CONTENIDO INTRODUCCIN....................................................................................................i EASY COUNT .......................................................................................................1 MODULO DE CONTABILIDAD............................................................................1 a) ACUMULAR MOVIMIENTO CONTABLE...................................................................2 b) ADMINISTRADOR DE HISTORICO.............................................................................2 c) AGREGAR CERTIFICACION CONTABLE..................................................................

3 d) AGREGAR CODIGO CONTABLE.................................................................................3 e) AGREGAR NOMENCLATURA CONTABLE...............................................................3 f) AGREGAR POLIZA CONTABLE...................................................................................4 g) AGREGAR REGISTRO A POLIZA CONTABLE..........................................................4 h) AGREGAR TIPO DE DOCUMENTO.............................................................................5 i) CAMBIO DE MOVIMIENTO ENTRE CUENTAS.........................................................5 j) CONFIGURACION DE LA NOMENCLATURA............................................................5 k) CONSOLIDACION CONTABLE....................................................................................6 l) ELIMINAR CODIGO CONTABLE..................................................................................6 m) ELIMINAR NOMENCLATURA CONTABLE..............................................................7 n) ELIMINAR POLIZA CONTABLE..................................................................................7

o) ELIMINAR REGISTRO EN POLIZA CONTABLE.......................................................7 p) ELIMINAR TIPO DE DOCUMENTO.............................................................................7 q) EMISION BALANCE GENERAL (INDUSTRIAL).......................................................8 r) EMISION BALANCE GENERAL COMERCIAL...........................................................8 s) EMISION BALANCE GENERAL DE SERVICIOS.......................................................8 t) EMISION CATALOGO DE CUENTAS...........................................................................9 u) EMISION ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS.............................9 v) EMISION ESTADO DE RESULTADOS COMERCIAL................................................9 w) EMISION ESTADO DE RESULTADOS COMERCIAL COMPARATIVO...............10 x) EMISION FLUJO DE EFECTIVO.................................................................................11 y) EMISION HOJA DE TRABAJO....................................................................................11 z) EMISION INTEGRACION BALANCE GENERAL.....................................................12 aa) EMISION INTEGRACION ESTADO DE RESULTADOS........................................12 bb) EMISION LIBRO BALANCE DE SALDOS...............................................................12 cc) EMISION LIBRO DIARIO...........................................................................................13 dd) EMISION LIBRO MAYOR..........................................................................................13 ee) EMISION POLIZA: CIERRE CONTABLE DEL PERIODO......................................13 ff) IMPRIMIR POLIZA CONTABLE................................................................................14 gg) INSERTAR DOCUMENTO (POLIZA).......................................................................14

hh) MODIFICAR CODIGO CONTABLE..........................................................................15 ii) MODIFICAR NOMENCLATURA CONTABLE..........................................................15 jj) MODIFICAR POLIZA CONTABLE.............................................................................16 kk) MODIFICAR TIPO Y NMERO DE DOCUMENTO (POLIZA)..............................16 ll) PROCESO DE CIERRE PERIODO CONTABLE.........................................................16 mm) PROCESO DE FIN DE AO.....................................................................................17 CONCLUSION.....................................................................................................19 BIBLIOGRAFIA...................................................................................................20

INTRODUCCIN

La Contabilidad dentro de las actividades econmicas representa una importante herramienta para informar los incrementos de la productividad de una empresa en los ambientes competitivos. Es por ello que la importancia del sistema contable va a radicar en proporcionar informacin a los socios de la empresa y estos a la vez tomar las decisiones necesarias para fortalecer la estabilidad de la misma y proyectarse a la expansin en el mercado. Por lo anterior uno de los retos de la contabilidad en el mundo de hoy es aplicar y encontrar nuevos elementos que le puedan permitir de una manera integral reflejar todo lo que ocurre en la empresa, evidencindolo en los informes y consolidndolo en los estados financieros. Los sistemas de informacin en la actualidad han adquirido un importante lugar dentro del mercado como un elemento de control y organizacin, pero estos sistemas de informacin no solo deben limitarse a la funcin de control y organizacin, dado que en la actualidad se busca el poder explicativo de los sistemas de informacin en el comportamiento de los usuarios de la informacin empresarial, esto con el propsito de competir en un entorno que cada vez es ms fuerte y competitivo. Es por ello que la utilizacin de los Sistemas de Informacin en la actualidad tienen un desarrollo significativo y a la vez estos aumentaron con la introduccin de los ordenadores informticos, dando lugar a las empresas que se dedican a dar soporte sobre estos sistemas, para que as los usuarios puedan convertir sus datos en algo gil, ordenado y validado esto con el nico objetivo de cumplir con informacin que satisfaga a los accionistas.

EASY COUNT Easy Count es una herramienta utilizada para controles administrativos contables dentro de una empresa, este software contiene los principales mdulos utilizados en contabilidad facilitando as el trabajo y la obtencin de los resultados financieros de una manera rpida y exacta. La base de datos sobre la cual trabaja este software se encuentra en una plataforma de FoxPro.

MODULO DE CONTABILIDAD
Este mdulo agrupa las herramientas que se utilizan para la realizacin del proceso contable dentro de una empresa, as como los diferentes reportes y anlisis que se utilizan para la toma de decisiones dentro de la junta directiva de la empresa.

