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SERVIO DE APOIO S MICRO E PEQUENAS EMPRESAS DE SO PAULO SEBRAE-SP

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

So Paulo 2008

SERVIO DE APOIO S MICRO E PEQUENAS EMPRESAS DE SO PAULO SEBRAE-SP

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

So Paulo 2008

Conselho Deliberativo do SEBRAE-SP Presidente: Fbio de Salles Meirelles ACSP - Associao Comercial de So Paulo ANPEI - Associao Nacional de Pesquisa e Desenvolvimento das Empresas Inovadoras Banco Nossa Caixa S.A FAESP - Federao da Agricultura do Estado de So Paulo FECOMERCIO-SP - Federao do Comrcio do Estado de So Paulo FIESP - Federao das Indstrias do Estado de So Paulo IPT - Instituto de Pesquisas Tecnolgicas ParqTec - Fundao Parque de Alta Tecnologia So Carlos SEBRAE - Servio Brasileiro de Apoio s Micro e Pequenas Empresas SCTDE - Secretaria de Estado da Cincia, Tecnologia e Desenvolvimento Econmico SINDIBANCOS-SP - Sindicato dos Bancos do Estado de So Paulo BB - Superintendncia Estadual do Banco do Brasil CAIXA - Superintendncia Estadual da Caixa Econmica Federal Diretor Superintendente Ricardo Luiz Tortorella Diretores Operacionais Jos Milton Dallari Soares Paulo Eduardo Stabile de Arruda Gerentes Executivos Alessandro Paes dos Reis Regina Maria Borges Bartolomei Waldir Catanzaro Observatrio das MPEs Marco Aurlio Bed Equipe Tcnica Amanda Silva Cassimiro Gregory Augusto de Barros Girotto Hao Min Huai Marco Aurlio Bed (coordenador) Mariana Rutkowski Silva Pedro Joo Gonalves Pedro Surcalo Junior Virgnia Marella Neves da Silva Projeto grco e coordenao de produo: SEBRAE-SP Capa: RS Press Editora - Denise Tangerino Reviso: RS Press Editora - Consuelo Cordeiro Diagramao: RS Press Editora - Denise Tangerino e Gabriel Rabesco Fotolito e impresso: RS Press Editora Observatrio das MPEs Rua Jos Getlio, 89 4o. andar Aclimao So Paulo SP Tel.: 11-2109-5700 E-mail pesqeco@sebraesp.com.br Homepage: www.sebraesp.com.br Dados Internacionais de Catalogao na Publicao (CIP) Cmara Brasileira do livro, SP, Brasil

65.016.1 Sa263d

So Paulo (Estado). Servio de Apoio s Micro e Pequenas Empresas 10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas / SEBRAE-SP. So Paulo: SEBRAE-SP, 2008. 120p. ISBN: 978-85-7376-069-9

1. Empreendedorismo Brasil. 2. Empresas So Paulo Sculo 21. I. Ttulo

Que Pas queremos ser?

Uma radiograa completa das micro e pequenas empresas paulistas criadas nos ltimos 10 anos, com data de nascimento, tempo de sobrevida, perl dos empresrios, causas dos sucessos e fracassos dos milhes de empreendedores brasileiros presentes nos 645 municpios do estado. Isto , em resumo, o que os leitores da presente publicao encontraro nas prximas pginas, um contedo rico, diverso e estimulante que dever tornar-se leitura obrigatria para os que formulam e implantam polticas pblicas focadas no desenvolvimento sustentvel do Brasil. A boa notcia que de 1998 a 2007, as taxas de mortalidade caram em todos os pers de comparao: no primeiro ano, de 35% para 27%; no segundo, de 46% para 38%; no terceiro ano de atividade, de 56% para 46%; no quarto ano, de 63% para 50% e no 5 ano de atividade, de 71% para 62%. Parte destes resultados podem ser creditados s estratgias que o SEBRAE-SP adotou frente a este desao gigante. Quando estivemos pela primeira vez frente do Conselho Deliberativo da entidade, ao tomarmos cincia dos ndices chocantes para a economia de qualquer Pas, determinamos como estratgia fundamental da entidade a expanso das aes de capacitao e de articulao junto aos formuladores de polticas pblicas, a m de criar um ambiente realmente favorvel ao fortalecimento e consolidao dos pequenos negcios. com grande felicidade que ao retornarmos direo da entidade em 2007 constatamos quedas expressivas em todas as taxas, forte sinalizador de que estamos trilhando o caminho correto. Mas a comemorao no nos tira a plena convico que estes ndices ainda so muito altos, incompatveis com uma Nao que pretende gurar entre as mais desenvolvidas e sustentveis do mundo. A cada ano, das 134 mil empresas abertas no estado de So Paulo, quase 88 mil no completam 12 meses de atividades.

So 267 mil ocupaes que deixam de existir o equivalente a 3,3 estdios do Morumbi lotados e uma perda nanceira de R$ 16 bilhes. Reverter ainda mais tal situao o que nos tem movido nesta nova etapa presidindo o Conselho. Centramos nossos esforos em duas linhas de atuao, onde se concentram as principais causas de mortalidade dos pequenos negcios: aprimoramento e massicao das atividades de orientao e capacitao em gesto e promoo comercial e esforo diuturno junto a legisladores e executivos para regulamentao de todos os captulos da Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas nos mbitos federal, estadual e municipal. Esta ser a contribuio do SEBRAE-SP para que os donos das MPEs conquistem plena cidadania empresarial e os pequenos negcios sejam denitivamente os protagonistas de uma nova era econmica do Brasil: mais forte e mais justo. Fbio de Salles Meirelles
Presidente do Conselho Deliberativo do SEBRAE-SP

Ainda h muito por fazer

No de agora que o empreendedorismo competente e responsvel comea a criar musculatura no Brasil. Se antes a opo de abrir um negcio era tomada, no mais das vezes, por pessoas motivadas pela necessidade de sobreviver ou pela falta de expectativa prossional, hoje vemos que o brasileiro j comea a empreender, em sua maioria, a partir da identicao de uma real oportunidade. O resultado dessa tendncia, j identicada em anos anteriores por vrias pesquisas, agora se comprova e se consolida no estudo indito Mortalidade de Empresas em So Paulo 19972007 . Trata-se de uma srie histrica que avalia a evoluo da sobrevivncia dos pequenos negcios no estado. Ela indica claramente que, ao longo de dez anos, cresceu a preocupao do empreendedor em avaliar melhor seu perl pessoal, realizar o planejamento do negcio e buscar informao antes de investir seus recursos num empreendimento. O estudo indica ainda que o ambiente empreendedor vem melhorando no estado, o que contribui, em grande parte, para o aumento no ndice de sucesso dos empreendimentos de pequeno porte. Mas necessrio cuidado na anlise desses dados. Os nmeros so alentadores, mas fundamental que todos ns, sociedade civil e governos, tenhamos claro que o ndice de mortalidade empresarial ainda elevado. Todos os anos, somente no estado de So Paulo, o fechamento prematuro de empresas - antes de completar um ano - consome R$ 16 bilhes em poupana pessoal e faturamento cessante e ceifa mais de 200 mil postos de trabalho. H ainda um longo caminho a ser percorrido para que os empreendedores brasileiros estejam devidamente preparados antes de partirem para o desao do negcio prprio. Alm disso, importante construirmos e consolidarmos um ambiente estimulante, desburocratizado, com carga tributria adequada e com fcil acesso ao crdito produtivo e tecnologia.

Essa srie histrica, ao longo dos anos, jogou luz sobre esse problema gravssimo de mortalidade empresarial e tambm orientou as aes do SEBRAE-SP. A mudana positiva no perl do empreendedor paulista indica que nossos esforos tm sido recompensados. imprescindvel tambm melhorarmos o ambiente para empreender no Pas. O primeiro passo foi dado com a aprovao da Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas, que desburocratiza a vida das pequenas empresas e cria mecanismos de acesso ao crdito e tecnologia. Entretanto, importante que a nova legislao seja regulamentada em muitos estados e municpios. Estamos seguros de que, quando a Lei Geral estiver totalmente regulamentada no Pas, mais pequenos negcios sobrevivero, propiciando gerao e distribuio de riqueza, de trabalho e de renda. Ricardo Tortorella
Diretor-Superintendente do SEBRAE-SP

Paulo Arruda Milton Dallari


Diretores Operacionais do SEBRAE-SP

ndice

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

O contexto econmico-institucional (1997-2007) .................................... 11 A taxa de mortalidade das empresas registradas na JUCESP (2000/2005) 19 Dez anos de monitoramento da mortalidade de empresas (1995/2005) ..21 Evoluo recente do perl dos empresrios e das empresas JUCESP .. 29 Caractersticas das empresas registradas na JUCESP ............................... 33 Comparaes: empresas encerradas vs empresas em atividade (JUCESP) ..41 A taxa de mortalidade nas empresas clientes do SEBRAE-SP (2000/2005) 51 As causas da mortalidade das empresas .................................................... 57 O destino dos proprietrios das empresas encerradas ......... ................ 61

10. O impacto da mortalidade de empresas na economia ........................... 65 11. Principais concluses e recomendaes .................................................... 69 Referncias bibliogrcas ..................................................................................... 74 Anexo 1 - Notas Metodolgicas .......................................................................... 76 Anexo 2 - Questionrio utilizado na pesquisa .................................................. 89 Anexo 3 - Roteiro prvio para o rastreamento de cada uma das empresas .. 100 Anexo 4 - Incubadoras contempladas no estudo ..........................................108 Anexo 5 - Distribuio da amostra efetivamente rastreada, segundo municpio e grupo .............................................................................111

CAPTULO

1
O contexto econmico-institucional (1997-2007)

Durante o perodo compreendido entre 1997 e 2007, o Pas


passou por diversas turbulncias que afetaram diretamente os pequenos negcios. Um dos poucos estudos que permitem analisar o impacto dessas turbulncias sobre as empresas de micro e pequeno porte o Indicadores SEBRAE-SP . Trata-se de uma srie estatstica que, desde 1998, monitora a evoluo do nvel de faturamento e de pessoal ocupado nas micro e pequenas empresas (MPEs) do estado de So Paulo1.
Figura 1.1 - Faturamento Real das MPEs do Estado de So Paulo, jan/98 a dez/07 (abr/04 = 100)
200 180
Indice (abr/2004=100)

160 140 120 100 80

jun/98

jun/99

jun/00

jun/01

jun/02

jun/03

jun/04

jun/05

jun/06

dez/97

dez/98

dez/99

dez/00

dez/01

dez/02

dez/03

dez/04

dez/05

dez/06

jun/07

Faturamento real no ms

Mdia mvel 12 meses

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP, Indicadores SEBRAE-SP Nota: Nmero ndice com base abr/04=100 (valores reais)

dez/07

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Tomando por base o ndice da srie de faturamento mdio mensal, j descontada a inao2, verica-se que entre 1998 e 2003 houve uma queda de cerca de um tero nos valores mdios de faturamento mensal (Figura 1.1). Levando-se em conta o efeito da inao, durante o ano de 1998, o faturamento mdio mensal dessas empresas foi R$ 23,7 mil/ms, tendo chegado a R$ 15,4 mil/ms na mdia de 2003 (e apresentado uma recuperao para um nvel prximo de R$ 16,4 mil/ms, na mdia de 2007). Esses dados so fortemente inuenciados pelas empresas mais antigas j estabelecidas. Porm, permitem ter uma boa idia do contexto econmico para os pequenos negcios que foram abertos nesse perodo. Entre os fatores que contriburam para a queda do faturamento mdio mensal, no perodo em questo, esto: Resqucios da crise asitica de 1997 e a crise russa de 1998, que levaram a uma forte oscilao e forte aumento da taxa bsica de juro da economia brasileira, a taxa Selic (Figura 1.2); Mudana no regime cambial em fevereiro de 1999, com forte oscilao do cmbio a partir da (Figura 1.2), e em especial em 2002, e conseqente presso nos custos das matriasprimas e produtos importados; Racionamento de energia eltrica a partir de abril de 2001, seguido pela crise nos mercados nanceiros internacionais em ns de 2001 e a crise argentina em 2001 e 2002, o que levou forte oscilao do dlar e novo aumento da taxa bsica de juro (2002/2003); e Novo aumento da taxa bsica de juro na economia brasileira, a partir de ns de 2004, utilizado pelas autoridades mone-

1 As MPEs do estado de So Paulo correspondem a cerca de um tero do total de empresas do Pas, o que torna o estudo do SEBRAE-SP em So Paulo uma importante referncia sobre o impacto das polticas macroeconmicas sobre os pequenos negcios no Brasil. 2 Os valores nominais originais em R$ foram deacionados pelo ndice Nacional de Preos ao Consumidor Amplo (INPC), do Instituto Brasileiro de Geograa e Estatstica (IBGE), e so aqui apresentados em moeda constante, com base em R$ de dezembro de 2007.

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O contexto econmico-institucional (1997-2007)

trias como principal mecanismo para manter o controle da taxa de inao domstica. Somente a partir de setembro de 2005, as taxas de juros iniciaram trajetria de queda favorecendo a retomada da economia brasileira. Paralelamente, as taxas de cmbio deixaram de pressionar os custos das matrias-primas associados expanso da economia mundial e das exportaes brasileiras. Adicionalmente, nos ltimos anos do perodo analisado, vericou-se uma expanso da oferta de crdito para o consumo domstico, principalmente nas operaes de crdito s pessoas fsicas (Figura 1.3) e uma recuperao da renda real dos trabalhadores (Figura 1.4). Em funo desses fatores, a economia brasileira reassumiu trajetria de recuperao, puxada primeiramente pelo setor exportador (a partir de 2004/2005) e, em seguida, pelo mercado interno (a partir de 2006/2007).
Figura 1.2 - Taxa Bsica de Juro Selic (%a.a.) e Taxa de Cmbio (R$/US$), jan/97 a dez/07
50 45 40 6

Taxa de juros (%aa)

35 30 25 20 15 10 5 0

4 3 2 1 0

dez/96

dez/97

dez/01

jun/02 dez/02

dez/98

dez/99

dez/00

dez/03

dez/04

dez/05

Taxa bsica de juro (%aa)

Taxa de cmbio (R$/US$)

Fonte: Banco Central do Brasil Nota: Foram utilizados aqui os valores nominais, pois seguem trajetria muito prxima aos valores reais, porm expressam melhor a volatilidade das variveis

dez/06

jun/00

dez/07

jun/97

jun/98

jun/99

jun/01

jun/03

jun/04

jun/05

jun/06

jun/07

Taxa de cmbio (R$/US$)

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Figura 1.3 - Oferta de crdito na economia brasileira (como % do PIB)


40 34% 32,9% 24,2 % 36,8 % (jan/95) 36,5%

% do PIB

20 12,3%

jun/88 fev/89 out/89 jun/90

Operaes de crdito total (% PIB)

Fonte: Banco Central do Brasil

Figura 1.4 - Rendimento real dos ocupados nas 6 maiores Regies Metropolitanas do pas
1.300,00 1.250,00

Em R$ de abril de 2008

1.200,00 1.150,00 1.100,00 1.050,00 1.000,00 mar/02

nov/02

nov/03

nov/04

nov/05

nov/06

nov/07

jul/02

jul/03

jul/04

jul/05

jul/06

jul/07

Rendimento real (R$) dos ocupados

mar/03

mar/04

mar/05

Curva de Tendncia

Fonte: IBGE. Pesquisa Mensal de Emprego. Deator: INPC-IBGE Nota: Regies metropolitanas de Belo Horizonte, Porto Alegre, Recife, Rio de Janeiro, Salvador e So Paulo

A despeito das turbulncias no perodo analisado, ocorreram vrias mudanas no contexto institucional que, em parte, minoraram os efeitos adversos das crises externas. Mudanas estruturais que tendem a criar um ambiente mais favorvel aos pequenos negcios, no longo prazo. Entre os mecanismos de apoio s empresas que foram institudos nesse perodo, destacam-se:
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mar/06

mar/07

mar/08

fev/91 out/91 jun/92 fev/93 out/93 jun/94 fev/95 out/95 jun/96 fev/97 out/97 jun/98 fev/99 out/99 jun/00 fev/01 out/01 jun/02 fev/03 out/03 jun/04 fev/05 out/05 jun/06 fev/07 out/07 jun/08
Operaes de crdito no-PF (% PIB) Operaes de crdito PF (% PIB)

1,1% 0

O contexto econmico-institucional (1997-2007)

A implantao do SIMPLES Federal (Sistema Integrado de Pagamento de Impostos e Contribuies das Microempresas e das Empresas de Pequeno Porte, institudo pela Lei Federal 9.317 de 5/12/96), regime de recolhimento de impostos simplicado e com alquotas menores para MPEs com faturamento bruto anual de at R$ 1.200.000 (um milho e duzentos mil reais)3. Entre as vantagens para as MPEs destacam-se a menor carga tributria e a reduo da burocracia, sendo esta ltima ainda mais importante do que aquela primeira4. Os efeitos dessas medidas foram sentidos com mais intensidade nos primeiros anos de sua aplicao, perodo que concentrou o maior nmero de adeses por parte das empresas (1997/98). A implantao de regimes scais diferenciados e favorveis s MPEs no mbito dos governos estaduais. Por exemplo, no estado de So Paulo, as MPEs contribuintes do ICMS puderam se beneciar do SIMPLES Paulista, que previa iseno de imposto estadual (ICMS) para empresas com faturamento at R$ 150 mil/ano e alquotas progressivas para empresas com faturamento at R$ 1,2 milho/ano5, institudo pela lei estadual 10.086 de 19/11/98. A exemplo do SIMPLES Federal, seus efeitos foram mais sentidos nos primeiros anos de sua aplicao (1999/00). A implantao de regimes scais diferenciados para MPEs no mbito de vrios governos municipais6. A criao do Estatuto da Microempresa e da Empresa de Pequeno Porte (Lei Federal no 9.841, de 5 de outubro de 1999),
3 Alterada posteriormente pela Lei Federal n 11.196, de 21.11.2005, que atualizou o limite mximo de receita bruta anual das empresas, passando de R$ 1,2 milho/ano para R$ 2,4 milho/ano. 4 Ver em SEBRAE-SP (1998), O SIMPLES nas MPEs Paulistas em 1998 . 5 Atualizado pela Lei Estadual n 12.186, de 5/1/2006, que atualizou o limite de receita bruta anual das empresas, respectivamente de R$ 150 mil/ano para at R$ 240 mil/ano no caso das microempresas e de R$ 1,2 milho/ano para at R$ 2,4 milhes/ano no caso das pequenas empresas. 6 Um exemplo foi a implantao do SIMPLES municipal da cidade de So Paulo, por meio da Lei Municipal n. 12.666, de 22 de Maio de 1998, que dispe sobre a adeso do municpio ao SIMPLES federal.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

que dispe sobre o tratamento jurdico diferenciado e simplicado para empresas com faturamento anual at R$ 1,2 milho/ano, previsto nos artigos 170 e 179 da Constituio Federal7. A implantao do Programa de Recuperao Fiscal (Res), com o objetivo de regularizar os dbitos em atraso das empresas referentes aos tributos e contribuies administrados pela Secretaria da Receita Federal e Instituto Nacional do Seguro Social. O programa foi lanado pela Medida Provisria 1.923 de 5/10/99, cuja redao sofreu vrias alteraes, at a regulamentao pelo Decreto 3.342 de 25/1/00. Posteriormente foram lanadas novas verses desse programa. O crescimento dos programas de microcrdito em todo pas. No estado de So Paulo, o Banco do Povo Paulista foi criado em 1998. O programa tem como objetivo oferecer crdito a empreendedores que no teriam a acesso a nanciamento no sistema bancrio convencional. No mbito nacional, o governo federal criou, por meio da Resoluo do Banco Central no. 3.109, de 24/7/2003, um amplo programa de microcrdito, posteriormente transformado no Programa Nacional de Microcrdito Produtivo Orientado (PNMPO)8. A ampliao da capacitao de empreendedores e candidatos a empreendedores, por meio de programas especcos do Sistema SEBRAE-SP (ex. programas de televiso, programas de rdio, produtos de orientao empresarial e cursos

Atualizado pelo Decreto n 5.028, de 31.3.2004, que reajustou o limite de receita bruta anual das empresas, de acordo com os ndices de inao acumulados no perodo, passando de R$ 1,2 milho/ano para R$ 2.133.222,00 (dois milhes, cento e trinta e trs mil, duzentos e vinte e dois reais) de faturamento/ano. O efeito prtico do Estatuto que, junto com os artigos n 170 e 179 da Constituio Brasileira, tornou-se uma das principais referncias jurdicas para fundamentar novas aes de apoio s micro e pequenas empresas. 8 O Programa Nacional de Microcrdito Produtivo Orientado (PNMPO) foi criado por meio da Medida Provisria no 226, de 29 de novembro de 2004, convertida posteriomente na Lei Federal no 11.110 de 2005.

