INTEGRANTES

ROSALINDA CABRERA VENTURO

KEN ROJAS OSORIO
FLOR AYALA PACHACUTE
JEFFRY VILLAVERDE MONTES
ITALO CHAVEZ PALACIO
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOC 100,000.00

501 Capital social 100,000.00
Por la suscripcion de los aportes de los accionistas SAC

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

101 Efectivo 60,000.00
3361 Equipo para procesamiento de informaci 15,000.00
3363 Equipo de seguridad 5,000.00
3331 Maquinaria y equipo de explotación 9,000.00
3369 Otros equipos 11,000.00
1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS Y ACCI 100,000.00
Por la cancelación de la suscripción de los aportes REPSOL SAC

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

5221 APORTES 100,000.00
5011 ACCIONES 100,000.00
por la formalizacion del capital social REPSOL SAC
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: REPSOL SAC

NÚMERO
REF. OPER. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO FECHA
DEL ASIENTO DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CONTABLE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO DEL
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN O REGISTRO NÚMERO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

01 Por la suscripcion de capital 1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 100,000.00
501 Capital social 100,000.00

02 Por el aporte de capital 101 Efectivo 60,000.00

3361 Equipo para procesamiento de información 15,000.00
3363 Equipo de seguridad 5,000.00
3331 Maquinaria y equipo de explotación 9,000.00
3369 Otros equipos 11,000.00
1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 100,000.00
TOTALES 200,000.00 200,000.00
 DETALLE DE GASTO DE CONSTITUCION

GASTOS LEGALES
eleboracion de la escritura publica por la notaria
suscripcion de la escritura publica
legalizacion ante el notario publico de los libros
inscripcion del registro publico

ASIENTOS CONTABLES

CODIGO CUENTA DEBE HABER

6322 LEGAL Y TRIBUTARIA 1,050.00

1673 IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS 117.00
4212 EMITIDAS 1,167.00
POR EL GASTO
DE CONSTITUCION

CUENTA CONTABLE IGV% CUENTA CONTABLE

150.00 6322 27.00 1673
200.00 6322
500.00 6322 90.00 1673
200.00 6322
1,050.00 117.00
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: Enero
RUC: 20345678901
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: REPSOL VIP

NÚMERO
CORRELA COMPROBANTE DE PAGO O
INFORMA
TIVO DEL DOCUMENTO
FECHA DE FECHA
REGISTR
EMISIÓN DEL DE N° SERIE
OO DOCUMENTO DE
COMPROBANT VENCIMIE O N° DE
CÓDIGO IDENTIDAD
E DE PAGO O NTO Y/O TIPO SERIE DE
UNICO DE
DOCUMENTO PAGO (TABLA LA NÚMERO
LA TIPO
OPERACI 10) MAQUINA (TABLA 2)
ÓN REGISTRA
DORA
01 1/1/2023 01 0001 134 6
02 1/2/2023 01 0001 289 6
03 1/3/2023 01 0001 423 6
04 1/4/2023 01 0001 198 6
05 1/5/2023 01 0001 915 6
REPSOL VIP

VALOR

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

FACTURA BASE
DO IMPONIBLE
DOCUMENTO DE IGV Y/O
DE LA DE LA
IDENTIDAD IPM
APELLIDOS Y NOMBRES, OPERACIÓN
DENOMINACIÓN O RAZÓN EXPORTA GRAVADA
NÚMERO SOCIAL CIÓN

20495870994 piloto de energía sac 20,000.00 3,600.00

20512338129 Gasera Imperial 30,000.00 5,400.00
20987341283 Tiendas Vantage Gas 60,000.00 10,800.00
20984562100 Distribución de bomba 40,000.00 7,200.00
20734170152 Flujo de combustible 50,000.00 9,000.00

TOTALES 200,000.00 36,000.00

 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE
TOTAL DEL TIPO DE N° DEL
COMPROBAN CAMBIO COMPRO
TE DE PAGO TIPO
BANTE DE
FECHA (TABLA SERIE
PAGO O
10)
DOCUMEN
TO
23,600.00
35,400.00
70,800.00
47,200.00
59,000.00

236,000.00
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC: 20345678901
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: REPSOL VIP
TIVO DEL FECHA DE COMPROBAN FÍSICO O
FECHA DE INFORMACIÓN DEL
REGISTR EMISIÓN DEL TE DE PAGO VIRTUAL, N°
VENCIMIE
OO COMPROBAN O DE DUA, DSI O DOCUMENTO DE IDENTIDA
NTO O
CÓDIGO TE DE PAGO DOCUMENTO LIQUIDACIÓN TIPO
FECHA DE
UNICO DE O TIPO (TABLA DE COBRANZA (TABLA 2)
PAGO (1)
LA DOCUMENTO 10) U OTROS
01 1/2/2023 F001 234 06
02 1/3/2023 F001 125 06
03 1/5/2023 F001 102 06
04 1/24/2023 1/28/2023 S103 932 06
05 1/26/2023 1/30/2023 R100 456 06
REPSOL VIP

