Você está na página 1de 4

TDN > Softwares de Gesto > Datasul > Fiscal > Sped e NF-e > Sped > FAQ

FAQ: Blocos e Registros - SPED Fiscal PIS e COFINS


Produto: Datasul Ambiente: Unspecified Verso: 1.0

Causa Blocos e Registros - SPED Fiscal PIS e COFINS

Soluo

EFD PIS/COFINS Registros Tratados Prorrogao da obrigatoriedade


A TOTVS S/A, com o objetivo de orientar os seus clientes, da linha de produto Datasul, na gerao das informaes para a EFD PIS/COFINS vem atravs de esta FAQ compartilhar de forma resumida os registros tratados no escopo do referido projeto em desenvolvimento, a partir do layout institudo pelo Ato Executivo n 34 de 28.10.2010, para anlise e conhecimento. Salientamos que, as informaes no tratadas neste projeto estaro condicionadas a importao ou manuteno manual a partir do importador genrico ou manuteno manual no MLF, respectivamente. Registros gerados atravs dos dados contidos no Datasul EMS

BLOCO REGISTRO DESCRIO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 A A A A A A A A C C 0 1 100 140 150 190 200 205 400 450 500 600 990 A001 A010 A100 A110 A111 A120 A170 A990 C001 C010 Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Bloco 0 Dados do Contabilista Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro do Participante Identificao das Unidades de Medida Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Alterao do Item Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Centro de Custos Encerramento do Bloco 0 Abertura do Bloco A Identificao do Estabelecimento Documento Nota Fiscal de Servio Complemento de Documento Informao Complementar da NF Processo Referenciado Informao Complementar Operaes de Importao Complemento de Documento Itens do Documento Encerramento do Bloco A Abertura do Bloco C Identificao do Estabelecimento

Observaes

C100

Documento - Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e NF-e (cdigo 55) Observaes

BLOCO REGISTRO DESCRIO Complemento de Documento Informao Complementar da C C110 Nota Fiscal (cdigos 01, 1B, 04 e 55) C C C C C C C111 C120 C170 C380 C381 C385 Processo Referenciado Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de Documento Itens do Documento (cdigos 01, 1B, 04 e 55) Nota Fiscal de Venda a Consumidor (Cdigo 02) - Consolidao de Documentos Emitidos Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao COFINS Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS Processo Referenciado Encerramento do Bloco C Abertura do Bloco D Identificao do Estabelecimento Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte COFINS Processo Referenciado Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Processo Referenciado Encerramento do Bloco D Abertura do Bloco F Identificao do Estabelecimento

C C C C C D D D D D D D D D D D F F

C500 C501 C505 C509 C990 D001 D010 D100 D101 D105 D111 D500 D501 D505 D509 D990 F001 F010

F120

Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao

Sero considerados os dados do Mdulo Ativo Fixo/Patrimnio referente a depreciao e amortizao. Ser necessrio neste caso parametrizar por conta patrimonial/grupo do bem e cdigo do bem, os campos IDENT_BEM_IMOB, IND_UTIL_BEM_IMOB, CST_PIS, e CST_COFINS mensalmente, conforme tipo de receita que o mesmo estiver inter-relacionado, e esta rotina ser disponibilizada no Ativo Fixo do EMS. Observaes Sero considerados os dados do Mdulo Ativo Fixo/Patrimnio e do Recuperao de Impostos. Podendo parametrizar se busca de ambos, ou de um mdulo somente, referente somente a aquisio. Sero considerados os dados do Contas a Receber. Ser necessrio neste caso parametrizar por grupo de cliente/cdigo do cliente, os campos IND_NAT_RET, COD_REC, e IND_NAT_REC, esta rotina ser disponibilizada no

BLOCO REGISTRO DESCRIO Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio

F130

F600

Contribuio Retida na Fonte

Contas a Receber do EMS. F M M M M M M M M M M M M M M 9 9 9 9 F990 M001 M100 M105 M200 M210 M400 M410 M500 M505 M600 M610 M800 M810 M990 9001 9900 9990 9999 Encerramento do Bloco F Abertura do Bloco M Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS do Perodo Detalhament o da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Encerramento do Bloco M Abertura do Bloco 9 Registros do Arquivo Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Arquivo Digital

Dentro deste mbito a TOTVS em carter informativo dispe abaixo a Instruo Normativa n 1.085 de 19 de Novembro de 2010, na qual prorroga a entrega e vigncia da obrigao EFD/PIS/COFINS.

INSTRUO NORMATIVA No- 1.085, DE 19 DE NOVEMBRO DE 2010 Altera a Instruo Normativa RFB n 1.052, de 5 de julho de 2010, que institui a Escriturao Fiscal Digital da Contribuio para o PIS/Pasep e da Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins). O SECRETRIO DA RECEITA FEDERAL DO BRASIL, no uso da atribuio que lhe confere o inciso III do art. 261 do Regimento Interno da Secretaria da Receita Federal do Brasil, aprovado pela Portaria MF n 125, de 4 de maro de 2009, e tendo em vista o disposto no art. 11 da Lei n 8.218, de 29 de agosto de 1991, com a redao dada pelo art. 72 da Medida Provisria n 2.158-35, de 24 de agosto de 2001, no art. 16 da Lei n 9.779, de 19 de janeiro de 1999, nos arts. 10 e 11 da Medida Provisria n 2.200-2, de 24 de agosto de 2001, no art. 35 da Lei n 12.058, de 13 de outubro de 2009, e no Decreto n 6.022, de 22 de janeiro de 2007, resolve: Art. 1 O art. 3 da Instruo Normativa RFB n 1.052, de 5 de julho de 2010, passa a vigorar com a seguinte redao: "Art. 3 ................................................................................... I - em relao aos fatos geradores ocorridos a partir de 1 de abril de 2011, as pessoas jurdicas sujeitas a acompanhamento econmico- tributrio diferenciado, nos termos da Portaria RFB n 2.923, de 16 de dezembro de 2009, e sujeitas tributao do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Real; ................................................................................... 1 Fica facultada a entrega da EFD-PIS/Cofins s demais pessoas jurdicas no obrigadas, nos termos deste artigo, em relao aos fatos geradores ocorridos a partir de 1 de abril de 2011. .................................................................................." (NR) Art. 2 Esta Instruo Normativa entra em vigor na data de sua publicao.
A TOTVS se resguarda do direito de alterar ou revisar este documento sem aviso prvio dentro das condies previstas, sempre que tais alteraes sejam necessrias para o esclarecimento do projeto.

Atenciosamente, Gesto de Inovao Fiscal