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O contexto econmico-institucional (1997-2007)

gratuitos disponveis na Internet, programas de estmulo do empreendedorismo nas escolas e universidades e ampliao dos postos de atendimento). O esforo de elaborao e aprovao da Lei Geral da micro e pequena empresa, considerada o novo Estatuto nacional das MPEs. Trata-se da Lei complementar n. 123, de 14/12/2006, que prope um amplo leque de aes diferenciadas e favorveis s MPEs, nos campos de: unicao dos regimes de impostos federais, estaduais e municipais para MPEs; desonerao tributria das exportaes de MPEs; dispensa de algumas obrigaes trabalhistas; simplicao do processo de abertura e encerramento de empresas; facilitao no acesso ao crdito e aos servios de inovao tecnolgica; preferncia nas compras governamentais; e incentivo ao associativismo e formao de consrcios de MPEs. Devido ao pouco tempo de sua aprovao, a Lei Geral no foi ainda totalmente regulamentada, devendo seus benefcios serem sentidos na sua plenitude apenas ao longo dos prximos anos, uma vez que parte da lei de aplicao imediata e parte requer regulamentao adicional no nvel dos estados e municpios. Assim, algumas medidas citadas de apoio s MPEs foram implantadas apenas no perodo mais recente (exemplo: massicao das aes do SEBRAE-SP e aprovao da Lei Geral das MPEs), sendo que seus resultados no puderam ser ainda totalmente mensurados. Outras medidas, tais como a expanso do crdito, devem ainda continuar gerando efeitos positivos sobre as MPEs nos prximos anos. Destaque-se que mesmo as medidas mais antigas citadas anteriormente, como a implantao do SIMPLES Federal (1996) e do SIMPLES Estadual (1998), tiveram seus efeitos positivos dispersos em um espao de tempo de at dois ou trs anos aps sua criao. Dessa forma, as empresas abertas nos ltimos anos vm encontrando polticas de apoio mais interessantes do que
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

no perodo anterior. Assim, aparentemente, a melhora do ambiente econmico e a ampliao das medidas de apoio aos pequenos negcios tendem a contribuir para a reduo das taxas de mortalidade das empresas, dados que sero analisados com mais detalhe nos prximos captulos.

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CAPTULO

2
A taxa de mortalidade das empresas registradas na JUCESP (2000/2005)

H dez anos, o SEBRAE-SP realiza a atualizao do seu estudo


sobre mortalidade de empresas. Com base na mesma metodologia, a cada dois anos realizado um novo rastreamento (busca)9 extensivo de empresas, a partir de uma amostra representativa de empresas recm-abertas, para o clculo da taxa de mortalidade de empresas. Adicionalmente, so realizadas entrevistas com os scios-proprietrios para a identicao das causas do fechamento das empresas. O ltimo levantamento realizado pelo SEBRAE-SP indica que 27% das empresas fecham no primeiro ano, 38% encerram suas atividades at o segundo ano, 46% fecham antes do terceiro ano, 50% no concluem o quarto ano, 62% fecham at o quinto ano e 64% encerram suas atividades antes de completar seis anos de atividade (Figura 2.1).

Para detalhes, consultar o Anexo I Notas Metodolgicas.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Figura 2.1 - Sobrevivncia e mortalidade acumulada das empresas, Estado de So Paulo (rastreamento realizado em out./06 a mar./07)
100%

75%

Taxa de Mortalidade

62% 73%
50%

54%

50%

38%

36%

64% 46% 50% 62%

25%

27%
0%

38%

Empr. com 1 ano Empr. com 2 anos Empr. com 3 anos Empr. com 4 anos Empr. com 5 anos Empr. com 6 anos (fund. em 2005) (fund. em 2004) (fund. em 2003) (fund. em 2002) (fund. em 2001) (fund. em 2000)

empresas encerradas

empresas em atividade

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

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CAPTULO

3
Dez anos de monitoramento da mortalidade de empresas (1995/2005)

Nos ltimos dez anos, o SEBRAE-SP realizou cinco pesquisas sobre mortalidade de empresas, que envolveram o rastreamento pessoal dos scios-proprietrios e entrevistas. O trabalho de campo foi realizado a cada dois anos, sendo possvel comparar os resultados dos diversos rastreamentos j realizados. No Quadro 3.1 encontra-se uma apresentao esquemtica dos cinco rastreamentos j concludos, discriminando os anos de constituies das empresas de cada amostra utilizada. Quando colocados os resultados dos cinco estudos j realizados, lado a lado, possvel fazer uma avaliao da evoluo comparativa das taxas de mortalidade, nos ltimos dez anos (Figura 3.1). Os dados da Figura 3.1 evidenciam uma tendncia queda das taxas de mortalidade, ao longo do tempo, para empresas com um, dois, trs e quatro anos de atividade. Assim, por exemplo, para empresas com at um ano de atividade, a taxa de mortalidade cai de 35% no primeiro estudo (1998/99) para 27% no ltimo estudo (2006/07). Embora seja visvel a tendncia de queda da taxa de mortalidade, no conjunto dos estudos, especicamente para empresas de at cinco anos, essa tendncia parece ter sido revertida no ltimo rastreamento. A taxa de mortalidade de empresas de at cinco anos caiu de 71% no estudo de 2000/01 para 56% no estudo de 2004/05 e voltou a crescer para 62% no estudo de 2006/07.
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Quadro 3.1 - Perl das amostras utilizadas nos estudos de mortalidade Estudo (*)
1995 1996 1997 Ano de constituio das empresas 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

1998/99
Empresa c/3 anos Empresa c/2 anos Empresa c/1 ano

2000/01
Empresa c/5 anos Empresa c/4 anos Empresa c/3 anos Empresa c/2 anos Empresa c/1 ano

2002/03

2004/05

2006/07

Empresa c/5 anos Empresa c/4 anos Empresa c/3 anos Empresa c/2 anos Empresa c/1 ano Empresa c/5 anos Empresa c/4 anos Empresa c/3 anos Empresa c/2 anos Empresa c/1 ano Empresa c/6 anos Empresa c/5 anos Empresa c/4 anos Empresa c/3 anos Empresa c/2 ano Empresa c/1 ano

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Nota: Empresas com um ano de atividade so aquelas constitudas entre janeiro e dezembro do ano t e rastreadas no ltimo trimestre do ano seguinte ( t +1 ) Nota: (*) o rastreamento feito no ltimo trimestre do ano par, enquanto o seu resultado divulgado no ano (mpar) imediatamente seguinte (exceto neste ltimo estudo, que teve sua divulgao feita em 2008)

A taxa de mortalidade para empresas com cinco anos diz respeito s empresas constitudas em 2001, ano em que a economia brasileira enfrentou um forte processo de desacelerao. Em 2000, segundo o IBGE, o produto interno bruto (PIB) per capita do Brasil havia registrado crescimento de 2,8%. Em 2001, o PIB per capita registrou variao de -0,2%. Diversos fatores contriburam para esse fraco desempenho. Particularmente, em 2001, o cenrio externo foi desfavorvel economia brasileira. O ambiente internacional era relativamente pessimista, por exemplo, com a divulgao de problemas nos balanos de grandes corporaes. Nesse qua22

Dez anos de monitoramento da mortalidade de empresas (1995/2005)

dro, ocorreu uma crise na economia argentina, que resultou em um pedido de moratria do pagamento da dvida externa desse Pas. A crise na Argentina, aliada ao cenrio internacional pessimista, levou a uma forte sada de capitais nos pases emergentes, entre eles o Brasil. Por sua vez, a escassez de dlares no mercado brasileiro resultou na desvalorizao do real em relao ao dlar. A cotao do dlar passou de R$ 1,83 em 2000 para R$ 2,35 em 2001 e R$ 2,92 em 2002 (Fonte: Banco Central do Brasil). Esse movimento foi acompanhado de aumento da inao: o ndice Nacional de Preos ao Consumidor Amplo (IPCA), indicador do sistema de metas de inao no Pas, registrou alta de 6% em 2000, 7,7% em 2001 e 12,5% em 2002 (Fonte: IBGE). Para conter o aumento nos preos, o Banco Central interrompeu o processo de reduo dos juros bsicos (taxa Selic), passando a elevar a taxa Selic. A taxa Selic mdia para 2000 foi de 17,5% ao ano. Em 2001 o valor mdio para a taxa Selic foi de 17,6% e em 2002 foi de 20,1% (Fonte: Banco Central do Brasil).
Figura 3.1 - Comparao de taxas: estudos anteriores vs estudo atual
100%

Taxa de Mortalidade

63% 53% 56% 50%

50%

25%

0%

empr. com 1 ano

35% 32% 31% 29% 27%

empr. com 2 anos empr. com 3 anos empr. com 4 anos empr. com 5 anos empr. com 6 anos estudo 2000/01 estudo 2002/03 estudo 2004/05 estudo 2006/07

estudo 1998/99

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Em paralelo, o Pas sofreu um processo de racionamento de energia eltrica. O racionamento pode ter afetado o nvel de ati23

46% 44% 37% 42% 38%

56% 56% 49% 53% 46%

60% 56% 62%

64%

75%

71%

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

vidade da economia no curto prazo e tambm reduzido o nvel de investimentos, num perodo mais longo de tempo. Mesmo que a perda de dinamismo da atividade econmica no tenha levado diretamente as empresas constitudas em 2001 ao fechamento, esse processo pode ter prejudicado a sade nanceira das novas empresas, ao longo do tempo, por exemplo, devido conteno do crescimento da demanda agregada (consumo e investimentos) na economia. Em parte, esse fenmeno evidencia o impacto potencial que o nvel de atividade da economia pode exercer sobre a sobrevivncia dos negcios recm-abertos. Mas as razes para esse desempenho fraco das empresas no se limitam apenas conjuntura adversa. Evidenciou-se no ltimo estudo que problemas de gesto empresarial se ampliaram contribuindo tambm para esse resultado. Antes, porm, de abordar essa discusso, importante destacar as razes da tendncia positiva de reduo da mortalidade at o quarto ano de atividade. De forma resumida, comparativamente s pesquisas anteriores, evidenciou-se nos ltimos tempos um conjunto de fatores que contriburam para a melhora em termos de sobrevivncia de empresas. Entre esses fatores, vale a pena destacar: Melhorou o ambiente dos negcios: conforme apresentado no primeiro captulo, diversos fatores econmicos e institucionais permitiram uma melhora no ambiente de negcios, tais como a reduo das taxas de juros, a ampliao da oferta de crdito para o consumo, a manuteno da inao sob controle, a recuperao recente do rendimento real dos trabalhadores, assim como a adoo de novas leis que vm permitindo aperfeioar o tratamento diferenciado e favorvel aos pequenos negcios, conforme prev a Constituio Brasileira (exemplos: SIMPLES Federal, SIMPLES estaduais, Estatuto, Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas, etc.) Melhorou o perl dos empresrios: houve um aumento da escolaridade; aumentou a proporo de empreende24

Dez anos de monitoramento da mortalidade de empresas (1995/2005)

dores por oportunidade ; aumentou a procura por auxlio nas entidades de apoio s empresas; aumentou a procura dos empresrios por cursos; e aumentou a participao dos empresrios em reunies de entidades e em aes em conjunto com outras empresas; Melhorou o perl das empresas: diminuiu a proporo de novas empresas no setor do comrcio, onde tradicionalmente maior a mortalidade de empresas devido elevada concorrncia no setor; ampliou-se a proporo de empresas do tipo sociedade vis--vis as empresas individuais (naquele primeiro tipo h tradicionalmente uma diviso de tarefas, o que reduz a sobrecarga de cada dono); aumentou a proporo de empresas que vendem aos governos federal, estadual e municipal; Melhorou o planejamento prvio (mas no a gesto empresarial): como ser apresentado com mais detalhe nos prximos captulos, identicou-se no ltimo levantamento um aumento no tempo mdio de planejamento das empresas, antes da sua abertura, assim como a qualidade do planejamento, com uma maior proporo de empresrios realizando levantamento maior de informaes sobre os principais itens do seu plano de negcios . Vale destacar aqui que a despeito da melhora identicada na etapa do planejamento, os itens de gesto empresarial analisados (exemplo: controle do uxo de caixa e desenvolvimento de produtos) apresentou nveis de decincia equivalentes s pesquisas anteriores. As mudanas citadas nos tpicos acima (perl dos empresrios, das empresas e o planejamento prvio) sero apresentadas com maior detalhamento nos prximos captulos. Porm, desde j, vale a pena destacar a evoluo do perl dos empreendedores entrevistados, com respeito a algumas caractersticas bsicas, tais como gnero, idade e escolaridade. Conforme exposto na Figura 3.2, levando em conta o perl dos entrevistados nos 5 estudos j realizados (apenas as em25

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

presas mais novas de cada amostra com at 1 ano de constituio), vericamos uma tendncia de crescimento da participao dos empreendedores do gnero feminino, que passou de uma proporo de 31% no primeiro estudo, chegando at 39% no quarto estudo, tendo no ltimo trabalho retornado para 35% do total dos entrevistados. O aumento da participao do pblico feminino nos quatro primeiros estudos segue uma tendncia geral, j identicada por rgos como o IBGE, de maior insero das mulheres em todos os tipos de ocupaes no mercado de trabalho. A reduo no ltimo estudo, em parte, pode estar associada a uma melhora da economia brasileira, que abrindo maior nmero de vagas de emprego pode ter contribudo para reduzir a entrada de mulheres como proprietrias de novos empreendimentos.
Figura 3.2 - Distribuio dos empreendedores(as) entrevistados(as) por gnero (empresas com at 1 ano de constituio)
69% 60% 68% 63% 61%

65%

Empresrios

40% 31% 20% 32%

37%

39%

35%

0% 95,96,97 1998 e 1999 2000 e 2001 Anos Feminino Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Masculino 2002 e 2003 2004 e 2005

Em termos de idade, vericou-se que a mdia dos empreendedores entrevistados manteve-se relativamente estvel, em torno de 39 anos. Porm, levando em considerao a distribuio dos mesmos por faixa etria, visvel a tendncia de
26

Dez anos de monitoramento da mortalidade de empresas (1995/2005)

expanso dos empreendedores na faixa etria mais jovem, com at 24 anos, que se expande concomitantemente a uma acomodao das demais faixas etrias (Figura 3.3)10.
Figura 3.3 - Distribuio dos empreendedores(as) entrevistados(as) por faixa etria (empresas com at 1 ano de constituio)
100% 15% 32% 16% 27% 16% 12% 26% 31% 15% 26%

Empresrios

49%

49% 46%

48%

47%

0%

4% 95,96,97

8% 1998 e 1999

8% 2000 e 2001 Anos

14% 2002 e 2003

12% 2004 e 2005

At 24 anos

De 25 a 39 anos

De 40 a 49 anos

50 anos ou mais

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Com respeito escolaridade dos empreendedores entrevistados, essa uma das variveis com maior alterao no perodo analisado (Figura 3.4). A participao dos empreendedores com nvel superior ou mais cresce quase que continuamente no perodo, concomitantemente reduo da participao dos que tm somente o primeiro grau completo. Ao somar as participaes das duas faixas de escolaridade mais elevadas (segundo grau completo com superior completo ou mais), essa participao passa do nvel de 62% no primeiro estudo, para 63%, 73%, 72% e 76% respectivamente nos estudos seguintes. Vale ressaltar que esse aumento da escolaridade pode ter contribudo para a reduo da taxa de mortalidade das empresas recm-abertas.
10 As comparaes ano a ano podem gerar resultados menos estveis . Por exemplo, especicamente no ano de 2005, vericou-se um crescimento das faixas etrias de 40 a 49 anos e 50 anos ou mais.

27

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Figura 3.4 - Distribuio dos empreendedores(as) entrevistados(as) por faixa de escolaridade (empresas com at 1 ano de constituio)
100% 24% Empresrios 21% 29% 26% 33%

38%

42%

44%

46%

43%

33% 0% 6%

23% 14% 1998 e 1999

17% 11% 2000 e 2001 Anos

17% 11% 2002 e 2003

12% 12% 2004 e 2005

95,96,97

At 1 grau incompleto Segundo grau completo Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Primeiro grau completo Superior completo ou mais

28

CAPTULO

4
Evoluo recente do perl dos empresrios e das empresas JUCESP

queda na taxa de mortalidade de empresas est intimamente relacionada melhora do perl dos empresrios, das empresas e do ambiente onde operam. Essa melhora pode ser constatada com mais facilidade quando realizada a comparao entre empresas constitudas em 2000 e as constitudas em 2005 (ltimo ano de constituies analisado neste estudo)11. Em termos do perl do empresrio, por exemplo, nas empresas constitudas em 2000, cerca de 70% possuam segundo grau ou mais, ao passo que nas constitudas em 2005, essa proporo subiu para 78% dos empresrios (Tabela 4.1)12 . A proporo dos empreendedores por oportunidade tambm se expandiu de 60% para 69% dos empresrios. A proatividade dos empresrios tambm aumentou e pode ser expressa por meio de vrios indicadores. Por exemplo, a participao em cursos (que subiu de 35% para 41% dos empresrios), a procura do apoio do SEBRAE-SP (que subiu de 17% para 21% dos empresrios), a participao em reunies de empresrios do mesmo setor, em seminrios ou aes organizadas por en11 Vale observar que os questionrios utilizados ao longo dos dez anos de estudo sofreram algumas modicaes, o que diculta comparaes de certas variveis de anlise por perodos mais longos do que 2000 a 2005. Nessa seo, priorizou-se ento a anlise das variveis e dos perodos que permitem maior comparabilidade. 12 De acordo com a PNAD do IBGE, entre 2001 e 2006, os empregadores passaram de uma mdia de 10,2 anos de estudo para 10,6 anos de estudo em mdia, enquanto os conta prpria passaram de 7,2 anos para 7,8 anos de estudo em mdia.

29

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

tidades do setor (que subiu de 12% para 17%) e a realizao de aes em conjunto com outras empresas do mesmo ramo, em busca de maior competitividade do grupo (que subiu de 3% para 13%). Em que pese parte das diferenas encontradas estarem ainda dentro das margens de erro da pesquisa, a evoluo positiva de todas as variveis de anlise permite inferir que h uma tendncia de melhora no perl dos empresrios, ao longo do perodo 2000/2005.
Tabela 4.1 - Perl dos empresrios de empresas constitudas em 2000 e em 2005 Perl do Empresrio
Escolaridade Empreendedores por oportunidade Participou de cursos Procurou o SEBRAE-SP Participou de reunies/ sem./aes com entidades Aes com outras empresas

Empresas constitudas em 2000


(entrevistadas em 2004) 70% tm 2 grau ou +
o

Empresas constitudas em 2005


(entrevistadas em 2006) 78% tm 2o grau ou + 69% 41% 21% 17% 13%

60% 35% (*) 17% 12% 3%

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Nota: (*) Mdia de empresas constitudas em 2004, entrevistadas em 2006

Na comparao entre as empresas constitudas em 2000 e as constitudas em 2005, verica-se uma reduo na proporo de empresas do comrcio e um aumento nas propores de servios e indstria (Tabela 4.2). Ao longo dos dez anos de estudo sistematicamente as empresas do comrcio apresentaram maior taxa de mortalidade. Em parte, isso se deve maior concorrncia das empresas nesse setor. Com a queda da proporo de empresas comerciais, no grupo das empresas recm-abertas, possivelmente isso tambm contribuiu para uma reduo nas taxas de mortalidade no perodo mais recente. Uma maior proporo de empresas do tipo sociedade tambm deve ter exercido o mesmo efeito de reduo nas taxas
30

Evoluo recente do perl dos empresrios e das empresas JUCESP

de mortalidade. Historicamente, a proporo de fechamento maior nas empresas individuais. Em parte, isso parece estar associado ao fato de que a presena de scios permite uma maior diviso do trabalho, maiores fontes de recursos, melhores decises e melhores avaliaes sobre os riscos das estratgias adotadas.
Tabela 4.2 - Perl das empresas constitudas em 2000 e em 2005 Empresas constitudas em 2000
(entrevistadas em 2004)

Perl da Empresa
Tipo de empresa

Empresas constitudas em 2005


(entrevistadas em 2006)

48% sociedade 52% individual 64% Comrcio 28% Servios 8% Indstria

50% sociedade 50% individual 50% Comrcio 39% Servios 10% Indstria

Setor de atividade

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

No tocante ao ambiente de negcios (Tabela 4.3), alm dos avanos em termos de legislao para o setor de MPEs e da melhora da macroeconomia, em particular a partir de 2005, fato citado nos captulos anteriores, vale a pena observar que aumentou a proporo de vendas de empresas recm-abertas para o governo (de 10% em 2000 para 13% das empresas pesquisadas), assim como a proporo de recm-abertas que tiveram acesso a emprstimos no perodo de abertura do negcio (de 6% das empresas em 2000 para 15% das empresas em 2005)13. As vendas ao governo signicam maiores volumes de vendas e menor risco de inadimplncia. Por sua vez, a escassez de recursos prprios sempre se constituiu em barreiras entrada e o maior acesso ao crdito (mesmo que em propores ainda limitadas) parece estar permitindo uma melhora da capitalizao dos novos negcios.

