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CODIGOS
110505 151610 311505 143558 311505
CUENTA
Caja general Construcciones y edificaciones - oficinas Aportes sociales-cuotas o partes de inters social Inventarios- mcia no fabricada por la empresainstrumentos musicales Aportes sociales-cuotas o partes de inters social TOTAL
TERCEROS
Pedro Jos Cifuentes Rendn Pedro Jos Cifuentes Rendn
DEBITOS
$50.000.000 $38.000.000
CREDITOS
2. En el Banco Amrica sucursal Neiva se obtiene los siguientes productos: Cuenta de ahorros 471729272-5 $10.000.000 Cuenta corriente 4283018232-4 $25.000.000 entrega cheques del 3241 al 3300 CDT por $15.000.000, inters 26%anual, pagaderos bimestre vencido FECHA: FEBRERO 3 DEL 2011 N Documentos NC 002
CODIGOS
112005 110505 111005 110505 122505 110505
CUENTA
Cuenta de Ahorros Caja general Cuenta Corriente Caja general Certificado de deposito a termino - CDT Caja general TOTAL
TERCEROS
Banco America Banco America Banco America Banco America Banco America Banco America
DEBITOS
$10.000.000
CREDITOS
$10.000.000
3. El contador publico SERAFN MEDINA CAICEDO Nit. 12.132.619-1, realizo las diligencias constitucin de la empresa. En consecuencia presenta su factura numero 784 del 12 marzo, por $ 800.000 IVA incluido. Tambin presenta una relacin de los pagos realizados cmara de comercio $280.000 y notaria primera $320.000 para el respectivo reembolso. cancela ese mismo da con cheque.
N Documentos CE 001
CODIGOS
171004 511570 171004 171004 112005 236515
CUENTA
Cargos diferidosorganizacin y preoperativos IVA descontable Cargos diferidosorganizacin y preoperativos Cargos diferidosorganizacin y preoperativos Cuenta de Ahorros Banco America Retencin fuentehonorarios 11% TOTAL
TERCEROS
Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo
DEBITOS
$689.655 $110.345 $280.000 $320.000
CREDITOS
4. Se compran a crdito muebles y enseres por $17.000.000, IVA incluido, a la empresa DECORMUEBLES S.A.S. Nit. 800.323.456-1, ubicada en Neiva en la calle 5 No. 3-17, expide la factura 2380, que se cancelar en tres cuotas: 50% a los 30, 25% a los 45 das y 25% a los 60 das. FECHA: FEBRERO 4 DEL 2011 N Documentos NC 003
CODIGOS
152405 511570 220505 236801 236540
CUENTA
Equipos de oficina muebles y enseres IVA descontable Proveedores nacionales Impuesto de industria y comercio retenidos Retencin en la fuente compras TOTAL
TERCEROS
DECORMUEBLES SAS DECORMUEBLES SAS DECORMUEBLES SAS DECORMUEBLES SAS DECORMUEBLES SAS
DEBITOS
$14.655.172 $2.344.828
CREDITOS
5. Se gira cheque por $8.000.000 como anticipo para compra de mercanca a la empresa DINA LTDA, Nit. 890.345.789-3, ubicada en la Avenida 30 No. 12-45 en Medelln. FECHA: FEBRERO 7 DEL 2011 N Documentos CE 002
CODIGOS
133005 111005
CUENTA
Anticipos y avances a proveedores Cuenta corriente banco America
TERCEROS
DINA LTDA DINA LTDA
DEBITOS
$8.000.000
CREDITOS
$8.000.000
6. Se obtiene prstamo del banco Amrica por $21.000.000. Lo abonan directamente a la cuenta corriente y descuentan los intereses trimestre anticipado de 24% efectivo anual. FECHA: FEBRERO 8 DEL 2011 N Documentos NC 004
CODIGOS
111005 170505 210510
CUENTA
Cuenta corriente banco America Gasto pagados por anticipado intereses Obligaciones financieras pagaes TOTAL
TERCEROS
Banco America Banco America Banco America
DEBITOS
$19.900.492 $1.099.508