Para comenzar a trabajar dentro de este programa como punto principal es la configuracin de la nomenclatura o catalogo contable a utilizar, para ello se debe de ir al Mdulo de configuracin para as poderlo crear. Para la configuracin del catalogo contable es necesario establecer de entrada el tamao del catalogo a utilizar, una vez definido el tamao de este procedemos con ingresar los cdigos contables a utilizar en dicha nomenclatura.

Easy Count como parte de los beneficios que posee permite el manejo de varias nomenclaturas contables, las cuales pueden ser configuradas independientemente una de otra. As mismo permite la emisin de estados financieros comerciales y de servicio, estados financieros industriales (Costos de produccin) y otras herramientas que facilitan la presentacin de los informes contables. Como se puede apreciar con el programa contable Easy Count se puede desarrollar un trabajo de contabilidad completo, y es por ello que a continuacin se desarrollan los diferentes mens con los cuales trabaja este programa.

a) ACUMULAR MOVIMIENTO CONTABLE Este proceso permite actualizar el saldo de los cdigos contables, en especial las cuentas titulares o de acumulado. El mismo permitir poder ver el libro Balance de Saldos y revisar Estados Financieros. No hay una frecuencia establecida para la ejecucin de este proceso, pero es indispensable correrlo antes de revisar el movimiento y los saldos de todos los cdigos contables. Existen dos condicionantes para la ejecucin del proceso, la primera es: Movimiento de Ajuste, mientras que la segunda es: Movimiento Normal. Esto se refiere a la diferenciacin de documentos, de tal forma que se puede acumular saldos tomando en cuenta todos los documentos, tomando solo los marcados como ajuste o bien tomar solo los de movimiento normal.

b) ADMINISTRADOR DE HISTORICO El objetivo principal de este proceso es poder tener dentro del mismo programa, periodos contables anteriores. Esto para poder ms adelante consultar movimientos, reimprimir, etc. Dentro del mismo existen dos opciones, segn se detalla a continuacin:

Copiar Archivos de Contabilidad a Histrico. Esta opcin permite realizar una copia del contenido del mdulo de contabilidad de una empresa especfica hacia el histrico. Ingresar el ao de histrico a realizar, como una recomendacin este debe ser el ao en que se cierra el periodo contable. Ingresar el cdigo de la empresa de la cual realizaremos el histrico. Dar clic en el botn Procesar, y el sistema realizar la copia de seguridad, antes de ejecutar el proceso de fin de ao.

Restaurar Archivos de Contabilidad de Histrico. Esta segunda opcin permite subir informacin que se tiene en el histrico y colocarla en el modulo de contabilidad. Es importante bajar al histrico la informacin del periodo actual, pues de lo contrario se perder dicha informacin. Definir el ao de histrico que se necesite subir. Ingresar el cdigo de la empresa a subir del histrico. Ingresar el cdigo de la empresa donde se colocara dicho histrico, puede ser el mismo que el cdigo de la empresa a subir, sin embargo se debe tomar en cuenta que puede crear una empresa nueva y en ella colocar el histrico. Una vez terminado el uso de la informacin puede eliminar la empresa que se cre temporalmente. Dar clic en el botn de Procesar para subir la informacin.

c) AGREGAR CERTIFICACION CONTABLE Una de las ventajas del sistema es la emisin de Estados Financieros, es por ello que el sistema permite el ingreso de las certificaciones contables, ya que los mismos son para presentacin. El sistema cuenta con certificacin para: Balance General, Estado de Prdidas y Ganancias, Flujo de Efectivo, Costo de Produccin. Puede ingresar el texto que necesite para cada estado financiero y luego dar clic en el botn Actualizar. El sistema preguntara si desea registrar los cambios a lo que debe contestar que si, y automticamente queda registrado el cambio realizado.

d) AGREGAR CODIGO CONTABLE En esta opcin usted podr ingresar un cdigo contable a la nomenclatura. De un clic sobre el botn de Agregar. El primer campo a llenar es el cdigo, no es necesario ingresar los separadores, nicamente el cdigo numrico. En el cuadro de texto ingrese el nombre del cdigo contable, ejemplo: Caja. Definir uno a uno los datos que se le solicitan, para dejar bien definido la cuenta. Al terminar de ingresar los datos dar clic en el botn de Aceptar, y el sistema registrara el cdigo contable. Dar un clic en el botn de Cancelar para que el sistema reverse o cancele la informacin ingresada. Luego puede pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir. e) AGREGAR NOMENCLATURA CONTABLE El mantenimiento de tipos de nomenclatura es un agregado al modulo de contabilidad, si se cuenta con l, podr definir tantas nomenclaturas como empresas tenga creadas en el sistema, o bien definir estas en base a los tipos de empresas. Dar clic sobre el botn de Agregar. El sistema lleva un conteo de las nomenclaturas que hasta el momento se han generado, es por ello que asignar l nmero correspondiente a la nueva nomenclatura, de no existir nomenclaturas empezara con la nmero 1. El cursor se trasladara hacia el cuadro de verificacin Crear sin Registros, habilite con la tecla Enter y tendr una nomenclatura con registros en los primeros dos niveles para que se defina el resto. Con la tecla Tabular usted puede pasar en dicho cuadro sin activarlo, luego deber ingresar la descripcin o nombre de la nomenclatura. Al desactivar la creacin de nomina sin registros se debe definir en base a que nomenclatura crear esta nueva. Al terminar de ingresar los datos dar clic en el botn de Aceptar, y el sistema registrara la nomenclatura. Dar un clic en el botn de Cancelar para que el sistema reverse o cancele la informacin ingresada. Luego puede pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

