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Leiaute Verso: 1.0.0

Bl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 1 REG Texto fixo contendo 0000. C Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 2 COD_VER Cdigo da verso do leiaute conforme a tabela N Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 3 TIPO_ESCRIT Tipo de escriturao: 0 - Original; 1N Retificado Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 4 NUM_REC_ANTERIOR Nmero do Recibo da EscrituraoC Anterior, a s Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 5 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquiv N Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 6 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo. N Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 7 NOME Nome empresarial da pessoa jurdica C Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 8 CNPJ Nmero de inscrio do estabelecimento matriz N Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 9 UF Sigla da unidade da federao da pessoa jurdi C Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 10 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal da pess N Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 11 IE Inscrio Estadual do estabelecimento matriz C Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 12 SUFRAMA Inscrio da pessoa jurdica na Suframa C Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 13 IND_NAT_PJ Indicador da natureza da pessoa jurdica: 00 S N Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica 0000 0 1 O 14 IND_ATIV Indicador de tipo de atividade preponderante:
N 0 Abertura do Bloco 0 0001 1 1 O 1 REG Texto fixo contendo 0001. C Abertura do Bloco 0 0001 1 1 O 2 IND_MOV Indicador de movimento:0- Bloco com dados inf N Dados do Contabilista 0100 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo 0100. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 2 NOME Nome do contabilista. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 3 CPF Nmero de inscrio do contabilista no CPF. N Dados do Contabilista 0100 2 V OC 4 CRC Nmero de inscrio do contabilista no Conselh C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 5 CNPJ Nmero de inscrio do escritrio de contabilida N Dados do Contabilista 0100 2 V OC 6 CEP Cdigo de Endereamento Postal. N Dados do Contabilista 0100 2 V OC 7 END Logradouro e endereo do imvel. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 8 NUM Nmero do imvel. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 9 COMPL Dados complementares do endereo. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 10 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 11 FONE Nmero do telefone. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 12 FAX Nmero do fax. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 13 EMAIL Endereo do correio eletrnico. C Dados do Contabilista 0100 2 V OC 14 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme tabela IBGE. N Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito 0110 2 1 O 1 REG Texto fixo contendo 0110. C Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito 0110 2 1 O 2 COD_INC_TRIB Cdigo indicador da incidncia tributria no per N Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito 0110 2 1 O 3 COD_TIPO_CONT Cdigo indicador do Tipo de Contribuio Apura N Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito 0110 2 1 O 4 IND_APRO_CRED Cdigo indicador de mtodo de apropriao de N Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns O (se IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) 0111 3 1:1 1 REG Texto fixo contendo 0111. C Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns O (se IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) 0111 3 1:1 2 REC_BRU_NCUM_TRIB_MI Bruta No-Cumulativa - Tributada no M Receita N Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns O (se IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) 0111 3 1:1 3 REC_BRU_ NCUM_NT_MI Bruta No-Cumulativa No Tributada Receita N Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns O (se IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) 0111 3 1:1 4 REC_BRU_ NCUM_EXP Receita Bruta No-Cumulativa - Exportao N Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns O (se IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) 0111 3 1:1 5 REC_BRU_CUM Receita Bruta Cumulativa N Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns O (se IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) 0111 3 1:1 6 REC_BRU_TOTAL Receita Bruta Total N Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas 0112 a Receitas No-Cumulativas 0111) 4 1:N existir O (se 1 REG Texto fixo contendo 0112. C Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas 0112 a Receitas No-Cumulativas 0111) 4 1:N existir O (se 2 IND_ST Indicador de situao tributria:
N 3 Crdito Vinc

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Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas 0112 a Receitas No-Cumulativas 0111) 4 1:N existir O (se Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas 0112 a Receitas No-Cumulativas 0111) 4 1:N existir O (se Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas 0112 a Receitas No-Cumulativas 0111) 4 1:N existir O (se Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas 0112 a Receitas No-Cumulativas 0111) 4 1:N existir O (se Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro de Estabelecimento 0140 2 V O Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Tabela de Cadastro do Participante 0150 3 1:N OC Alterao da Tabela de Cadastro de Participante 0175 4 1:N OC Alterao da Tabela de Cadastro de Participante 0175 4 1:N OC Alterao da Tabela de Cadastro de Participante 0175 4 1:N OC Alterao da Tabela de Cadastro de Participante 0175 4 1:N OC Identificao das Unidades de Medida 0190 3 1:N OC Identificao das Unidades de Medida 0190 3 1:N OC Identificao das Unidades de Medida 0190 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 0200 3 1:N OC

