 N

13

Indicador do Tipo Informar V para valor monetrio de Acrscimo sobre 1 ou P para percentual subtotal Valor total do Cupom Fiscal aps Valor Total Lquido desconto/acrscimo, com duas 14 casas decimais. Indicador de Cancelamento Cancelamento de Acrscimo no Subtotal Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o cancelamento do documento. Valor do cancelamento de acrscimo no subtotal 01

108 108 X

14

109 122 N

15

123 123 X

16

13

124 136 N

17

Indicador de ordem de aplicao de Ordem de aplicao desconto/acrscimo em Subtotal. de Desconto e D ou A caso tenha ocorrido 01 Acrscimo primeiro desconto ou acrscimo, respectivamente Nome do adquirenteNome do Cliente CPF/CNPJ do adquirente CPF ou CNPJ do adquirente 40 14

137 137 X

18 19

138 177 X 178 191 N

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R04 para cada Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.4.1.2 - No deve ser criado registro relativo a documento para cancelamento de documento anterior (vide item 7.4.1.5); 7.4.1.3 - Campo 09: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.4 - Campo 14: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.5 - Campo 15: Caso tenha ocorrido o cancelamento do documento durante sua emisso ou imediatamente aps por meio da emisso de documento para cancelamento de documento anterior, informar "S", caso contrrio, informar "N";

7.4.1.6 - Campo 19: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.5 - REGISTRO TIPO R05 - DETALHE DO CUPOM FISCAL, DA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR OU DO BILHETE DE PASSAGEM N Denominao do Campo Contedo "R05" Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Tamanho Posio 03 20 01 20 01 04 24 25 45 47 53 59 62 76 176 183 186 194 03 23 24 44 46 52 58 61 75 Formato X X X X N N N N X

01 Tipo 03 MF adicional 04 Modelo do ECF 05 Nmero do usurio 06

02 Nmero de fabricao Nmero de fabricao do ECF

Nmero de ordem do usurio do ECF 02 06 06 03 14 100 07 03

COO (Contador de Nmero do COO relativo ao Ordem de Operao) respectivo documento

CCF, CVC ou CBP, Nmero do contador do respectivo 07 conforme o documento emitido documento emitido 08 Nmero do item 09 Nmero do item registrado no documento

Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio Servio registrado no documento. Descrio do produto ou servio constante no Cupom Fiscal Quantidade comercializada, sem a separao das casas decimais Unidade de medida

10 Descrio 11 Quantidade 12 Unidade 13 Valor unitrio

175 X 182 N 185 X 193 N 201 N

Valor unitrio do produto ou servio, 08 sem a separao das casas decimais.

Valor do desconto incidente sobre o 14 Desconto sobre item valor do item, com duas casas 08 decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o 15 Acrscimo sobre item valor do item, com duas casas 08 decimais. 16 Valor total lquido 17 Totalizador parcial 18 Indicador de Valor total lquido do item, com duas 14 casas decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou servio conforme tabela abaixo. 07

202 210 224 231

209 N 223 N 230 X 231 X

Informar "S" ou "N", conforme tenha 01

cancelamento

ocorrido ou no, o cancelamento total do item no documento. Informar "P" quando ocorrer o cancelamento parcial do item. 232 239 252 238 N 251 N 264 N

Quantidade cancelada, no caso de 19 Quantidade cancelada cancelamento parcial de item, sem a 07 separao das casas decimais. 20 Valor cancelado 21 Cancelamento de acrscimo no item Valor cancelado, no caso de cancelamento parcial de item. 13

Valor do cancelamento de acrscimo 13 no item

Indicador de Arredondamento ou Indicador de Truncamento relativo regra de 22 Arredondamento ou clculo do valor total lquido do item, 01 Truncamento (IAT) sendo T para truncamento ou A para arredondamento Indicador de Produo Prpria ou de Indicador de Terceiro relativo mercadoria, sendo 23 Produo Prpria ou P para mercadoria de produo 01 de Terceiro (IPPT) prpria ou T para mercadoria produzida por terceiros 24 25 Casas decimais da quantidade Casas decimais de valor unitrio Parmetro de nmero de casas decimais da quantidade Parmetro de nmero de casas decimais de valor unitrio 01 01