f) AGREGAR POLIZA CONTABLE nica opcin para la captura de movimiento contable. Lo primero a definir es el tipo de documento a utilizar, ingrese el cdigo del documento, o bien pulse la tecla F2 para escoger dentro del listado de tipos de documento, de no existir de un clic en el botn de mantenimiento e ingrese el que necesita. El sistema lleva un conteo de las plizas que hasta el momento se han generado, es por ello que asignar l nmero correspondiente a la nueva pliza, de no existir una empezar con la nmero 1. Ingresar fecha de la pliza y pulsar Enter. El cursor se trasladar hacia el cuadro de verificacin Ajuste, habilite con la tecla Enter o con la tecla Tabular se puede pasar en dicho cuadro sin activarlo, este cuadro nos permite generar saldos incluyendo los movimientos que estn marcados o excluyndolos, es ideal para las plizas de cierre cuando estas ya se han generado y se necesita consultar saldos. Ingresar el concepto o descripcin de la pliza. Es importante hacer notar que o existe un lmite definido para dicho concepto, pero tomar en cuenta que dicho concepto se presentara en algunos reportes, por lo que estos se pueden extender demasiado. Al terminar de ingresar los datos dar clic en el botn de Aceptar, y el sistema registrara la pliza y pedir el ingreso de los registros. Dar un clic en el botn de Cancelar para que el sistema reverse o cancele la informacin ingresada. Luego puede pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

g) AGREGAR REGISTRO A POLIZA CONTABLE Lo primero a definir es el cdigo contable a utilizar, ingresar dicho cdigo, o bien pulse la tecla F2 para escogerlo dentro del listado de cdigos. Puede buscar por nombre o por cdigo segn sea necesario, de no existir de un clic en el botn de mantenimiento e ingrese el que necesita. Especifique con la letra D para Debe o la letra H para Haber, en que columna aplicara dicha contabilizacin. Ingresar el monto que afectara para dicho cdigo contable. El sistema mostrar los totales por columna D o H, hasta que las mismas estn cuadradas se podr dar por terminada la pliza. Al terminar de ingresar los datos dar clic en el botn de Aceptar, y el sistema registrara el registro y pedir el ingreso de otro. De un clic en el botn de Cancelar para que el sistema reverse o cancele la informacin ingresada. Luego puede pulsar la tecla ESC, para terminar el ingreso de registros, y pulsar nuevamente dicha tecla o bien dar clic en botn de Salir.

h) AGREGAR TIPO DE DOCUMENTO Se podr configurar tantos tipos de plizas como necesidades tenga. Cada tipo de documento manejara su propio nmero correlativo, todos empezaran de uno, y si lo que necesita es un nico correlativo deber manejar un solo tipo de pliza. Dar un clic sobre el botn de Agregar. El sistema lleva un conteo de los tipos de documento que hasta el momento se han generado, es por ello que asignar l nmero correspondiente al nuevo tipo de documento, de no existir ninguno empezar con el nmero 1. Ingrese la Abreviatura, misma que se mostrar en los reportes del modulo contable. Ingresar la descripcin o nombre del tipo de pliza. Al terminar de ingresar los datos dar clic en el botn de Aceptar. De un clic en el botn de Cancelar para que el sistema reverse o cancele la informacin ingresada. Luego puede pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

i)

CAMBIO DE MOVIMIENTO ENTRE CUENTAS

Este proceso permite cambiar el movimiento de un cdigo contable a otro, por reordenamiento de la nomenclatura, etc. Es importante revisar todas las empresas para asegurar que no hay una que utilice el cdigo que necesita dejar sin movimientos. Ingresar el cdigo de la cuenta que necesita limpiar, o bien pulsar la tecla F2 para escoger dentro del listado de cdigos. Puede buscar por nombre o por cdigo segn sea necesario. Ingresar el cdigo de la cuenta a donde trasladara el movimiento, o bien pulsar la tecla F2 para escogerlo dentro del listado de cdigos. Dar clic sobre el botn Aceptar, el sistema mostrara el siguiente mensaje: Corre el proceso de cambio de movimiento entre cuentas, dar un clic en el botn Si para que procese, o bien de un clic en el botn No para reversar la operacin. Luego puede pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir. j) CONFIGURACION DE LA NOMENCLATURA