Bl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NU 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 2 3 4 1 2 3 1 2 3 4 5 6 7 8 9

DADOS ANALTICOS Campo Descrio T PER_REC_BRU_TRIB_MI Percentual do Rateio da Receita Bruta No-Cum N PER_REC_BRU_NT_MI Percentual do Rateio da Receita Bruta No-Cum N PER_REC_BRU_EXP ercentual do Rateio da Receita Bruta No Cum P N PER_REC_BRU_CUM Percentual do Rateio da Receita Bruta Cumulat N REG Texto fixo contendo 0140. C COD_EST Cdigo de identificao do estabelecimento C NOME Nome empresarial do estabelecimento C CNPJ Nmero de inscrio do estabelecimento no CN N UF Sigla da unidade da federao do estabelecime C IE Inscrio Estadual do estabelecimento, se cont C COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal do estab N IM Inscrio Municipal do estabelecimento, se con C SUFRAMA Inscrio do estabelecimento na Suframa C REG Texto fixo contendo 0150. C COD_PART Cdigo de identificao do participante no arqu C NOME Nome pessoal ou empresarial do participante. C COD_PAIS Cdigo do pas do participante, conforme a tabe N CNPJ CNPJ do participante. N CPF CPF do participante. N IE Inscrio Estadual do participante. C COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela IBGE N SUFRAMA Nmero de inscrio do participante na Sufram C END Logradouro e endereo do imvel C NUM Nmero do imvel C COMPL Dados complementares do endereo C BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C REG Texto fixo contendo 0175 C DT_ALT Data de alterao do cadastro N NR_CAMPO Nmero do campo alterado (Somente campos 0 C CONT_ANT Contedo anterior do campo C REG Texto fixo contendo "0190" C UNID Cdigo da unidade de medida C DESCR Descrio da unidade de medida C REG Texto fixo contendo "0200" C COD_ITEM Cdigo do item C DESCR_ITEM Descrio do item C COD_BARRA Representao alfanumrico do cdigo de barr C COD_ANT_ITEM Cdigo anterior do item com relao ltima in C UNID_INV Unidade de medida utilizada na quantificao d C TIPO_ITEM Tipo do item Atividades Industriais, Comerciai N COD_NCM Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul C EX_IPI Cdigo EX, conforme a TIPI C

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Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Alterao do Item Alterao do Item Alterao do Item Alterao do Item Alterao do Item Cdigo de Produto conforme Tabela ANP (Combustveis) Cdigo de Produto conforme Tabela ANP (Combustveis) Cdigo de Grupos por Marca Comercial REFRI (Bebidas Frias) Cdigo de Grupos por Marca Comercial REFRI (Bebidas Frias) Cdigo de Grupos por Marca Comercial REFRI (Bebidas Frias) Cdigo de Grupos por Marca Comercial REFRI (Bebidas Frias) Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Centro de Custos Centro de Custos Centro de Custos Centro de Custos Encerramento do Bloco 0 Encerramento do Bloco 0 Abertura do Bloco 1 Abertura do Bloco 1 Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial

Bl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1

Reg 0200 0200 0200 0205 0205 0205 0205 0205 0206 0206 0208 0208 0208 0208 0400 0400 0400 0450 0450 0450 0500 0500 0500 0500 0500 0500 0500 0500 0500 0600 0600 0600 0600 0990 0990 1001 1001 1010 1010 1010 1010 1010

N 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 3 3 3 3 3 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 2 2 2

OC 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N V V V V V V V V V V V V V 1 1 1 1 V V V V V

Obrig OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O O O O OC OC OC OC OC

CS CR

NU 10 11 12 1 2 3 4 5 1 2 1 2 3 4 1 2 3 1 2 3 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 3 4 1 2 01 02 01 02 03 04 05