265

265 X

266

266 X

267 268

267 N 268 N

7.5.1 - Observaes: 7.5.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R05 para cada item (produto ou servio) registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.5.1.2 - Campo 10 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.5.1.3 - Campo 17 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2; 7.5.1.4 - Campo 19 - Informar a quantidade cancelada somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.5 - Campo 20 - Informar o valor cancelado somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item;

7.5.1.6 - Campo 24: Informar o nmero de casas decimais da quantidade comercializada; 7.5.1.7 - Campo 25: Informar o nmero de casas decimais do valor unitrio do produto ou servio. 7.6 - REGISTRO TIPO R06 - DEMAIS DOCUMENTOS EMITIDOS PELO ECF N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Denominao do Contedo Tamanho Campo Tipo R06 03 Nmero de Nmero de fabricao do ECF 20 fabricao MF Adicional Letra indicativa de MF adicional 01 Modelo do ECF Modelo do ECF 20 Nmero do usurio Nmero de ordem do usurio do ECF 02 COO (Contador de Nmero do COO relativo ao 06 Ordem de Operao) respectivo documento GNF (Contador Geral Nmero do GNF relativo ao de Operao No respectivo documento, quando 06 Fiscal) houver GRG (Contador Nmero do GRG relativo ao Geral de Relatrio respectivo documento (vide item 06 Gerencial) 7.6.1.2) CDC (Contador de Nmero do CDC relativo ao Comprovante de respectivo documento (vide item 04 Crdito ou Dbito) 7.6.1.3) Smbolo referente denominao do Denominao documento fiscal, conforme tabela 02 abaixo Data final de emisso (impressa no Data final de emisso 08 rodap do documento) Hora final de emisso (impressa no Hora final de emisso 06 rodap do documento) Posio 1 4 24 25 45 47 53 59 65 69 71 79 3 23 24 44 46 52 58 64 68 70 78 84 Formato X X X X N N N N N X D H

7.6.1 - Observaes: 7.6.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R06 para cada documento relacionado no item 7.6.1.4 emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 4 do requisito XXV; 7.6.1.2 - Campo 08 - Informar apenas no caso de Relatrio Gerencial; 7.6.1.3 - Campo 09 - Informar apenas no caso de Comprovante Crdito ou Dbito; 7.6.1.4 - Campo 10 - Tabela de smbolos dos demais documentos emitidos pelo ECF: Documento Smbolo

Conferncia de Mesa Registro de Venda Comprovante de Crdito ou Dbito Comprovante No-Fiscal Comprovante No-Fiscal Cancelamento Relatrio Gerencial

CM RV CC CN NC RG

7.7 - REGISTRO TIPO R07 - DETALHE DO CUPOM FISCAL E DO DOCUMENTO NO FISCAL - MEIO DE PAGAMENTO N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio Contedo "R07" Nmero de fabricao do ECF Tamanho Posio 03 20 01 03 04 23 24 24 25 44 45 46 47 52 53 58 59 64 65 79 80 92 93 93 Formato X X X X N N N N X N X

Letra indicativa de MF adicional 01 Modelo do ECF 20 Nmero de ordem do usurio do ECF 02 Nmero do COO relativo ao respectivo COO (Contador de 06 Cupom Fiscal ou Comprovante No 06 Ordem de Operao) Fiscal Nmero do Contador de Cupom Fiscal 07 CCF relativo ao respectivo Cupom Fiscal 06 emitido Nmero do Contador Geral No Fiscal 08 GNF relativo ao respectivo Comprovante 06 No Fiscal emitido Descrio do totalizador parcial de 09 Meio de pagamento 15 meio de pagamento Valor do pagamento efetuado, com 10 Valor pago 13 duas casas decimais Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o estorno do 11 Indicador de estorno 01 pagamento, ou P para estorno parcial do pagamento Valor do estorno efetuado, com duas 12 Valor estornado 13 casas decimais

94 106 N

7.7.1 - Observaes: 7.7.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R07 para cada meio de pagamento registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04 ou tipo R06, inclusive quando houver posterior estorno do mesmo, podendo resultar em novo registro R07 com o meio de pagamento efetivado em substituio, observando-se o disposto nos itens 3 e 4 do requisito XXV.