En esta opcin puede configurar uno a uno los cdigos de la nomenclatura contable completa. El primer campo a llenar es el cdigo contable, no es necesario ingresar los separadores, nicamente el cdigo numrico. En el cuadro de texto ingresar el nombre del cdigo contable. Definir el tipo de cuenta: Acumulado para las cuentas de mayor o titulares, Movimiento para las cuentas auxiliares, mismas a utilizar en cada partida o pliza. El cuadro combinado de Proyecto no se utiliza en este momento, ya que no existe dicho mdulo dentro del sistema. En el cuadro combinado Costo de Ventas usted podr configurar las cuentas que pertenecen al costo de ventas y costo de produccin. Tomar en cuenta que el sistema es abierto para un periodo contable, maneja saldos acumulados, portando el arma y presente el costo de produccin y ventas en base a la configuracin realizada y los movimientos operados. El sistema maneja un estndar, los cdigos que inician con: 1 para activos; 2 para pasivos; 3 capitales, reservas y resultados; 4 Ingresos, Costo de Ventas y Produccin; 5 Costos y Gastos Generales; del 6 al 8 definir el tipo de cuentas que necesite manejar; 9 Ingresos y gastos no deducibles.

Para efecto de los inventarios la exigencia actual del sistema es manejar una sola cuenta para cada tipo de inventario, dicha cuenta debe ser de movimiento al tercer nivel, los tres inventarios a manejar son: Materias Primas, Productos en Proceso y Producto Terminado. El cuadro combinado Flujo de Efectivo es para armar dicho estado financiero. Se debe definir la naturaleza del saldo de todas las cuentas, en funcin de ello el sistema podr definir si el saldo es positivo o negativo. Es por ello vital la configuracin de este campo, al acumular movimiento el sistema aplicar dicha configuracin para las cuentas de mayor o acumulado. El cuadro combinado Proyecto esta sin uso en este momento. El cuadro de Texto Ejecutar Formulario se utiliza directamente para el amarre de algn proceso definido nicamente por Sistemas Comerciales Integrados, y en su momento se enseara su utilizacin e importancia.

k) CONSOLIDACION CONTABLE Este es un adicional del modulo de contabilidad, ideal para las corporaciones o empresarios que manejan ms de una sucursal o empresa, y necesitan ver Estados Financieros Consolidados. Cuando la corporacin est compuesta por ejemplo de dos empresas, es necesario crear dentro del sistema una tercer empresa que consolidar el movimiento de las dos primeras, dicha empresa se utilizar solo para ello. Antes de ingresar a esta opcin es necesario estar en la empresa creada para la consolidacin. Esto se debe a que el sistema borra todo lo que hay en el modulo de contabilidad y copia las plizas existentes en las otras dos empresas. Dar clic en el cuadro de verificacin que aparece del lado izquierdo del nombre de las empresas que usted necesita consolidar. Una vez seleccionas las empresas, dar clic en el botn Procesar, el sistema pregunta si est seguro de correr dicho proceso a lo que usted contestar S o No. Una vez corrido el proceso podr verificar dicho proceso en base a los reportes propios del Mdulo Contable. Luego puede pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

l)

ELIMINAR CODIGO CONTABLE

Esta es una operacin que se debe reconsiderar, no es aconsejable una vez exista un proceso contable, independiente que este s de en una empresa o en varias. De no existir otro recurso, lo primero a realizar es localizar el cdigo contable a eliminar, dar un clic en el cdigo de dicha cuenta. De un clic en el botn de Eliminar. El sistema mostrar el siguiente mensaje: Esta seguro de querer eliminar el registro? Con dos opciones Si, No, la primera permite continuar con el proceso, mientras que la segunda interrumpe el proceso y permite seguir utilizando dicho cdigo. Despus de seleccionar Si, el sistema mostrara el siguiente mensaje: Esta Seguro?, Y mostrar nuevamente las dos opciones. El si elimina el registro, mientras que el No suspende dicho proceso. Luego pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

m) ELIMINAR NOMENCLATURA CONTABLE Seleccionar la nomenclatura que se necesita eliminar, es importante hacer ver que la nomenclatura base, es la nica que el sistema no permite eliminar. Una vez seleccionada la nomenclatura a eliminar, de clic en el botn Eliminar. El sistema muestra el siguiente mensaje: Esta seguro de Eliminar el Registro?, Muestra los datos de la nomenclatura seleccionada. Se debe seleccionar una de las opciones Si elimina la nomenclatura, No cancela el proceso. Luego puede pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

n) ELIMINAR POLIZA CONTABLE Lo primero que debe hacerse es seleccionar la pliza a eliminar. Seleccionar el tipo de documento con el que opero la pliza que necesita eliminar, dar clic en el botn Listar y dentro de dicho listado busque la pliza. Dar doble clic en el nmero de la pliza que eliminar para que el sistema muestre la misma en el ingreso de movimiento. De clic en el botn Eliminar, el sistema le mostrar el siguiente mensaje: Esta seguro de Eliminar al Documento?. Seleccione una de las dos opciones: Si para eliminar el documento completo, No para cancelar la orden. Luego pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

o) ELIMINAR REGISTRO EN POLIZA CONTABLE Primero seleccionar la pliza donde se encuentra el registro a eliminar. Seleccionar el tipo de documento con el que opero la pliza que necesita, dar clic en el botn Listar y dentro de dicho listado busque la pliza. Dar doble clic en el nmero de la pliza que el sistema muestre la misma en el ingreso de movimiento. Buscar el registro que necesita eliminar, pulsar doble clic en el cdigo contable de dicho registro. El sistema mostrar el siguiente mensaje: Esta seguro de Eliminar el Registro?. Seleccione una de las dos opciones: Si para eliminar el registro seleccionado, No para cancelar la orden. Luego pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

