Disciplina

Administrao de Crdito e Cobrana

Professor Ricardo Sussumu

2006

Apresentao
Colega, Mesmo aqueles que no necessitam de dinheiro, so analisados para a obteno de crdito, ou seja, eles compram a crdito, pois, para obter um carto de crdito, devem preencher um cadastro de forma direta solicitando na instituio financeira onde tenham conta , ou indireta quando a instituio financeira em que mantm conta encaminha o carto de crdito. Em quaisquer situaes, o cliente devidamente analisado, fixando-se o limite do crdito. Portanto, todos estamos sujeitos anlise de crdito, pois, de uma forma ou de outra, o crdito uma forma de negcio dentro da economia. Uns necessitam de muito, outros necessitam de pouco. A forma de analisar a necessidade do crdito depende do grau do risco, ou seja, se o credor receber o valor do emprstimo ou no. Avaliar o grau do risco depender das variveis envolvidas para cada cliente, valor a ser emprestado, situao da economia, valor da renda, nmero de dependentes, valor total das despesas e outras variveis que possam ser analisadas na concesso do crdito. Nessa operao, duas partes esto envolvidas: a instituio que concede o crdito e a pessoa que o solicita. Quem solicita no tem grandes alternativas, pois, se as tivesse, compraria a vista; quem empresta tem duas alternativas: emprestar ou no. Conhecer as tcnicas de anlise e concesso de crdito e a conseqente cobrana o objetivo desta disciplina. Cobrar um verbo mal visto para quem tem que pagar e uma situao indesejada para quem tem que operacionalizar. A cobrana uma situao extrema, pois somente ocorre quando o devedor deixa de fazer os pagamentos contratados. H diversas situaes para que
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a cobrana seja operacionalizada, porm, para o credor, no interessam os motivos da inadimplncia, ou seja, os motivos que levaram o devedor a deixar de honrar o compromisso. H tcnica de cobrana e h estgios de operacionalizao da cobrana, antes de acionar os aspectos jurdicos. Esgotados todos os estgios e situaes de cobrana amigvel, aciona-se a cobrana judicial. Muitas vezes, as instituies preferem acionar empresas especializadas em cobrana para efetuarem a atividade ingrata. Esperamos colaborar com o conhecimento necessrio para o enriquecimento desta disciplina Anlise de Crdito e Cobrana, nesta caminhada para o seu crescimento pessoal.

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Ementrio
Os procedimentos necessrios para anlise e concesso de crdito para as pessoas fsicas e jurdicas, iniciando-se dos conceitos at os procedimentos de anlise e julgamento da anlise dos dados so os itens a serem estudados: Crdito e Cobrana para pessoas fsicas e jurdicas. Anlise de Crdito Objetivos e Conceitos. Os Cs do Crdito. Os Riscos no Crdito. Cadastro de Pessoa Fsica. Cadastro de Pessoa Jurdica. Procedimentos de uma Anlise de Crdito. Demonstrativos Contbeis Pessoal. Demonstrativos Contbeis de uma Empresa. Anlise de Balano. Para a atividade de cobrana, sero desenvolvidas as seguintes atividades: Cobrana em carteira e cobrana bancria, instrumentos de pagamentos diversos, seus riscos e aplicaes. Empresas de cobranas terceirizadas, cartrios, bancos e as agncias de informaes de crdito: SERASA, Equifax, SPC etc.

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HABILIDADES E ATITUDES
Planejar aes racionais e objetivas para obter dados e informaes dos clientes na concesso do crdito. Analisar, de forma objetiva e independente, os dados e informaes, visando concesso do crdito. Fixar critrios e padres racionais na anlise dos dados e informaes na concesso do crdito. Conhecer cada tipo de risco existente e aplicar medidas preventivas para evitar a inadimplncia. Coletar, confirmar e quantificar os dados e informaes dos clientes. Elaborar ficha cadastral de cada cliente de forma objetiva e racional para anlise na concesso do crdito. Analisar a melhor forma e o menor custo para efetuar a cobrana dos inadimplentes. Contatar e negociar a cobrana das parcelas no pagas pelos clientes. Contratar empresas especializadas para as situaes incobrveis. Planejar, organizar e controlar cada etapa das atividades de concesso de crdito e das cobranas.

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SUMRIO
Aula 01: Anlise de Crdito Objetivos e Conceitos Aula 02: Os Cs do Crdito Aula 03: Os Riscos no Crdito Aula 04: Cadastro de Pessoa Fsica Aula 05: Cadastro de Pessoa Jurdica Aula 06: Procedimentos de uma Anlise de Crdito Aula 07: Demonstrativos Contbeis Pessoal Aula 08: Conhecendo os Demonstrativos Contbeis de uma Empresa parte 1 Aula 09: Conhecendo os Demonstrativos Contbeis de uma Empresa parte 2 Aula 10: Anlise de Balano Aula 11: Relatrio de Anlise de Concesso de Crdito Aula 12: Garantias na Concesso de Crdito Aula 13: Ttulos e Documentos de Cobrana Aula 14: Controle e Formas de Cobranas Aula 15: Empresas de Anlises e Cobranas

BLATT, Adriano. Avaliao de Risco e Deciso de Crdito. Um enfoque prtico. So Paulo: Nobel,1999. BRITO, Osias. Controladoria de risco retorno em instituies financeiras. So Paulo: Saraiva, 2003. GITMAN, Lawrence J. Princpios de Administrao Financeira. So Paulo: Harbra,1978. LEONI, Geraldo ; LEONI, Evandro Geraldo. Cadastro, Crdito e Cobrana. 3. ed. So Paulo: Atlas, 1998. SCHRICKEL, Wolfgang Kurt. Anlise de Crdito. Concesso e gerncia de emprstimos. 4. ed. So Paulo: Atlas, 1998.

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REFERNCIAS