Caso de estudio

Banco Cuscatln

Laurence Pratt / Director Adjunto / Profesor Disertante Edgar Rojas / Consultor

Algunos empresarios asocian la parte ambiental con un gasto adicional que no les genera utilidades; debemos ser concientes que se puede ser ms eficiente con mejores prcticas ambientales que nos permitirn reducir costos. Sin embargo, el tema del medio ambiente no debe reducirse a nmeros, hay que tener una visin de futuro. Los recursos se agotan, por lo tanto se debe propiciar una renovacin y un uso racional de los mismos. Licenciado Roberto Ortiz valos Vicepresidente del Banco Cuscatln de El Salvador y Director de la Corporacin UBC Internacional, empresa holding del Grupo Cuscatln. Las anteriores palabras recogan muchas de las experiencias entre el

Banco Cuscatln y algunos de sus clientes, experiencias con las cuales se haban tenido que enfrentar los empleados del banco, especialmente el Ingeniero Francisco Rodrguez Coordinador Ambiental Corporativo del Grupo Cuscatln. Al respecto el Ingeniero Rodrguez comentaba: a travs de la Unidad Ambiental en el Banco Cuscatln, hemos estado muy pendientes de los posibles riesgos ambientales y sociales generados por las actividades de nuestros clientes, riesgos que hemos convertido en oportunidades para ellos cuando les exigimos mitigarlos a travs de tecnologas ms limpias que sabemos disminuyen el impacto al medio ambiente, mejoran la competitividad de sus empresas y

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consecuentemente dan cumplimiento con la legislacin ambiental de los pases donde operan. Agregaba el Ingeniero Rodrguez: el beneficio de interactuar con nuestros clientes se vea reflejado en casos como el de una empresa textil grande. Esta textilera, verta sus aguas de desecho a un ro adyacente; adems no cumpla con las medidas de seguridad ocupacional exigidas por las leyes, no llevaban registro de accidentes, se detect que algunos empleados que se accidentaban no estaban inscritos en el seguro social. Por lo tanto, el propietario de la empresa fue demandado y condenado a cancelar una multa y permanecer bajo arresto. Esta ltima condena fue sustituida por arresto domiciliario debido a que se trataba de una persona de edad avanzada. Entonces el banco recomend a la empresa la instalacin de una planta de tratamiento de agua y decidi financiar la construccin de la misma. Igualmente, se propuso al cliente financiarle la implementacin de un sistema de seguridad industrial si ste estaba dispuesto a implementarlo. Finalmente, la empresa dio cumplimiento a los estndares ambientales exigidos por la ley, estn exportando sus productos y han cumplido las expectativas de las diferentes auditorias ambientales practicadas por sus compradores internacionales. Situaciones como la anteriormente descrita, nos permite argumentar que en el Banco Cuscatln conocemos la relacin existente entre el desempeo ambiental y la competitividad de las empresas; conocemos tambin los riesgos de no cumplimiento de la legislacin ambiental nacional por parte de las empresas. Es por ello que continuamos extendiendo nuestra poltica ambiental a todas las filiales en la regin centroamericana, al tiempo que estimulamos iniciativas de inversin que mejoren la competitividad de las empresas y su desempeo ambiental y social, ofreciendo lneas de crdito y garanta para produccin ms limpia y eficiencia energtica, as como financiamientos para obras de adecuacin ambiental . mento de clase media hacia arriba, que vino a romper los esquemas tradicionales de hacer negocios . Fue el primer banco en El Salvador que estableci ejecutivos de cuentas que iban a las empresas a atender personalmente las necesidades de los clientes. Fue el primer banco en emplear mujeres como cajeras. Adems, el banco se enfocaba hacia la innovacin tecnolgica, fue el primero en traer cajeros automticos, el primero en tener tele-banca, el primero en tener la banca por Internet en lnea. El banco se caracterizaba por tener un enfoque de crecimiento a largo plazo y creatividad financiera para ofrecer soluciones. Segn el Licenciado Jaime Vil, Subgerente de Recursos Humanos, el banco contaba con 2.225 empleados en El Salvador y 4.400 en la regin. Por gnero, en el ao 2004, el 49% eran hombres y el 51% eran mujeres. La antigedad promedio era de 8 aos. El promedio de edad de los empleados era de 33 aos. El 62% de ellos tena estudios superiores avanzados o ya estaban graduados. El promedio de experiencia de los empleados era de 5 aos. Al cierre del ao 2004 el Banco Cuscatln de El Salvador registr un total de US$2.335,6 millones en activos. Como parte de estos, los activos productivos (prstamos, inversiones y depsitos en el exterior y Banco Central) representaron un 90,0%, siendo los intereses percibidos por los mismos, la principal fuente generadora de ingresos. El saldo de la cartera de prstamos bruta al cierre de 2004 alcanz un valor de US $ 1,412.8 millo-

