1. Antecedentes del delito de lavado de activos 2. El delito de lavado de activos 3. El lavado de activos como delito autnomo 4.

La prueba en el delito de lavado de activos 5. Conclusin

Antecedentes del delito de lavado de activos

Fue en el mes de noviembre de 1991 cuando por primera vez se incorpor la figura de lavado de dinero en nuestro Cdigo Penal a travs del Decreto Legislativo 736, en donde solamente se consideraba como delito de lavado de dinero (lo que hoy se denomina lavado de activos) a las ganancias ilegales provenientes de actividades del trfico ilcito de drogas. Posteriormente dicho Decreto Legislativo fue derogado por el Artculo 1 de la Ley N 25399, publicada el 10-02-1992, siendo incorporado nuevamente la norma por el Artculo 1 del Decreto Ley N 25428, publicado el 11-04-92. Posterior a ello se da otra modificacin mediante el Artculo Primero de la Ley N 26223, publicada el 21-08-93, siendo el ltimo prrafo de sta norma adicionado por el Artculo Unico de la Ley N 27225, publicada el 1712-99. Esta norma, con sus consiguientes modificatorias regul el comportamiento penal de sujetos activos de este delito hasta la entrada en vigencia de la Ley N 27765 del 27 de junio del ao 2002 fecha a partir de la cual se deja de hablar de lavado de dinero (proveniente del trfico ilcito de drogas), y se utiliza el trmino "Lavado de Activos" para referirnos a las actividades orientadas a legalizar o lavar dinero mal habido o de ilcita procedencia, considerando las ganancias ilegales provenientes de actividades delictivas en general y no exclusivamente del trfico ilcito de drogas, pues conforme al artculo 6 de la citada ley1, las ganancias ilegales pueden provenir de actividades del trfico de drogas, terrorismo, delitos contra la administracin pblica, secuestro, extorsin, proxenetismo, trata de personas, trfico ilcito de migrantes, defraudacin tributaria; contra el patrimonio en su modalidad agravada; delitos aduaneros, u otros similares que generen ganancias ilegales, con excepcin de los actos contemplados en el artculo 194 del Cdigo Penal

El delito de lavado de activos

Se conoce como Lavado de Activos a las distintas actividades realizadas por las organizaciones criminales y dems agentes delictivos con el fin de colocar, convertir y ocultar los efectos y ganancias ilcitamente obtenidos (producto de actividades ilegales, delincuenciales), integrndolas a la actividad econmica y financiera del pas para hacerlas pasar como si fueran lcitas o legales; dichas actividades consisten principalmente en efectuar inversiones, ventas, transferencias, adquisicin y posesin de diversos bienes as como tambin operaciones al interior del sistema financiero y burstil, con las que se busca ocultar el origen ilcito o ilegal de tales fondos. El lavado de capitales, dinero o activos (como se le quiera llamar) produce alteraciones en el sistema econmico financiero de un pas al integrar en el mercado interno recursos que se obtienen a un costo considerablemente menor respecto a las actividades lcitas, hecho que trastorna los principios en los que se basa el orden socio econmico.

El lavado de activos como delito autnomo

El delito de lavado o blanqueo de activos es una figura penal autnoma de carcter pluriofensiva de distintos bienes jurdicos penalmente relevantes y dirigida a tutelar el orden socio econmico, en concreto, la leal competencia del ordenamiento socio econmico; ello es as por que se trata del ingreso de capitales generados sin los normales

costos personales y financieros o industriales, ni carga tributaria, que dan lugar a una desestabilizacin de las condiciones mismas de la competencia y el mercado. Segn el criterio bastante extendido en la doctrina penal comparada, el bien jurdico protegido en el delito de lavado de dinero (activos) sera el orden socio econmico, entendido como el inters del Estado en la conservacin del orden legal de la economa, tanto en su conjunto como en sus ordenaciones parciales y comprende tambin el inters del individuo en particular en la produccin y distribucin de los bienes de consumo y en el desarrollo de una actividad cuya finalidad es el lucro.