Apuraçao de resultados - Check List

1) Sugiro usar a rotina CTBA211, rotina revisada a ctba210 foi descontinuada ; podera
verificar atraves do parametro MV_CTBLPV
2) verifique se a rotina CTBA211 está com a data de 08.08.07 ou superior para versão 8
e 21/07/2008 para a versão 10 ;
3) Para as contas a parametrização correta
3.1 = não usar de branco a zzz na parametrização
3.2 = colocar sempre o intervalo a ser apurado exemplo conta 3 até 49999
3.3 = verifique que a conta de apuração esteja sempre fora desse intervalo de apuração
exemplo conta 5
3.4 = o mesmo serve para as entidades c.custo / item / classe de valor, a entidade de
apuração não pode estar no intervalo a ser apurado.
3.5 = tudo o que não usa deixar em branco
3.6 = se for apuração anual não usar nada relacionado a conta ponte
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APURAÇÃO DE RESULTADO NO SIGACTB (CTBA211)
EXEMPLO DO PLANO DE CONTAS

1 ATIVO
1.1 CIRCULANTE
1.1.1 BANCOS CONTAS MOVIMENTO
1.1.1.01 BANCO DO BRASIL
1.1.1.02 BANCO ITAU

2 PASSIVO
2.1 CIRCULANTE
2.1.1 FORNECEDORES
2.2 CAPITAL SOCIAL
2.2.1 CAPITAL SOCIAL
2.2.2 LUCRO / PREJUIZO NO EXERCICIO
2.2.2.01 LUCRO / PREJUIZO NO PERIODO

3 DESPESAS
3.1 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
3.1.1 DESPESAS COM SETOR ADM
3.1.1.01 DESPESAS COM MATERIAL ESCRITORIO
3.1.1.02 DESPESAS COM MATERIAL LIMPEZA

4. RECEITAS
4.1 RECEITAS OPERACIONAIS
4.1.1 RECEITAS XXXX
4.1.1.01 RECEITAS COM JUROS OBTIDOS
4.1.1.02 RECEITAS COM VENDAS DE MERCADORIAS
4.1.1.03 RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA

5. APURACAO RESULTADO
5.1 APURACAO
5.1.1 APURACAO RESULTADO DO EXERCICIO
5.1.1.01 CONTA PONTE
5.1.1.02 CONTA APURACAO DO RESULTADO
Na apuração de LUCROS E PERDAS considerar o seguinte:

1) APURAÇÃO MENSAL , BIMESTRAL , TRIMESTRAL até mês 11 ( Sem encerrar

(sem zerar) os saldos das contas de despesas e receitas ), em Dezembro executar o Item
II.
a) Considera Entidades: Rotina de Apuração
b) Conta Ponte : 5.1.1.01
c) Conta Apuração de Resultado : 5.1.1.02
d) Conta DE: 3 ATÉ : 41103
e) Considera entidade ponte = Sim.
f) Data : Posicione-se no último dia do mês, bimestre ou trimestre para rodar esta rotina.
OBS: O sistema irá considerar o saldo conta a conta de Despesas e Receitas e fará um
lançamento deste saldo na Conta PONTE 51101 contra a conta de Apuração de
Resultado 51102.
Executar este processo até o mês de Novembro.
Quando trabalhar com apuração Mensal, Bimestral ou Trimestral deve-se
trabalhar com Conta Ponte.

2) APURAÇÃO ANUAL - Zerando as contas de DESPESAS , RECEITAS e Ponte

(5.1.1.01). No mês de Dezembro o procedimento é o seguinte:
a) Considera Entidades: Rotina de Apuração
b) Conta Ponte: Não informar nada
c) Conta Apuração de Resultado : 5.1.1.02
d) Conta DE: 3 ATÉ : 5.1.1.01 (Conta ponte) Se fez apuração (Mensal, Bimestral ou
Trimestral), caso seja anual informar até a Conta 41103
e) Considera entidade ponte = Não
f) Data : Posicione-se no último dia do mês para rodar esta rotina.
OBS: Nesta etapa de apuração anual o valor do resultado estará contido na conta de
Apuração de Resultado transitória 5.1.1.02.
Desta Forma não são gerados lançamentos na conta do Patrimônio Líquido (por
exemplo: Grupo 2)

3) APURAÇÃO ANUAL - Zerando a conta transitória Apuração de Resultado

(5.1.1.02).
Faça este procedimento no final do exercício anual aqui o sistema pegará o saldo da
conta transitória de Apuração de Resultado 5.1.1.02 e fará um lançamento na conta de
Resultado. 2.2.2.01
a) Considera Entidades: Rotina de apuração
b) Conta Ponte : não informar nada
c) Conta Apuração de Resultado: 2.2.2.01 (Conta de resultado)
d) Conta DE: 5.1.1.02 ATÉ : 5.1.1.02 (Transitório de apuração de resultado)
e) Considera entidade ponte = Não
f) Data: Posicione-se no ultimo dia do mês para rodar esta rotina.
Regra para executar o procedimento de Encerramento na Contabilidade Gerencial: Se o
cliente trabalha com conta Ponte: Executar os Itens 1,2 e 3. Ou Se o Cliente não
Trabalha com Conta Ponte: Executar os itens 2 (Informando nos parâmetros Conta De /
Até as contas de Despesas até a última conta de Receitas) Neste Caso: Conta De : 3
ATÉ : 41103 e item 3.
Observação : O Encerramento do exercício CTBA400, fecha somente o calendário
contábil, impedindo após o encerramento novos lançamentos contábeis nestes períodos
encerrados, porem os relatórios são emitidos normalmente. Atenciosamente, Alisson
Capelassi