1. Antecedentes.
El Banco Cuscatln fue fundado en 1972 por el Seor Roberto Hill, uno de los hombres ms visionarios en el mundo de la banca salvadorea. Banco Cuscatln era parte de un holding que operaraba en El Salvador, Costa Rica, Honduras, Guatemala y Panam a travs de cinco empresas. Para 2004, en forma consolidada, la Unin de Bancos Cuscatln Internacional cerr el ao con US$ 64,7 millones en utilidades, activos totales de US$ 4.437,2 millones; una cartera de prstamos neta de US $ 2.578,6 millones; depsitos del pblico de US$ 2.914,0 millones; y un patrimonio de US$ 523,9 millones; cifras que la colocaban en una posicin privilegiada de liderazgo en Centroamrica. Contaba con una red de distribucin conformada por 188 Agencias, una red propia de 166 cajeros automticos y ms de 4.400 empleados que brindaban a los clientes, productos de banca universal. El banco fue constituido como un banco corporativo ubicado en el seg-

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nes, con una estructura por categora de riesgo conformada en un 85% por prstamos A y B, siendo stas las de menor riesgo crediticio. nes (BMI) y del Banco Centroamericano de Integracin Econmica (BCIE). Posteriormente, a raz de la entrada en vigencia de la Ley de Medio Ambiente en el ao 2001, se vio la necesidad de crear una poltica ambiental con su sistema de gestin, el cual fue aprobado por la junta directiva del Banco Cuscatln en el mismo ao. La Ley de Medio Ambiente en El Salvador obligaba a todas las empresas a mejorar su comportamiento ambiental, siendo necesaria la realizacin de un diagnstico ambiental acompaado de un programa de adecuacin para proyectos en funcionamiento y la realizacin de un Estudio de Impacto Ambiental para proyectos nuevos. Segn la Ley de Medio Ambiente, era necesario el permiso ambiental para toda actividad y/o proyecto, existiendo penalizaciones que iban desde multas hasta cierres definitivos para empresas que no cumpliesen con la legislacin. Esto constitua un riesgo para los proyectos financiados ya que exista mayor probabilidad de retrasos en los pagos, y en algunos casos se tendra que llegar hasta el cobro judicial por el cierre de una empresa. La banca salvadorea no contaba con un sistema de identificacin y manejo del riesgo ambiental, quedando a expensas de tal riesgo, lo cual traa consigo prdidas econmicas, prdida de imagen y en muchos casos hasta conflictos legales. Por otra parte, conforme se incrementaban las exigencias estatales, de ONG y de organismos internacionales por el cumplimiento de la Ley de Medio Ambiente, la empresa privada requera de lneas de financiamientos especficas y adecuadas para desarrollar proyectos ambientales, obras de adecuacin y tecnologas limpias. Esto requera de una especializacin de la banca a fin de responder a las demandas de financiamientos para este rubro. La poltica ambiental establecida por Banco Cuscatln lo comprometa a velar para que los proyectos financiados con fondos propios o ajenos, se desarrollasen en cumplimiento con la legislacin ambiental y social del pas donde se localizaban, as como el cumplimiento con la poltica ambiental propia del banco. Unidad de medio ambiente. El departamento encargado de la Gestin Ambiental en Banco Cuscatln era la Unidad de Medio Ambiente, la cual dependa de la Gerencia de Riesgos de Banca de Empresas. El Ingeniero Francisco Rodrguez Garca era