CREDITOS
7. Se compra mercanca de contado $1.200.000 a Guitarras nicas, establecimiento de comercio de Hernando Arias Gonzlez, Nit, 7.345.987 perteneciente al rgimen simplificado . FECHA: FEBRERO 9 DEL 2011 N Documentos FC 001
CODIGOS
143558 240810 220501 236540 236701 236801
CUENTA
Inventarios- mcia no fabricadas por al empresa instrumento musicales Impuestos a las vtas descontables Proveedores nacionales Retencin en la fuente compras Impuestos a las vtas retenido rgimen simplificado Impuesto de industria y comercio retenidos TOTAL
TERCEROS
Hernando Arias Gonzlez Hernando Arias Gonzlez Hernando Arias Gonzlez Hernando Arias Gonzlez Hernando Arias Gonzlez Hernando Arias Gonzlez
DEBITOS
$1.200.000 $96.000
CREDITOS
Se cancela la compra de mercanca a Hernando Arias Gonzales factura de compra 001 FECHA: FEBRERO 09 DEL 2011 N Documentos CE 003
CODIGOS
220501 111005
CUENTA
Proveedores nacionales Cuenta corriente banco America TOTAL
TERCEROS
Hernando Arias Gonzlez Hernando Arias Gonzlez
DEBITOS
$1.152.000
CREDITOS
8. Se vende de contado $950.000 ms IVA a Rubiela Maldonado cdula 55456999. Costo 645.000. Cancela con cheque. FECHA: FEBRERO 10 DEL 2011 N Documentos FV 001
CODIGOS
130505 413558 240805 613558 143558
CUENTA
Clientes nacionales Vtas de instrumentos musicales Impuestos a las vtas generado Costos de vtas instrumentos musicales Inventarios mcia no fabricada por la empresa instrumentos musicales TOTAL
TERCEROS
Rubiela Maldonado Rubiela Maldonado Rubiela Maldonado Rubiela Maldonado Rubiela Maldonado
DEBITOS
$1.102.000
CREDITOS
Se cancela la venta de mercanca a Rubiela Maldonado factura de venta 001 FECHA: FEBRERO 10 DEL 2011 N Documentos RC 001
CODIGOS
110505 130505
CUENTA
Caja general Clientes nacionales TOTAL
TERCEROS
Rubiela Maldonado Rubiela Maldonado
DEBITOS
$1.102.000
CREDITOS
9. Se consigna la venta realizada el da 10 febrero de2011 segn recibo de caja 001 FECHA: FEBRERO 11 DEL 2011 N Documentos NC 005
CODIGOS
111005 110505
CUENTA
Cuenta corriente banco America Caja general TOTAL
TERCEROS
Banco America Banco America
DEBITOS
$1.102.000
CREDITOS
10. Se compra mercanca de contado $4.123.000 IVA incluido, a COLINA LTDA NIT 860.634.890 Ubicada en Manizalez Factura 12127. Se gira cheque. FECHA: FEBRERO 11 DEL 2011 N Documentos FC 002
CODIGOS
143558
CUENTA
Inventarios- mcia no fabricadas por al empresa
TERCEROS
COLINA LTDA
DEBITOS
$3.554.310
CREDITOS
Se cancela la compra de mercanca a COLINA LTDA factura de compra 002 FECHA: FEBRERO 11 DEL 2011 N Documentos CE 004
CODIGOS
220501 111005
CUENTA
Proveedores nacionales Cuenta corriente banco America TOTAL
TERCEROS
COLINA LTDA COLINA LTDA
DEBITOS
$3.998.599
CREDITOS
$3.998.599
$3.998.599
$3.998.599
11. Se vende a crdito $3.200.000 a DISTRIBUIMOS S.A.S. Nit. 890.324.889-8 ubicada en Neiva. Para cancelar la totalidad a los 30 das. Costo 2.500.00 FECHA: FEBRERO 14 DEL 2011 N Documentos FV 002
CODIGOS
130505 135510 135515 413558 240805 613558 143558
CUENTA
Clientes nacionales Anticipo impuestos de industria y comercio Anticipo retencin en la fuente compras Vtas instrumentos musicales Impuestos sobre las vtas por pagar Costos de vtas instrumentos musicales Inventarios- mcia no fabricadas por al empresa instrumento musicales TOTAL
TERCEROS
DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S.