Campo COD_GEN COD_LST ALIQ_ICMS REG DESCR_ANT_ITEM DT_INI DT_FIM COD_ANT_ITEM REG COD_COMB REG COD_TAB COD_GRU MARCA_COM REG COD_NAT DESCR_NAT REG COD_INF TXT REG DT_ALT COD_ NAT_CC IND_CTA NVEL COD_CTA NOME_CTA COD_CTA_REF CNPJ_EST REG DT_ALT COD_CCUS CCUS REG QTD_LIN_0 REG IND_MOV REG NUM_PROC ID_SEC_JUD ID_VARA IND_NAT_ACAO

DADOS ANALTICOS Descrio T Cdigo do gnero do item, conforme a Tabela 4 N Cdigo do servio conforme lista do Anexo I da N Alquota de ICMS aplicvel ao itemN opera nas Texto fixo contendo "0205" C Descrio anterior do item C Data inicial de utilizao da descrio do item N Data final de utilizao da descrio do item N Cdigo anterior do item com relao ltima in C Texto fixo contendo "0206" C Cdigo do combustvel, conforme tabela publica C Texto fixo contendo "0208" C Cdigo indicador da Tabela de Incidncia, confo C Cdigo do grupo, conforme Anexo III do Decret C Marca Comercial C Texto fixo contendo "0400" C Cdigo da natureza da operao/prestao C Descrio da natureza da operao/prestao C Texto fixo contendo "0450" C Cdigo da informao complementar do docum C Texto livre da informao complementar existen C Texto fixo contendo 0500 C Data da incluso/alterao N Cdigo da natureza da conta/grupo de contas:0 C Indicador do tipo de conta:S - Sinttica (grupo d C Nvel da conta analtica/grupo de contas. N Cdigo da conta analtica/grupo deC contas. Nome da conta analtica/grupo de contas. C Cdigo da conta correlacionada no C Plano de Co CNPJ do estabelecimento, no casoN conta inf da Texto fixo contendo 0600. C Data da incluso/alterao. N Cdigo do centro de custos. C Nome do centro de custos. C Texto fixo contendo "0990" C Quantidade total de linhas do Bloco 0 N Texto fixo contendo "1001" C Indicador de movimento:0 - Bloco com dados in N Texto fixo contendo "1010" C Identificao do Numero do Processo Judicial C Identificao da Seo Judiciria C Identificao da Vara C Indicador da Natureza da Ao Judicial, impetra C