2. Sistema de Gestin Ambiental del Banco Cuscatln

La gestin ambiental en Banco Cuscatln se inici en septiembre de 1999, a solicitud de la Corporacin Financiera Internacional (IFC por sus siglas en ingls) quien otorg un prstamo a Banco Cuscatln por US$25,0 millones. En aquel momento no se contaba con un sistema de gestin ambiental y la identificacin de los aspectos ambientales y sociales se realizaba solamente para financiamientos otorgados con fondos de IFC; luego se extendi a proyectos financiados con fondos del Banco Multisectorial de Inversio-

CUADRO 1

PARTICIPACIN MERCADO BANCARIO SALVADOREO. DIC-2004 BANCO CUSCATLN AGRCOLA SALVADOREO DE COMERCIO SCOTIABANK HIPOTECARIO PROAMRICA BAC UNO AMERICANO CITIBANK, N.A.
Fuente: Banco Cuscatln

PRSTAMOS 22.3% 29.3% 17.8% 12.9% 4.8% 2.2% 2.0% 4.1% 2.9% 0.7% 0.9%

DEPSITOS 22.28% 29.82% 16.40% 12.41% 4.24% 2.92% 2.28% 4.00% 3.33% 0.97% 1.34%

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el Coordinador Ambiental del Banco Cuscatln de El Salvador y el Coordinador Ambiental Corporativo en la Corporacin UBC Internacional. El Coordinador Ambiental Corporativo fue el creador del sistema de gestin ambiental (SGA). Estaba totalmente comprometido en la aplicacin y correcto funcionamiento del sistema. Anualmente se evaluaba el SGA a fin de realizar los ajustes necesarios para lograr su ptimo funcionamiento. En esas evaluaciones se tomaba en cuenta a todo el personal involucrado en el sistema, quienes tambin proponan mejoras al SGA, logrando as mantener actualizado el procedimiento de identificacin y manejo del riesgo ambiental. El Coordinador Ambiental Corporativo se encargaba de evaluar y proponer mejoras de los sistemas de gestin ambiental de todas las filiales y de capacitar al personal involucrado en la gestin ambiental de la corporacin. Adicionalmente, se encargaba de coordinar la gestin ambiental en las filiales de la Corporacin UBC Internacional (Banco Cuscatln Costa Rica, Banco Cuscatln Guatemala, Banco Cuscatln Panabank - Panam, Banco Cuscatln de Honduras). ciales de apoyo a la comunidad. 3.1 Sistema de identificacin y manejo de riesgos Metodologa. El sistema de identificacin y manejo de riesgo se basaba en la identificacin y categorizacin del riesgo ambiental mediante el uso de una matriz de valoracin ambiental siempre que hubiera una visita directa al proyecto; en caso contrario se asignaba una categora ambiental a la empresa o proyecto mediante el uso de un listado, donde se agrupaban las actividades de acuerdo con los impactos ambientales que generaban. El sistema de categorizacin ambiental consista en la clasificacin de los proyectos en tres categoras identificadas por los colores verde, amarillo y rojo; tomando como base el dao o beneficio del proyecto al medio ambiente, el cumplimiento de la regulacin ambiental y laboral, y la disposicin de los titulares para solventar los problemas ambientales y laborales. Cartera de medio ambiente. Durante el ao 2005, Banco Cuscatln de El Salvador evalu 2.289 nuevos financiamientos a empresas y proyectos por un monto total de US$786 millones; Banco Cuscatln de Costa Rica evalu 1.092 nuevos financiamientos a empresas y proyectos, por un monto total de US$196 millones; y Banco Cuscatln de Guatemala evalu 601 nuevos financiamientos a empresas y proyectos, por un monto total de US $161 millones. A todos se les asign su respectiva categora ambiental y se les estableci la forma de manejar el riesgo. Al final del ao 2005, se con-

3. Lineamientos ambientales y sociales

Al final del ao 2004, el Sistema de Gestin Ambiental del Banco Cuscatln estaba constituido por: un sistema de identificacin y manejo de riesgos; productos financieros verdes; una poltica de ecoeficiencia; y prcticas so-

La poltica ambiental establecida por Banco Cuscatln lo comprometa a velar para que los proyectos financiados con fondos propios o ajenos, se desarrollasen en cumplimiento con la legislacin ambiental y social del pas donde se localizaban.