DEBITOS
$3.584.000 $16.000 $112.000
CREDITOS
12. Se compra mercanca de contado por $2.670.000 IVA incluido. A TAMBORES S.A. NIT 900.345.889-2, ubicado en Bogot. Es auto-retenedor. FECHA: FEBRERO 14 DEL 2011 N Documentos FC 003
NIT 900.325.419-5 CALLE 13 N 25 - 48 MOVIMIENTOS CONTABLES MES DE FEBRERO DEL 20011 CODIGOS
143558 240810 220501
CUENTA
Inventarios- mcia no fabricadas por al empresa instrumento musicales Impuestos a las vtas descontables Proveedores nacionales TOTAL
TERCEROS
TAMBORES S.A. TAMBORES S.A. TAMBORES S.A.
DEBITOS
$2.301.724 $368.276
CREDITOS
Se cancela la compra de mercanca a TAMBORES S.A. factura de compra 003 FECHA: FEBRERO 14 DEL 2011 N Documentos CE 005
CODIGOS
220501 111005
CUENTA
Proveedores nacionales Cuenta corriente banco America TOTAL
TERCEROS
TAMBORES S.A. TAMBORES S.A.
DEBITOS
$2.670.000
CREDITOS
$2.670.000
$2.670.000
$2.670.000
13. Se cancela a DINA LTDA, la factura por compra de mercanca 12345 por $12.234.000 IVA incluido, descontando el anticipo. FECHA: FEBRERO 15 DEL 2011 N Documentos FC 004
CODIGOS
143558 240810 133005 220501 236540
CUENTA
Inventarios- mcia no fabricadas por al empresa instrumento musicales Impuestos a las vtas descontables Anticipos y avances a proveedores Proveedores nacionales Retencin en la fuente compras TOTAL
TERCEROS
DINA LTDA DINA LTDA. DINA LTDA DINA LTDA DINA LTDA
DEBITOS
$10.546.552 $1.687.448
CREDITOS
Se cancela la compra de mercanca a DINA LTDA factura de compra 004 FECHA: FEBRERO 15 DEL 2011 N Documentos CE 006
CODIGOS
220501 111005
CUENTA
Proveedores nacionales Cuenta corriente banco Amrica
TERCEROS
DINA LTDA DINA LTDA
DEBITOS
$3.864.871
CREDITOS
$3.864.871
14. Se compra mercanca a crdito $6.400.000 ms IVA, a CyT LTDA, Nit. 900.327.455-4 ubicada en Neiva en la Avenida 26 No. 18-04, quien expide la factura 1345. FECHA: FEBRERO 16 DEL 2011 N Documentos FC 005
CODIGOS
143558 240810 220501 236540 236801
CUENTA
Inventarios- mcia no fabricadas por al empresa instrumento musicales Impuestos a las vtas descontables Proveedores nacionales Retencin en la fuente compras Impuesto de industria y comercio retenidos TOTAL
TERCEROS
CyT LTDA. CyT LTDA. CyT LTDA. CyT LTDA. CyT LTDA.