13 No tocante ao acesso aos emprstimos bancrios, aps a abertura, o ndice se mostrou o mesmo nos dois grupos de empresas (28%).

31

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Tabela 4.3 Ambiente de negcios em 2000 e em 2005 Ambiente de negcios


Melhora na macroeconomia Vendas para o governo Emprstimo em bancos (pr-abertura) Emprstimo em bancos (aps abertura)

(entrevistadas em 2004)

Empresas constitudas em 2000

(entrevistadas em 2006)

Empresas constitudas em 2005

Crescimento do PIB, estabilidade de preos, recuperao da renda do trabalhador, oferta de crdito para consumo etc. 10% 6% 28% 13% 15% 28%

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

No aspecto do planejamento (Tabela 4.4), vericou-se um aumento do perodo dedicado pelos empresrios a esta atividade, antes da efetiva abertura do negcio, passando de sete meses para 12 meses no levantamento e sistematizao de informaes. No questionrio utilizado nas entrevistas, abordaram-se tambm sete itens que constituem a espinha dorsal de um plano de negcio. Os itens analisados foram: condies dos fornecedores, nmero de concorrentes, nmero de clientes e hbitos de consumo, qualicao da mo-de-obra, aspectos legais do negcio, localizao e valor do investimento. Levando em considerao esses sete itens, vericou-se que 53% das empresas constitudas em 2000 conheciam ou levantaram informaes antes da abertura do negcio. J nas empresas constitudas em 2005, 69% das empresas conheciam esses itens ou levantaram informaes antes da abertura do negcio.
Tabela 4.4 Perl do planejamento das empresas constitudas em 2000 e em 2005 Planejamento Planejamento antes de abrir (mdia) ndice mdio de itens planejados (*) Empresas constitudas em 2000
(entrevistadas em 2004)

Empresas constitudas em 2005


(entrevistadas em 2006)

7 meses 53% (mdia de 7 itens)

12 meses 69% (mdia de 7 itens)

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP (*) Mdia de sete itens de planejamento (qualicao de mo-de-obra, nmero de clientes e hbitos de consumo, nmero de concorrentes, localizao, aspectos legais do negcio, condies dos fornecedores e valor do investimento)

32

CAPTULO

5
Caractersticas das empresas registradas na JUCESP

captulo apresenta um perl do conjunto das empresas participantes do estudo, abertas entre 2000 e 2005. Nesse perodo, em mdia, o nmero de novas rmas individuais e sociedades limitadas registradas na JUCESP foi da ordem de 128 mil ao ano. Em termos setoriais, vericou-se que 58% eram empresas comerciais, 32% empresas de servios, 9% empresas industriais e 0,4% empresas agropecurias (Figura 5.1)14.
Figura 5.1 - Empresas registradas na JUCESP, entre 2000 e 2005, por setor de atividade
indstria 9% agropecuria 0,4%

Este

servios 32%

comrcio 58%

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP


14 As empresas de servios e da agropecuria tendem a estar sub-representadas pelos registros da JUCESP. Muitas empresas de servios so registradas apenas como sociedades civis nos Cartrios de Registros de Ttulos e Documentos das Pessoas Jurdicas. Os produtores rurais, mesmo exercendo atividades agropecurias com ns comerciais, no so obrigados a registrar-se na JUCESP, bastando o registro na Secretaria Estadual da Fazenda

33

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Os principais segmentos de atividade a que pertencem as empresas abertas no perodo 2000/2005 so bastante semelhantes aos das empresas j existentes. H forte presena de MPEs em atividades voltadas ao atendimento das necessidades bsicas da populao, tais como alimentao, vesturio e habitao. No setor de comrcio sobressaem os comrcios varejistas do vesturio, de material de construo e material de escritrio (inclusive de informtica). No setor de servios, a maior incidncia no segmento de alojamento e alimentao (que engloba bares, restaurantes, lanchonetes, hotis e penses) e os servios de assessoria s empresas (ex. contadores, consultoria empresarial, servios de engenharia e arquitetura). J no setor industrial, a maior proporo de novos negcios encontra-se na indstria de confeces, na construo civil (com destaque para o segmento de edicaes e os servios auxiliares da construo) e na indstria de alimentos e bebidas (Quadro 5.1).
Quadro 5.1 - Segmentos de atividade com maior nmero de registro na JUCESP, entre 1999 e 2003 (por ordem de importncia) COMRCIO
Vesturio Material de construo Material de escritrio e informtica Autopeas MInimercados e mercearias Mveis e iluminao Livros, jornais, revistas e papelaria Farmcias e perfumarias

SERVIOS
Alojamento e alimentao Assessorias s empresas Transporte Terrestre Atividades de informtica Servios pessoais Atividades recreativas e culturais Atividades auxiliares da intermediao nanceira Atividades de transporte e agncias de viagem

INDSTRIA
Confeces Construo civil Alimentos e bebidas Edio e grca Mquinas e equipamentos Metalurgia (exceto equipamentos) Mveis e diversos Txtil

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Na comparao com o perl de atividades encontrado na edio anterior da pesquisa anterior, nota-se uma forte manuteno das principais atividades, dentro de cada setor. No comrcio, en34

Caractersticas das empresas registradas na JUCESP

tre as novidades, destacam-se as atividades de varejo de mveis e iluminao e livros, jornais, revistas e papelaria, que subiram uma posio em relao ao ranking do estudo anterior. Nos servios, os servios pessoais (ex. manuteno de eletrodomsticos e cabeleireiros) tambm subiram uma posio. Na indstria, a indstria da construo civil perdeu a primeira colocao para a indstria de confeces e subiram mais uma posio no ranking as indstrias de alimentos e bebidas e de mquinas e equipamentos. Essas mesmas atividades que galgaram uma posio no ranking em comparao pesquisa anterior (de 2005), j haviam subido uma posio naquele estudo, ante o estudo de 2003. Isso mostra um crescimento consistente dessas atividades sobre o conjunto das demais atividades aqui apresentadas. Em termos de ocupao anterior (Tabela 5.1), na mdia do perodo de 2000 a 2005, verica-se que 31% das pessoas que abriram sua empresa nesse perodo encontravam-se ocupadas como empregados em empresas privadas. Trata-se de indivduos que deliberadamente optaram por deixar seu emprego e abrir seu prprio negcio.
Tabela 5.1 Ocupao anterior das pessoas que abriram sua empresa na JUCESP, entre 2000 e 2005 OCUPAES
Empregado (empresa privada) Desempregado Autnomo Proprietrio (outra empresa) Funcionrio pblico Aposentado Dona de casa Estudante/estagirio(a) Outros (*) Total 2000/2003 33% 26% 18% 10% 3% 2% 2% 2% 4% 100%

Mdia

2004
27% 22% 24% 16% 2% 2% 2% 1% 3% 100%

2005
31% 28% 20% 10% 3% 2% 2% 1% 3% 100%

2000/2005 31% 26% 20% 12% 3% 2% 2% 1% 4% 100%

Mdia

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

35

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

O segundo tipo de ocupao mais citado foi o desempregado, com 26% das respostas. Trata-se de um tipo de empreendedor que, em geral, encontra na abertura de seu negcio uma alternativa para gerar sua prpria ocupao, diante das diculdades de encontrar uma posio no mercado de trabalho. O terceiro tipo de ocupao mais citado foi o autnomo, com 20% das respostas. Trata-se daqueles indivduos que, em geral, trabalham como pessoas fsicas prestadoras de servios, e que registram uma empresa para passar a atuar como pessoas jurdicas formalmente constitudas, em geral, mantendo a mesma atividade. H grande heterogeneidade nesse grupo de pessoas, abrangendo desde prossionais liberais de alta qualicao a empreendedores informais. Entre as demais ocupaes prvias citadas, pela ordem, aparecem: 12% de proprietrios de outras empresas, 3% de funcionrios pblicos, 2% de aposentados, 2% de donas de casa, 1% de estudantes e 4% de outros tipos de ocupaes. O perl de ocupao anterior manteve-se relativamente estvel ao longo de toda a dcada de estudos realizados pelo SEBRAE-SP, o que indica ser esta uma caracterstica estrutural do perl dos que registram suas empresas na JUCESP.
Figura 5.2 Principal motivo que levou o empresrio a abrir sua empresa, entre 2000 e 2005
desejava ter o prprio negcio identicou oportunidade 35% 11% melhorar de vida aumentar renda exigncia de clientes (CNPJ) estava desempregado outros motivos

7% 10%

5%

32%

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

36

Caractersticas das empresas registradas na JUCESP

Entre os motivos que levaram abertura da empresa (Figura 5.2), cerca de 35% citam como principal motivo o desejo de ter o prprio negcio, 32% o fato de ter identicado uma oportunidade, 11% desejavam melhorar de vida (aumentar a sua renda pessoal), 10% alegaram a exigncia de clientes (ter CNPJ), 7% citaram o desemprego e 5% responderam outros motivos. Posteriormente, foi solicitado aos entrevistados que classicassem suas respostas entre duas opes: abriu por oportunidade e abriu por necessidade 15. Como resultado, em mdia, 66% dos entrevistados se classicaram como oportunidade e 34% como necessidade (Figura 5.3). Comparativamente ao estudo anterior houve aumento da proporo de oportunidade (o estudo anterior registrou 57%) e queda na proporo de necessidade (o estudo anterior registrou 43%).
Figura 5.3 Alternativa que melhor descreve o principal motivo que levou abertura da empresa (mdia dos que abriram entre 2000 e 2005)
necessidade 34%

oportunidade 66% Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Entre as fontes de recursos utilizadas para montar o negcio (Figura 5.4), 85% citaram ter feito uso de recursos prprios (poupana pessoal ou de familiares), 19% negociaram prazos com fornecedores, 16% obtiveram emprstimos em bancos, 10% uti15

A denio utilizada na pesquisa foi inspirada no conceito de empreendedorismo por oportunidade e empreendedorismo por necessidade, do estudo Empreendedorismo no Brasil, do Global Entrepreneurship Monitor (GEM). No estudo GEM os empreendedores por oportunidade so motivados pela percepo de uma opo rentvel de negcio e os empreendedores por necessidade so motivados pela falta de alternativa satisfatria de trabalho e renda . Vide Greco et al, 2006.

37

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

lizaram carto de crdito ou cheques pr-datados, 7% recorreram a emprstimos com amigos e 4% utilizaram outras fontes de recursos. Comparativamente aos estudos anteriores, verica-se que apesar dos recursos prprios continuarem sendo destacadamente a principal fonte de recurso utilizada, as demais opes de nanciamento tm crescido em proporo, inclusive os emprstimos bancrios. Esse movimento compatvel com o crescimento da oferta de crdito que a economia brasileira vem experimentando ao longo dos ltimos anos (citado no captulo 1).
Figura 5.4 Principais fontes de recursos utilizadas para montar a empresa
0% empresrios 50% 85% 10% 6% 18% 19% 100% 90% 92%

recursos prprios pessoais/da famlia negociou prazos com fornecedores emprstimos em bancos carto de crdito ou cheque pr-datado emprstimo com amigos outras fontes

11% 16%

4% 8% 10% 4% 6% 7% 1% 2% 4% Estudo 2002/2003 Estudo 2004/2005 Estudo 2006/2007

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Antes da abertura da empresa, a maioria dos empresrios desconhecia informaes de grande importncia sobre seu negcio. No perodo anterior abertura (Figura 5.5), 46% desconheciam o nmero de clientes que teriam e seus hbitos de consumo, 32% no conheciam quem seriam seus fornecedores ou como eles trabalhavam em termos de preos e prazos de pagamento, 29% no sabiam qual seria o valor do investimento e os custos envolvidos para abrir e manter seu
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Caractersticas das empresas registradas na JUCESP

negcio, 29% no tinham conhecimento sobre o nmero de concorrentes que sua empresa teria que enfrentar, 28% no levantaram informaes sobre os aspectos legais, 27% ignoravam qual seria a melhor localizao para o negcio e 26% no conheciam e no levantaram informaes sobre a qualicao necessria da mo-de-obra. Comparativamente ao estudo anterior, houve uma melhora signicativa na avaliao desses itens. O desconhecimento e a falta de informao foram superiores em todos os quesitos avaliados na pesquisa anterior. Tomando a mdia dos sete itens analisados, verica-se que, em mdia, 31% dos empresrios deste estudo no conheciam e no levantaram informaes sobre os itens bsicos do plano de negcios, ao passo que no estudo anterior, em mdia, 46% dos empresrios no conheciam e no levantaram informaes sobre os itens bsicos do plano de negcios. Isso mostra que houve uma melhora no aspecto dos itens que compem um planejamento antes da abertura. Porm, ainda assim, a parcela de empresrios que abrem seu negcio sem levantar informaes continua muito elevada (em mdia, um tero dos empresrios). Outro aspecto a considerar a qualidade desse planejamento, que nem sempre muito boa.
Figura 5.5 Falta de planejamento antes da abertura: empresrios que no conheciam e no levantaram informaes sobre ...
empresrios 0% 25% 50% 46% 32% 29% 29% 28% 27% 26% 75% 100%

o nmero de clientes que teria/hbitos de consumo informaes sobre fornecedores o investimento necessrio p/ o negcio o nmero de concorrentes que teria os aspectos legais do negcio a melhor localizao a qualicao necessria da mo-de-obra Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

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CAPTULO

6
Comparaes: empresas encerradas vs empresas em atividade (JUCESP)

captulo, so apresentadas as principais diferenas encontradas entre as empresas que fecharam e as que permanecem em atividade. Essas diferenas podem ser constatadas em diversos aspectos, tais como: as caractersticas das empresas (p. ex. organizao e escala); as caractersticas pessoais dos scios-proprietrios (ex. grau de escolaridade e experincia anterior); o grau e a qualidade do planejamento realizado antes da abertura do negcio e o perl empreendedor, no tocante s atitudes dos proprietrios de empresas. Entre as empresas encerradas, as escalas de operaes se mostram inferiores s encontradas nas empresas em atividade. Em mdia, verifica-se o dobro de pessoas ocupadas no grupo das empresas que sobreviveram (Tabela 6.1). A maior escala de operaes tende a contribuir sob diversos aspectos para a sobrevivncia; por exemplo, pode proporcionar custos mdios mais baixos e melhor diviso e organizao do trabalho. A maior proporo de empresas no formato sociedade, entre as sobreviventes, mostra que abrir o negcio com scios que efetivamente ajudam a administrar a empresa permite uma maior e melhor diviso de trabalho, entre os prprios scios, levando a um maior grau de organizao das atividades de gesto e controle. Nas empresas onde h somente um proprietrio, este tende a concentrar maior nmero de tarefas, o que prejudica o desempenho da empresa no conjunto de suas atividades.
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Neste

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Tabela 6.1 Caractersticas das empresas abertas na JUCESP, entre 2000 e 2005
Caractersticas da empresa Mdia de pessoas ocupadas (1) Tipo de constituio Empresas encerradas 3,3 pessoas 52% individual 48% sociedade ltda. 61% comrcio 31% servios 8% indstria 0% agropecuria Empresas em atividade 6,8 pessoas 49% individual 51% sociedade ltda. 56% comrcio 33% servios 11% indstria 1% agropecuria

Setores de atividade

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Notas: (1) Inclusive scios-proprietrios

Em termos setoriais (Tabela 6.1), entre as empresas encerradas, verica-se uma maior proporo de negcios abertos no setor comrcio (principalmente varejista) e propores menores nos servios e na indstria, quando comparados ao grupo das sobreviventes. Vale observar que, no comrcio varejista, em mdia, as empresas tendem a apresentar menor porte relativo e um maior nmero de concorrentes no mercado, principalmente, de empresas de porte semelhante, o que caracteriza esses mercados como concorrenciais. Embora as diferenas percentuais sejam pequenas entre as empresas em atividade e encerradas, no tocante constituio e setores de atividade, durante os dez anos de monitoramento, essas diferenas apareceram sistematicamente. Isso pode ser um sinal de que essas diferenas podem contribuir para explicar a mortalidade de empresas. Com respeito s caractersticas dos donos (Tabela 6.2), verica-se que a experincia anterior, no mesmo ramo, mais elevada entre os donos das empresas em atividade (64%) do que entre as que encerraram suas atividades (46%). Entre os donos de empresas sobreviventes, a proporo dos que realizaram algum curso especco para melhorar o conhecimento sobre como administrar um negcio foi maior (41%) do que nas empresas encerradas (34%). O acesso a emprstimos bancrios, ao contrrio do vericado em estudos anteriores, desta vez, apresentou propores muito prximas nos dois grupos de empresas (35% e 37%). Em parte, isso pode es42

Comparaes: empresas encerradas vs empresas em atividade (JUCESP)

tar associado tendncia de maior oferta de crdito na economia, nos ltimos anos. E a proporo de ex-desempregados no grupo de sobreviventes (25%) tambm inferior vericada nas encerradas (32%). Isso evidencia que empreendedores com mais conhecimentos sobre o ramo, que buscam se capacitar em termos de habilidades de gesto empresarial e que vm de uma posio mais estvel no mercado de trabalho, tendem a ter melhor desempenho nos seus negcios. Vale observar que a situao de desemprego pode levar a decises precipitadas e a falhas no planejamento do negcio. O desemprego muitas vezes est associado a uma situao de desespero, necessidade de gerar rapidamente um meio de sobrevivncia, podendo levar muitos candidatos a empreendedores a abrir um negcio sem o devido planejamento.
Tabela 6.2 Caractersticas dos donos das empresas abertas na JUCESP, entre 2000 e 2005
Caractersticas dos donos Experincia/conhecimento anterior (1) Realizou algum curso (2) Obteve emprstimo em banco Estava desempregado antes de abrir Participou de reunies/ parcerias Realizou vendas ao governo Fez aes em conjunto c/ outras empresas Empresas encerradas 46% sim 34% sim 35% sim 32% sim 16% sim 6% sim 6% sim Empresas em atividade 64% sim 41% sim 37% sim 25% sim 24% sim 19% sim 15% sim

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Notas: (1) Principalmente como empregado ou autnomo no mesmo ramo (2) Curso de gesto empresarial

Adicionalmente, a proatividade tambm foi maior no grupo das sobreviventes, na medida em que 24% foram a reunies organizadas por entidades (contra 16% nas encerradas), 19% realizaram vendas ao governo (contra 6% nas encerradas) e 15% realizaram aes em conjunto com outras empresas (contra 6% nas encerradas). Vale destacar que todos os ndices aqui associados proatividade subiram, em relao aos estudos realizados
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

anteriormente, evidenciando que, no seu conjunto, os empreendedores vm melhorando o seu perl nos ltimos anos. Em relao ao planejamento antes da abertura (Tabela 6.3), tomando apenas o grupo das empresas constitudas no ano de 2005, cujo monitoramento permite obter a taxa de mortalidade de empresas com at um ano de atividade, verica-se que o tempo mdio para a realizao do planejamento foi muito superior no grupo das empresas sobreviventes (14,1 meses), se comparado ao do grupo de empresas encerradas (4 meses).
Tabela 6.3 Caractersticas do planejamento - empresas abertas na JUCESP (2000/2005) Planejamento
Planejamento antes de abrir (1) ndice mdio de itens planejados (2)

Empresas encerradas
4 meses 65% (mdia de 7 itens)

Empresas em atividade
14,1 meses 70% (mdia de 7 itens)

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Notas: (1) Apenas empresas constitudas em 2005 (2) Mdia de sete itens de planejamento (qualicao da mo-de-obra, nmero de clientes e hbitos de consumo, nmero de concorrentes, localizao, aspectos legais do negcio, condies dos fornecedores e valor do investimento)