p) ELIMINAR TIPO DE DOCUMENTO Antes de realizar esta operacin, se debe estar seguro no haber utilizado para ninguna empresa el tipo de documento que necesita eliminar. Es poco aconsejable que despus de tener en uso el sistema se trate de eliminar algn tipo de documento ya que deber sido utilizado podra causar descuadre en los saldos de las cuentas. Primero seleccionar el tipo de documento que necesita eliminar, esto lo hace en el listado que aparece en el mantenimiento de los mismos. Dar clic en el botn Eliminar. El sistema mostrar el siguiente mensaje: Esta seguro de Eliminar el Registro?. Seleccionar una de las dos opciones: Si para eliminar el registro seleccionado, No para cancelar la orden.

Luego puede pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir. q) EMISION BALANCE GENERAL (INDUSTRIAL) Antes de general cualquier estado financiero, debe acumular movimiento contable. Ingresar la fecha a la que necesita generar dicho estado financiero. Ingresar el Inventario Final de Materias Primas. Ingresar el Inventario Final de Productos en Proceso. Ingresar el Inventario Final de Producto Terminado; Siendo que el sistema es abierto para un periodo contable, maneja saldos acumulados, por tal razn el inventario final a ingresar es el monto real, este es importante para poder armar el estado financiero. Sin embargo el mismo no est contabilizado, la contabilizacin se realiza en las plizas de cierre del periodo contable. Ingresar la fecha de certificacin Contable. Las lneas por pagina, como su nombre lo indica corresponden a la cantidad de lneas a imprimir por pagina, el sistema tiene definido la impresin en hojas tamao carta. Ingresar la certificacin contable, ya sea desde el mantenimiento de las mismas o bien en esta pantalla, ingresando el texto completo. Reporte: El mismo puede ser: consolidado o Analtico. El destino, corresponde a la presentacin del estado financiero. Puede verificar o revisar en pantalla, o bien pedir lo mande a la impresora. Dar un clic en el botn Aceptar para que el sistema genere dicho Estado Financiero. Luego pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

r) EMISION BALANCE GENERAL COMERCIAL Antes de generar cualquier estado financiero, debe acumular movimiento contable. Ingresar la fecha a la que necesita generar dicho estado financiero. Las lneas por pagina, como su nombre lo indica corresponden a la cantidad de lneas a imprimir por pagina, el sistema tiene definido la impresin en hojas tamao carta. Ingresar la fecha de certificacin Contable. Ingresar el Inventario Final. Siendo que el sistema es abierto para un periodo contable, maneja saldos acumulados, por tal razn el inventario final a ingresar es el monto real, este es importante para poder armar el costo de ventas. Sin embargo el mismo no est contabilizado, la contabilizacin se realiza en las plizas de cierre del periodo contable. Ingrese la certificacin contable, ya sea desde el mantenimiento de las mismas o bien en esta pantalla, ingresando el texto completo. Reporte: El mismo puede ser: consolidado o Analtico. El destino, corresponde a la presentacin del estado financiero. Puede verificarse o revisarse en pantalla, o bien pedir lo mande a la impresora. Dar un clic en el botn Aceptar para que el sistema genere dicho Estado Financiero. Luego pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

s) EMISION BALANCE GENERAL DE SERVICIOS Antes de general cualquier estado financiero, se debe acumular movimiento contable. Ingresar la fecha a la que se necesita generar dicho estado financiero.

Las lneas por pagina, como su nombre lo indica corresponden a la cantidad de lneas a imprimir por pagina, el sistema tiene definido la impresin en hojas tamao carta. Ingresar la fecha de certificacin Contable. Ingresar la certificacin contable, ya sea desde el mantenimiento de las mismas o bien en esta pantalla, ingresando el texto completo. Reporte: El mismo puede ser: consolidado o Analtico. El destino, corresponde a la presentacin del estado financiero. Puede verificarse o revisarlo en pantalla, o bien pedir lo mande a la impresora. Dar un clic en el botn Aceptar para que el sistema genere dicho Estado Financiero. Luego pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