7.8 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 Formato

03 X 259 X

7.8.1 - Observaes: 7.8.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

ANEXO VII DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DA LEITURA DO MOVIMENTO DIRIO - TRANSPORTE DE PASSAGEIROS (REQUISITO XLII)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas;

3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo T1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo T2 - Movimento Dirio - Transporte de Passageiros; 5.1.3 - Registro T9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro T1 Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) Tipo de registro Data do movimento T2 Movimento Dirio Transporte de Passageiros Tipo do documento Srie do bilhete de passagem ECF utilizado Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) A A/D* ------

T9 EAD

Totalizao de registros Assinatura digital

-----------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO T1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 14 14 50 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

T1 CNPJ do estabelecimento CNPJ usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal do Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social do Razo Social estabelecimento

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo T1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO T2 - MOVIMENTO DIRIO - TRANSPORTE DE PASSAGEIROS: N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Data do movimento Tipo de documento Srie do bilhete de passagem Contedo Tamanho Posio 1 3 17 25 2 16 24 34 Formato X N D X

05

T2 02 CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Data a que se refere o 08 movimento informado Tipo do documento a que se refere o movimento 10 informado, conforme item 7.2.1.3 Srie do bilhete de passagem, no caso deste tipo de 02 documento

35

36

06

Nmero do bilhete inicial Nmero do bilhete final ECF utilizado

07 08

09

CRZ

10 11 12 13

CFOP Valor Contbil Base de clculo Alquota

14

Valor do imposto Valor de isentas

15

16

Valor de outras

N do primeiro bilhete de passagem emitido no dia 06 informado no campo 03, no caso deste tipo de documento N do ltimo bilhete de passagem emitido no dia 06 informado no campo 03, no caso deste tipo de documento Nmero de fabricao do 20 ECF, no caso de documento emitido por este equipamento N do Contador de Reduo Z relativo ao documento Reduo Z emitido pelo ECF 06 informado no campo 08 no dia informado no campo 03 CFOP relativo ao movimento 04 informado Valor contbil do movimento 13 informado, com duas casas decimais Base de Clculo relativa ao 13 movimento informado, com duas casas decimais Alquota do ICMS incidente 04 sobre o movimento informado Valor do ICMS incidente sobre o movimento 13 informado, com duas casas decimais Valor das prestaes isentas do ICMS relativas ao 13 movimento informado, com duas casas decimais Valor de outras situaes tributrias relativas ao 13 movimento informado, com duas casas decimais

37

42

43 49

48 68

N X

69

74

75 79 92

78 91

X N

104 N

105 108 N

109 121 N

122 134 N

135 147 N

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo T2 para cada conjunto de dia de movimento, tipo de documento, srie do bilhete de passagem e nmero de fabricao do ECF que emitiu os documentos; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio;

7.2.1.3 - Campo 04: Informar o tipo de documento utilizando os cdigos 15 para bilhete de passagem, 13 para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem ou ECF, para documento emitido por ECF; 7.2.1.4 - Campo 05: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos bilhete de passagem, conforme informado no campo 04; 7.2.1.5 - Campos 06 e 07: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos bilhete de passagem, conforme informado no campo 04; 7.2.1.6 - Campo 08: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos emitidos por ECF; 7.2.1.7 - Campo 09: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos emitidos por ECF. 7.2.1.8 - Campo 13: Informar a alquota praticada, como campo numrico com duas casas decimais. Exemplos: alquota de 8,4% deve ser informada como 0840, alquota de 18% deve ser informada como 1800. Nova redao dada ao item 7.3 do Anexo VII pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO T9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho Posio 02 14 14 06 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

T9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo T2 informados no T2 arquivo

Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho Posio 02 14 14 06 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

T9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros

T2

tipo T2 informados no arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho Posio 03 256 01 04 Formato

03 X 259 X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Nova redao dada ao Anexo VIII pelo Ato COTEPE 09/09, efeitos a partir de 08.04.09. ANEXO VIII DADOS TCNICOS PARA GERAO DA ASSINATURA DIGITAL DO REGISTRO TIPO EAD

Campo 02 do Registro tipo EAD: A assinatura digital deve ser gerada mediante os seguintes procedimentos: 1 - aplicar a funo unidirecional MD5 uma nica vez na poro do arquivo que compreende entre o seu primeiro byte e os bytes de quebra de linha imediatamente anteriores ao registro EAD, ficando excludo do clculo do hash o registro EAD. O resultado ser um cdigo de 128 bits ou 16 bytes que devem ser inseridos no bloco de dados de 128 bytes que ser assinado de acordo com a tabela abaixo, onde: 1.1 - a letra A indica o tamanho do hash e deve ser preenchido com valor fixo 16 (em hexadecimal 0x10); 1.2 - a letra B indica o local de preenchimento do hash, sendo que esquerda fica o byte mais significativo e direita o menos significativo; 1.3 - a letra C indica os bytes restantes no usados, de preenchimento livre.