Sete itens que so essenciais no planejamento prvio foram avaliados nessa pesquisa16. Para esses itens, em mdia, 70% das empresas em atividade buscaram informaes ou j conheciam. No grupo das empresas encerradas, essa proporo cai para 65%. Em termos percentuais, esses resultados so equivalentes, devido margem de erro da pesquisa. Esse resultado mostra que a falta do planejamento prvio um problema que atinge os dois grupos de empresas, ou seja, parte no desprezvel dos empreendedores dos dois grupos de empresas no faz planejamento antes da abertura. No obstante isso, o fato do grupo dos sobreviventes ter despendido mais tempo no planejamento prvio pode ser uma indicao de que a qualidade do planejamento deste grupo de empresas foi superior. Em outras palavras, abrir a empresa com maior planejamento prvio (e no no afogadilho) parece ampliar as chances de sobrevivncia do negcio. No aspecto gesto empresarial (Tabela 6.4), pela primeira vez em dez anos de monitoramento, os dados das empresas sobreviventes
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Comparaes: empresas encerradas vs empresas em atividade (JUCESP)

caram muito prximos dos dados das empresas encerradas. Em termos estatsticos so equivalentes. Esses resultados tambm no se alteraram signicativamente quando comparados s pesquisas anteriores. Isso evidencia que a gesto empresarial pouco evoluiu no perodo, sendo um item que precisa ser aperfeioado nos dois grupos de empresas.
Tabela 6.4 Caractersticas da gesto - empresas abertas na JUCESP (2000/2005) Gesto
Sempre aperfeioou produtos Sempre acompanhou receitas/despesas Sempre fez propaganda/divulgao

Empresas encerradas
78% sim 75% sim 31% sim

Empresas em atividade
79% sim 73% sim 26% sim

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Com respeito ao comportamento empreendedor (Tabela 6.5), no estudo anterior as propores das empresas sobreviventes foram superiores s vericadas nas empresas encerradas. Desta vez, os itens avaliados nesse quesito se mostraram muito prximos em termos de resultados, nos dois grupos de empresas. As diferenas mais fortes entre os dois grupos de empresas foram vericadas nos itens sempre planeja/monitora cada etapa do seu negcio , sempre se antecipa aos fatos e sempre busca intensamente informaes . Em parte, esses resultados podem indicar que a diferena no comportamento empreendedor diminuiu entre os dois tipos de empresrios, acompanhando a evoluo positiva geral no perl dos indivduos que abriram empresas nos ltimos anos (p. ex. com o aumento da escolaridade, da proatividade e da busca por maior capacitao e apoio em entidades que do suporte s empresas). Vale observar que, apesar das semelhanas de resultados em termos de comportamento empreendedor (Tabela 6.5), maior
16

So eles: a qualicao da mo-de-obra, o nmero de clientes e hbitos de consumo, o nmero de concorrentes, a localizao, os aspectos legais do negcio, as condies dos fornecedores e o valor do investimento.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

no grupo das empresas sobreviventes a proporo dos que buscaram realizar algum curso de gesto empresarial (ver Tabela 6.2). Em certo sentido, essa busca por uma maior qualicao expressa um diferencial de comportamento empreendedor sobre o grupo de empresas encerradas.
Tabela 6.5 Comportamento empreendedor nas empresas abertas na JUCESP (2000/2005)
Comportamento empreendedor SEMPRE acredita na sua capacidade SEMPRE segue os objetivos (persistncia) SEMPRE busca qualidade e ecincia SEMPRE contata clientes e parceiros SEMPRE se sacrica p/atingir objetivos SEMPRE planeja/monitora cada etapa SEMPRE busca intensamente informaes SEMPRE estabelece objetivos e metas SEMPRE se antecipa aos fatos Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Empresas encerradas 97% 92% 93% 92% 91% 74% 77% 73% 68% Empresas em atividade 97% 95% 95% 92% 91% 81% 78% 76% 74%

A avaliao sobre os fatores mais importantes para a sobrevivncia das empresas diferente entre os dois grupos de empresas. No grupo das empresas encerradas (Figura 6.1), um bom planejamento antes da abertura o fator mais citado (32%), seguido pelas polticas governamentais de apoio aos pequenos negcios (26%) e uma boa gesto do negcio aps a abertura (19%). Vale observar que o fato do planejamento prvio ser o item mais citado pelas empresas encerradas implica, de certa forma, um reconhecimento das prprias falhas cometidas por esse grupo de empreendedores.

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Comparaes: empresas encerradas vs empresas em atividade (JUCESP)

Figura 6.1 Fator mais importante para a sobrevivncia das empresas (na avaliao dos entrevistados)
0% 10%

empresrios
20%

30% 32%

40%

um bom planejamento antes da abertura polticas governamentais de apoio as MPEs uma boa gesto do negcio aps a abertura melhora da situao econmica do pas evitar que problemas pessoais prejudiquem o negcio outros fatores
7% 7% 2% 3% 13% 14% 19%

25% 26% 23% 28%

empresas encerradas Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

empresas em atividade

No grupo das empresas em atividade (Figura 6.1), a hierarquia das respostas diferente. Para 28% das empresas em atividade, o fator mais importante para a sobrevivncia das empresas uma boa gesto do negcio aps a abertura, seguido do bom planejamento (25%) e das polticas governamentais de apoio (23%). Essa diferena reete, em certa medida, a prpria situao desse grupo de empresas, que aparentemente conseguiram ser mais bem sucedidas na gesto de seu negcio. Quando os ex-proprietrios foram questionados sobre os principais motivos que levaram ao fechamento do negcio, as principais respostas apresentadas foram (Figura 6.2): a falta de clientes/ inadimplncia (23%), a falta de capital (20%), problemas de planejamento/administrao (15%), problemas particulares (9%), problemas com scios (9%), problemas legais (8%), impostos e encargos elevados (7%), falta de lucro (7%) e a concorrncia forte (6%). importante destacar que esta auto-avaliao pode, na verdade, encobrir as verdadeiras causas do fechamento das empresas, visto que a maioria dos itens citados est associada a decincias no planejamento e na gesto do empreendimento. Dessa forma, essa hierarquia de respostas tende a reetir mais a situao nal a que chegou o negcio do que as efetivas causas do fechamento. Os emprstimos bancrios foram o item mais citado (28%) como o que teria sido mais til para evitar o fechamento da empresa,
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

seguido pela necessidade de consultoria empresarial (18%) e o apoio do governo, com 12% das respostas a essa questo (Figura 6.3). A anlise do SEBRAE-SP sobre as causas do fechamento e do auxlio que seria til para evitar o fechamento difere um pouco desse quadro, apresentada no captulo 8 deste livro.
Figura 6.2 Motivos alegados pelas empresas encerradas para o fechamento do negcio
0% falta de clientes/inadimplncia falta de capital problemas deplanejamento/administrao problemas particulares problemas com scios problemas legais impostos/encargos elevados falta de lucro concorrncia forte encontrou outra atividade criminalidade nas redondezas crise econmica outros motivos 2% 7% 3% 3% 6% 7% 7% 9% 8% 9% 15% 20% empresas encerradas 25% 23%

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Nota: Os fatores apresentados na Figura 6.2 reetem a opinio dos ex-proprietrios. A anlise do Observatrio das MPEs sobre as causas do fechamento de empresas, que difere em parte desse quadro, est nos captulos 8 e 11

Figura 6.3 Auxlio que teria sido til para evitar o fechamento
0% empresas encerradas 10% 20% 18% 12% 10% 4% 2% 2% 2% 1% 1% 7% 4% 17% 30% 28%

Emprstimo bancrio Consultoria empresarial Apoio do governo Menos encargos e impostos Cursos Mais clientes Acesso a mercados Mo -de-obra qualicada Melhores servios para MPEs Acordo entre os scios Outros No sabe Nenhum

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Nota: As respostas apresentadas na Figura 6.3 reetem a opinio dos ex-proprietrios. A anlise do Observatrio das MPEs sobre o que pode ser til para evitar o fechamento de empresas, que difere em parte desse quadro, est nos captulos 8 e 11

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Comparaes: empresas encerradas vs empresas em atividade (JUCESP)

A identicao das causas da mortalidade das empresas precisa ser feita a partir de uma perspectiva mais ampla. Assim, a partir da anlise das informaes apresentadas at aqui, possvel concluir que o fechamento das empresas no est associado a apenas um ou dois fatores principais. Ao contrrio, freqentemente est associado a um conjunto de fatores que, de forma cumulativa, podem ampliar as chances de fechamento. No captulo 7 feita uma anlise do desempenho comparativo entre empresas clientes do SEBRAE-SP e a mdia do mercado. E no captulo 8, apresentada, de forma sistmica, uma lista dos principais fatores considerados pelos autores deste trabalho como as causas (ou os fatores contribuintes) do fechamento das empresas com at 5 anos de atividade.

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CAPTULO

7
A taxa de mortalidade nas empresas clientes do SEBRAE-SP (2000/2005)

Seguindo a experincia do ltimo estudo, pela segunda vez


consecutiva, o trabalho levantou a taxa de mortalidade das empresas clientes do SEBRAE-SP. Para isso, foi utilizada uma amostra de empresas clientes (pessoas jurdicas) cuja constituio ocorreu no perodo de 2000 a 2005. Tal amostra foi selecionada a partir do cadastro de clientes desta instituio. Foram consideradas como empresas clientes do SEBRAE-SP aquelas empresas com cadastro e que tenham participado de pelo menos um produto ou servio (ex. treinamento/cursos, consultoria, bolsa de negcios, incubadoras de empresas, programas setoriais, etc.), sem considerar os atendimentos do servio 0800 (atendimento telefnico gratuito) e os atendimentos do balco de informaes, que no geraram outros atendimentos, por serem estes ltimos constitudos predominantemente para contatos preliminares, para o fornecimento de informaes bsicas.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

A Figura 7.1 apresenta as taxas de mortalidade das empresas clientes do SEBRAE-SP e as taxas de mortalidade das empresas registradas na JUCESP. Por ela, verica-se que, entre as empresas clientes do SEBRAE-SP, a mortalidade de empresas de 17% nas empresas at um ano de atividade, 27% nas empresas at dois anos de atividade, 40% nas empresas at trs anos, 38% nas empresas com at quatro anos, 42% nas empresas at cinco anos e 38% nas empresas at seis anos de atividade. Portanto, as taxas de mortalidade das empresas clientes SEBRAE-SP so sempre inferiores mdia do mercado.
Figura 7.1 Comparao entre as taxas de mortalidade das empresas registradas na JUCESP e das empresas clientes do SEBRAE-SP
70% 62% 50% 38% 42% 38% 64%

38% 35% 27% 17% 27%

46% 40%

0%
E (fu mp nd r. ad com ae 1 m an 20 o 05 ) Em (fu p nd r. c ad om ae 2 m an 20 os 04 ) Em (fu p nd r. c ad om ae 3 m an 20 os 03 ) E (fu mp r. nd c ad om ae 4 m an 20 os 02 ) Em (fu p nd r. c ad om ae 5 m an 20 os 01 ) Em (fu p nd r. c ad om ae 6 m an 20 os 00 )

empresas JUCESP Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

clientes SEBRAE-SP

As taxas mais baixas de mortalidade das empresas clientes do SEBRAE-SP esto associadas a dois pontos principais. Em parte se devem ao perl diferenciado deste grupo de empresas, em relao mdia do mercado. E em parte, devido ao fato de que, ao se dirigirem ao SEBRAE-SP, conseguem aprimorar ainda mais o seu perl empreendedor, por meio de cursos, consultoria ou outros servios oferecidos por esta instituio.
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A taxa de mortalidade nas empresas clientes do SEBRAE-SP (2000/2005)

Assim, por exemplo, um diferencial do perl das empresas clientes do SEBRAE-SP a maior escala de operaes. Em mdia, 11,5 pessoas encontram-se ocupadas nas empresas clientes do SEBRAE-SP, ao passo que na mdia das empresas registradas na JUCESP este nmero cai para 6,2 pessoas (Tabela 7.1). A maior escala de operaes tambm contribui para uma maior diviso e especializao do trabalho, permitindo tambm obter economias de escala (reduo dos custos mdios em decorrncia de nveis mais elevados de produo). A proporo de empresas constitudas em sociedade muito superior entre os clientes SEBRAE-SP (71%) quando comparado mdia das empresas registradas na JUCESP (51%). No caso das pessoas jurdicas clientes do SEBRAE-SP, h ainda a presena de cooperativas e associaes, que renem grupos de empreendedores com o mesmo perl prossional e as mesmas necessidades e que apresentam maior grau de organizao, atuando em favor de seus cooperados e/ ou associados. Isto tambm permite uma melhor diviso de trabalho e conseqentemente uma melhor organizao do negcio. Em termos setoriais (Tabela 7.1), verica-se que a proporo das empresas do comrcio inferior vericada nas empresas registradas na JUCESP, a de servios prxima nos dois casos e a da indstria proporcionalmente maior no caso dos clientes SEBRAE-SP. Como citado anteriormente, no comrcio predominam conguraes de mercado com maior concorrncia via preo, o que prejudica o desempenho mdio das empresas do setor.
Tabela 7.1 Caractersticas das empresas: comparaes entre empresas clientes SEBRAE-SP e empresas registradas na JUCESP
Caractersticas da empresa Mdia de pessoas ocupadas (1) Tipo de constituio Empresas JUCESP 6,2 pessoas 49% individual 51% sociedade ltda. 58% comrcio 32% servios 9% indstria 0,4% agropecuria Clientes SEBRAE-SP 11,5 pessoas 27% individual 71% sociedade ltda. 2% cooperativa ou associaes 46% comrcio 31% servios 23% indstria 0,2% agropecuria

Setores de atividade

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Notas: (1) Inclusive scios-proprietrios

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

As caractersticas dos donos das empresas clientes do SEBRAESP tambm apresentam diferenciais que favorecem a sobrevivncia do negcio (Tabela 7.2). No grupo dos clientes SEBRAE-SP, 89% possuem 2o grau ou mais (ante 76% na mdia das empresas registradas na JUCESP), 65% realizaram algum curso de gesto empresarial (sobre 40% na mdia das empresas JUCESP), 51% obtiveram emprstimo em banco (versus 36% no outro grupo), 40% participaram de reunies do seu setor (em relao a 23% na mdia das empresas JUCESP), 26% realizaram aes em conjunto com outras empresas (perante 14% no grupo JUCESP) e 23% realizaram vendas aos governos (vis--vis 17% no grupo JUCESP). A situao anterior abertura tambm era mais favorvel. Entre os clientes SEBRAE-SP a proporo de empreendedores que estavam desempregados antes da abertura era de apenas 20%, contra 26% na mdia das empresas registradas na JUCESP. Entre os clientes SEBRAE-SP verica-se que a proporo mdia de empresas que conhecia ou buscou informaes sobre sete itens especcos do planejamento tambm foi maior (72% versus 69% no grupo das empresas registradas na JUCESP). Aperfeioar produtos, monitorar receitas e despesas e fazer propaganda ou divulgao so aes de gesto que tambm se encontram com maior freqncia nas empresas clientes do SEBRAE-SP.
Tabela 7.2 Caractersticas dos donos: comparaes entre empresas clientes SEBRAE-SP e empresas registradas na JUCESP
Caractersticas dos donos Escolaridade Realizou algum curso (1) Obteve emprstimo em banco Participou de reunies/ parcerias Fez aes em conjunto c/ outras empresas Realizou vendas ao governo Estava desempregado antes de abrir Empresas JUCESP 76% tm 2o grau ou + 40% sim 36% sim 23% sim 14% sim 17% sim 26% sim Clientes SEBRAE-SP 89% tm 2o grau ou + 65% sim 51% sim 40% sim 26% sim 23% sim 20% sim

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Notas: (1) Curso de gesto empresarial

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A taxa de mortalidade nas empresas clientes do SEBRAE-SP (2000/2005)

Tabela 7.3 Caractersticas do planejamento e gesto: comparaes entre empresas clientes do SEBRAE-SP e empresas registradas na JUCESP
Planejamento e gesto ndice mdio de itens planejados (1) Sempre aperfeioou produtos Sempre acompanhou receitas/despesas Sempre fez propag/divulgao Empresas JUCESP 69% (mdia de 7 itens) 79% sim 73% sim 26% sim Clientes SEBRAE-SP 72% (mdia de 7 itens) 84% sim 75% sim 33% sim

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Notas: (1) Mdia de sete itens de planejamento (qualicao da mo-de-obra, nmero de clientes e hbitos de consumo, nmero de concorrentes, localizao, aspectos legais do negcio, condies dos fornecedores e valor do investimento)

Os itens que expressam as atitudes empreendedoras (Tabela 7.4), em geral, so mais fortes nas empresas clientes do SEBRAESP. No entanto, as diferenas entre os dois grupos so muito reduzidas, menores do que no estudo anterior. Isso pode ser um indicativo de que em termos de comportamento empreendedor, h uma tendncia de aproximao dos pers dos dois grupos de empresrios aqui analisados. Alis, diversas outras caractersticas analisadas anteriormente apresentam diferenas menores entre os dois grupos analisados, neste estudo, quando comparados com os resultados de trabalhos anteriores17. Assim, o perl geral dos clientes SEBRAE-SP parece estar se aproximando da mdia de mercado. Em parte, isso pode estar associado ao crescimento das atividades da instituio e ao aumento do ndice de penetrao sobre este pblico-alvo.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Tabela 7.4 Comportamento empreendedor: comparaes entre empresas clientes SEBRAE-SP e empresas registradas na JUCESP
Comportamento empreendedor SEMPRE acredita na sua capacidade SEMPRE busca qualidade e ecincia SEMPRE segue os objetivos (persistncia) SEMPRE se sacrica p/atingir objetivos SEMPRE contata clientes e parceiros SEMPRE busca intensamente informaes SEMPRE planeja e monitora cada etapa SEMPRE estabelece objetivos e metas SEMPRE se antecipa aos fatos SEMPRE enfrenta riscos moderados Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Empresas JUCESP 97% 95% 95% 91% 92% 78% 80% 76% 73% 65% Clientes SEBRAE-SP 97% 96% 93% 93% 93% 82% 80% 76% 74% 72%

17 Por exemplo: mdia de pessoas ocupadas, tipo de constituio, escolaridade, ndice mdio de itens planejados e caractersticas do comportamento empreendedor.

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CAPTULO

8
As causas da mortalidade das empresas

Durante os dez anos de monitoramento da mortalidade de empresas, vericou-se que, em geral, as causas desse fenmeno sofrem pouca variao. A cada novo estudo, constatou-se tambm que no possvel atribuir a um nico fator a causa da mortalidade das empresas. O que cou evidente que, a exemplo do que ocorre com freqncia nos acidentes areos, o fechamento das empresas est associado a um conjunto de fatores contribuintes . As empresas encerram suas atividades no apenas devido a uma nica causa, mas sim, devido a uma sucesso de falhas ou problemas que, por no serem resolvidos no tempo apropriado, levam paralisao de suas atividades.

Todos os acidentes resultam de uma seqncia de eventos e nunca de uma causa isolada. Os acidentes aeronuticos resultam, quase sempre, da combinao de vrios fatores diferentes, os chamados fatores contribuintes.
Carlos Rogrio Salles Professor de Regulamento de Trfego Areo, www.airandinas.com.