DEBITOS
$6.400.000 $1.024.000
CREDITOS
15. Se vende de contado $1.300.000 a ALMACENES TIPICOS LTDA Nit. 800.234.426-8 ubicado en Ibagu. Consignan directamente en la cuenta de ahorros. FECHA: FEBRERO 17 DEL 2011 N Documentos FV 003
CODIGOS
130505 135515 413558 240805 613558 143558
CUENTA
Clientes nacionales Anticipo retencin en la fuente compras Vtas de instrumentos musicales Impuestos a las vtas generado Costos de vtas instrumentos musicales Inventarios mcia no fabricada por la empresa instrumentos musicales TOTAL
TERCEROS
ALMACENES TIPICOS LTDA ALMACENES TIPICOS LTDA ALMACENES TIPICOS LTDA ALMACENES TIPICOS LTDA ALMACENES TIPICOS LTDA ALMACENES TIPICOS LTDA
DEBITOS
$1.462.500 $45.500
CREDITOS
Se cancela la venta de mercanca a ALMACENES TIPICOS LTDA factura de venta 003 FECHA: FEBRERO 17 DEL 2011 N Documentos NC 006
CODIGOS
112005
CUENTA
Cuenta de Ahorros Banco America
TERCEROS
ALMACENES TIPICOS LTDA
DEBITOS
$1.462.500
CREDITOS
130505
$1.462.500 $1.462.500
16. Se recibe anticipo para venta por $250.000 de Gilberto Cabera Ros C.C. 12.123.556. FECHA: FEBRERO 18 DEL 2011 N Documentos RC 002
CODIGOS
110505 280505
CUENTA
Caja general Anticipos y avances recibidos de clientes TOTAL
TERCEROS
Gilberto Cabera Ros Gilberto Cabera Ros
DEBITOS
$250.000
CREDITOS
17. Se consigna de anticipo de venta de mercanca del 18 de febrero 2011 segn recibo de caja 002 FECHA: FEBRERO 19 DEL 2011 N Documentos NC 007
CODIGOS
111005 110505
CUENTA
Cuenta corriente banco America Caja general TOTAL
TERCEROS
Banco America Banco America
DEBITOS
$250.000
CREDITOS
18. Se vende de contado a Gilberto Cabrera Ros $860.000 ms IVA. Costo $688.000. Se descuenta anticipo. FECHA: FEBRERO 21 DEL 2011 N Documentos FV 004
CODIGOS
130505 280505 413558 240805 613558 143558
CUENTA
Clientes nacionales Anticipos y avances recibidos de clientes Vtas de instrumentos musicales Impuestos a las vtas generado Costos de vtas instrumentos musicales Inventarios mcia no fabricada por la empresa instrumentos musicales TOTAL
TERCEROS
Gilberto Cabera Ros Gilberto Cabera Ros Gilberto Cabera Ros Gilberto Cabera Ros Gilberto Cabera Ros Gilberto Cabera Ros
DEBITOS
$747.600 $250.000
CREDITOS
N Documentos RC 003
CODIGOS
110505 130505
CUENTA
Caja general Clientes nacionales TOTAL
TERCEROS
Gilberto Cabera Ros Gilberto Cabera Ros
DEBITOS
$747.600
CREDITOS
19. Se vende a la Alcalda de Rivera Nit. 900.324.816-4 de contado, $960.000 ms IVA. Costo $768.000 Fra. 005. FECHA: FEBRERO 21 DEL 2011 N Documentos FV 005
CODIGOS
130505 135515 135517 413558 240805 613558 143558
CUENTA
Clientes nacionales Anticipo retencin en la fuente compras Impuestos a la vtas retenido Vtas de instrumentos musicales Impuestos a las vtas generado Costos de vtas instrumentos musicales Inventarios mcia no fabricada por la empresa instrumentos musicales TOTAL
TERCEROS
Alcalda de Rivera Alcalda de Rivera Alcalda de Rivera Alcalda de Rivera Alcalda de Rivera Alcalda de Rivera Alcalda de Rivera
DEBITOS
$1.003.200 $33.600 $76.800
CREDITOS
Se cancela la venta de mercanca a Alcalda de Rivera factura de venta 005 FECHA: FEBRERO 21 DEL 2011 N Documentos RC 004
CODIGOS
110505 130505
CUENTA
Caja general Clientes nacionales TOTAL
TERCEROS
Alcalda de Rivera Alcalda de Rivera
DEBITOS
$1.003.200
CREDITOS
20. Se consigna las venta de mercanca del 21 de febrero 2011 segn recibo de caja 003 004 FECHA: FEBRERO 22 DEL 2011 N Documentos NC 008
CODIGOS
CUENTA
TERCEROS
DEBITOS
CREDITOS
21. Se cancela la compra de mercanca a CyT LTDA factura de compra 005 FECHA: FEBRERO 22 DEL 2011 N Documentos CE 007
CODIGOS
220501 111005
CUENTA
Proveedores nacionales Cuenta corriente banco Amrica TOTAL
TERCEROS
CyT LTDA. CyT LTDA.