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taba con un total de 4.982 proyectos y empresas debidamente categorizados. Ver cuadro 2 Durante el mismo ao se realizaron entre El Salvador y Costa Rica un total de 1.826 seguimientos a los diferentes proyectos y empresas, a travs de visitas y formularios de evaluacin ambiental. 3.2 Productos financieros verdes Programa de garanta para produccin ms limpia. En septiembre de 2003, Banco Cuscatln firm un convenio de garanta para Produccin ms Limpia con la Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo Internacional (USAID por sus siglas en ingls), convenio que le permiti crear lneas de financiamiento y garantas para este tipo de proyectos. El objetivo del programa era proporcionar garantas complementarias a medianas y pequeas empresas que desarrollaran proyectos de produccin ms limpia, facilitndoles de esa forma el acceso al crdito y contribuyendo a mejorar la eficiencia en los procesos productivos y a disminuir la contaminacin ambiental. A finales de 2005 se haban realizado 4 financiamientos por un total de
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US$521.000. La USAID tena este tipo de convenios slo con Banco Cuscatln en El Salvador; ste era un proyecto piloto desarrollado con el banco gracias al trabajo y avances en el tema ambiental. Fianzas ambientales. La fianza ambiental era una figura de la Ley de Medio Ambiente en El Salvador, donde se obligaba a todas las empresas a mejorar su comportamiento ambiental, a travs de un programa de adecuacin para proyectos en funcionamiento y la realizacin de un Estudio de Impacto Ambiental para proyectos nuevos. Estas fianzas se constituan por el 100% de la inversin en aspectos ambientales para la adecuacin de las empresas y por un tiempo igual al plazo establecido en el programa de adecuacin ambiental para terminar las actividades. A finales de 2005 se tenan 6.7 millones de dlares en fianzas, las cuales podran renovarse anualmente. Otorgamos una cantidad de fianzas ambientales a favor del Ministerio de Medio Ambiente. Es como una garanta. Hay muchos bancos que desconocen esta figura, nosotros conocemos la ley y sabemos que es viable. El banco solicita al cliente una

Cartera de Medio Ambiente

Categora Verde 818 256 3.098

Categora Amarilla 1.225 314 345 1.884

Total proyectos y empresas 3.249 1.132 601 4.982

Banco Cuscatln de El Salvador 2.024 Banco Cuscatln de Costa Rica Banco Cuscatln Guatemala Total
Fuente: Banco Cuscatln

garanta, extiende la fianza que es un certificado a favor del Ministerio, se establecen plazos, montos y el cliente paga una comisin por esa fianza. Es una comisin anual pactada con los ejecutivos, que puede ser hasta el 4% del monto afianzado. Adicionalmente, este monto depende del riesgo. Francisco Rodrguez Fideicomisos ambientales. Hasta el ao 2004 y durante 7 aos el Banco Cuscatln haba manejado el fideicomiso de FONAES - Fondo Ambiental para el Salvador, con fondos de USAID y el Ministerio de Medio Ambiente. En este fondo se captaron cerca de US$15 millones, recursos que estaban a disposicin de las ONG y de todas aquellas organizaciones que estuviesen relacionadas con la conservacin y la preservacin de reas protegidas y parques nacionales. Gracias a la experiencia en este producto, el banco inici en 2005 el manejo de otro fideicomiso denominado Fideicomiso para pago por servicios ambientales, a travs de la Cmara Salvadorea de la Industria de la Construccin Casalco. Futuros proyectos - financiacin de energa renovable. Segn el Ingeniero Rodrguez, el Banco Cuscatln se encontraba adelantando conversaciones para la implementacin de dos proyectos encaminados a la financiacin de energa renovable y eficiencia energtica. Uno de ellos a travs del BUN-CA -Biomass Users Network, Oficina para Centroamrica-, una ONG radicada en Costa Rica. El banco present una carta de compromiso ante el Programa de las Na-