DESTINADAS A VALOR DE
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR OTROS LAS
APELLIDOS Y OPERACIONES
DOCUMENTO DE IDENTIDAD BASE TRIBUTOS ADQUISICI
NOMBRES, ISC
IMPONIBL IGV Y ONES NO
NÚMERO DENOMINACIÓN O CARGOS GRAVADA
E
RAZÓN SOCIAL S
20981245001 Grupo Vega 2,000.00 360.00
20138976567 Servicio Plus. 1,000.00 180.00
20234325430 Servicios 24/7 30,000.00 5,400.00
26935410270 Sedapal 500.00 90.00
20748965387 Servicios de luz 800.00 144.00
-
-

-
TOTALES 34,300.00 6,174.00
 CONSTANCIA DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE
DEPÓSITO DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
IMPORTE DETRACCIÓN (3) TIPO DE MODIFICA COMPRO
FECHA TIPO
TOTAL CAMBIO BANTE DE
NÚMERO DE FECHA (TABLA SERIE
PAGO O
EMISIÓN 10)
DOCUMEN
2,360.00
1,180.00
35,400.00
590.00
944.00
-
-
-
-
40,474.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:
RUC: 20345678901
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: REPSOL VIP
TIVO DEL
REGISTR CUENTA CONTABLE
OO FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO OPERACIÓN CÓDIGO
ÚNICO DE
LA
01 01-01.-2023 SALDO INICIAL 101
02 2-Jan por el pago de suministros 4212
03 3-Jan por el pago de suministro 4212
04
05
06
07
OS DEL EFECTIVO"

SALDOS Y
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDO

R
por apertura 10,000.00
factura por pagar comerciales 2,360.00
factura por pagar comerciales 1,180.00

TOTALES 10,000.00 3,540.00

SALDO FINAL 6,460.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" 1041
PERÍODO: Enero
RUC: 20345678901
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: REPSOL VIP
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELA OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
TIVO

DEL
MEDIO NÚMERO DE
REGISTR
FECHA DE DE DESCRIPCIÓN DE TRANSACCIÓN
O O
PAGO BANCARIA,
CÓDIGO APELLIDOS Y
ÚNICO DE NOMBRES, DE DOCUMENTO
LA LA (TABLA DENOMINACIÓN O
LA OPERACIÓN SUSTENTATORIO O CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACI OPERACIÓN 1) RAZÓN SOCIAL DE
ÓN DEUDOR ACREEDOR
CONTROL INTERNO
DE LA OPERACIÓN

01 1-Jan 1 SALDO INICIAL SALDO INICIAL 104 cuenta corriente 60,000.00

02 1-Jan creacion de caja chica 101 efectivo y equivalentes de efectivo 10,000.00
03 1-Jan venta de mercaderia piloto de energía sac 1212 factura por cobrar 23,600.00
04 2-Jan venta de mercaderia Gasera Imperial 1212 factura por cobrar 35,400.00
05 3-Jan venta de mercaderia Tiendas Vantage Gas 1212 factura por cobrar 70,800.00
06 4-Jan venta de mercaderia Distribución de bomba 1212 factura por cobrar 47,200.00
07 5-Jan venta de mercaderia Flujo de combustible 1212 factura por cobrar 59,000.00
08 5-Jan compra de mercaderia Servicios 24/7 4212 factura por pagar 35,400.00
09 24-Jan pagos de servicios Sedapal 469 servicio de agua 590.00
10 26-Jan pagos de servicios Servicios de luz 469 energia electrica 944.00
11