t) EMISION CATALOGO DE CUENTAS Este reporte le permite ver en pantalla, mandar a la impresora o bien generar un archivo de Excel con el catalogo de cuentas de la nomenclatura. Para generar un archivo debe en primer lugar especificar la direccin (lugar del disco duro) donde necesita colocar el archivo, as como el nombre del mismo. Dar un clic en el botn Aceptar para que el sistema genere dicho Estado Financiero. Luego pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir. u) EMISION ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS Antes de general cualquier estado financiero, debe acumular movimiento contable. Ingresar el periodo a leer para efectos de generar dicho estado financiero. Ingresar la fecha a la que necesita el Estado Financiero. Ingresar el Inventario Final de Materias Primas. Ingresar el Inventario Final de Productos en Proceso. Ingresar el Inventario Final de Producto Terminado; Siendo que el sistema es abierto para un periodo contable, maneja saldos acumulados, por tal razn el inventario final a ingresar es el monto real, este es importante para poder armar el estado financiero. Sin embargo el mismo no est contabilizado, la contabilizacin se realiza en las plizas de cierre del periodo contable. Ingresar la fecha de la certificacin contable. Las lneas por pagina, como su nombre lo indica corresponden a la cantidad de lneas a imprimir por pagina, el sistema tiene definido la impresin en hojas tamao carta. Ingresar el Inventario Final. Siendo que el sistema es abierto para un periodo contable, maneja saldos acumulados, por tal razn el inventario final a ingresar es el monto real, este es importante para poder armar el costo de ventas. Sin embargo el mismo no est contabilizado, la contabilizacin se realiza en las plizas de cierre del periodo contable. Ingresar la certificacin contable, ya sea desde el mantenimiento de las mismas o bien en esta pantalla, ingresando el texto completo. El destino, corresponde a la presentacin del estado financiero. Puede verificarse o revisarse en pantalla, o bien pedir lo mande a la impresora. Dar un clic en el botn Aceptar para que el sistema genere dicho Estado Financiero. Luego pulsar la tecla ESC, o bien dar clic en botn de Salir.

v) EMISION ESTADO DE RESULTADOS COMERCIAL Antes de generar cualquier estado financiero, debe acumular movimiento contable (Ver tema: Acumular Movimiento Contable).
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Ingrese el periodo a leer para efectos de generar dicho estado financiero. Ingrese la fecha de certificacin Contable.

Las lneas por pagina, como su nombre lo indica corresponden a la cantidad de lneas a imprimir por pagina, el sistema tiene definido la impresin en hojas tamao carta.

Ingrese el Inventario Final. Siendo que el sistema es abierto para un periodo contable, maneja saldos acumulados, por tal razn el inventario final a ingresar es el monto real, este es importante para poder armar el costo de ventas. Sin embargo el mismo no est contabilizado, la contabilizacin se realiza en las plizas de cierre del periodo contable.

Ingrese el porcentaje del Impuesto Sobre la Renta, siempre y cuando necesite que el sistema le muestre el monto a pagar del mismo sobre la utilidad. Ingrese el porcentaje para que el sistema le muestre el resultado de la reserva legal a calcular sobre la utilidad del periodo.

Ingrese la certificacin contable, ya sea desde el mantenimiento de las mismas (ver tema: Agregar Certificacin Contable) o bien en esta pantalla, ingresando el texto completo.

El destino, corresponde a la presentacin del estado financiero. revisarlo en pantalla, o bien pedir lo mande a la impresora.

Usted puede verificarlo o

Presionar el botn Aceptar para que el sistema genere dicho Estado Financiero. Este procedimiento se deber realizar de igual manera para todas las funciones de generacin de reportes o estados financieros.

w) EMISION ESTADO DE RESULTADOS COMERCIAL COMPARATIVO Ingrese el periodo a leer para efectos de generar dicho estado financiero, este periodo puede ser parcial, ejemplo: un mes o dos, etc. Ingrese la fecha de certificacin Contable.
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Ingrese el Inventario Inicial del periodo, siendo que dicho estado financiero puede ser parcial, dicho inventario debe ser al primer da del periodo solicitado. Ingrese la certificacin contable, ya sea desde el mantenimiento de las mismas (ver tema: Agregar Certificacin Contable) o bien en esta pantalla, ingresando el texto completo.

x) EMISION FLUJO DE EFECTIVO Solo existe una emisin de Flujo de Efectivo, usted deber ingresar la informacin pertinente al tipo de flujo que necesita, empresa comercial, de servicios o industrial.

Lo primero a definir es el periodo sobre el que se generara este estado financiero. Ingrese nicamente el Inventario Final que realmente necesite en base al tipo de empresa. Siendo que el sistema es abierto para un periodo contable, maneja saldos acumulados, por tal razn el inventario final a ingresar es el monto real, pero el mismo no est contabilizado, la contabilizacin se realiza en las plizas de cierre del periodo contable.

Defina el tipo de reporte a generar, usted puede emitir el Flujo: Se refiere especficamente al estado financiero, el mismo est configurado para presentacin: Tabular: este le permitir ver cmo fue comparado el saldo inicial contra el saldo final de cada cuenta, con el fin de establecer la variacin a aplicar en el estado financiero; Cuentas: se refiere a la configuracin de la nomenclatura con respecto al estado financiero de flujo de efectivo, que cuentas se activaron para cada tipo de operacin (Actividad de Operacin, Actividad de Inversin, Actividad de Financiamiento, Efectivos y Equivalentes).

Ingrese la certificacin contable, ya sea desde el mantenimiento de las mismas (ver tema: Agregar Certificacin Contable) o bien en esta pantalla, ingresando el texto completo.

y) EMISION HOJA DE TRABAJO La hoja de trabajo es un reporte que le muestra en seis columnas, dos para cada tipo de movimiento, los saldos de las cuentas, saldos de las cuentas de balance y saldos de cuentas de resultados.