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ciones Unidas para el Desarrollo, que era la organizacin que financiara el proyecto y de la cual an se esperaba su aprobacin. El proyecto abarcara la regin centroamericana. El otro proyecto se realizara a travs de la CCAD Comisin Centroamericana de Ambiente y Desarrollo, donde se apoyaran proyectos para la generacin de energa con pulpa de caf, estircol de res y de cerdo, produccin de gas metano y generacin de energa elctrica. El Banco estara dispuesto a financiar el equipo e impulsar todas aquellas actividades encaminadas a disminuir el calentamiento global y a mejorar las condiciones de cambio climtico. 3.3 Prcticas de ecoeficiencia. El objetivo general de la poltica de ecoeficiencia era incrementar la sostenibilidad de Banco Cuscatln mediante el uso ms eficiente de los recursos y materiales de la institucin. Eran objetivos especficos de esta poltica: optimizar el consumo de materias primas; reducir el consumo de agua; reducir el consumo de energa elctrica; implementar el reciclaje de desechos; y reducir el volumen de desechos. En febrero de 2005, se conform un comit de ahorros responsable de discutir, proponer, ejecutar y evaluar las mejoras en todas las reas del banco. El comit estaba formado por personal tcnico, administrativo y usuarios, a fin de realizar una evaluacin completa del rea. Este comit estara bajo la direccin del rea administrativa del banco. Entre las actividades que el banco estaba implementando y planeaba implementar se destacaban las siguientes: Energa Los computadores estaban programados para mdulo de stand-by a partir de 20 minutos de inactividad. Las agencias deban apagar equipos de aire acondicionado y luminarias externas a horas predefinidas. Se utilizaban filtros ozonificados para el aire acondicionado. Se modernizara el aire acondicionado del edificio principal. Por ejemplo si un empleado trabajaba un sbado no tendra que conectar el aire de todo el edificio. La idea era independizar equipos por nivel. Las mediciones de ahorro energtico se haran por unidades o agencias y se premiara a quien ms ahorrase. Para esto se tendran que hacer mediciones kilovatio/hora cada 6 meses. En el ao 2005 se report una disminucin en el consumo de energa elctrica equivalente a 51,579 KWH, lo cual signific un ahorro aproximado de $50.000. Papel Internamente se impriman nicamente los documentos necesarios, especialmente aquellos que requeran firma. Esto gracias a que se contaba con el software peoplesoft que evitaba muchas impresiones. Por ejemplo, en caso de necesitarse un activo o un artculo, se pona la solicitud por medio electrnico, se autorizaba, iba a almacn, se haca el envo, y todo a travs del proceso electrnico.

En la parte de atrs de las chequeras se estaban colocando comprobantes de depsito para evitar el desperdicio de volantes separados, por parte de los clientes. Se estaban evaluando los procesos internos para determinar ahorros de papel en proceso. Otros Tambin se contaba con un comit de compras, que programaba los lineamientos que deban seguir los proveedores a partir del ao 2006: se tena previsto evaluar la parte econmica, mejores prcticas y experiencia; se fijaran los precios para evitar alteraciones en el transcurso del ao; se hara contrato de suministros; se analizara la parte tcnica, de procesos, su compromiso social y ambiental; entre otros. Se contaba con una poltica para uso de vehculos mediante la cual se daba mantenimiento preventivo y correctivo constantemente a los 60 vehculos que tena el banco, con el fin de hacer ms eficiente el uso de gasolina. Adems, la vida til de un vehculo en el banco no poda ser superior a los 10 aos.