Bloco de dados de 128 bytes que deve ser assinado:

ABB CCC CCC CCC

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

B C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

C C C C

2 - criar uma chave privada de 1024 bits, equivalente a um nmero hexadecimal de 256 dgitos, de conhecimento exclusivo da empresa desenvolvedora do PAF-ECF, devendo ser utilizada a mesma chave para todos os PAF-ECF desenvolvidos pela mesma empresa; 3 - criptografar o bloco de dados gerado conforme disposto no item 1, utilizando a chave a que se refere o item 2 pelo algoritmo RSA de chave pblica, sem utilizar nenhuma codificao dos dados alm da criptografia RSA, de maneira que o bloco de dados seja recuperado no momento da decriptografia exatamente igual ao detalhado na tabela acima; 4 - com o resultado do procedimento descrito no item 3 ser obtido um nmero hexadecimal com at 256 dgitos que dever ser informado no campo 02 do Registro tipo EAD.

Observaes: a) A alterao de um ou mais bytes do arquivo eletrnico no poder invalidar todo o arquivo, mas somente os registros que tiveram seus bytes alterados; b) A alterao de dados no arquivo eletrnico assinado digitalmente dever ser evidenciada, apenas nos registros alterados, mediante a substituio de brancos pelo caractere ? no campo: b.1) Modelo do ECF no caso do registro tipo D2 constante no Anexo III; b.2) Unidade no caso do registro tipo E2 constante no Anexo IV; b.3) Unidade no caso do registro tipo P2 constante no Anexo V; b.4) Modelo do ECF no caso dos registros tipo R01, R02, R03, R04, R05, R06 e R07 constantes no Anexo VI; b.5) Tipo de documento no caso do registro tipo T2 constante no Anexo VII; c) A chave pblica correspondente chave privada a que se refere o item 2 dever ser informada no Laudo de Analise Funcional de PAF-ECF previsto no Convnio ICMS 15/08, de 4 de abril de 2008, contendo as informaes relativas ao mdulo e expoente pblico, conforme exemplo abaixo: <?xml version="1.0"?>

<empresa_desenvolvedora> <nome>nome da empresa</nome> <chave> <modulo>modulo</modulo> <expoente_publico>expoente publico</expoente_publico> </chave> </empresa_desenvolvedora>

Redao original, efeitos at 07.04.09. ANEXO VIII DADOS TCNICOS PARA GERAO DA ASSINATURA DIGITAL DO REGISTRO TIPO EAD

Campo 02 do Registro tipo EAD: A assinatura digital deve ser gerada mediante os seguintes procedimentos: 1 - aplicar a funo unidirecional MD5 uma nica vez em todo o arquivo, com exceo do registro EAD. O resultado ser um cdigo de 128 bits, ou 16 caracteres ASCII, correspondendo a um nmero hexadecimal de 32 dgitos. Dever ser utilizado nos clculos o nmero hexadecimal, considerando-o como um nico bloco; 2 - criar uma chave privada de 1024 bits, equivalente a um nmero hexadecimal de 256 dgitos, de conhecimento exclusivo da empresa desenvolvedora do PAF-ECF; 3 - criptografar o cdigo hexadecimal gerado conforme disposto no item 1, utilizando a chave a que se refere o item 2, pelo algoritmo RSA de chave pblica; 4 - com o resultado do procedimento descrito no item 3 ser obtido um nmero hexadecimal com at 256 dgitos que dever ser informado no campo 02 do Registro tipo EAD. Observaes: 1 - a alterao de um ou mais bytes do arquivo eletrnico no poder invalidar todo o arquivo, mas somente os registros que tiveram seus bytes alterados; 2 - a alterao de dados no arquivo eletrnico assinado digitalmente dever ser evidenciada, apenas nos registros alterados, mediante a substituio de brancos pelo caractere ? no campo: 2.1 - Modelo do ECF no caso do registro tipo D2 constante no Anexo III; 2.2 - Unidade no caso do registro tipo E2 constante no Anexo IV; 2.3 - Unidade no caso do registro tipo P2 constante no Anexo V; 2.4 - Modelo do ECF no caso dos registros tipo R01, R02, R03, R04, R05, R06 e R07 constantes no Anexo VI; 2.5 - Tipo de documento no caso do registro tipo T2 constante no Anexo VII.

