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P FI MLF05 206 A Apresentacao
P FI MLF05 206 A Apresentacao
MLF
Olá!
Seja bem-vindo ao treinamento Preparação das Informações para o SPED Contábil do módulo de
Leiaute Fiscal do Datasul EMS2.
Vamos iniciar o treinamento apresentando o objetivo principal e os objetivos específicos a serem
atingidos.
Ao fim dos cursos deste treinamento, você será capaz de entender o que precisa ser cadastrado
para gerar o arquivo do SPED Contábil.
Objetivos Específicos do Treinamento
Para atingir o objetivo principal, foram definidos alguns objetivos específicos e, após participar
deste treinamento, você deve estar apto a:
Para atingir os objetivos propostos, você deve estudar atentamente o conteúdo apresentado.
Antes de iniciar esse treinamento, você realizou um pré-teste que serve para uma avaliação
prévia dos seus conhecimentos sobre esse assunto.
Ao final do treinamento, você deve realizar o pós-teste para que seja possível avaliarmos se os
objetivos propostos foram atingidos.
Cadastrando o Diretório onde os Arquivos serão
Gerados
Neste cadastro o usuário deve informar o diretório onde os arquivos gerados pelo MLF serão
criados.
Caso a geração do arquivo seja executa de forma programada num servidor, então este diretório
deverá ser válido no servidor da execução desta rotina. Ou então na execução da geração do
SPED Contábil poderá ser direcionado para um novo diretório, que também deverá ser válido
para o servidor escolhido.
Os arquivos que serão gerados nesse diretório terão a nomenclatura composta da seguinte
forma:
Nome do leiaute + código estabelecimento + ano + mês + dia + hora + minuto
Ex: ECD999200811251535.txt
O campo “banco” não precisa ser preenchido. Ele não será utilizado para o SPED Contábil.
Cadastrando as Informações Adicionais ao
Estabelecimento
Neste cadastro devem ser informadas as outras inscrições cadastrais da empresa que tenham
direito de acesso ao livro contábil digital.
Por exemplo, a matriz fica em SC e tem uma filial no PR, então nesse cadastro o usuário poderá
informar qual é a inscrição estadual da sua empresa no estado do PR.
Esse cadastro não é obrigatório. Caso a empresa não informe nenhuma inscrição cadastral, no
arquivo do SPED o registro 0007 será preenchido com 00 que significa que a empresa não tem
nenhuma inscrição cadastral em outras entidades.
Cadastrando os Signatários da Escrituração
Contábil
Este cadastro deve ser preenchido com os dados dos responsáveis pela escrituração contábil da
Empresa.
Normalmente devem ser cadastrados o contador e o administrador da empresa.
Essas informações serão geradas dentro do arquivo e estas mesmas pessoas serão as que
deverão ter assinatura digital tipo A3 para assinar a escrituração contábil digital dentro do
programa validador e assinador da Receita Federal.
Cadastrando os Livros Contábeis
Toda empresa tem um livro Diário Geral que pode ser escriturado de duas formas: analítica ou
sintética. Quando o Diário Geral é analítico ele sozinho é suficiente para comprovar em detalhes
todos os registros contábeis da empresa. Quando ele é escriturado de forma sintética são
necessários escriturar os detalhes em livros Diários Auxiliares que complementam as
informações do Diário Geral Resumido.
Cada livro contábil deverá ser enviado em um arquivo separado para o SPED.
A empresa deve avaliar qual é a sua realidade e definir quais livros vai enviar. Por exemplo: uma
empresa que tenha a contabilidade escriturada de forma analítica apenas precisará enviar o
arquivo do Diário Geral. Porém uma empresa que tenha a contabilidade de forma sintética
deverá enviar os seus Diários Auxiliares além do Diário Geral.
Para cada um desses livros é necessário cadastrar algumas informações neste cadastro de
livros contábeis. São informações indispensáveis para a geração dos arquivos.
Cadastrando os Participantes na Escrituração
Contábil
Este cadastro não é obrigatório para a geração e envio dos arquivos do SPED Contábil.
A intenção da Receita Federal é que a empresa sinalize dentro do arquivo da escrituração
contábil digital quais lançamentos contábeis tem como parte relacionada um participante
conforme tabela interna do SPED (Ex: controlada, coligada, subsidiária, etc).
Através dessa rotina podem ser cadastrados os participantes e o código de relacionamento
conforme tabela interna do SPED.
Revisando os Objetivos Propostos
Com isso, você terminou o treinamento Preparação das Informações para o SPED Contábil do
módulo de Leiaute Fiscal do Datasul EMS2.
Os objetivos propostos devem ter sido atingidos e você deve estar apto a:
No manual de referência do módulo Leiaute Fiscal, você encontra informações mais detalhadas.
OBRIGADO!
universidade@totvs.com.br
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