TOTALES 296,000.00 46,934.00

SALDO FINAL 249,066.00
FORMATO - LIBRO PLANILLA

INGRESOS
NOMBRE CARGO ASIGNACIÓN HORAS TOTAL AFP
SUELDO BONIFIC ONP
FAMILIAR EXTRAS REMUNERACIÓN APORTE
Perez Igunza Feliz Gerente 4,000.00 102.50 4,102.50 410.25
Pintado villaverde willians Contador 4,000.00 102.50 4,102.50 533.33
Mori Perez Guillermo RRHH 2,000.00 2,000.00 260.00
Torrejon de Wener Agnes Operario 1,025.00 102.50 1,127.50 146.58
Abrisqueta Polo Martin Operario 1,025.00 102.50 1,127.50 112.75
Santivañes Revolo Jorge Operario 1,025.00 102.50 1,127.50 112.75
Irey Shimabukuro Jose Operario 1,025.00 1,025.00 102.50
Bustamante Pareja Jorge Seguridad 1,025.00 1,025.00 102.50
15,125.00 512.50 0.00 0.00 15,637.50 939.90 840.75
 DESCUENTOS APORTE
REMUNERACIÓN
AFP TOTAL
RENTA 5TA PRESTAMO POR PAGAR ESSALUD
SEGURO COMISIÓN DESCUENTO
75.49 60.31 151.90 697.94 3,404.56 369.23
151.90 685.23 3,417.28 369.23
260.00 1,740.00 180.00
146.58 980.93 101.48
20.75 16.57 150.07 977.43 101.48
20.75 16.57 150.07 977.43 101.48
18.86 15.07 136.43 888.57 92.25
18.86 15.07 136.43 888.57 92.25
154.70 123.59 303.80 0.00 2,362.74 13,274.76 1,407.38
6271
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
11 23-Jan Por servicios de agua
12 25-Jan Por servicios de luz
08 63 Servicio de Sedapal
08 63 Servicio de Luz
500.00
800.00
LIBRO MAYOR
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: REPSOL SAC

CUENTA 10 DEBE HABER

104 60,000.00
101 10,000.00
1041 10,000.00
104 23,600.00
104 35,400.00
101 2,360.00
104 70,800.00
101 1,180.00
104 47,200.00
104 59,000.00
101 35,400.00
104 500.00
104 944.00
104 13,274.76
307,444.00 62,214.76
245,229.24

CUENTA 42 DEBE HABER

42 944.00
42 2,360.00
42 2,360.00
42 1,180.00
42 35,400.00
42 35,400.00
42 590.00
42 1,180.00
38,940.00 40,474.00
-1,534.00

CUENTA 41 DEBE HABER

4111 13,274.76
4171 1,119.04
4111 13,274.76
13,274.76 14,393.80
-1,119.04
CUENTA12 DEBE HABER CUENTA 33 DEBE HABER
1212 23,600.00 3361 15,000.00
1212 23,600.00 3363 5,000.00
1212 35,400.00 3331 9,000.00
1212 35,400.00 3369 11,000.00
1212 70,800.00 40,000.00 0
1212 70,800.00 40,000.00
1212 47,200.00
1212 47,200.00
1212 59,000.00
1212 59,000.00
236,000.00 236,000.00
0

CUENTA 60 DEBE HABER

CUENTA 20 DEBE HABER 601 2,000.00
20 2,000.00 601 1,000.00
20 1,000.00 601 30,000.00
20 30,000.00 33,000.00
33,000.00

CUENTA 46 DEBE HABER CUENTA 61 DEBE HABER

469 500.00 61 30,000.00
469 944.00 61 1,000.00
0 1,444.00 61 2,000.00
-1,444.00 0.00 33,000.00
-33,000.00
CUENTA 79 DEBE HABER
79 500.00 CUENTA 94 DEBE HABER
79 800.00 94 250.00
79.00 17,044.88 94 400.00
0 18,344.88 94 8,522.44
-18,344.88 9,172.44

CUENTA 50 DEBE HABER

94 100,000.00
100,000.00
CUENTA 40 DEBE HABER
4011 3,600.00 CUENTA 14 DEBE HABER
4011 5,400.00 1421 100,000.00
40 360.00 1421 100,000.00
4011 10,800.00 0.00
40 180.00
4011 7,200.00
4011 9,000.00
40 5,400.00
40 90.00
40 144.00
4017 303.80
4031 1,407.38
4032 939.90
6,174.00 38,651.08 CUENTA 62 DEBE HABER
-32,477.08 6211 15,637.50
6271 1,407.38
17,044.88

CUENTA 63 DEBE HABER

CUENTA 70 DEBE HABER 63 500.00
7012 20,000.00 63 800.00
7012 30,000.00 1,300.00
7012 60,000.00
7012 50,000.00
7012 40,000.00
0 200,000.00
-200,000.00

CUENTA 95 DEBE HABER

95 250.00
95 400.00
95 8,522.44
9,172.44
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 307,444.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 236,000.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS
14 ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 0.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 0.00
20 MERCADERÍAS 33,000.00

29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 0.00

32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 0.00

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 40,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL 0.00
SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR
40 PAGAR 6,174.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 13,274.76
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 38,940.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 0.00
50 CAPITAL 0.00

57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 0.00

60 COMPRAS 33,000.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 0.00

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 17,044.88

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,300.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION
67 GASTOS FINANCIEROS
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS 0.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0.00
94 Gastos Administrativo 9,172.44
95 Gastos de ventas 9,172.44
97 Gastos Finacieros
TOTALES 744,522.51
MOVIMIENTOS SALDOS FINALES TRANSFERENCIA

HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

62,214.76 245,229.24
236,000.00

0.00
0.00
0.00
0.00 33,000.00

0.00

0.00
0.00 40,000.00
0.00

38,651.08 32,477.08
14,393.80 1,119.04
40,474.00 1,534.00
0.00
1,444.00 1,444.00
100,000.00 100,000.00

0.00
0.00 33,000.00
33,000.00 33,000.00 33,000.00

0.00 17,044.88
0.00 1,300.00

33,000.00 33,000.00
200,000.00 200,000.00
18,344.88 18,344.88 18,344.88
9,172.44 9,172.44
9,172.44 9,172.44
0.00
 744,522.51 420,918.99 387,918.99 51,344.88 51,344.88
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SALDOS FINALES DEL BALANCE
PERDIDA Y GANANCIAS POR
GENERAL
FUNCION
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS
245,229.24

33,000.00

40,000.00

32,477.08
1,119.04
1,534.00

1,444.00
100,000.00

33,000.00

17,044.88
1,300.00

200,000.00
318,229.24 136,574.11 51,344.88 200,000.00
181,655.13 148,655.13
318,229.24 318,229.24 200,000.00 200,000.00
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 DE ENERO 2021

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo 0.00 tributos por pagar
Inversiones financieras Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por cobrar comerciales 0.00 Otras cuentas por pagar
Cuentas por cobrar diversas TOTAL PASIVO CORRIENTE
Servicios y otros contratados por anticipado
Inventarios, neto #NAME?
Cargas diferidas PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #NAME? Deudas a largo plazo
Beneficios sociales de los trabajadores
ACTIVO NO CORRIENTE Jubilación
Cuentas por cobrar a largo plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por cobrar a largo plazo
Inversiones en valores TOTAL PASIVO
Propiedad, planta y equipo neto de depreciaci #NAME?
Activo intangible PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #NAME?
Capital
Capital adicional
Excedente de revaluación
Reservas
Resultados acumulados
Resultados ejercicio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO #NAME?TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

IVO

#NAME?
#NAME?
0.00
#NAME?

#NAME?
trabajadores

#NAME?

#NAME?

MONIO

0.00

rerias Primas

#VALUE!

#NAME?
 LOS MEJORES S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR NATURALEZ
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

CUENTA NOTAS 2021

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
701 Ventas SUMA 70
601 Compras RESTA 74
6091 Costos Vinculados con las Compras de Mercaderias 69
611 Variación de Mercaderias RESTA
80 MARGEN COMERCIAL 94
602 Compras de Materias Primas 95
603 Compras de Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos RESTA
604 Compra de Envases y Embalajes 77
6092 Costos Vinculados de Materias Primas 66
6093 Costos Vinculados a Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos 67
6094 Costos Vinculados de Envases y Embalajes 76
612 Variación de Marerias Primas 75
613 Variación de M. Auxiliares Suministros y Repuestos SUMA 9 excepto 94 y 95

614 Variación de Envases y Embalajes

63 Gastos por Servicios Prestados por Terceros RESTA 88
82 VALOR AGREGADO 582
62 Gastos de Personal, Directores y Gerentes RESTA
64 Gastos por Tributos RESTA 5
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN
75 Otros Ingresos de Gestión
65 Otros Gastos de Gestión RESTA
66 Pérdida por Medición de Activos No Financieros al VR
68 Valuación de Deterioro de Activos y Provisiones RESTA
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
655 Costo neto de Enajenación
6591 Donaciones
6592 Sanciones Administrativas
7591 Subsidios Gubernamentales
77 Ingresos financieros
67 Gastos Financieros
85 RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS
88 Impuesto a la Renta RESTA
582 Reserva legal RESTA
89 RESULTADO DEL EJERCICIO
5 Otro Resultado Integral
59 RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO
 LOS MEJORES S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

INGRESOSCUENTA
DE ACTIVIDADES NOTAS 2021
ORDINARIAS
Ventas Netas 25,423.73 SUMA
Otros Ingresos Operacionales
Costo de Ventas RESTA
UTILIDAD BRUTA 25,423.73
Gastos Administrativos -4,166.53
Gastos de ventas -4,166.53
UTILIDAD OPERATIVA 17,090.68
Ingresos financieros
Perdida por medición de activos
Gstos financieros
Gancia por medición de activos
Otros Ingresos Operacionales
Otros Egresos
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUETO 17,090.68
Participaciones de los trabajadores 10% -1,709.07
RESULTADO ANTES DE IMPUETOS 15,381.61
Impuesto a la Renta 29.5% -4537.58
RESULTADO DEL EJERCICIO 10,844.04
Reserva legal 10% -1,084.40 ###
UTILIDAD NETA A DISTRIBUIR 9,759.63