Acrescido o Anexo IX pelo Ato COTEPE/ICMS 21/10, efeitos a partir de 01.08.10.

ANEXO IX DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DE CONTROLE DE ENCERRANTES (ALNEA F DO ITEM 1 DO REQUISITO XXXV)

1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS: 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos.

5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo C1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo C2 - Controle de Abastecimentos e Encerrantes 5.1.3 - Registro C9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro C1 Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) Tipo de registro C2 Controle de Abastecimentos e Bomba Encerrantes Bico Encerrante inicial Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) A A/D* ------

C9 EAD

Totalizao de registros Assinatura digital

-----------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO C1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Contedo C1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Tamanho Posio 02 14 14 1 3 17 2 16 30 Formato X N X

04 05

Inscrio Municipal Razo Social

Inscrio Municipal do estabelecimento Razo Social do estabelecimento

14 50

31 45

44 94

X X

7.1.1 - Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo C1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio.

7.2 - REGISTRO TIPO C2 - CONTROLE DE ABASTECIMENTOS E ENCERRANTES: N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Tanque Bomba Bico Combustvel Contedo Tamanho Posio 1 3 17 20 23 26 2 16 19 22 25 45 Formato X N X X X X

07

Horrio do abastecimento

08

Encerrante Inicial

09 10

Encerrante Final Status do abastecimento

C2 02 CNPJ do estabelecimento usurio 14 do PAF-ECF N do Tanque onde estava armazenado o combustvel 03 abastecido N da Bomba abastecida pelo 03 Tanque informado no campo 03 N do Bico de Abastecimento da 03 Bomba informada no campo 04 Tipo do Combustvel abastecido pela Bomba/Bico informados nos 20 campos 04 e 05 Hora em que foi concludo ou capturado o abastecimento, obtida do equipamento concentrador, se 06 possvel, ou do relgio do PC, no formato hhmmss Valor do Encerrante capturado da bomba/bico informados nos 15 campos 04 e 05, ao iniciar o abastecimento. Valor do Encerrante capturado da bomba/bico informados nos 15 campos 04 e 05, ao finalizar o abastecimento. Status atribudo ao registro do 10 abastecimento capturado da bomba conforme descrito na alnea a do

46

51

52

66

67 82

81 91

N X

11

N de fabricao do ECF

12

Data

13

Hora

14

COO

15

N da Nota Fiscal

16

Volume Comercializado

item 1 do Requisito XXXV Nmero de fabricao do ECF que emitiu o Cupom Fiscal relativo ao 20 respectivo abastecimento Data do movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal relativo ao respectivo 08 abastecimento, no formato aaaammdd Hora do movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal 06 relativo ao respectivo abastecimento, no formato hhmmss COO (Contador de Ordem de Operao) do Cupom Fiscal 06 relativo ao respectivo abastecimento Nmero da Nota Fiscal emitida manualmente ou por PED no caso previsto nas alneas b e c do 06 item 1 do Requisito XVII, relativa ao respectivo abastecimento Volume de combustvel registrado no Cupom Fiscal ou Nota Fiscal relativos ao respectivo abastecimento, armazenado em 06 Banco de Dados conforme descrito no item 2 do Requisito XXXII. (valor com 3 casas decimais sem separao das casas decimais)

92

111

112

119

120

125

126

131

132

137

138

143

7.2.1 - Observaes: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo C2 para cada abastecimento realizado e armazenado em Banco de Dados conforme descrito no item 2 do Requisito XXXII; 7.2.1.2 - Campo 10 (Status do abastecimento): Deve ser obrigatoriamente informado com uma das opes descritas na alnea a do item 1 do Requisito XXXV; 7.2.1.3 - Campos 11 (N de Fabricao do ECF), 12 (Data), 13 (Hora) e 14 (COO): Devem ser obrigatoriamente informados se o status do registro de abastecimento for EMITIDO CF. Nos demais casos, devem ser preenchidos com brancos. 7.2.1.4 - Campo 15 (N da Nota Fiscal): Deve ser obrigatoriamente informado se o status do registro de abastecimento for EMITIDA NF. Nos demais casos, deve ser preenchido com brancos.