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3.4 Prcticas sociales apoyo a la comunidad El banco haba enfocado su apoyo a la comunidad a travs del patrocinio de actividades deportivas, el rescate de parques histricos y el desarrollo de lugares de esparcimiento. Todas las actividades involucradas contaban con un apoyo a largo plazo por parte del banco; entre estas se podan citar: El banco haba contribuido con la restauracin de parques como el realizado en el Parque San Martn de Santa Tecla y el que se estaba realizando en el Parque Cuscatln de San Salvador. El banco construy el Complejo Deportivo Banco Cuscatln, con el fin de brindar un espacio para la diversin y esparcimiento de las familias salvadoreas. La construccin fue diseada por especialistas, logrando mantener un equilibrio entre recursos naturales y deportivos de la mejor calidad; su mantenimiento y seguridad estaba bajo la responsabilidad del Banco. Cada ao el banco adquira cerca de 5.000 calendarios ms 2.500 de otros artculos producidos por el hogar del nio minusvlido abandonado. El banco diseaba los productos y le daba el dinero al hogar para su produccin. En cuanto a acciones sociales del personal, se destacaba el aporte que los empleados del banco realizaron para la donacin de 500 viviendas temporales despus del terremoto que azot a El Salvador. de asesor o consultor y no de auditor, hacindoles ver beneficios, que podran mejorar el rendimiento manejando algunos aspectos ambientales. Jos Francisco Rodrguez. Influencia en la comunidad: una vez las empresas haban mejorado su desempeo ambiental, las condiciones laborales y el desempeo social, las comunidades aledaas se vean directamente favorecidas ya que no perciban la contaminacin de las empresas, los empleados enfermaban menos, disminuan los accidentes de trabajo, favorecindose ellos y sus familias. Influencia en los organismos reguladores: los organismos reguladores se vean influenciados por la poltica de Banco Cuscatln, debido a que se solicitaba informacin de estatus de las licencias ambientales de los clientes, as como de la liberacin de las fianzas ambientales. Tambin se orientaba y se acompaaba a aquellos clientes que tenan problemas con la tramitacin de los permisos ambientales y con la ejecucin de los programas de adecuacin ambiental. Influencia en las entidades pblicas: la unidad de medio ambiente mantena comunicacin estrecha con las entidades pblicas encargadas de regular y dar seguimiento al desempeo ambiental y de seguridad ocupacional de las empresas. Con esto se obtena informacin de primera mano y se apoyaba a los clientes en sus trmites, siempre que lo requeran. Tambin exista comunicacin con algunas ONG que vean proyectos relacionados con el medio ambiente.

4. Anlisis de impacto
Influencia en la comunidad de interesados. La puesta en marcha del sistema de gestin ambiental haba generado un impacto positivo en varios de los interesados de las actividades del banco. Influencia en los clientes: la poltica ambiental defina claramente que los clientes deban ser responsables en el cumplimiento de la legislacin ambiental y laboral; adems, la forma como el banco manejaba el riesgo ambiental, las recomendaciones dejadas a los empresarios y la condicin ambiental establecida en el contrato legal de los crditos y las lneas de financiamiento y garantas ofrecidas, incentivaban a los empresarios clientes a mejorar su desempeo ambiental. Los clientes preguntaban qu tena que ver el Banco Cuscatln con el medio ambiente. Se les explicaba que tenamos una poltica ambiental porque nos interesaba que tuviera una operacin sostenible con el fin de asegurar la recuperacin de nuestros crditos. Tomamos una actitud amigable

Durante el ao 2005 Banco Cuscatln de El Salvador evalu 2.289 nuevos financiamientos a empresas y proyectos por un monto total de US $786 millones.