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DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Processo Referenciado Ao Judicial 1010 2 V OC 06 DESC_DEC_JUD Descrio Resumida dos Efeitos Tributrios ab C Processo Referenciado Ao Judicial 1010 2 V OC 07 DT_SENT_JUD Data da Sentena/Deciso JudicialN Processo Referenciado Processo Administrativo 1020 2 V OC 01 REG *Texto fixo contendo "1020" C Processo Referenciado Processo Administrativo 1020 2 V OC 02 NUM_PROC Identificao do Processo Administrativo ou da C Processo Referenciado Processo Administrativo 1020 2 V OC 03 IND_NAT_ACAO Indicador da Natureza da Ao, decorrente de P C Processo Referenciado Processo Administrativo 1020 2 V OC 04 DT_DEC_ADM Data do Despacho/Deciso Administrativa N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1100" C Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 2 PER_APU_CRED Perodo de Apurao do Crdito (MM/AAAA) N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 3 ORIG_CRED Indicador da origem do crdito:
1 N 0 Crdito dec Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 4 CNPJ_SUC CNPJ da pessoa jurdica cedente do crdito (se N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 5 COD_CRED Cdigo do Tipo do Crdito, conforme Tabela 4.3 N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 6 VL_CRED_APU Valor do Crdito apurado na Escriturao Fisca N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 7 VL_CRED_EXT_APU Valor de Crdito Extemporneo Apurado (Regis N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 8 VL_TOT_CRED_APU Valor Total do Crdito Apurado (06 N 07) + Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 9 VL_CRED_DESC_PA_ANT Crdito utilizado mediante N Valor do Desconto, e Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 10 VL_CRED_PER_PA_ANT do Crdito utilizado mediante N Valor Pedido de R Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 11 VL_CRED_DCOMP_PA_ANTCrdito utilizado mediante N Valor do Declarao Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 12 SD_CRED_DISP_EFD Saldo do Crdito Disponvel para Utilizao nes N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 13 VL_CRED_DESC_EFD do Crdito descontado neste N Valor perodo de e Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 14 VL_CRED_PER_EFD Valor do Crdito objeto de Pedido de Ressarcim N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 15 VL_CRED_DCOMP_EFD do Crdito utilizado mediante N Valor Declarao Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 16 VL_CRED_TRANS Valor do crdito transferido em evento de ciso N Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 17 VL_CRED_OUT Valor do crdito utilizado por outrasN formas. Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP 1100 2 V OC 18 SLD_CRED_FIM Saldo de crditos a utilizar em perodo de apura N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Texto fixo contendo "1101" 1101 3 PIS/PASEP 1 REG 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Cdigo do participante (Campo 02 do Registro 1101 3 PIS/PASEP 2 COD_PART 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) 1101 3 PIS/PASEP 3 COD_ITEM 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Cdigo do modelo do documento fiscal, conform 1101 3 PIS/PASEP 4 COD_MOD 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Srie do documento fiscal 1101 3 PIS/PASEP 5 SER 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Subsrie do documento fiscal 1101 3 PIS/PASEP 6 SUB_SER 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Nmero do documento fiscal 1101 3 PIS/PASEP 7 NUM_DOC 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Data da Operao (ddmmaaaa) N 1101 3 PIS/PASEP 8 DT_OPER 0) Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Chave da Nota Fiscal Eletrnica N 1101 3 PIS/PASEP 9 CHV_NFE 0) Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Valor da Operao 1101 3 PIS/PASEP 10 VL_OPER 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Cdigo fiscal de operao e prestao 1101 3 PIS/PASEP 11 CFOP 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform 1101 3 PIS/PASEP 12 NAT_BC_CRED 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Indicador da origem do crdito:
Operao no 1101 3 PIS/PASEP 13 IND_ORIG_CRED 0) 0 C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ 1101 3 PIS/PASEP 14 CST_PIS 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Base de Clculo do Crdito de PIS/PASEP (em 1101 3 PIS/PASEP 15 VL_BC_PIS 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Alquota do PIS/PASEP (em percentual ou em r 1101 3 PIS/PASEP 16 ALIQ_PIS 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Valor do Crdito de PIS/PASEP. N 1101 3 PIS/PASEP 17 VL_PIS 0) Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred 1101 3 PIS/PASEP 18 COD_CTA 0) C