7.2.1.5 - Campo 16 (Volume Comercializado): Deve ser obrigatoriamente informado, se o status do registro de abastecimento for EMITIDO CF ou EMITIDA NF.

7.3. REGISTRO TIPO C9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho Posio 02 14 14 06 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

C9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo C2 informados no C2 arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N Denominao do Campo 01 Tipo do registro 02 Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho Posio 03 256 01 04 Formato

03 X 259 X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Acrescido o Anexo X pelo Ato COTEPE/ICMS 48/10, efeitos a partir de 01.02.11. ANEXO X DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO TEXTO DE QUE TRATA O ALNEA D DO INCISO I DA CLUSULA NONA DO CONVNIO ICMS 15/08 (REQUISITO IX)

1 - LOCAL DE GRAVAO:

1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se do seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo N1 - Identificao do desenvovledor do PAF-ECF; 5.1.1 - Registro tipo N2 - Identificao do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo N3 - Relao dos arquivos executveis e seus cdigos de autenticao (MD5); 5.1.3 - Registro N9 - Totalizao de Registros; 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO:

6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro N1 N2 N3 N9 Nome do Registro Identificao do desenvolvedor do PAF-ECF Identificao do PAF-ECF Relao dos arquivos executveis e seus cdigos de autenticao (MD5) Totalizao de registros Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) A/D* ------

2 registro (nico) -----Nome e extenso do arquivo executvel A Cdigo de autenticao (MD5) Penltimo registro (nico) ------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO N1 - IDENTIFICAO DO DESENVOLVEDOR DO PAFECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 14 14 14 50 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

N1 CNPJ do desenvolvedor do CNPJ PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual desenvolvedor Inscrio Municipal do Inscrio Municipal desenvolvedor Razo Social do Razo Social estabelecimento

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo N1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.3 - Campos 03, 04 e 05 deve ser preenchido em maisculas e sem acentuao grfica. 7.2 - REGISTRO TIPO N2 - IDENTIFICAO DO PAF-ECF:

N 01 02 03 04

Denominao do Campo Tipo de registro

Contedo

Tamanho Posio 02 10 50 10 1 3 13 63 2 12 62 72

Formato X X X X

N2 Nmero do Laudo de Laudo do PAF-ECF Anlise Funcional Nome do aplicativo Nome do PAF-ECF indicado no Laudo de Anlise Tcnica Verso atual do aplicativo Verso do PAF-ECF indicado no Laudo de Anlise Tcnica

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Campos 02, 03 e 04 devem ser preenchidos em maisculas e sem acentuao grfica. 7.3 - REGISTRO TIPO N3 - RELAO DOS EXECUTVEIS E SEUS CDIGOS DE AUTENTICAO (MD5): N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo de registro Contedo Tamanho Posio 02 50 32 1 3 53 2 52 84 Formato X X X

N3 Nome do arquivo Nome do arquivo executvel Cdigo de Cdigo de autenticao autenticao (MD-5) (MD-5)

7.3.1 - OBSERVAES: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo N3 para cada arquivo executvel usado pelo PAF-ECF e identificado no seu Laudo de Anlise Funcional; 7.3.1.2 - Campo 02: Informar o nome do arquivo executvel e sua extenso separados por um ponto, sem incluir a pasta ou diretrio onde ele est armazenado. 7.3.1.3 - Campos 02 e 03 devem ser preenchidos em maisculas e sem acentuao grfica.

7.4. REGISTRO TIPO N9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N Denominao do campo Contedo Tamanho Posio Formato

01 02 03 04

Tipo

N9 02 CNPJ do desenvolvedor do CNPJ/MF 14 PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual desenvolvedor do PAF14 ECF Quantidade de registros Total de registros tipo tipo N3 informados no 06 N3 arquivo

01 03 17 31

02 16 30 36

N N X N

7.4.1 - OBSERVAES:

7.4.1.2 - Campos 02 e 03: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.4.1.3 - Campo 03: deve ser preenchido em maisculas.