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El sistema de gestin ambiental nos abri las puertas. Comenzamos a buscar aliados, entes tcnicos, organizaciones relacionadas con la parte ambiental. Nuestro primer aliado fue el Ministerio de Ambiente, por los permisos ambientales y riesgo ambiental. Luego buscamos a la Fiscala de la Repblica en la Divisin de Medio Ambiente, porque ah llegaban las denuncias ambientales. Durante la gestin ambiental nos dimos cuenta que algunos clientes no nos suministraban informacin sobre sus problemas ambientales y tenamos que descubrirlo nosotros. Entonces haba que ir a esas instituciones y monitorear las empresas que tenan problemas, ver si eran clientes nuestros y darles seguimiento. Francisco Rodrguez. Capacitaciones. Durante el ao 2004 se impartieron 4 capacitaciones a las reas de negocios y clientes de Banco Cuscatln de El Salvador, sobre temas relacionados con el programa de garantas para proyectos de produccin ms limpia y Ecoeficiencia en la banca en donde se involucr a la Gerencia de Banca empresarial, clientes del banco, ejecutivos de la gerencia corporativa, agropecuario y servicios administrativos. Tras realizar las capacitaciones mencionadas, se continu asesorando a los coordinadores ambientales y personal involucrado, a fin de facilitar la gestin ambiental en las filiales. Las consultas ms frecuentes fueron relacionadas con los impactos ambientales y categorizacin de las empresas. Segn la Licenciada Alicia de Tomasino, gerente ambiental corporativa, se le daba mucha importancia a la capacitacin porque la mayor dificultad para implementar el sistema era la falta de conocimiento de las personas. El Ingeniero Rodrguez haba tenido que ensearles a los diferentes gerentes y coordinadores ambientales debido a que en los otros pases no haba una persona que les pudiera ayudar tanto a las reas de negocios como en el tema ambiental. Los consultores externos no haban dado resultado por no tener experiencia para integrar el negocio bancario con el tema ambiental. exigimos el cumplimiento de la legislacin ambiental vigente en las regiones donde tenemos cobertura. El respaldo del vicepresidente corporativo se vea reflejado en el plan de trabajo para el ao 2005 de la Unidad de Medio Ambiente, la cual tena entre sus objetivos especficos: Implementar la gestin ambiental en Banco Cuscatln de Panam y Banco Cuscatln de Honduras. Mejorar el funcionamiento del Sistema de Gestin Ambiental en Banco Cuscatln de Guatemala. Dar seguimiento a la gestin ambiental en Banco Cuscatln de Costa Rica. Continuar con la gestin ambiental en Banco Cuscatln de El Salvador. Colocar financiamientos bajo el programa de garanta para produccin mas limpia.

5. Sostenibilidad de la iniciativa
El Licenciado Roberto Ortiz valos, vicepresidente del Banco Cuscatln de El Salvador haba dado todo su respaldo a la gestin ambiental, apoyado por su visin personal sobre el medio ambiente, como l mismo lo expresaba: En el tema ambiental, el Banco Cuscatln cuenta con una experiencia importante que esperamos se acente y que en la medida en que se financien algunos proyectos podamos acompaarlos con financiamientos adicionales, que sirvan para preservar el ambiente. As que en ese sentido creemos en el medio ambiente y en la medida de lo posible tratamos de concientizar a nuestra gente y a nuestros clientes, a quienes adicionalmente les

Ejemplos de implementacin exitosa

De acuerdo con el Ingeniero Rodrguez, muchos haban sido los casos donde se poda resaltar la influencia positiva del Banco Cuscatln en sus clientes. Estas son algunas de esas experiencias: Tenera, era un cliente con muchos problemas ambientales. Cuando se inici la gestin ambiental se le recomendaron medidas de produccin ms limpias que el cliente cumpli a cabalidad como: la instalacin en lnea del proceso productivo, un sistema de tratamiento de aguas residuales, la instalacin de una mquina procesadora de pieles que extraa el exceso de agua de las pieles a fin de facilitar el secado al ambiente. El agua