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Defina el periodo que necesita muestre la hoja de trabajo. El destino, corresponde a la presentacin del reporte. Usted puede verlo o revisarlo en pantalla, o bien pedir lo mande a la impresora.

z) EMISION INTEGRACION BALANCE GENERAL Usted debe definir el periodo de fechas del estado financiero a integrar, en el caso del balance general, dicho periodo inicia el primer da del periodo contable (01/07/xx o 01/01/xx), mientras que el final del periodo es igual a la fecha a la que se presenta dicho balance general (al 30/06/xx). Integrar: aqu debe marcar el estado financiero Balance General.

aa) EMISION INTEGRACION ESTADO DE RESULTADOS Usted debe definir el periodo de fechas del estado financiero a integrar, este debe ser igual al periodo ingresado en el momento de solicitar el Estado de Resultados. Integrar: aqu debe marcar el estado Prdidas y Ganancias.

bb)EMISION LIBRO BALANCE DE SALDOS Este reporte se genera por un mes especfico, por tal razn usted debe definir el mes que necesita revisar. Siendo el mdulo de contabilidad abierto para un periodo contable, la definicin del ao es nicamente para rotular el reporte, es su responsabilidad definir el ao que realmente corresponde.

As mismo usted debe definir el tipo de Cuentas a solicitar, usted puede generar el balance de saldos con cuentas de acumulado (titulares), cuentas de movimiento (las utilizadas en las plizas), o todas, este reporte muestra todas las cuentas con saldo en la fecha solicitada.

Debe definir el nmero de folio inicial a imprimir, esto es de gran utilidad si su impresin ser definitiva y para folios previamente autorizados.

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cc) EMISION LIBRO DIARIO Este reporte le permite listar el movimiento contable (plizas o partidas), registrado durante un periodo especifico. Defina el periodo a listar. Debe definir el nmero de folio inicial a imprimir, esto es de gran utilidad si su impresin ser definitiva y para folios previamente autorizados. El destino, corresponde a la presentacin del reporte. Usted puede verlo o revisarlo en pantalla, o bien pedir lo mande a la impresora, definiendo que pagina a que pagina desea imprimir.

dd)EMISION LIBRO MAYOR Ingrese el nmero de folio inicial a imprimir, esto es de gran utilidad si su impresin ser definitiva y para folios previamente autorizados. Defina el tipo de reporte que necesita emitir, por tal motivo decida entre el reporte Analtico: que le muestra las cuentas de movimiento y plizas que afectaron cada una de las cuentas; Consolidado: muestra montos totales que acumularon las diferentes cuentas.

El periodo a definir es mensual, por tal razn ingrese el primer mes a listar y el ultimo a listar (este rango no puede ser mayor al periodo fiscal).

Rango de cuentas a listar: usted puede definir el nmero de cuenta inicial y el nmero de cuenta final a listar, por tal motivo puede generar de una sola, de un rango o todas las cuentas (esto ltimo dejando en blanco ambos campos).

Este reporte tiene dos formas de presentacin nicamente para el reporte analtico, Vertical y Horizontal defina usted el que necesita.

ee) EMISION POLIZA: CIERRE CONTABLE DEL PERIODO Este es uno de los pasos del proceso de fin de ao (ver tema: Proceso de Fin de Ao). Defina el tipo de operacin a realizar, dentro del cuadro combinado tiene dos, usted debe escoger: Cierre contable del Periodo.
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Presionar el botn Aceptar para configurar la pliza a generar. Ingrese el cdigo del tipo de documento a generar o bien pulse la tecla F2 para escogerlo dentro de un listado de los mismos. El sistema definir el nmero de pliza disponible a utilizar. Ingrese la fecha con la que generar dicha pliza. Teclee un concepto que identifique el tipo de movimiento que generara, por ejemplo: Cierre contable periodo fiscal al xx/xx/xxxx.

De un clic en el botn Procesar, el sistema automticamente generar la pliza en base a los saldos existentes en las cuentas de balance.

ff) IMPRIMIR POLIZA CONTABLE Lo primero que debe hacer es seleccionar la pliza a imprimir. Seleccione el tipo de documento con el que opero la pliza que necesita imprimir, de clic en el botn Listar y dentro de dicho listado busque la pliza. De doble clic en el nmero de la pliza que imprimir para que el sistema muestre la misma en el ingreso de movimiento.

Presionar el botn Imprimir, el sistema le mostrar una ventana extra, donde usted podr definir si necesita verla en Pantalla, mandarla a Impresora o Salir para regresar a la ventana anterior. gg)INSERTAR DOCUMENTO (POLIZA) Este proceso le permite crear espacios en blanco para agregar nuevas plizas. Para ello debe definir el tipo de documento en el que agregar los espacios, ingrese el cdigo del tipo de documento o pulse la tecla F2 para escogerlo dentro de un listado. El sistema le mostrar la cantidad de documentos que tiene ingresados hasta el momento.

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Defina la cantidad de espacios a agregar, tome en cuenta que s define ms espacios de los necesarios no los podr eliminar fcilmente. Defina en que nmero de documento necesita se empiecen a crear los espacios que necesita, el sistema reenumerar los documento existentes incluyendo el nmero definido.

Presionar el botn Insertar y el sistema crear los espacios que necesita. Ahora puede ir a grabar las plizas que le faltaban. hh)MODIFICAR CODIGO CONTABLE En el momento de iniciar a trabajar en el sistema usted debe definir la o las nomenclaturas a utilizar. Evite realizar modificaciones a la nomenclatura, pues estos cambios pueden afectar las contabilizaciones realizadas con anterioridad.