DEBITOS
$7.168.000
CREDITOS
$7.168.000
$7.168.000
$7.168.000
22. Se retira de la cuenta de ahorros por cajero electrnico $250.000 y se deja el dinero disponible en el almacn para pagos varios en efectivo. FECHA: FEBRERO 23 DEL 2011 N Documentos NC 009
CODIGOS
110505 112005
CUENTA
Caja general Cuenta de Ahorros Banco America TOTAL
TERCEROS
Banco America Banco America
DEBITOS
$250.000
CREDITOS
$250.000
$250.000
$250.000
23. Se concede un prstamo para descontar por nmina en tres cuotas a Jaime Clavijo por valor de $300.000 con cheque. FECHA: FEBRERO 24 DEL 2011 N Documentos CE 008
CODIGOS
136525 111005
CUENTA
Cuentas por cobrar a trabajadores calamidad domestica Cuenta corriente banco Amrica TOTAL
TERCEROS
Jaime Clavijo Jaime Clavijo
DEBITOS
$300.000
CREDITOS
24. Se vende mercanca a crdito, pago a 30 das, a DISTRIBUIMOS S.A.S. por valor de $750.000 ms IVA. Costo $600.000.
CODIGOS
130505 135510 135515 413558 240805 613558 143558
CUENTA
Clientes nacionales Anticipo impuestos de industria y comercio Anticipo retencin en la fuente compras Vtas instrumentos musicales Impuestos sobre las vtas por pagar Costos de vtas instrumentos musicales Inventarios- mcia no fabricadas por al empresa instrumento musicales TOTAL
TERCEROS
DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S. DISTRIBUIMOS S.A.S.
DEBITOS
$840.000 $3.750 $26.250
CREDITOS
25. Se toma en arrendamiento un vehculo por $700.000 mensuales a Dagoberto Plazas Casas Cdula 12.145.344 y se paga el primer mes por anticipado con cheque. FECHA: FEBRERO 28 DEL 2011 N Documentos CE 009
CODIGOS
170525 111005
CUENTA
Gastos pagados por anticipado arrendamientos Cuenta corriente banco Amrica TOTAL
TERCEROS
Dagoberto Plazas Casas Dagoberto Plazas Casas
DEBITOS
$700.000
CREDITOS
26. Se crea el fondo de caja menor por $500.000 bajo la responsabilidad de Jaime Clavijo. Se gira un cheque por $250.000 y se le entrega el efectivo retirado de la cuenta de ahorros. FECHA: FEBRERO 28 DEL 2011 N Documentos CE 010
CODIGOS
110510 111005
CUENTA
Caja menor Cuenta corriente banco Amrica TOTAL
TERCEROS
Jaime Clavijo Jaime Clavijo
DEBITOS
$250.000
CREDITOS
$250.000
$250.000
$250.000
N Documentos NC 010
CODIGOS
110510
CUENTA
Caja menor
TERCEROS
Jaime Clavijo
DEBITOS
$250.000
CREDITOS
112005
$250.000 $250.000
MONTO
$15.000.000
TASA EFECTIVA
26.00%
23.5620%
3.9270%
CONCEPTO
Prstamo bancario
MONTO
$21.000.000
TASA EFECTIVA
24.00%
20.9430%
5.23575%
CODIGOS
134510 421005 530520 170505
CUENTA
Ingresos por cobrar inters intereses Gastos financieros intereses Gastos pagados por anticipado - intereses
TERCEROS
Banco America Banco America Banco America Banco America