Ainda no campo da analogia, tal como no sistema de carto de crdito em que as pessoas acumulam bnus para a obteno de prmios, no caso do fechamento das empresas, em geral, verica-se um acmulo de fatores negativos de tal sorte que quanto maior o nmero de fatores negativos maior ser a sua chance de encerramento das atividades.
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Quadro 8.1 - Exemplo de caso de insucesso (encerramento de atividades) CASO I: Sr. Alberto (*), funcionrio pblico, abriu um bar porque desejava ter o prprio negcio. No fez quase nenhum tipo de levantamento de informaes para instalar sua empresa. Conforme o prprio empreendedor, com a cara e a coragem investiu todo o recurso que tinha. Ele e seu scio chegaram a contratar mais duas pessoas para trabalharem no bar. Porm, um ms aps o registro na Junta Comercial, tiveram de encerrar suas atividades, perdendo todo o dinheiro investido. A falta de conhecimento sobre o investimento mnimo necessrio, a falta de planejamento adequado, os custos (mais elevados que o esperado) e as diculdades na administrao do caixa foram, cumulativamente, fatores contribuintes para o fechamento do negcio.
Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Nota: (*) Trata-se de caso real vericado em pesquisa. Utilizou-se aqui nome ctcio para garantir o sigilo do empresrio

Quadro 8.2 - Exemplo de caso de sucesso (empresa ainda em atividade)


CASO II: Sr. Jos (*), empregado de empresa privada, por opo

pessoal resolveu abrir uma papelaria aps prospectar o mercado e constatar que na sua regio no havia outras empresas desse mesmo tipo. O que o motivou foi a vontade de aumentar sua renda. Apesar de no ter experincia no assunto, procurou assessoria especializada (p. ex., fez curso sobre planejamento e gesto empresarial) e investiu sua poupana pessoal para abrir o negcio. Inscrito desde o incio do negcio no SIMPLES federal e no SIMPLES paulista, continuou mantendo-se atualizado por meio de participao em cursos e palestras. Freqentemente aperfeioa seus servios s necessidades dos clientes, faz propaganda e divulgao e est sempre atento quanto necessidade de sincronizar pagamentos e recebimentos. Com o seu pequeno empreendimento continua garantindo o sustento de sua famlia e, caso a economia continue a melhorar, pensa em expandir o negcio.
Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Nota: (*) Trata-se de caso real vericado em pesquisa. Utilizou-se aqui nome ctcio para garantir o sigilo do empresrio

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As causas da mortalidade das empresas

Assim, entre os fatores contribuintes para o encerramento prematuro dos negcios, foram identicados seis conjuntos de fatores (Quadro 8.3): (1) ausncia de um comportamento empreendedor; (2) ausncia de um planejamento prvio adequado; (3) decincias no processo de gesto empresarial; (4) insucincia de polticas pblicas de apoio aos pequenos negcios; (5) diculdades decorrentes da conjuntura econmica; e (6) impacto dos problemas pessoais sobre o negcio. Quando considerados os dez anos de estudos, verica-se que as causas da mortalidade de empresas continuam sendo semelhantes, nos diversos estudos j realizados pelo SEBRAE-SP (Quadro 8.3). No entanto, importante destacar que parte dessas causas apresentou uma evoluo positiva nesse perodo. Assim, por um lado, a conjuntura econmica e as polticas de apoio aos pequenos negcios evoluram positivamente, favorecendo o ambiente desses negcios. J no nvel dos indivduos, identicou-se uma proporo maior de empreendedores que procuraram cursos e maior intensidade do levantamento de informaes antes da abertura, mesmo que tais aspectos ainda possam ser considerados passveis de melhorias. J os aspectos da gesto empresarial e dos problemas pessoais, como fatores a interferir no desempenho desses empreendimentos, no apresentaram evoluo positiva durante o perodo analisado, e exigem maior ateno, no sentido de evitar que prejudiquem a sobrevivncia dos pequenos negcios.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Quadro 8.3 Principais causas da mortalidade das empresas Fatores contribuintes da mortalidade de empresas
1- Ausncia do comportamento empreendedor

Evoluo recente

PRINCIPAIS RECOMENDAES
As caractersticas empreendedoras (conhecimentos, habilidades e atitudes) apresentaram ligeira melhora, mas precisam ser aprimoradas. Participao em cursos sobre empreendedorismo podem ajudar. O planejamento antes da abertura pode ser melhorado (ainda deciente para muitos empreendedores). Participao em cursos de planejamento e um preparo mais apurado antes da abertura (maior tempo e maior profundidade no planejamento) podem ajudar. As decincias na gesto do negcio, aps a abertura, continuam presentes e precisam ser solucionadas (ex.: aperfeioamento de produtos, uxo de caixa , propaganda e divulgao, gesto de custos e busca de apoio/ auxlio). Cursos de gesto empresarial, participao em palestras e aes conjuntas com empresas do mesmo ramo podem ajudar. As polticas de apoio tm evoludo positivamente, mas podem ser aperfeioadas (p. ex., reduzindo o peso dos impostos e da burocracia, ampliando o crdito para a produo e maior acesso s compras governamentais). A conjuntura melhorou, mas preciso ter continuidade no crescimento da economia, na estabilidade de preos e na recuperao da renda dos trabalhadores. As empresas continuam sendo muito afetadas por problemas pessoais de seus scios proprietrios, tais como: problemas de sade, problemas particulares, problemas com scios, sucesso empresarial e vtimas de criminalidade. Maior prossionalismo, melhor diviso de tarefas, maior delegao de responsabilidades e separao da vida pessoal dos negcios podem reduzir esses impactos.

Positiva

2- Ausncia do planejamento prvio

Positiva

3- Decincias na gesto empresarial

No Melhorou

4- Insucincia de polticas de apoio

Positiva

5- Problemas de conjuntura econmica

Positiva

6- Problemas pessoais

No Melhorou

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

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CAPTULO

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O destino dos proprietrios das empresas encerradas

Em geral, o encerramento das atividades das empresas repercute negativamente na vida do empresrio por meio de perdas nanceiras e problemas de auto-estima. Cerca de 78% dos empreendedores que encerraram o seu negcio perderam parte ou todo o recurso investido e apenas 23% recuperaram tudo que investiram (Figura 9.1). Adicionalmente, no momento em que fecharam sua empresa (Figura 9.2), apenas 13% melhoraram sua situao nanceira, enquanto 50% pioraram de situao e 37% permaneceram na mesma situao. Entre aqueles que perderam recursos ao fechar a empresa, a perda mdia foi de R$ 34 mil (Figura 9.3). No obstante isso, metade das empresas que incorreu em perda teve prejuzos de at R$ 15.000,00. Alm das perdas nanceiras, nos depoimentos levantados durante a pesquisa, (Figura 9.4) vericou-se que na maioria dos empreendedores que fecharam seu negcio predominam sentimentos de frustrao e perda (35%) e tristeza e mgoa (19%). Apenas 10% dos entrevistados no sentiram nada com respeito a fechar o negcio e 6% relataram alvio e tranqilidade.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Figura 9.1 - Destino dos recursos que investiu (apenas para empresas encerradas)
23% 28% perdeu tudo perdeu parte recuperou tudo 50%

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Figura 9.2 - Situao nanceira do empresrio quando fechou a empresa (apenas para empresas encerradas)
13%

pior na mesma melhor 37% 50%

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

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O destino dos proprietrios das empresas encerradas

Figura 9.3 - Distribuio da perda de recursos investidos na empresa encerrada (s as empresas que perderam recursos parte ou tudo no encerramento)
empresas encerradas 0% at R$ 5 mil R$ 5 mil a R$ 10 mil R$ 10 mil a R$ 15 mil R$ 15 mil a R$ 20 mil R$ 20 mil a R$ 25 mil R$ 25 mil a R$ 30 mil R$ 30 mil a R$ 35 mil R$ 35 mil a R$ 40 mil R$ 40 mil a R$ 45 mil R$ 45 mil a R$ 50 mil R$ 50 mil ou mais Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP 1% 13% 1% 7% 5% 7% 9% 9% 8% 15% 15% 24% 30%

Figura 9.4 - Sentimento quando a empresa deixou de funcionar (apenas para empresas encerradas)
Empresas encerradas 0% Frustrao/perda Tristeza/mgoa No sentiu nada Alvio/tranquilidade Raiva Stress /angstia Satisfao Outras respostas Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP 1% 1% 20% 6% 6% 10% 19% 10% 20% 30% 40% 35%

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Figura 9.5 - Atividade dos ex-proprietrios aps encerrar a empresa (apenas para empresas encerradas)
empresrios 0% autnomo empregado CLT empresrio nenhuma atividade emprego sem carteira aposentado outras 2% 8% 8% 13% 21% 10% 20% 24% 24% 30%

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

O fechamento do negcio no signica necessariamente o abandono do esprito empreendedor. Aps o encerramento da empresa (Figura 9.5), 24% tornaram-se autnomos, 24% conseguiram um novo emprego com carteira assinada (CLT), 21% voltaram a se tornar empresrios, 8% tornaram-se empregados sem carteira e 2% se aposentaram. Neste ponto vale observar que 13% tornaram-se desocupados. A soma dos autnomos com os que voltaram a se tornar empresrios, ocupaes que podem ser consideradas como empreendedoras, chega a 45% dos indivduos que fecharam seus negcios.18

18 Os resultados desta seo apresentam o impacto do fechamento de empresas formalmente constitudas para os seus proprietrios. A edio 2007 da pesquisa GEM apresenta um estudo sobre a descontinuidade de negcios, com um pblico diverso, por exemplo, incorporando empreendimentos informais. Vide Passos et al (2007).

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CAPTULO

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O impacto da mortalidade de empresas na economia

Tomando por base as taxas de mortalidade de empresas at


cinco anos de atividade, identicadas no monitoramento realizado pelo SEBRAE-SP, s constituies de empresas registradas na JUCESP, no perodo 1990-2006, possvel obter uma estimativa do nmero de empresas que encerraram suas atividades nesse perodo no estado de So Paulo (Tabela 10.1). Com base nesses dados, no perodo considerado, em mdia, foram abertas cerca de 133 mil empresas por ano e estima-se que foram fechadas cerca de 87 mil empresas por ano. No total, entre 1990 e 2006, foram abertas 2,2 milhes de empresas e estima-se que quase 1,5 milho de empresas encerrou suas atividades. Observe-se que neste clculo no so levadas em considerao as empresas mais maduras, que ultrapassam os cinco primeiros anos de atividade. Pela observao da Figura 10.1, constata-se que, entre 1998 e 2006, verica-se uma tendncia de ampliao do nmero de novos registros de abertura de empresas, passando de um nvel de cerca de 120 mil aberturas/ano para prximo a 135 mil aberturas/ano. Por outro lado, com as quedas nas taxas de mortalidade de empresas, particularmente no caso das empresas mais novas, o volume absoluto de empresas encerradas a cada ano vem se reduzindo, passando de um nvel prximo de 100 mil encerramentos/ ano para algo prximo a 80 mil encerramentos/ano. No obstante isso, o nmero absoluto de empresas encerradas ainda elevado. Em termos acumulados, entre 1990 e 2006, cerca de 1,5 milho de empresas foram fechadas (uma mdia de 87 mil por ano).
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Tabela 10.1 - Constituio de empresas e estimativa de empresas encerradas no Estado de So Paulo, 1990 e 2004
Ano 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Total 1990-2006 Mdia anual Constituies JUCESP (1) 152.407 152.192 115.908 139.211 142.220 146.359 129.378 142.537 123.284 122.322 122.009 131.135 123.136 135.194 128.357 130.298 134.938 2.270.885 133.581 Fechamento estimativa SEBRAE-SP (2) 79.854 92.994 97.066 90.659 96.746 98.395 100.069 94.702 99.176 93.206 91.094 75.136 77.931 69.241 72.783 79.886 81.324 1.490.263 87.663

Fontes: (1) Departamento Nacional de Registro do Comrcio (DNRC) (2) Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

Figura 10.1 Constituio anual de empresas e estimativa de empresas encerradas no Estado de So Paulo
160.000 140.000 120.000 empresas 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

constituies JUCESP (*)

fechamento - estimativa SEBRAE-SP

Fontes: (1) Departamento Nacional de Registro do Comrcio (DNRC) (2) Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

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O impacto da mortalidade de empresas na economia

O custo da mortalidade de empresas para a sociedade expressivo sob o ponto de vista da eliminao de postos de trabalho e da perda nanceira (Tabela 10.2). Levando-se em considerao o ltimo ano da srie (81.324 empresas fechadas em 2006), dado que, em mdia, ao fechar as empresas da amostra possuam 3,27569 pessoas ocupadas, ento, o fechamento das empresas paulistas de um a cinco anos de atividade signicou a eliminao de cerca de 267 mil postos de trabalho no ano de 2006.
Tabela 10.2 Estimativas do custo social do fechamento das empresas paulistas (*)
Eliminao de (A) (B) (C) (D) (C)+(D) Empresas Ocupaes Poupana Pessoal (capital investido) Faturamento Perda Financeira Total Custo em 2004 73 mil empresas 281 mil ocupaes R$ 1,7 bilho R$ 12,1 bilhes R$ 13,8 bilhes Custo em 2006 81 mil empresas 267 mil ocupaes R$ 2,2 bilhes R$ 13,5 bilhes R$ 15,7 bilhes

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Nota (*): Os coecientes tcnicos utilizados para o clculo do custo social foram obtidos a partir da pesquisa de campo: ocupaes por empresa encerrada (2004 = 3,85153; 2006 = 3,27569; empresas encerradas com perda parcial ou total dos recursos investidos (2004 = 79%; 2006 = 77%); valor da perda mdia ou capital investido (2004 = R$ 28.351; 2006 = R$34.095); e faturamento mdio mensal por empresa (2004 = R$13.803; 2006 = R$14.814). Todos os valores monetrios utilizados so valores nominais, dada as diculdades de atualizao dos mesmos (excesso de variveis monetrias com bases diferentes no tempo). Se fosse aplicada uma correo desses valores, por exemplo, pelo INPC acumulado nos anos de 2005 e 2006 (8,731%), ainda assim, os valores de 2004 seriam inferiores aos de 2006

Em termos de poupana pessoal aplicada no negcio, entre as empresas da amostra que fecharam, verica-se que 77% dessas empresas perderam totalmente ou parcialmente os recursos ali aplicados. Entre os que obtiveram prejuzo, a perda mdia de recursos foi de R$ 34.095 mil. A aplicao desses valores populao de empresas que a amostra representa implica uma perda total estimada de recursos pessoais da ordem de R$ 2,2 bilhes em 2006. Tomando como referncia o faturamento mdio mensal das MPEs paulistas, cerca de R$ 14.814/ms, a aplicao desse valor s empresas do estado de So Paulo que fecham implica uma estimativa de perda de R$ 13,5 bilhes/ano de faturamento anual que deixa de ser gerado com o fechamento dessas empresas. Finalmente, somando as perdas de poupana pessoal com o uxo de
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

faturamento anual que deixa de ser gerado, a perda nanceira total decorrente da mortalidade das empresas paulistas pode chegar a cerca de R$ 15,7 bilhes/ano. Na comparao do custo social da mortalidade de 2006 com o de 2004, verica-se um aumento no mesmo (Tabela 10.3). Isso ocorreu porque, apesar da reduo na taxa de mortalidade de empresas, nos primeiros anos, aumentaram os valores mdios de faturamento das empresas e da poupana pessoal perdidos com o encerramento do negcio. O custo equivalente da mortalidade de empresas, referente ao
Tabela 10.3 Custo equivalente da mortalidade de empresas (1)
ELIMINAO DE Veculos populares Computadores Refrigeradores TV 14 Cestas bsicas CUSTO EM 2004 (unidades de produtos) 683 mil 10,5 milhes 17,6 milhes 32 milhes 64 milhes CUSTO EM 2006 (unidades de produtos) 690 mil 17,4 milhes 17,4 milhes 60 milhes 66 milhes

Fonte: Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP Nota: (1) Para o clculo do custo equivalente da mortalidade de empresas, em produtos, foram utilizados os valores de referncia desses produtos vigentes ao nal de cada pesquisa de campo

rastreamento de 2006, corresponde, alternativamente, ao valor dos seguintes bens: 690 mil veculos populares/ano; ou 17,4 milhes de computadores/ano; ou 17,4 milhes de refrigeradores/ ano; ou 60 milhes de televisores de 14 polegadas/ano; ou ainda 66 milhes de cestas bsicas por ano (Tabela 10.3). Deve-se observar que o acrscimo substancial no custo equivalente da mortalidade de empresas aumentou signicativamente, quando medido em computadores e televisores, devido queda dos preos relativos desses bens no perodo considerado. Em termos de postos de trabalho, as 267 mil ocupaes eliminadas equivalem a 3,3 vezes a capacidade do Estdio do Morumbi (estimada em 80 mil espectadores). Esse ndice inferior ao vericado em 2004 (3,5 Estdios do Morumbi). Em parte, isso se deve ao fato das empresas que foram encerradas no ltimo ano possurem um quadro de pessoal mais enxuto, em mdia, do que no ano de 2004.
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CAPTULO

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Principais concluses e recomendaes

Com respeito s empresas registradas na Junta Comercial do


Estado de So Paulo, entre 2000 e 2005, verica-se que a taxa de mortalidade de 27% para empresas at um ano, 38% para empresas at dois anos, 46% para empresas at trs anos e 50% para empresas at quatro, 62% para empresas at cinco anos e 64% para empresas at seis anos de atividade. Comparativamente aos demais estudos realizados pelo SEBRAE-SP, nos ltimos dez anos, verica-se uma tendncia de queda na taxa de mortalidade nas empresas com at um, dois, trs e quatro anos de atividade. Porm, aumentou a taxa de mortalidade das empresas at cinco anos de atividade. Adicionalmente, pela primeira vez, levantou-se a taxa para empresas at seis anos de atividade, que foi superior a dos demais anos. O presente estudo mostra que vrios fatores contriburam para a reduo da mortalidade das empresas nos primeiros anos, mas que o mesmo fenmeno no ocorreu nas empresas que ultrapassaram a marca dos quatro primeiros anos. A reduo da taxa de mortalidade de empresas at 4 anos est associada a diversas razes, tais como a melhora do perl do empresrio (ex. maior escolaridade, maior busca de apoio, maior planejamento e maior capacitao pessoal), assim como melhora do ambiente de negcios (ex. estabilidade de preos, retomada do crescimento econmico e ampliao das polticas de apoio s empresas de micro e pequeno porte). Por outro lado, a piora no indicador de mortalidade para empresas at 5 anos parece estar associada a aspectos da gesto
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

empresarial (habilidade de gerir o dia-a-dia da empresa), aparentemente o item de pior evoluo durante o perodo. Levando em considerao os dados levantados nesta pesquisa, verica-se que, apenas no estado de So Paulo, entre 1990 e 2006, foram abertas mais de 2,2 milhes de empresas, porm, fecharam cerca de 1,5 milho no mesmo perodo, o que mostra que a mortalidade de empresas continua sendo um problema social srio. Somente no ano de 2006, ltimo ano para qual existem estimativas, foram encerradas 81 mil empresas, com a conseqente eliminao de 267 mil postos de trabalho e R$ 15,7 bilhes de recursos nanceiros (perdas em termos de faturamento e poupana pessoal), o que equivale ao valor de 690 mil veculos populares. Apesar dos avanos vericados no perodo mais recente no perl dos empreendedores e no ambiente de negcios, os principais fatores determinantes da mortalidade de empresas mantiveramse os mesmos, podendo ser agrupados em seis grandes grupos: I. Comportamento empreendedor pouco desenvolvido; II. Decincias no planejamento antes da abertura do negcio; III. Decincias na gesto empresarial, aps a abertura do negcio; IV. Insucincia de polticas de apoio s empresas; V. Problemas de conjuntura econmica; e VI. Problemas pessoais dos scios-proprietrios. A despeito da melhora relativa, em especial no grupo das empresas mais jovens, as taxas de mortalidade aqui levantadas ainda se encontram em nveis elevados. A publicao da Organizao de Cooperao e Desenvolvimento Econmico (OECD, 1998) apresenta taxas de mortalidade, para empresas com at trs anos de atividade, que variam de 30% na Sucia a 44% em Portugal (contra 46% nas MPEs paulistas). Em que pesem as diferenas de metodologias dos trabalhos, as diferenas das magnitudes das taxas indicam que possvel evoluir no sentido de obter redues adicionais de taxas de mortalidade. Outra referncia importante o indicador de mortalidade de empresas
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Principais concluses e recomendaes

clientes do SEBRAE-SP, sistematicamente inferior aos ndices mdios de mercado. Para que esse quadro geral possa ser melhorado, necessrio aprofundar as aes de apoio aos pequenos negcios, na direo dos seis pontos citados como as causas da mortalidade. Dessa forma, recomenda-se: 1. Ampliar os esforos voltados para estimular o comportamento empreendedor nos cidados, por meio de inovaes nos processos de formao escolar, com a insero de disciplinas especcas de empreendedorismo na grade curricular das escolas de primeiro e segundo graus e nas universidades. Progressivamente, noes de empreendedorismo podem ser inseridas no processo de escolarizao das crianas, adolescentes e adultos, nas escolas pblicas (estaduais e municipais) e nas escolas privadas, visando desenvolver nos estudantes no apenas os conhecimentos bsicos relacionados gesto de negcio mas, principalmente, estimular o desenvolvimento de valores, habilidades e atitudes empreendedoras. Trata-se de ampliar os horizontes dos estudantes, viabilizando a possibilidade de se tornarem empreendedores bem sucedidos. 2. Estimular aqueles que j decidiram abrir o seu prprio negcio, mas que ainda no o zeram, a realizarem o planejamento do mesmo, antes da sua abertura, por exemplo, a partir da elaborao de um plano de negcio. Este ltimo trata de instrumento de apoio que permite sistematizar amplo conjunto de variveis relevantes sobre o negcio, possibilitando prever problemas e/ou gargalos sobre os quais possvel denir aes preventivas ou que permitam antecipar solues, ampliando as chances de sucesso do negcio. 3. Promover, entre aqueles que j constituram o seu negcio, um esforo de capacitao em gesto empresarial. O atual estudo mostrou ser este o fator com pior evoluo relativa nos ltimos anos. Assim, um choque de gesto
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

pode trazer resultados expressivos para redues adicionais nas taxas de mortalidade de empresas. So itens imprescindveis na gesto empresarial: ateno sistemtica ao aprimoramento de produtos e servios, de acordo com evoluo do gosto dos clientes; identicao da melhor estratgia de comunicao com o pblico-alvo do negcio; monitoramento sistemtico do uxo de receitas e despesas; administrao adequada do saldo de caixa; controle detalhado dos custos dos produtos e servios oferecidos; adequada precicao dos mesmos e busca por apoio prossional quando aparecerem problemas de difcil soluo. 4. Ampliar os instrumentos e as polticas de apoio aos pequenos negcios, em especial aqueles direcionados aos de menor porte e mais recentes, por meio de aes que reduzam o peso dos impostos e dos encargos, a burocracia, que aumentem o acesso ao crdito e a ampliao de mercados. So exemplos de aes que podem ser aprofundadas: Aperfeioamento da Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas; Eliminao das restries adeso ao SIMPLES (principalmente o setor de servios); Aperfeioamento das polticas de compras governamentais para MPEs; Aperfeioamento dos mecanismos de exportaes das MPEs; Ampliao das polticas de crdito produo, em especial, s empresas recm-constitudas; Desburocratizao e reduo dos custos e de tempo na abertura de um novo negcio;
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Principais concluses e recomendaes

Outras reformas necessrias melhora geral da economia (p ex. reforma tributria, reforma trabalhista, reforma previdenciria, melhoria da qualidade nos gastos pblicos e ampliao dos investimentos pblicos, em especial, nas reas de educao e sade). 5. Buscar o crescimento contnuo e moderado da economia, o que permite maior previsibilidade dos negcios, sem abrir mo do controle da inao, mantendo esta ltima em nveis relativamente baixos; e 6. Evitar que os problemas pessoais dos scios-proprietrios afetem o seu negcio. Aqui, preciso conscientizar os empresrios de empresas de micro e pequeno porte que os negcios da empresa e a vida pessoal dos scios devem ser tratados de forma separada. Isso implica a manuteno de contabilidades separadas, a descentralizao das responsabilidades (delegando aos funcionrios parte das atividades que controla), a busca de uma maior diviso de trabalho entre todos os colaboradores presentes no negcio e evitar que os problemas pessoais dos donos (ex. doenas, problemas familiares e problemas entre os scios) afetem diretamente o negcio.