Escoja el cdigo contable a modificar, de un clic en el botn Modificar. Realice los cambios que necesite en el cdigo previamente definido. De un clic en el botn Aceptar y el sistema grabar los cambios. De un clic en el botn Cancelar y el sistema descartar las modificaciones realizadas. ii) MODIFICAR NOMENCLATURA CONTABLE Este es un agregado del mdulo de Contabilidad. La nica modificacin que usted puede realizar es el cambio del nombre de la nomenclatura.

Dentro del listado de nomenclaturas, de un clic en el nombre de la nomenclatura a modificar.

De un clic en el botn Modificar, realice el cambio en el nombre de la nomenclatura. De un clic en el botn Aceptar y el sistema grabar los cambios.

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De un clic en el botn Cancelar y el sistema descartar las modificaciones realizadas. Este proceso se deber realizar de igual manera para todas las modificaciones que se desee realizar, en el sistema. jj) MODIFICAR POLIZA CONTABLE Lo primero que debe hacer es seleccionar la pliza a modificar. Seleccione el tipo de documento con el que opero la pliza que necesita modificar, de clic en el botn Listar y dentro de dicho listado busque la pliza para que el sistema muestre la misma en el ingreso de movimiento.

De clic en el botn Mod. Doc, el sistema habilitar los campos que usted puede modificar (Fecha, Ajuste, Concepto). Realice los cambios necesarios. kk) MODIFICAR TIPO Y NMERO DE DOCUMENTO (POLIZA) Al manejar varios tipos de documentos en el mdulo contable y que por error se aplico uno no deseado, el tener espacios vacos a eliminar, o bien para correr la numeracin del ltimo documento usted podr utilizar esta opcin.

Debe tener presente el tipo y nmero de documento a modificar. Ingrese el Cdigo del Tipo de Documento Actual, si no lo conoce pulse la tecla F2 y bsquelo dentro del listado. Ingrese el nmero actual de la pliza.

Defina el cdigo del nuevo tipo de documento (cuando el caso lo amerite) o ingrese el cdigo actual del tipo de documento. Ingrese el nuevo nmero de la pliza (cuando fuere el caso). De un clic en el botn Aceptar y el sistema grabar los cambios. ll) PROCESO DE CIERRE PERIODO CONTABLE El proceso de cierre contable del periodo se refiere especficamente a la operacin y registro de las plizas de cierre.

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Si la empresa es de tipo industrial, usted deber generar la pliza de cierre que le permite establecer el resultado del periodo. Dicha pliza permitir dejar a cero las cuentas de Ingresos, costos de produccin y ventas, as tambin las cuentas de gastos.

Luego deber correr el proceso que le permite actualizar el saldo de las cuentas (ver tema: Acumular Movimiento Contable). En el sistema debe generar la pliza que cierra las cuentas de balance, ya que esta pliza es la que busca el sistema para dar inicio a un nuevo periodo, (ver tema: Emisin Plizas de cierre Cierre Contable del Periodo). Si la empresa es comercial o de servicios, usted podr ejecutar las plizas que genera el sistema.

El sistema le permite correr dos plizas: Establecer Resultado del periodo (ver tema: Emisin Pliza de cierre Establecer Resultado), para las empresas comerciales y de servicios.

Cierre Contable del periodo (ver tema: Emisin pliza de Cierre Cierre Contable del Periodo), que deja a cero las cuentas de Balance.

Recuerde que despus de generar una de estas plizas debe correr el proceso Acumular Movimiento Contable, mismo que permite actualizar el saldo de las cuentas. Este proceso es el primer paso del cierre anual del mdulo de contabilidad.

mm)

PROCESO DE FIN DE AO

Este proceso Elimina todo el movimiento de Contabilidad y genera la partida de apertura para el prximo periodo. Asegrese haber corrido el proceso de generar las partidas de cierre en su respectivo orden, siendo obligatorio ejecutar la pliza: Cierre Contable del Periodo.

Debe estar seguro de haber copiado archivos de contabilidad al histrico. Escriba la palabra clave PROCESAR.

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Ingrese la fecha que llevar la partida de Apertura para el siguiente periodo contable. Presionar el botn Procesar, para que el sistema genere el proceso.

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CONCLUSION

El programa Easy Acout posee dentro de sus mens, herramientas de trabajo que facilitan el trabajo contable dentro de la empresa, as mismo podemos decir que los diferentes reportes que posee ayudan en la presentacin de la informacin financiera de una manera personalizada y de acorde a las necesidades que sean requeridas.

Se puede decir que al ser un programa desarrollado por consultores de nacionalidad guatemalteca, este dentro de sus parmetros posee los aspectos y regulaciones establecidas dentro del cdigo de comercio y las diferentes leyes fiscales que se tienen en Guatemala, dndole al contador la ventaja de no estar al pendiente de alguna incontinencia de carcter fiscal.

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BIBLIOGRAFIA

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1. Manual de Usuario de EASY ACOUNT.

2. http://www.scribd.com/doc/15806438/SISTEMAS-CONTABLES

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