DEBITOS
$245.437
CREDITOS
28. Causacin de gastos pre operativos amortizados a 12 meses FECHA: FEBRERO 28 DEL 2011
CODIGOS
511095 514005 514010 171004 171004 171004
CUENTA
Honorarios otros Gastos legales notariales Gastos legales registro mercantil Cargos diferidosorganizacin y preoperativos Cargos diferidosorganizacin y preoperativos Cargos diferidosorganizacin y preoperativos
TERCEROS
Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo Serafin medina caidedo
DEBITOS
$66.667 $26.667 $23.333
CREDITOS
29. Depreciacin de el edifico mediante el mtodo de lnea recta y los muebles por el mtodo de suma de dgitos
CODIGOS
516005 159205 516015 159215
CUENTA
Depreciacin construccin y edificacion Depreciacin acumulada construcciones y edificaciones Depreciacin equipos de oficinas Depreciacin acumulada equipos de oficina
DEBITOS
$158.333
CREDITOS
NOMINA
DEVENGADO NOMBRE SUELDO DT 24 24 TOTAL SALARIO $ 2.240.000 $ 720.000 $ 2.960.000 $ 50.880 $ 50.880 $ 284.900 $ 284.900 AUX TRANSPORTE COMISION TOTAL DEVENGADO $ 2.240.000 $ 1.055.780 $ 3.295.780 E.P.S. $ 89.600 $ 40.196 $ 129.796 A.F.P. $ 89.600 $ 40.196 $ 100.000 $129.796 $100.000 DEDUCCIONES OTROS T DEDUCC $ 179.200 $ 180.392 $ 359.592 NETO $ 2.060.800 $ 875.388 $ 2.936.188
NOMBRE
Sueldos Cesantias Inters sobre cesantias Prima de servicios Vacaciones Aportes a admon de riesgos profesionales-ARP Aportes a entidades promotoras de salud - EPS Aportes a fondos de pension o cesantias Aportes a cajas de compensacin familiar Aportes ICBF SENA Aportes a entidades promotoras de salud - EPS Aportes a admon de riesgos profesionales-ARP Aportes al ICBF - SENA y cajas de compensacion Fondo de cesantias o pension
TERCERO
Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo Martha Trujillo
DEBITOS
$2.240.000 $186.592 $1.866 $186.592 $93.408 $11.693 $190.400 $268.800 $89.600 $67.200 $44.800
CREDITOS
NOMBRE
Sueldos Comesiones Auxilio de transporte Cesantias Inters sobre cesantias Prima de servicios Vacaciones Aportes a admon de riesgos profesionales-ARP Aportes a entidades promotoras de salud - EPS Aportes a fondos de pension o cesantias Aportes a cajas de compensacin familiar Aportes ICBF SENA Aportes a entidades promotoras de salud - EPS Aportes a admon de riesgos profesionales-ARP Aportes al ICBF - SENA y cajas de compensacion Fondo de cesantias o pension Salario por pagar Cesantias Intereses sobre cesantias
TERCERO
Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo Jaime Clavijo
DEBITOS
$2.240.000 $284.900 $50.880 $87.708 $879 $87.946 $41.904 $5.264 $85.417 $120.588 $40.196 $30.147 $20.098
CREDITOS