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extrada de las pieles era purificada por la misma mquina y se depositaba en un tanque a fin de reutilizarse para el enfriamiento del equipo. Adems se instal una maquina para lijado que reduca el dimetro de las pieles mediante lijado. El polvillo generado por las pieles en el proceso, era succionado y llevado a una serie de filtros y luego depositado en sacos para su venta y se sustituy el cromo comn por cromo 24-20, el cual estaba calificado como ecolgico y se disminuy el uso del sulfuro en un 90%. Otro ejemplo fue una empresa de lcteos, que fue demandada por verter las aguas residuales a un ro y en donde el tribunal emiti una orden de cierre en un plazo de 1 mes. El Banco Cuscatln intervino apoyando al cliente, se le recomend un consultor quien realiz un diagnstico ambiental basado en medidas de produccin mas limpia, apoy al cliente en los tribunales y se logr aumentar el plazo a 3 aos para que la empresa resolviera el problema de contaminacin del ro. El caso de un ingenio azucarero al cual se recomendaron medidas para la constitucin y capacitacin de un comit de seguridad ocupacional; y medidas para mejorar el manejo de las aguas residuales. Como resultado de estas recomendaciones, el ingenio cre un comit de seguridad ocupacional y un comit de medio ambiente. En las ltimas zafras, no se haban registrado accidentes fatales. Tambin se cre un sistema de tratamiento de aguas residuales que recirculaba ms del 80% de las aguas, se inici un proyecto de recuperacin del ro aledao (reforestaciones y limpiezas, entre otras) y se estaba por instalar un sistema para disminuir las emisiones de material particulado en las chimeneas. Tambin se apoy un proyecto de construccin sobre un antiguo basurero, al cual se orden la suspensin de inmediato. El Banco Cuscatln intervino, se realiz un amplio estudio ambiental, se negoci con el Ministerio de Medio Ambiente y logr obtenerse un nuevo permiso ambiental sustentado en las medidas tcnicas de mitigacin y manejo ambiental.

Preguntas para anlisis del lector:

Qu consecuencias generara para una institucin financiera, la presencia de un impacto negativo al ambiente y/o a la comunidad causado por las actividades de uno de sus clientes? Cmo se ha visto beneficiado el Banco Cuscatln al incluir lineamientos ambientales y sociales en sus operaciones?Son estos lineamientos una ventaja sobre la competencia? Ser el SGA del Banco Cuscatln sostenible con el tiempo?

Comentarios al caso / BANCO CUSCATLN DE EL SALVADOR, S.A. Sistema de Gestin Ambiental

Santiago Madrin de la Torre / Director ejecutivo Consejo Empresarial Colombiano para el Desarrollo Sostenible CECODES.

Iniciativas relacionada con la responsabilidad social y ambiental han adquirido en los ltimos aos una conceptualizacin estratgica, fuertemente vinculada con la competividad. De hecho, la banca multilateral desde hace muchos aos viene exigiendo a los intermediarios financieros considerar requisitos ambientales y sociales en los anlisis de proyectos financiados con los recursos que otorga. Si bien fue la influencia de la IFC como socio de coinversin el promotor inicial, el Banco Cuscatln no se limit a cumplir con los requisitos exigidos, sino que comprendi y aprovech las ventajas de contar con una poltica ambiental como un instrumento para mejorar su competitividad. Profundiz una slida estrategia, cuyo resultados son evidentemente positivos dados sus planes futuros de extenderla a todas sus afiliadas. Este es un ejemplo muy bien logrado sobre la experiencia positiva de la incorporacin de estos temas en las polticas y en la gestin de un banco de primer piso en un pas en desarrollo. A lo largo del caso se encuentra clara evidencia sobre la sostenibilidad de la iniciativa, la que presenta mltiples ventajas y viabilidad econmica, tanto para el mismo banco que logra reducir sus propios costos por medio de programas de ecoefiencia; a la vez que reduce el riesgo crediticio, beneficiando a los clientes, la comunidad, los organismos reguladores y las entidades pblicas. Son muy claras las experiencias de gestin exitosa donde el banco pudo actuar como socio interesado como lo vimos en la empresa de lcteos; el proyecto de construccin; la tenera; el ingenio azucarero; y la empresa textil. Pero tambin se describen las oportunidades que tienen las entidades financieras para crear productos financieros novedosos como garantas para programas de produccin limpia, fianzas ante el Ministerio de Medio Ambiente, financiacin de proyectos de energa renovable, mejorar el manejo de riesgos; desarrollar conocimientos y ofrecer a sus clientes asesora apropiada, todos los cuales contribuyen a diversificar y a aumentar los ingresos financieros. El documento no es slo un instrumento pedaggico, sino una pieza digna de ser seriamente considerada por otras entidades financieras que empiezan a comprender que estos temas son esenciales para su propia sostenibilidad en el mediano y largo plazo. Es un buen ejemplo a seguir y emular.