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Referncias Bibliogrcas

BASTOS JNIOR, Paulo Alberto et al. Empreendedorismo no Brasil 2004. Sumrio Executivo. Curitiba: IBQP, 2005. BED, Marco Aurlio. Gargalos no nanciamento dos pequenos negcios no Brasil. In: ARAJO, Alexandre Guerra; SANTOS, Carlos Alberto dos. (Org.). Sistema nanceiro e as micro e pequenas empresas: diagnsticos e perspectivas. Braslia: SEBRAE, 2004. p. 46-57. GRECO, Simara M. de S. S. et al. Empreendedorismo no Brasil 2005. Curitiba: IBQP, 2006. INSTITUTO BRASILEIRO DE GEOGRAFIA E ESTATSTICA. Estatsticas do cadastro central de empresas 2001. Comunicao Social de 22/9/03. Disponvel em: <http://www.ibge.gov.br>. Acesso em: 7 mai. 2004. MORAIS, Jos Mauro de. A fora da pequena empresa. Revista SEBRAE, Braslia, n. 12, jan./fev./mar. 2004, p. 38 - 45. NAJBERG, Sheila; PUGA, Fernando Pimentel P. e PEREIRA, Roberto de Oliveira. Demograa das rmas brasileiras. Informe-se, Rio de Janeiro, n. 50, BNDES. Disponvel em: <http://www.federativo.bndes.gov.br>. Acesso em: 29 jul. 2004. ORGANIZATION FOR ECONOMIC COOPERATION AND DEVELOPMENT. Fostering entrepreneurship: the OECD jobs strategy. Paris: OECD, 1998. PASSOS, Carlos Arthur Krueger et al. Empreendedorismo no Brasil 2007. Curitiba: IBQP, 2008. SERVIO DE APOIO S MICRO E PEQUENAS EMPRESAS DE SO PAULO. Estudo da mortalidade das empresas paulistas. So Paulo: SEBRAE-SP, 1999. Disponvel em: <http://www.sebraesp.com.br>. Acesso em: 28 jul. 2008. 74

Referncias Bibliogrcas

____ Indicadores SEBRAE-SP: pesquisa de conjuntura. So Paulo: SEBRAE-SP, vrios nmeros, 2008. Disponvel em: <http://www.sebraesp.com.br>. Acesso em: 28 jul. 2008. _____ O nanciamento das MPEs no Estado de So Paulo. So Paulo: SEBRAE-SP, 2004. Disponvel em: <http://www.sebraesp.com.br>. Acesso em: 28 jul. 2008. _____ Onde esto as MPEs paulistas. So Paulo: SEBRAE-SP, 2000. Disponvel em: <http://www.sebraesp.com.br>. Acesso em: 28 jul. 2008. _____ Sobrevivncia e mortalidade das empresas paulistas de 1 a 5 Anos. So Paulo: SEBRAE-SP, 2005. Disponvel em: <http://www.sebraesp.com.br>. Acesso em: 28 jul. 2008. _____ Sobrevivncia e mortalidade das empresas paulistas de 1 a 5 Anos. So Paulo: SEBRAE-SP, 2003. Disponvel em: <http://www.sebraesp.com.br>. Acesso em: 28 jul. 2008. _____ Sobrevivncia e mortalidade das empresas paulistas de 1 a 5 Anos. So Paulo: SEBRAE-SP, 2001. Disponvel em: <http://www.sebraesp.com.br>. Acesso em: 28 jul. 2008. VALE, Glucia M. Vasconcelos.; AGUIAR, Marco Antnio de Souza e ANDRADE, Nair Aparecida de. Fatores condicionantes da mortalidade de empresas. Braslia: SEBRAE, 1998.

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ANEXO

1
Notas metodolgicas

Introduo Desde o ano de 1998, o SEBRAE-SP vem desenvolvendo uma metodologia especca, visando realizar o estudo de mortalidade de empresas no estado de So Paulo. Tais procedimentos foram elaborados a partir do estudo do SEBRAE-SP sobre mortalidade de empresas no estado de Minas Gerais (Vale, Aguiar e Andrade, 1998). Os estudos em So Paulo tm sido realizados numa periodicidade bienal. Foram realizados at agora cinco rastreamentos, respectivamente nos ltimos trimestres de 1998, 2000, 2002, 2004 e 2006. Os resultados dessas pesquisas foram divulgados em 1999, 2001, 2003, 2005 e 2008 respectivamente. Os principais objetivos de estudo na edio de 2006/2007 foram: determinar a taxa de mortalidade das empresas paulistas constitudas na Junta Comercial do Estado de So Paulo JUCESP entre 2000 e 2005; determinar a taxa de mortalidade de empresas paulistas clientes do SEBRAE-SP, com registro de CNPJ na Secretaria da Receita Federal (SRF) entre 2000 e 2005; identicar os fatores que inuenciam o fechamento/sobrevivncia das empresas com at seis anos de vida;

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Notas metodolgicas

traar o perl das empresas constitudas na JUCESP (sobreviventes e encerradas) e das empresas clientes SEBRAE-SP.

O cronograma do ltimo trabalho foi constitudo basicamente pelas seguintes etapas: seleo de amostra probabilstica de empresas recm-constitudas; rastreamento extensivo das empresas sorteadas, partindo do local da sua constituio; entrevista pessoal com os atuais (ou ex) scios-proprietrios das empresas e tabulao e anlise dos dados coletados.

Universo de estudo Nesta edio, tal como na edio de 2004, foram denidos dois grupos de anlise.

Grupo 1: Empresas individuais ou sociedades limitadas, constitudas entre 2000 e 2005 na JUCESP, cujo universo encontra-se no Quadro 1.
Quadro 1: Empresas constitudas na JUCESP entre 2000 e 2005
Tipo de constituio Individual Limitada Total Ano de constituio na JUCESP 2000 63.543 58.466 122.009 2001 69.696 61.439 131.135 2002 64.566 58.570 123.136 2003 67.622 67.572 135.194 2004 61.644 66.713 128.357 2005 65.646 64.642 130.288 Total 392.717 377.402 770.119

Fonte: Departamento Nacional de Registro do Comrcio - DNRC

Grupo 2: Empresas (pessoas jurdicas) clientes do SEBRAE-SP.


Entre janeiro de 2001 e dezembro de 2005, o SEBRAE-SP efetuou mais de 475 mil atendimentos a pessoas jurdicas (PJ).
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Agregando-se estes atendimentos pelo CNPJ dessas empresas, concluiu-se que mais de 114 mil empresas diferentes foram atendidas nesse perodo, independente do seu ano da constituio (Quadro 2).
Quadro 2: Atendimentos e clientes por rea/produto do SEBRAE-SP
rea/produto do SEBRAE-SP Balco de informaes Bolsa de negcios Centro de Documentao e Informao CDI Consultoria Orientao ao crdito Feira de negcios Central de Relacionamento (servio 0800) Rodada de negcios Sistema Agroindustrial Integrado SAI Sebraetec Treinamento Total N de atendimentos efetuados a PJ 113.296 41.720 588 84.666 4.715 3.671 134.825 11.865 38.292 11.821 30.063 475.522 N de clientes PJ(*) 44.327 23.252 374 18.523 4.347 2.579 62.678 2.766 7.551 5.146 9.574 114.853

Fonte: Cadastro do Sistema de Atendimento do SEBRAE-SP (*) Cada cliente pode ser atendido por uma ou mais reas do SEBRAE-SP em uma ou mais vezes

Vale notar que, pela natureza de um atendimento diferenciado, no foram includas as estatsticas de atendimentos realizados por incubadoras no Quadro 2. O prprio cadastro de empresas de incubadoras foi extrado de um cadastro exclusivo, o Sistema de Gesto de Incubadora do SEBRAE-SP. Como nos atendimentos efetuados por meio do Balco de informaes e servio 0800 circula uma variedade de informaes, sendo impossvel avaliar se representam ou no conhecimentos diretamente aplicados aos negcios dos empreendedores, optou-se em limitar o estudo s empresas cadastradas pelas reas de Consultoria, Treinamento, Bolsa de Negcios, Incubadoras, SAI, Sebraetec, CDI, Feiras, Orientao ao Crdito e Rodada de Negcios.
78

Notas metodolgicas

possvel que uma mesma empresa seja atendida por vrias reas do SEBRAE-SP. Para contornar a sobreposio destes atendimentos, convencionou-se que cada empresa deve ser alocada em apenas um nico produto do SEBRAE,-SP na seguinte ordem de atendimento recebido: Incubadora, Treinamento, Consultoria, Bolsa e Outros (SAI, Sebraetec, CDI, Feiras, Orientao ao Crdito e Rodada de Negcios). Ainda referente ao universo de estudo do Grupo 2, foram consideradas apenas as empresas constitudas no estado de So Paulo durante 2000 e 2005 na SRF1(Quadro 3).
Quadro 3: Empresas clientes do SEBRAE-SP constitudas entre 2000 e 2005 e consideradas no estudo
Produto do SEBRAE-SP Incubadoras Treinamento Consultoria Bolsa Outros(***) Total Ano de registro do CNPJ na Secretaria da Receita Federal 2000 125 471 1.477 633 618 3.324 2001 122 310 1.351 504 673 2.960 2002 165 162 838 284 598 2.047 2003 172 213 244 153 199 981 2004 187 102 318 405 269 1.281 2005 154 29 67 116 70 436 Total 925 1.287 4.295 2.095 2.427 11.029

Fonte: Cadastro do Sistema de Atendimento do SEBRAE-SP e documentos e relatrios de Incubadoras (***) SAI, Sebraetec, CDI, Feiras, Orientao ao Crdito e Rodada de Negcios

Amostra

Grupo 1: A seleo da amostra efetuada para este grupo considerou no 1 estgio conglomerados (municpios), selecionados sistematicamente com probabilidade proporcional ao tamanho (n de
1 Para obter esta informao, foi efetuada busca da data de constituio para aproximadamente 19.000 pessoas jurdicas, clientes do SEBRAE-SP por meio da ferramenta de Emisso de Comprovante de Inscrio e de Situao Cadastral no site da Receita Federal (http://www.receita.fazenda.gov.br)

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

empresas constitudas no municpio2). No 2 estgio, as empresas foram selecionadas aleatoriamente dentro de cada municpio, para cada estrato de tipo e ano de constituio.
Quadro 4: Amostra inicial de empresas determinada para o Grupo 1
Tipo de constituio Individual Limitada Total Ano de constituio na JUCESP 2000 206 194 400 2001 206 194 400 2002 206 194 400 2003 207 193 400 2004 198 191 389 2005 211 190 401 Total 1.236 1.154 2.390

Fonte: Elaborado pelo Observatrio das MPEs a partir do Cadastro do Sistema de Atendimento do SEBRAE-SP e documentos e relatrios de Incubadoras

Sabe-se, no entanto, que existem empresas do segmento de prestao de servios, por exemplo, sociedades civis, que inicialmente se constituem em Cartrios de Registro e se registram posteriormente na JUCESP, de acordo com a necessidade, quando passam a exercer tambm atividades de natureza mercantil. Para estas empresas, a data de constituio na Secretaria da Receita Federal (registro do CNPJ) difere da data de constituio na JUCESP. At 2002, a parcela de empresas em que se observa este fato era pequena (aproximadamente 2%), de forma que no havia necessidade de efetuar correes na informao da data da constituio. Porm, com a entrada em vigor do novo Cdigo Civil, em 11 de janeiro de 2003, essa parcela se elevou, chegando a 10%. Como essas empresas tm mais tempo no mercado, possvel que tenham um perl, em termos de conduo dos negcios da empresa, diferente daquelas recm constitudas. Para contornar o problema, optou-se adotar como referncia a data de registro3
Os totais de abertura de empresas na JUCESP por municpio foram obtidos pela digitao das informaes de abertura de cada empresa impressas no Caderno Junta Comercial do Dirio Ocial Empresarial do Estado de So Paulo no perodo entre jan./99 e mar./04 . ara obter esta informao, foi efetuada busca da data de constituio para aproximadamente 19.000 pessoas jurdicas, clientes do SEBRAE-SP por meio da ferramenta de Emisso de Comprovante de Inscrio e de Situao Cadastral no site da Receita Federal (http://www.receita.fazenda.gov.br) 3 Para se obter a informao da data de constituio do CNPJ, utilizou-se a ferramenta de Emisso de Comprovante de Inscrio e de Situao Cadastral a partir do CNPJ, disponvel no site da Receita Federal (http://www.receita.fazenda.gov.br)
2

80

Notas metodolgicas

na SRF (constituio do CNPJ4) das empresas obtidas no cadastro da JUCESP (Quadro 5).
Quadro 5: Amostra de empresas para o Grupo 1
Tipo de constituio Individual Limitada Total Ano de registro do CNPJ na Receita Federal 2000 206 204 410 2001 207 193 400 2002 206 196 402 2003 206 163 369 2004 198 170 368 2005 211 186 397 Total 1.234 1.112 2.346

Fonte: Elaborado pelo Observatrio das MPEs a partir do Cadastro do Sistema de Atendimento do SEBRAE-SP e documentos e relatrios de Incubadoras

Grupo 2:
Para o segmento de Incubadoras, foram selecionadas para o estudo todas as empresas que usufruram deste servio no SEBRAE-SP (Quadro 6), respeitando os seguintes critrios: ser pessoa jurdica e ter CNPJ constitudo entre 2000 e 2005 no estado de So Paulo e ser graduada por uma incubadora; ser residente em incubadora; estar desenvolvendo projeto no Hotel de Projetos (pr-incubao) ou ter desistido da incubao ou princubao aps ter passado determinado perodo nestas condies.
Quadro 6: Empresas clientes de Incubadoras
Produto do SEBRAE-SP Incubadoras Ano de registro do CNPJ na Receita Federal 2000 125 2001 122 2002 165 2003 172 2004 187 2005 154 925

Fonte: Elaborado pelo Observatrio das MPEs a partir do Cadastro do Sistema de Atendimento do SEBRAE-SP e documentos e relatrios de Incubadoras

4 Para obter a informao do n no Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica CNPJ das empresas da amostra, efetuou-se a busca de cada empresa por sua razo social no Cadastro de Estabelecimentos Empregadores CEE do Ministrio de Trabalho e Emprego.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Observa-se que empresas no-incubadas (associadas e/ou liadas5) no foram objeto de estudo. A lista de todas as incubadoras contempladas no estudo est disponvel no Anexo 4. De acordo com as diversas reas de atuao (exceto Incubadoras) do SEBRAE-SP, formaram-se segmentos especcos de produtos: Treinamento: treinamento pago por pessoa jurdica; Consultoria: atendimento individual ou coletivo por pessoa jurdica; Bolsa de negcios: atendimento a anunciante e/ou assinante pessoa jurdica do Jornal Bolsa de Negcios; Outros: participantes pessoas jurdicas do Sistema Agroindustrial Integrado (SAI) individual ou coletivo; atendimentos concludos de ocinas e palestras do Sebraetec; atendimentos do Centro de Documentao e Informao (CDI); participantes de Feira de Negcios; atendimentos de Orientao ao crdito; e participantes de Rodadas de Negcios.

Para cada segmento de produto, a amostragem considerou no primeiro estgio conglomerados (municpios), selecionados sistematicamente com probabilidade proporcional ao tamanho (n de empresas clientes no municpio). No segundo estgio, selecionaram-se empresas aleatoriamente dentro de cada municpio, para os estratos de ano de constituio (Quadro 7).

5 Empresas que participam de alguma das atividades das incubadoras, porm no esto incubadas nem pr-incubadas.

82

Notas metodolgicas

Quadro 7: Amostra de empresas determinada para o Grupo 2 (exclusive Incubadora)


Produto do SEBRAE-SP 2000 Treinamento Consultoria Bolsa Outros(*) Total 104 104 104 104 416 Ano de registro do CNPJ na Secretaria da Receita Federal 2001 104 104 104 104 416 2002 104 104 104 104 416 2003 104 104 104 104 416 2004 77 104 104 104 389 2005 26 51 83 45 205 519 571 603 565 2.258 Total

(*) SAI, Sebraetec, CDI, Feiras, Orientao ao crdito e Rodada de Negcios

Tanto para o grupo 1 quanto para o grupo 2, nesta edio do estudo, a amostra de empresas constitudas nos anos de 2000 a 2003 foi a mesma daquela selecionada na edio de 2004. A grande vantagem para tal procedimento decorre do fato de no haver necessidade de efetuar a busca (rastreamento) das empresas que j encerraram as atividades no rastreamento realizado em 2004, buscando apenas aquelas que estavam em atividade ou no foram localizadas no estudo anterior. No entanto, perde-se a possibilidade de reconsiderar no grupo de empresas ativas desta edio aquela parcela de empresas que, mesmo sendo muito pequena, havia encerrado as atividades na poca do rastreamento em 2004 e que, por algum motivo excepcional, voltou s atividades em momento posterior a 2004. A distribuio da amostra que foi efetivamente rastreada nesta edio (grupo 1 e 2) est especicada por municpio e grupo no Anexo 5.

Pesquisa de campo

1) Levantamento prvio de dados cadastrais


De acordo com a natureza deste projeto, essencial a disponibilidade de cadastros e a atualizao apurada dos dados cadastrais das empresas selecionadas para o bom desempenho no trabalho de rastreamento. Neste sentido, a metodologia pre83

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

viu consulta s seguintes fontes de dados para cada empresa da amostra e reuniu-os em um quadro resumo de dados cadastrais atualizados, a Ficha Cadastral: Ficha de Breve Relato da JUCESP: obtida por meio de compra especca na Imprensa Ocial do Estado Imesp. Esta cha possui um breve relato das movimentaes realizadas de determinada empresa nos ltimos cinco anos, por exemplo, mudana de endereo, alteraes do objeto social e/ou alteraes no quadro societrio. Alm disso, essa cha forneceu as seguintes informaes atualizadas, utilizadas no projeto: * * * * * * Razo Social Data de constituio Objeto social (setor de atividade CNAE6) Endereo comercial Nome e endereo residencial dos scios/proprietrios Situao cadastral (p. ex. dissolvida, sede transferida, incorporada, etc.)

Esta cha foi obtida para todas as empresas que se registraram na JUCESP, no contemplando assim, as empresas (sociedades civis) que s se constituram em Cartrios de Registro. Comprovante de inscrio e situao cadastral do CNPJ na Receita Federal: Obtido por meio de consulta s empresas, utilizando o nmero do CNPJ no site na internet. Os principais dados utilizados foram: * Razo Social e nome fantasia * Data de constituio * Endereo comercial

6 Um exemplo foi a implantao do SIMPLES municipal da cidade de So Paulo, por meio da Lei Municipal n. 12.666, de 22 de Maio de 1998, que dispe sobre a adeso do municpio ao SIMPLES federal.

84

Notas metodolgicas

* *

Objeto social (setor de atividade CNAE) Situao cadastral (p. ex. ativa, cancelada, inativa)

Se a empresa da amostra j tiver cancelado seu CNPJ, grande parte das informaes citadas acima suprimida no site. Alm disso, para parte (menos de 9%) das empresas da amostra do Grupo 1, o CNPJ no foi identicado, o que impossibilitou o levantamento de informaes desta fonte. Cadastro de Estabelecimentos Empregadores CEE do Ministrio de Trabalho e Emprego MTE7: Obtido por convnio especco entre SEBRAE-SP e MTE. O CEE/MTE forneceu, entre outras, as seguintes informaes: * Razo Social * Endereo Comercial * Objeto social (setor de atividade CNAE) * N do CNPJ Cadastro do Sistema de Atendimento do SEBRAE-SP: disponvel para as empresas do Grupo 2, exceto as participantes do programa de incubadoras. Este cadastro forneceu as seguintes informaes: * Razo Social * Endereo Comercial * N do CNPJ * Nome da pessoa de contato na empresa Cadastro do Sistema de Gesto de Incubadoras SGI, do SEBRAE-SP: Banco de dados do sistema de gerenciamento das empresas atendidas por incubadoras do SEBRAE-SP. As principais informaes extradas foram: * Razo Social

7 Atualizado pelo Decreto n 5.028, de 31.3.2004, que reajustou o limite de receita bruta anual das empresas, de acordo com os ndices de inao acumulados no perodo, passando de R$ 1,2 milho/ano para R$ 2.133.222,00 (dois milhes, cento e trinta e trs mil, duzentos e vinte e dois reais) de faturamento/ano. O efeito prtico do Estatuto que, junto com os artigos n 170 e 179 da Constituio Brasileira, tornou-se uma das principais referncias jurdicas para fundamentar novas aes de apoio s micro e pequenas empresas.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

* * * *

N do CNPJ Scio(s)/proprietrio(s) da empresa Nome da incubadora Endereo da incubadora

Dados cadastrais na Telefnica: obtidos por meio de consulta ao site na internet, a partir da razo social, nome do scio-proprietrio e endereos citados na outras fontes anteriores. Quando localizados no site, foram utilizados: * Telefone comercial * Telefone residencial do(s) scio(s)/proprietrio(s) * Endereo comercial e/ou residencial

2) Rastreamento e entrevista
Os servios de campo envolveram rastreamento (busca pessoal dos empreendedores e de suas empresas), realizao das entrevistas com proprietrios e ex-proprietrios localizados e digitao dos dados coletados. Antes da etapa de rastreamento, foi estipulado um roteiro prvio de visitas para cada empresa da amostra, com o intuito de orientar o pesquisador no deslocamento fsico. O SEBRAESP deniu roteiros padronizados, com prioridades de deslocamento, para situaes especcas de empresas do estudo (ver Anexo 3): empresas de Incubadoras empresas j encerradas na JUCESP e/ou na Secretaria da Receita Federal empresas transferidas para outros municpios ou estados empresas com falncia decretada, segundo a cha da JUCESP empresas registradas em municpios com iseno scal empresas de gesto de participaes societrias holdings empresas incorporadas por outras ao longo de seu funcionamento
86

Notas metodolgicas

Para o rastreamento das empresas, a empresa contratada8 efetuou busca extensiva das empresas e ex-proprietrios (quando esta j estava encerrada), utilizando o endereo mais atualizado possvel e envolvendo, sempre que necessrio, todas as seguintes etapas consecutivamente (at a obteno da entrevista). a) Visita pessoal do pesquisador ao endereo da empresa (ida ao local previamente estabelecido no roteiro). b) Busca da empresa e/ou empresrio por intermdio dos nmeros de telefone, nos casos para os quais no for possvel a localizao pela visita pessoal. O uso de telefone se restringiu somente localizao do proprietrio, visando marcar a entrevista. A visita pessoal ainda teve que ser realizada. c) Consulta a vizinhos e/ou ao novo inquilino do imvel que deveria ser a sede da empresa, visando identicar o endereo atual do proprietrio ou ex-proprietrio para rastreamento e entrevista. d) Consulta aos atuais ou antigos contadores da empresa, advogados ou gestores (quando foram obtidas informaes com os vizinhos sobre estes possveis contatos), visando identicar o endereo atual do proprietrio ou ex-proprietrio para rastreamento e entrevista. e) Visita imobiliria ou administradora da instalao, ou consulta ao proprietrio do imvel indicado como sendo a localizao da empresa, visando identicar o endereo atual do proprietrio ou ex-proprietrio para rastreamento e entrevista. f) Preenchimento do Bloco 1 (Roteiro de Rastreamento) do questionrio. O roteiro de rastreamento foi preenchido para todas
7 Atualizado pelo Decreto n 5.028, de 31.3.2004, que reajustou o limite de receita bruta anual das empresas, de acordo com os ndices de inao acumulados no perodo, passando de R$ 1,2 milho/ano para R$ 2.133.222,00 (dois milhes, cento e trinta e trs mil, duzentos e vinte e dois reais) de faturamento/ano. O efeito prtico do Estatuto que, junto com os artigos n 170 e 179 da Constituio Brasileira, tornou-se uma das principais referncias jurdicas para fundamentar novas aes de apoio s micro e pequenas empresas.

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

as empresas da amostra, localizando-se ou no a empresa e seu proprietrio. Neste bloco, os entrevistadores zeram a discriminao dos procedimentos de busca efetuados e informaram as eventuais recusas de entrevistas. Quando o proprietrio ou ex-proprietrio das empresas era localizado, aplicava-se a entrevista. A entrevista foi realizada, salvo casos particulares, por intermdio de visita pessoal. O SEBRAE-SP desenvolveu um questionrio a ser aplicado (Anexo 2), que foi utilizado no processo de rastreamento e na entrevista. Este est estruturado em 4 (quatro) blocos: Bloco 1: Roteiro de rastreamento. Bloco 2: Caracterizao das empresas e dos empreendimentos. Bloco 3: Questes de planejamento prvio abertura, gesto do negcio, comportamento empresarial, impacto da conjuntura econmica e polticas pblicas e de apoio s empresas. Bloco 4: Questes sobre o processo de encerramento (aplicado somente para empresas extintas). Ao trmino da entrevista, foi solicitado ao respondente da pesquisa um carto de visita ou carimbo da empresa ou visto no questionrio, como forma de comprovao de que a entrevista foi efetivamente realizada. Os dados coletados no campo (preenchidos nas chas de atualizao cadastral e questionrios) foram digitados duas vezes, separadamente, confrontados, sendo revistas as eventuais diferenas. Aps a digitao, efetuou-se a consistncia eletrnica dos dados, utilizando-se cruzamentos dos dados coletados com objetivos de identicao de eventuais inconsistncias, possibilitando a correo das mesmas a partir de nova vericao dos dados.

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ANEXO

2
Questionrio

SEBRAE-SP Servio de Apoio s Micro e Pequenas Empresas de So Paulo

Pesquisa Estudo da Mortalidade das Empresas Paulistas 2006


1. EMPRESA N (__________) 2. INFORMAES LEVANTADAS NA INCUBADORA (SOMENTE PARA A AMOSTRA DE EMPRESAS DE INCUBADORAS: N 13.752 A 14.650) a. NOME DO CONTATO NA INCUBADORA: b. RAZO SOCIAL: c. PROPRIETRIO(S):
EMPRESA

d. TIPO DE RELAO: (1) Residente (2) Pr-residente (3) No Residente (4) Graduada (5) Desistente (6) Associada e. ENDEREO: g. MUNICPIO: j. TEL.(s): (____) h. UF: f. BAIRRO: i. CEP: (__________) (______) ; (____) k. FAX: (____)

3. RESULTADO DA 1 VISITA EMPRESA (NO ENDEREO MAIS ATUALIZADO): (resposta nica) (1) A empresa est no local indicado (2) H outra empresa no local (e no a empresa da amostra) (3) um prdio (com acesso restrito) (4) uma residncia ou no um estabelecimento comercial (5) Local com portas fechadas ou o imvel no existe mais (6) O endereo no existe (rua ou n invlido) (7) Outro resultado. Qual?___________________________________________________________________
A empresa no foi localizada na 1 visita (ou no h certeza de que tenha sido)

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

4. (SE ITENS 2 A 7) TENTATIVAS PARA ENCONTRAR O(S) PROPRIETRIO(S) OU A EMPRESA: a. Consulta ao(s) vizinho(s) do imvel b. Contato por telefone comercial da empresa c. Contato por telefone residencial do(s) proprietrio(s) d. Consulta ao atual inquilino do imvel e. Consulta ao proprietrio do imvel (imobiliria) f. Visita ao(s) endereo(s) residencial(is) do(s) proprietrio(s) da empresa g. Visita ao(s) outro(s) endereo(s) da Ficha da Empresa h. Consulta ao antigo contador ou advogado da empresa i. Consulta associao comercial, de moradores do bairro, sindicato ou outros j. Consulta Prefeitura local k. Consulta a familiares do proprietrio 5. DESCRIO DO RASTREAMENTO: (anotar dia e hora e local das aes)

Sim (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1)

No (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2)

RESULTADO DO RASTREAMENTO (PREENCHER SOMENTE APS A FINALIZAO


DA ETAPA DE RASTREAMENTO)

6. ENCONTROU A EMPRESA FUNCIONANDO? (o espao fsico em que a empresa opera foi


visto pelo entrevistador ou o local foi informado pelo prprio proprietrio)

(1) Sim a. RAZO SOCIAL: b. CNPJ: (______).(_________).(_________)/(____________)-(______) c. ENDEREO: e. MUNICPIO: h. TELEFONE(S) P/ CONTATO: (____) (2) No f. UF: d. BAIRRO: g. CEP: (__________)- (______) ; (____)

90

Questionrio

7. ENCONTROU PELO MENOS UM DO(S) PROPRIETRIO(S) E/OU GERENTE? (1) Sim a. Nome(s): (2) No (nenhum dos proprietrios foi localizado) 8. ENTREVISTADOR: CLASSIFIQUE A SITUAO DA EMPRESA (resposta nica) (1) Est em atividade: est operando com o mesmo CNPJ ou est apenas temporariamente inativa devido a reforma ou frias mas, com certeza, vai retomar as atividades (2) No est em atividade e no h previso de retomar as atividades ou ainda no iniciou as atividades desde sua constituio (3) Empresa no localizada (pule p/ questo n 11)

9. QUAL A PRINCIPAL FONTE DE INFORMAO UTILIZADA PARA CLASSIFICAR A SITUAO DA EMPRESA NA Q.8? (resposta nica) (1) O(s) proprietrio(s) / gerente(s) (2) Familiares (parentes) do(s) dono(s) da empresa (3) Funcionrios (antigos ou atuais) da empresa (4) Outra pessoa. Quem?_________________________________________________ 10. SE HOUVE EFETIVAO DA ENTREVISTA a. NOME DO(A) ENTREVISTADO(A):_________________________________________ b. O SR(A) PARTICIPA(OU), OFICIALMENTE, DO QUADRO DE SCIOS? (1) Sim (2) No 11. SE NO HOUVE EFETIVAO DA ENTREVISTA OU ENTREVISTA INCOMPLETA , DESCREVER OS MOTIVOS:

ENTREVISTA I. Informaes Gerais 12. DESCRIO DOS PRINCIPAIS PRODUTOS E SERVIOS DA EMPRESA: a. Produz(ia): b. Vende(ia) ou Revende(ia): c. Presta(va) Servios de:

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

13. PORTE DA EMPRESA: NMERO DE PESSOAS ENVOLVIDAS ATUALMENTE COM A EMPRESA (SE INATIVA, INFORMAR O NMERO DE PESSOAS ENVOLVIDAS COM A EMPRESA NO LTIMO MS DE ATIVIDADE): (1) EMPRESA TIPO SOCIEDADE CIVIL, LIMITADA OU INDIVIDUAL (2) COOPERATIVA OU ASSOCIAO (3) Sociedade Annima

a. b. c. d. e. f. g. h. i. j.

______ Scios ou proprietrios (Pessoa Fsica) ______ Empregados (com ou sem carteira assinada) ______ TOTAL (a. + b.) H(via) pessoa jurdica no quadro societrio? ( 1 ) sim ( 2 ) no ______ Cooperados ou associados (pessoas fsicas ou pessoas jurdicas) ______ Empregados (com ou sem carteira assinada) ______ TOTAL (e. + f.) ______ Acionistas (Pessoas Fsicas ou Pessoas Jurdicas) ______ Empregados (com ou sem carteira assinada) ______ TOTAL (h. + i.)

14. EXISTE (OU J EXISTIU) PELO MENOS UM FAMILIAR TRABALHANDO NA EMPRESA, SEJA COMO SCIO OU EMPREGADO? (1) sim (2) no

II. Informaes do Perl do Entrevistado 15. SEXO: 16. IDADE: (1) Masculino (2) Feminino (____) Anos

17. ESTADO CIVIL: (1) Solteiro(a) (2) Casado(a)/mora junto


18. ESCOLARIDADE:

(3) Separado(a)/desquitado(a)/divorciado(a) (4) Vivo(a)

(1) At primeiro grau incompleto

(3) Segundo grau completo (at 3 ano completo) (4) Superior completo ou mais

(2) Primeiro grau completo (at 8 srie completa)

19. AT 3 MESES ANTES DE ABRIR A EMPRESA O(A) SR.(A) ESTAVA DESEMPREGADO (SEM OCUPAO E PROCURANDO UM EMPREGO)? (1) Sim (2) No

20. (SE NO) O QUE O SR(A) FAZIA ANTES DE ABRIR ESTA EMPRESA? (resposta nica) APRESENTAR CARTO LARANJA

92

Questionrio

(1) Funcionrio pblico

(6) Estudante/estagirio(a) (no estava procurando emprego) (7) Dona de casa (e no estava procurando emprego) (8) Aposentado (e no estava procurando emprego) (9) Outros. O que fazia? __________________

(2) Funcionrio de empresa privada (3) Autnomo (sem empresa constituda) (4) Proprietrio de outra empresa (5) Trabalhador rural

_____________________________________________

21. O SR(A) TINHA EXPERINCIA ANTERIOR OU CONHECIMENTOS NESTE RAMO DE NEGCIO DA EMPRESA? (1) Sim (2) No

22. (SE SIM) ESTA EXPERINCIA FOI COMO: (resposta nica) (1) Diretor/gerente de outra empresa do ramo (2) Funcionrio de outra empresa do ramo (3) Scio/proprietrio de outra empresa do ramo (4) Algum na famlia tinha um negcio similar (5) Trabalhava como autnomo no ramo (6) Outra. Qual?_______________________________________________________ 23. QUAL O PRINCIPAL MOTIVO QUE FEZ O SR(A) ABRIR (OU ENTRAR) (N)ESTA EMPRESA? (resposta nica) - APRESENTAR CARTO PINK (1) Desejava ter o prprio negcio (2) Estava desempregado(a) e no arrumava emprego (3) Identicou uma oportunidade de negcios (4) Para melhorar de vida (aumentar a renda) (5) Exigncia dos clientes/fornecedores (necessidade de ter um CNPJ) (6) Outro. Qual?________________________________________________________ 24. COMO CLASSIFICARIA O MOTIVO PRINCIPAL QUE FEZ O(A) SR(A) ABRIR A EMPRESA? (1) A percepo de um nicho de mercado em potencial (isto , por oportunidade) (2) Falta de alternativa satisfatria de ocupao e renda (isto , por necessidade) III. Informaes anteriores abertura da Empresa 25. QUAIS AS PRINCIPAIS DIFICULDADES QUE ENFRENTOU PARA CONSTITUIR ESTA EMPRESA? (respostas mltiplas) APRESENTAR CARTO BRANCO (1) Falta de conhecimento do mercado (2) Diculdade em planejar todas as etapas do negcio

93

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

(3) Falta de capital (4) Pagar taxas e impostos (5) Burocracia (obter autorizaes ociais como Cetesb, Vigilncia Sanitria, Conselhos, Inscrio Estadual, Registro no CNPJ, na JUCESP, na Prefeitura, etc) (6) Outros. Quais? ______________________________________________________ 26. QUANTO TEMPO O(A) SR(A) GASTOU LEVANTANDO INFORMAES, PLANEJANDO O NEGCIO OU ESTUDANDO O SETOR, ANTES DE CONSTITUIR A EMPRESA? (______) Meses (anotar zero, se no despendeu nenhum tempo) 27. ANTES DE REGISTRAR ESTA EMPRESA, O(A) SR(A) LEVANTOU OU J CONHECIA OS SEGUINTES ITENS? - (APRESENTAR CARTO AZUL) a. Quem seriam seus fornecedores e como eles trabalhavam em termos de preo e prazos de pagamento b. Quantas empresas concorrentes sua empresa teria c. Quantos clientes sua empresa teria e seus hbitos de consumo d. Qual a qualicao necessria da mo-de-obra que precisaria contratar e. Quais os aspectos legais relativos ao seu negcio (p. ex. impostos, taxas, legislao trabalhista, zoneamento, legislao sanitria e normas de segurana) f. Qual a melhor localizao para sua empresa (ponto) g. Qual o valor do investimento e os custos envolvidos no negcio Sim 1 1 1 1 1 No 2 2 2 2 2

1 1

2 2

28. COMO CONSEGUIU OS RECURSOS QUE UTILIZOU PARA MONTAR A EMPRESA? (respostas mltiplas) - APRESENTAR CARTO AMARELO (1) Obteve dinheiro emprestado com amigos (2) Obteve dinheiro emprestado em bancos (3) Utilizou recursos prprios (pessoais ou da famlia) (4) Utilizou carto de crdito ou cheque pr-datado (5) Negociou prazos de pagamentos com fornecedores (6) Utilizou outras fontes de nanciamento. Qual(is)?___________________________ 29. O SR(A) PARTICIPA(OU) DO CONTROLE DESTA EMPRESA DESDE A SUA CONSTITUIO? (1) sim (2) no IV. Informaes aps a abertura de sua Empresa 30. ESTA EMPRESA CHEGOU EFETIVAMENTE A OPERAR (PRODUZIR, VENDER OU PRESTAR SERVIOS) NO MERCADO? (1) sim (2) no (pule para questo n 47)

94

Questionrio

31. COM QUE FREQNCIA A SUA EMPRESA COSTUMA(VA) APERFEIOAR SEUS PRODUTOS E SERVIOS S NECESSIDADES DOS CLIENTES? (1) Nunca (2) Raramente (3) Algumas vezes (4) Sempre

32. COM QUE FREQNCIA A SUA EMPRESA COSTUMA(VA) INVESTIR EM PROPAGANDA E DIVULGAO ( P. EX. MALA DIRETA, BRINDES, ETC.)? (1) Nunca (2) Raramente (3) Algumas vezes (4) Sempre

33. COM QUE FREQNCIA A SUA EMPRESA COSTUMA(VA) REALIZAR UM ACOMPANHAMENTO DA EVOLUO DAS RECEITAS E DAS DESPESAS AO LONGO DO TEMPO? (1) Nunca (2) Raramente (3) Algumas vezes (4) Sempre

34. O SR(A) OU ALGUM DOS SCIOS-PROPRIETRIOS PROCUROU O APOIO DO SERVIO BRASILEIRO DE APOIO S MICRO E PEQUENAS EMPRESAS (SEBRAE-SP)? (1) sim (2) no (3) no sabe/no lembra

35. O SR(A) OU ALGUM DOS SCIOS-PROPRIETRIOS J SOLICITOU EMPRSTIMOS BANCRIOS PARA A SUA EMPRESA? (1) sim (2) no (3) no sabe/no lembra

36. (SE SIM) CONSEGUIU O EMPRSTIMO BANCRIO? (1) sim (2) no

37. O SR(A) OU ALGUM DOS SCIOS-PROPRIETRIOS FEZ ALGUM CURSO PARA MELHORAR O CONHECIMENTO SOBRE COMO ADMINISTRAR UM NEGCIO? (1) sim (2) no Sim 1 1 No 2 2

38. INDIQUE QUE AES SUA EMPRESA J REALIZOU: a. Aes em conjunto com outras empresas (compras, cooperativas e redes setoriais)? b. Vendas para os governos municipal, estadual ou federal (licitaes e concorrncias)? c. Participou de reunies/seminrios/parcerias coordenadas por entidades locais (prefeituras,associaes e sindicatos)?

39. QUEM SO OS PRINCIPAIS CONCORRENTES DE SUA EMPRESA? (1) Grandes empresas (2) Micro e pequenas empresas (3) Informais (5) No tem concorrentes (4) Outros. Quem?______________________

95

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

40. ATRIBUA UMA NOTA, DE 1 A 4, COM RESPEITO FREQNCIA COM QUE O PRINCIPAL RESPONSVEL PELA EMPRESA REALIZA(VA) AS SEGUINTES AES (SENDO 1=MUITO BAIXO E 4=MUITO ALTO) a. Estabelece(ia) objetivos e metas para seus principais projetos? b. Aproveita(va) as oportunidades, se antecipa(va) aos acontecimentos e se prepara(va) para enfrentar os problemas antes que eles aconteam? c. Busca(va) intensamente informaes que auxiliam na tomada de decises no seu negcio? d. Est(va) disposto a enfrentar situaes de risco moderado (que envolvem algum risco de perda de recursos mas que podem ser reduzidos por meio de algum plano ou maior controle das informaes)? e. Planeja(va) e monitora(va) cada etapa de seus projetos/ aes? f. Busca(va) o nvel de qualidade e ecincia mximo no que faz(ia)? g. Segue(ia) de forma persistente seus objetivos? h. Est(va) disposto a fazer sacrifcios pessoais para atingir seus objetivos? i. Mantm(inha) contato pessoal com os clientes, fornecedores e outros parceiros e amigos do ramo? j. Acredita(va) na sua capacidade pessoal de realizar sonhos? 1 1

Nota

2 2

3 3

4 4

1 1

2 2

3 3

4 4

1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2

3 3 3 3 3 3

4 4 4 4 4 4

41. SUA EMPRESA PASSOU POR ALGUM DOS SEGUINTES PROBLEMAS? a. No consegue(ia) aperfeioar os produtos ou servios de acordo com a necessidade dos clientes. b. Problemas com a qualidade dos produtos e servios oferecidos. c. Problemas com scios. d. Problemas com empregados. e. Problemas com fornecedores. f. Problemas com administrao do uxo de caixa (falta de sincronia entre receitas e despesas). g. Custos elevados. h. Outros problemas. Quais? _________________________________

Sim 1 1 1 1 1 1 1 1

No 2 2 2 2 2 2 2 2

42. QUAL O FATOR MAIS IMPORTANTE PARA A SOBREVIVNCIA DAS MICRO E PEQUENAS EMPRESAS? (resposta nica) - APRESENTAR CARTO ROSA (1) Um bom planejamento antes da abertura da empresa. (2) Uma boa gesto do negcio aps a abertura da empresa. (3) Polticas governamentais de apoio aos pequenos negcios. (4) Melhora da situao econmica do pas. (5) Evitar que os problemas pessoais prejudiquem o negcio. (6) Outro. Qual? ________________________________________________________

96

Questionrio

43. NO PRIMEIRO ANO DA SUA EMPRESA, QUAL FOI O VALOR APROXIMADO DO INVESTIMENTO TOTAL FEITO EM MQUINAS, EQUIPAMENTOS, REFORMA DE INSTALAES, COMPRA DE IMVEIS, TERRENOS E VECULOS? R$ (______.______), 00 44. DESSE TOTAL, QUAL O PORCENTUAL QUE CORRESPONDIA A RECURSOS PRPRIOS (PESSOAIS OU DE FAMILIARES)? R$ (______.______), 00 45. NO PRIMEIRO ANO DE SUA EMPRESA, QUAL FOI O VALOR MDIO MENSAL, GASTO COM: INSUMOS, MERCADORIAS, IMPOSTOS E ALUGUIS? R$ (______.______), 00 46. DESSE TOTAL, QUAL O PORCENTUAL QUE CORRESPONDIA A RECURSOS PRPRIOS (PESSOAIS OU DE FAMILIARES)? R$ (______.______), 00 ATENO: APENAS PARA A AMOSTRA DE EMPRESAS DE INCUBADORAS: N 13.752 A 14.650 47. A EMPRESA RECEBE OU RECEBEU REGULARMENTE SERVIOS DA INCUBADORA (acompanhamento do gerente, assessorias, participao de cursos e treinamentos, etc.)? (1) sim (2) no

48. A EMPRESA UTILIZA OU UTILIZOU BOXE OU SALAS DA INCUBADORA PARA INSTALAR SEU NEGCIO/PROJETO? (1) sim (2) no

ATENO: EMPRESAS EM ATIVIDADE, AGRADECER E ENCERRAR A ENTREVISTA V. PROCESSO DE ENCERRAMENTO (SOMENTE PARA EMPRESAS INATIVAS) 49. QUANDO A EMPRESA DEIXOU DE FUNCIONAR? Ms: (______) Ano: (____________) 50. QUAL FOI O PRINCIPAL MOTIVO PELO QUAL SUA EMPRESA DEIXOU DE FUNCIONAR?

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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

51. QUE TIPO DE ASSESSORIA OU AUXLIO O(A) SR(A). ACREDITA QUE TERIA SIDO TIL PARA EVITAR O FECHAMENTO DESTA EMPRESA?

52. ATUALMENTE, QUAL ATIVIDADE PROFISSIONAL O SR(A) REALIZA? (resposta nica) (1) Abriu (ou continuou com) outra(s) empresa(s). (2) Aposentou-se (3) Arrumou um emprego com carteira de trabalho assinada. (4) Arrumou um emprego sem carteira de trabalho assinada. (5) Passou a trabalhar como autnomo (conta prpria). (6) No exerceu nenhuma atividade desde que fechou a empresa. (7) Outra atividade. Qual? _____________________________________________ 53. EM TERMOS PESSOAIS, NO MOMENTO EM QUE FECHOU A EMPRESA O SR(A):
(resposta nica)

(1) Ficou numa situao financeira melhor do que quando abriu. (2) Ficou numa situao financeira pior do que quando abriu. (3) Permaneceu na mesma situao em que estava antes de abrir a empresa. 54. QUANTO AOS RECURSOS QUE INVESTIU NA SUA EMPRESA: (resposta nica) (1) Conseguiu recuperar todo o dinheiro investido na empresa. (pule p/ questo n 56) (2) Conseguiu recuperar parte do dinheiro investido na empresa. (3) Perdeu todo o dinheiro investido na empresa. 55. (SE ITEM 2 OU 3) QUANTO PERDEU? R$ (_________._________),00 56. QUANDO A EMPRESA DEIXOU DE FUNCIONAR, QUAL FOI O SENTIMENTO PESSOAL QUE FICOU A RESPEITO DISSO?

98

Questionrio

ATENO: AGRADECER E ENCERRAR A ENTREVISTA Espao reservado para anexar o carto da empresa ou carimbo (caso no seja possvel, solicitar a gentileza de um visto ou assinatura do entrevistado para comprovar a efetivao da entrevista) Crtico: Vericador: Espao reservado para uso interno do SEBRAE-SP Favor no utilizar _____/_____/_____ Entrevistador: Data da nalizao do rastreamento: _____/_____/2006 Data da entrevista (se houve): _____/_____/2006 Data da crtica: _____/_____/2006 Data da vericao: _____/_____/2006

_____/_____/_____

99

ANEXO

3
Roteiro prvio para o rastreamento de cada uma das empresas

Projeto Mortalidade 2006

verso: 23/ago./2006

Como estabelecer um roteiro prvio para o rastreamento de cada uma das empresas

A pesquisa de Mortalidade adota como unidade de estudo a EMPRESA quando possvel identicada pelo seu CNPJ da matriz. Uma empresa pode ter vrios estabelecimentos, mas somente uma matriz. Os estabelecimentos podem ser constitudos em datas diversas, no entanto, consideramos a data em que a matriz foi constituda. Da mesma forma, se um estabelecimento fechado e a matriz permanecer funcionando, a empresa considerada EM ATIVIDADE.

1- (Apenas empresas de incubadora Empresas n 13.752 a 14.650) Marcar para visitar primeiro (na Ficha de Cadastro) o endereo da Incubadora. Dever ser agendado um horrio para falar com o gerente da Incubadora ou outro funcionrio que este designe para colher todas as informaes (cadastrais) referentes a: empresas residentes (e recebem um acompanhamento da incubadora);
100

Roteiro prvio para o rastreamento de cada uma das empresas

empresas no-residentes (esto estabelecidas fora da incubadora devido natureza do negcio, mas recebem um acompanhamento da incubadora); empresas graduadas (i.e, terminaram sua formao na incubadora e por isso se encontram estabelecidas fora da incubadora); empresas desistentes (i.e, saram da incubadora antes de terminarem seu programa de formao); empresas no hotel de empresas (tambm chamadas de pr-residentes, so aquelas que desenvolvem um projeto, estando ou no com empresa constituda - CNPJ); empresas associadas (utilizam ou j utilizaram algum recurso da Incubadora de forma ocasional). O contato com o gerente da incubadora deve ser efetuado antes de contatar a empresa (estando atualmente residente ou no na incubadora). 2 Para a 1 visita, marcar na Ficha de Cadastro o endereo da empresa que julgar mais atual:

A primeira referncia para identicar o endereo mais atual da empresa pode ser a ltima data de um dos cadastros utilizados: * data em que efetuou alguma operao (p.ex. na Receita Federal); * data em que recebeu algum servio ou curso (p. ex. no SEBRAE-SP); * data em que contratou ou dispensou empregado formal (p. ex. no CEE) ou
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10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

* data de publicao da constituio da empresa (p.ex. no o Boletim da JUCESP). Ateno: a ltima data no necessariamente contm o endereo mais atualizado Observao: as Fichas de Breve Relato da Junta Comercial de So Paulo (JUCESP) foram impressas entre jun./06 e ago./06 e informam a situao cadastral at esse momento. No entanto, as empresas no necessariamente mantm estas informaes atualizadas. Ateno: os dados da Telefnica parecem ser os mais atuais. Porm, podem ser informaes de homnimos (i.e. pessoas ou empresas que tm nomes idnticos). Desta forma, ao contatar algum por um nmero de telefone obtido na lista, deve-se checar se a pessoa aquela que realmente est sendo procurada. Se o endereo que se julgar mais atual estiver fora do estado de So Paulo ou fora dos municpios que sero percorridos, marcar o endereo anterior que esteja na rea percorrida pela pesquisa. Sero visitados apenas os 74 municpios estabelecidos pela pesquisa: Amparo, Apia, Araraquara, Araatuba, Araras, Assis, Bariri, Barra Bonita, Barretos, Barueri, Bauru, Bebedouro, Birigi, Botucatu, Campinas, Capivari, Carapicuba, Catanduva, Embu, Dois Crregos, Fernandpolis, Franca, Gara, Guara, Guaratinguet, Guarulhos, Hortolndia, Itu, Jaborandi, Jaboticabal, Jardinpolis, Ja, Jundia, Leme, Lencis Paulista, Limeira, Lins, Lorena, Marlia, Mau, Mato, Mococa, Mogi das Cruzes, Mogi Mirim, Novo Horizonte, Olmpia, Osvaldo Cruz, Penpolis, Pindamonhangaba, Piracicaba, Piraju, Porto Ferreira, Praia Grande, Ribeiro Preto, Rio Claro, Santa F do Sul, Santa Brbara d Oeste, Santana de Parnaba, Santo Andr, Santos, So Bernardo do Campo, So Carlos, So Joo da Boa Vista, So Joaquim da Barra, So Jos dos Campos, So Jos
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Roteiro prvio para o rastreamento de cada uma das empresas

do Rio Preto, So Paulo, So Vicente, Sertozinho, Sorocaba, Sumar, Tabatinga, Vargem Grande do Sul, Votorantim e Votuporanga.

3 No se encontrando a empresa aps a 1 visita, deve-se tentar outras formas de localizao da empresa: consulta ao atual inquilino do imvel, visando identicar o endereo atual da empresa procurada ou do(a) proprietrio(a) ou ex-proprietrio(a) para rastreamento e entrevista; consulta a vizinhos do imvel, visando identicar o endereo atual da empresa ou do(a) proprietrio(a) ou ex-proprietrio(a) para rastreamento e entrevista; consulta imobiliria, administradora ou proprietrio do imvel onde deveria ser a sede da empresa, visando identicar o endereo atual do(a) proprietrio(a) ou exproprietrio(a) para rastreamento e entrevista; consulta aos atuais ou antigos contadores da empresa, advogados ou gestores (quando forem obtidas informaes junto aos vizinhos sobre estes possveis contatos), visando identicar o endereo atual do(a) proprietrio(a) ou ex-proprietrio(a) para rastreamento e entrevista; visita a endereos da Ficha de Cadastro, quando se suspeitar que o endereo escolhido para a 1 visita estava equivocado; busca da empresa e/ou empresrio por intermdio dos nmeros de telefones (apenas nos casos para os quais no for possvel a localizao pela visita pessoal). O uso de telefone dever se restringir localizao do proprietrio ou ex-proprietrio, visando marcar a entre103

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

vista. A visita pessoal dever ser realizada aps contato por telefone. 4 Casos especiais: No encontrando a empresa aps a 1 visita, sugerem-se as seguintes alternativas de rastreamento: Holding (empresa de gesto de participao societria): comum que as holdings sejam empresas de maior porte, ou pelo menos, instaladas em prdios comerciais. Nos dois casos, o acesso tende a ser mais difcil. Se ocorrerem problemas de acesso, sugere-se ligar para conrmar o endereo da empresa e, se possvel, marcar uma entrevista com funcionrio que possa informar sobre a empresa (preferencialmente algum da Diretoria da empresa). Empresas j encerradas ou dissolvidas ou canceladas na JUCESP ou Receita Federal: contatar o(a) ex-proprietrio(a) que guarda os livros da empresa por meio de telefone residencial ou visita sua residncia - para marcar a entrevista. Se esse proprietrio no for encontrado, procurar os outros scios, se existirem. Empresas com falncia decretada na Jucesp: contatar o(a) proprietrio(a) da empresa - por meio de telefone residencial ou visita sua residncia - para marcar uma entrevista. No caso de empresas falidas, as Fichas da JUCESP costumam trazer o nome do sndico da massa falida (que pode ser uma pessoa fsica ou jurdica). Caso no seja possvel encontrar o proprietrio da empresa falida, uma opo telefonar para o sndico e solicitar um contato com o(a) ex-proprietrio(a). Empresas transferidas para outros municpios ou estados: contatar a Empresa ou o(a) proprietrio(a) por meio de telefone residencial ou visita pessoal (no caso de mudana de endereo no mbito dos municpios da
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Roteiro prvio para o rastreamento de cada uma das empresas

amostra). Para localizar telefones em outras unidades de federao, utilizar os seguintes sites: * Operadora Telemar www.via102.com.br * Operadora Brasil Telecom www.brasiltelecom.com.br Empresas registradas em municpios com iseno scal (p. ex. municpios da RMSP): nos casos em que o endereo de registro da empresa um endereo scal (para cobrana de impostos), contatar o(a) proprietrio(a) por meio de telefone residencial ou visita sua residncia. Empresas incorporadas por outras ao longo do seu funcionamento: entrevistar o proprietrio ou gerente da empresa que incorporou a empresa da amostra e vericar se o CNPJ da empresa da amostra ainda est ativo ou no (p ex. se emitem notas scais com este CNPJ).

Situao cadastral das empresas na Receita Federal do Brasil (RFB) Ativa Na prtica, a empresa em atividade; Pelas normas da RFB a inscrio no CNPJ ser enquadrada na situao ativa quando o estabelecimento no se enquadrar em nenhuma das hipteses anteriores. Baixada Na prtica, a empresa formalmente encerrada;
105

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

a empresa com solicitao de baixa deferida ou baixa de ofcio. Inapta Na prtica, a empresa cuja localizao no conhecida pela RFB; Empresa que deixou de apresentar por cinco ou mais exerccios a declarao do IRPJ, do Simples ou de inatividade, e no regularizou sua situao 60 dias aps intimada; Empresa que deixou de apresentar por um ou mais exerccios a declarao do Imposto de Renda Pessoa Jurdica (IRPJ), do Simples ou de inatividade, e no foi localizada no endereo informado Receita Federal do Brasil; Empresa que no comprove a origem, disponibilidade e transferncia de recursos empregados em operaes de comrcio exterior. Suspensa Na prtica, a empresa temporariamente sem atividade; Empresa que interrompeu temporariamente suas atividades; Empresa que solicitou baixa de inscrio e a baixa se encontra sob anlise ou foi indeferida; Empresa que est em processo de declarao de inaptido; Empresa que apresenta indcios de interposio fraudulenta de scio ou titular;
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Roteiro prvio para o rastreamento de cada uma das empresas

Empresa que no reconstituiu a pluralidade do quadro de scios e administradores (QSA) em 210 dias.

107

ANEXO

4
Incubadoras contempladas no estudo

Agronegcios - Incubadora de Base Tecnolgica/ Biotecnologia Centro Incubador de Empresas de So Jos do Rio Preto Ciatec - Nade - Ncleo de Apoio ao Desenvolvimento de Empresas Ciem - Centro Incubador de Empresas de Marlia Cietec - Centro Incubador de Empresas Tecnolgicas Cinet - Centro Incubador de Empresas Tecnolgicas Iesbec - Incubadora de Empresas de So Bernardo do Campo Inagro - Incubadora de Agronegcios de Piraju e Regio Inagro - Incubadora de Agronegcios de Jaborandi Incamp - Incubadora de Empresas de Base Tecnolgica da Unicamp Incubadora de Negcios Cecompi Incubadora de Empresas de Base Tradicional Incubadora Cultural de So Joo da Boa Vista Incubadora de Agronegcios de Limeira Incubadora de Agronegcios de Votuporanga Incubadora de Cooperativas de Embu Incubadora de Empresas Baro de Mau Incubadora de Empresas de Batatais Incubadora de Empresas de Bebedouro Incubadora de Empresas de Fernandpolis Incubadora de Empresas de Guara Incubadora de Empresas de Guarulhos Incubadora de Empresas de Jardinpolis Incubadora de Empresas de Leme Incubadora de Empresas de Lins
108

Incubadoras contempladas no estudo

Incubadora de Empresas de Mato Incubadora de Empresas de Olmpia Incubadora de Empresas de Santa F do Sul Incubadora de Empresas de Sertozinho Incubadora de Empresas Joaquinense Incubadora para Inovao e Empreendedorismo Incubadora Tecnolgica de Jaboticabal Incubadora Tecnolgica de Mogi das Cruzes Incubadora Tecnolgica Univap Incubadora Tecnolgica Univap - Revap Incubaero - Incubadora Tecnolgica Aeroespacial Incubatec Incubadora Tecnolgica de Barretos Incunesp - Incubadora de Empresas Unesp Rio Claro Innova - Incubadora Tecnolgica de Santo Andr ITS - Instituto de Tecnologia de Software Ncleo de Desenvolvimento de Empresas - Incubadora Jos Joo Sans Ncleo de Desenvolvimento de Empresas Santana de Parnaba Ncleo de Apoio Vida de Empresas - Incubadora Novo Horizonte Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Barra Bonita Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Araraquara Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Araras Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Assis Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Bariri Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Birigi Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Botucatu Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Franca Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Gara Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Limeira Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Penpolis Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Piracicaba Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Rio Claro Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Itu Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Ja Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Jundia Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Mococa Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Santos Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Sorocaba
109

10 Anos de Monitoramento da Sobrevivncia e Mortalidade de Empresas

Ncleo de Desenvolvimento Empresarial Jos Ermrio de Moraes Filho Ncleo de Desenvolvimento Empresarial Lenis Paulista Ncleo de Desenvolvimento Empresarial de Praia Grande Ncleo de Desenvolvimento Empresarial Porto Ferreira Softex - Incubadora Softex de Campinas Supera - Incubadora de Empresas de Base Tecnolgica

110

ANEXO

5
Distribuio da amostra efetivamente rastreada, segundo municpio e grupo
Distribuio da amostra efetivamente rastreada, segundo municpio e grupo
Municpios
Barueri, Carapicuba, Embu, Municpios da Guarulhos, Mau, Mogi das Regio Cruzes, Santo Andr, So Metropolitana Bernardo do Campo, Santana de So Paulo de Parnaba e So Paulo Campinas, Itu, Jundia, Praia Municpios at 100 km da Grande, Santos, So Jos dos Campos , So Vicente, SorocaCapital ba e Votorantim Amparo, Apia, Araraquara, Araras, Bariri, Barra Bonita, Bauru, Botucatu, Capivari, Guaratinguet, Hortolndia, Jaboticabal, Leme, Limeira, Jardinpolis, Ja, Lenis Paulista, Lorena, Mato, Mococa, Mogi Mirim, Pindamonhangaba, Piracicaba, Piraju, Porto Ferreira, Ribeiro Preto, Rio Claro, Santa Brbara d Oeste, So Carlos, So Joo da Boa Vista, Sertozinho, Sumar, Tabatinga e Vargem Grande do Sul Araatuba, Assis, Barretos, Batatais, Bebedouro, Birigi, Catanduva, Fernandpolis, Franca, Gara, Guara, Jaborandi, Lins, Marlia, Novo Horizonte, Olmpia, Penpolis, Santa F do Sul, So Joaquim da Barra, So Jos do Rio Preto e Votuporanga

N de municpios

Tamanho da amostra (n de empresas) Grupo 1 Grupo 2 Total

10

820

850

1.670

324

400

724

Municpios de 100 a 350 km da Capital

34

731

905

1.636

Municpios com mais de 350 km da Capital

21

225

395

620

TOTAL

74

2.100

2.550

4.650

Fonte: Elaborado pelo Observatrio das MPEs do SEBRAE-SP

111

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