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Leiaute Verso: 1.0.0

Bl 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Cdigo do Centro de Custos. 1101 3 PIS/PASEP 19 COD_CCUS 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Descrio complementar do Documento/Opera 1101 3 PIS/PASEP 20 DESC_COMPL 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >Ms/Ano da Escriturao em que foi registrado 1101 3 PIS/PASEP 21 PER_ESCRIT 0) N Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita PIS/PASEP(se CST_PIS do registro 1101 for igual a 53, Texto fixo contendo65 ou 66) 1102 4 1:1 O 1 REG 54, 55, 56, 63, 64, "1102" C Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita PIS/PASEP(se CST_PIS do registro 1101 for igual a 53, Parcela 56, Crdito de PIS/PASEP, N 1102 4 1:1 O 2 VL_CRED_PIS_TRIB_MI55, do 63, 64, 65 ou 66) 54, vinculada a Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita PIS/PASEP(se CST_PIS do registro 1101 for igual a 53, Parcela 56, Crdito de PIS/PASEP, N 1102 4 1:1 O 3 VL_CRED_PIS_NT_MI 55, do 63, 64, 65 ou 66) 54, vinculada a Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita PIS/PASEP(se CST_PIS do registro 1101 for igual aEXP54, 55, 56, Crdito de PIS/PASEP, N 1102 4 1:1 O 4 VL_CRED_PIS_ 53, Parcela do 63, 64, 65 ou 66) vinculada a Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1200" C Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 2 PER_APUR_ANT Perodo de Apurao da Contribuio Social Ex N Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 3 NAT_CONT_REC Natureza da Contribuio a Recolher, conforme C Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 4 VL_CONT_APUR Valor da Contribuio Apurada. N Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 5 VL_CRED_PIS_DESCalor do Crdito de PIS/PASEP a Descontar, d V N Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 6 VL_CONT_DEV Valor da Contribuio Social Extempornea De N Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 7 VL_OUT_DED Valor de Outras Dedues. N Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 8 VL_CONT_EXT Valor da Contribuio Social Extempornea a p N Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 9 VL_MUL Valor da Multa. N Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 10 VL_JUR Valor dos Juros. N Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1200 2 V OC 11 DT_RECOL Data do Recolhimento. N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 1 REG Texto fixo contendo 1210 C Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 2 COD_EST Cdigo de identificao do estabelecimento, co C Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 3 CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 4 COD_PART Cdigo do participante (Campo 02 do Registro C Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 5 DT_OPER Data da Operao (ddmmaaaa) N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 6 VL_OPER Valor da Operao N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 7 VL_BC_PIS Base de clculo do PIS/PASEP (em valor ou em N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 8 ALIQ_PIS Alquota da PIS (em percentual ou em reais) N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 9 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 10 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP 1210 3 1:N O (se existir 1200) 11 DESC_COMPL Descrio complementar do Documento/Opera C Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1220 PIS/PASEP 1:N 3 OC 1 REG Texto fixo contendo "1220" C Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1220 PIS/PASEP 1:N 3 OC 2 PER_APU_CRED Perodo de Apurao do Crdito (MM/AAAA) N Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1220 PIS/PASEP 1:N 3 OC 3 ORIG_CRED Indicador da origem do crdito:
1 N 0 Crdito dec Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1220 PIS/PASEP 1:N 3 OC 4 COD_CRED Cdigo do Tipo do Crdito, conforme Tabela 4.3 N Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1220 PIS/PASEP 1:N 3 OC 5 VL_CRED Valor do Crdito a Descontar N Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP 1300 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1300" C Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP 1300 2 V OC 2 IND_NAT_RET Indicador de Natureza da Reteno na Fonte:0 N Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP 1300 2 V OC 3 PR_REC_RET Perodo do Recebimento e da Reteno (MM/A N Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP 1300 2 V OC 4 VL_RET_APU Valor Total da Reteno N Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP 1300 2 V OC 5 VL_RET_DED Valor da Reteno deduzida da Contribuio a N Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP 1300 2 V OC 6 VL_RET_PER Valor da Reteno utilizada mediante Pedido de N Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP 1300 2 V OC 7 VL_RET_DCOMP Valor da Reteno utilizada mediante Declara N Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP 1300 2 V OC 8 SLD_RET Saldo de Reteno a utilizar em perodos de ap N

SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1500" C Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 2 PER_APU_CRED Perodo de Apurao do Crdito (MM/AAAA) N Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 3 ORIG_CRED Indicador da origem do crdito:
1 N 0 Crdito dec Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 4 CNPJ_SUC CNPJ da pessoa jurdica cedente do crdito (se N Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 5 COD_CRED Cdigo do Tipo do Crdito, conforme Tabela 4.3 N Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 6 VL_CRED_APU Valor do Crdito apurado na Escriturao Fisca N Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 7 VL_CRED_EXT_APU Valor de Crdito Extemporneo Apurado (Regis N Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 8 VL_TOT_CRED_APU Valor Total do Crdito Apurado (06 + 07) Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 9 VL_CRED_DESC_PA_ANT Crdito utilizado mediante N Valor do Desconto, e Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 10 VL_CRED_PER_PA_ANT do Crdito utilizado mediante N Valor Pedido de R Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 11 VL_CRED_DCOMP_PA_ANTCrdito utilizado mediante N Valor do Declarao Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 12 SD_CRED_DISP_EFD Saldo do Crdito Disponvel para Utilizao nes N Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 13 VL_CRED_DESC_EFD do Crdito descontado neste N Valor perodo de e Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 14 VL_CRED_PER_EFD Valor do Crdito objeto de Pedido de Ressarcim N Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 15 VL_CRED_DCOMP_EFD do Crdito utilizado mediante N Valor Declarao Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 16 VL_CRED_TRANS Valor do crdito transferido em evento de ciso N Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 17 VL_CRED_OUT Valor do crdito utilizado por outrasN formas Controle de Crditos Fiscais COFINS 1500 2 V OC 18 SLD_CRED_FIM Saldo de crditos a utilizar em perodo de apura N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Texto fixo contendo "1501" 1501 3 COFINS 1 REG 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Cdigo do participante (Campo 02 do Registro 1501 3 COFINS 2 COD_PART 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) 1501 3 COFINS 3 COD_ITEM 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Cdigo do modelo do documento fiscal, conform 1501 3 COFINS 4 COD_MOD 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Srie do documento fiscal 1501 3 COFINS 5 SER 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Subsrie do documento fiscal 1501 3 COFINS 6 SUB_SER 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Nmero do documento fiscal 1501 3 COFINS 7 NUM_DOC 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Data da Operao (ddmmaaaa) N 1501 3 COFINS 8 DT_OPER 0) Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Chave da Nota Fiscal Eletrnica N 1501 3 COFINS 9 CHV_NFE 0) Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Valor da Operao 1501 3 COFINS 10 VL_OPER 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Cdigo fiscal de operao e prestao 1501 3 COFINS 11 CFOP 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform 1501 3 COFINS 12 NAT_BC_CRED 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Indicador da origem do crdito:
Operao no 1501 3 COFINS 13 IND_ORIG_CRED 0) 0 C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Cdigo da Situao Tributria referente ao COF 1501 3 COFINS 14 CST_COFINS 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Base de Clculo do Crdito de COFINS (em va 1501 3 COFINS 15 VL_BC_COFINS 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Alquota do COFINS (em percentual ou em reai 1501 3 COFINS 16 ALIQ_COFINS 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Valor do Crdito de COFINS 1501 3 COFINS 17 VL_COFINS 0) N Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred 1501 3 COFINS 18 COD_CTA 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Cdigo do Centro de Custos 1501 3 COFINS 19 COD_CCUS 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Descrio complementar do Documento/Opera 1501 3 COFINS 20 DESC_COMPL 0) C Apurao de Crdito Extemporneo - Documentos e Operaes de Perodos Anteriores1:N O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >Ms/Ano da Escriturao em que foi registrado 1501 3 COFINS 21 PER_ESCRIT 0) N Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita COFINS O (se CST_COFINS do registro 1501 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, "1502" ou 66) C 1502 4 1:1 1 REG Texto fixo contendo 64, 65 Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita COFINS O (se CST_COFINS do registro 1501 for igual a 53, 54,do Crdito de COFINS, vinculada a Re 1502 4 1:1 2 VL_CRED_COFINS_TRIB_MI55, 56, 63, 64, 65 ou 66) N Parcela Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita COFINS O (se CST_COFINS do registro 1501 for igual aEXP54,do Crdito de COFINS, vinculada a Re 1502 4 1:1 3 VL_CRED_COFINS_Parcela 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) N 53,

SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita COFINS O (se CST_COFINS do registro 1501 for igual a 53, 54,do Crdito de COFINS, vinculada a Re 1502 4 1:1 3 VL_CRED_COFINS_NT_MI 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) N Parcela Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1600" C Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 2 PER_APUR_ANT Perodo de Apurao da Contribuio Social Ex N Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 3 NAT_CONT_REC Natureza da Contribuio a Recolher, conforme C Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 4 VL_CONT_APUR Valor da Contribuio Apurada N Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 5 VL_CRED_COFINS_DESC Crdito de COFINS a Descontar, da C Valor do N Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 6 VL_CONT_DEV Valor da Contribuio Social Extempornea De N Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 7 VL_OUT_DED Valor de Outras Dedues. N Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 8 VL_CONT_EXT Valor da Contribuio Social Extempornea a p N Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 9 VL_MUL Valor da Multa. N Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 10 VL_JUR Valor dos Juros. N Contribuio Social Extempornea COFINS 1600 2 V OC 11 DT_RECOL Data do Recolhimento. N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 1 REG Texto fixo contendo 1610 C Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 2 COD_EST Cdigo de identificao do estabelecimento, co C Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 3 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 4 COD_PART Cdigo do participante (Campo 02 do Registro C Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 5 DT_OPER Data da Operao (ddmmaaaa) N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 6 VL_OPER Valor da Operao N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 7 VL_BC_COFINS Base de clculo da COFINS (em valor ou em qu N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 8 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual ou em reai N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 9 VL_COFINS Valor da COFINS N Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 10 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS 1610 3 1:N O (se existir 1600) 11 DESC_COMPL Descrio complementar do Documento/Opera C Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1620 COFINS 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "1620" C Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1620 COFINS 3 1:N OC 2 PER_APU_CRED Perodo de Apurao do Crdito (MM/AAAA) N Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1620 COFINS 3 1:N OC 3 ORIG_CRED Indicador da origem do crdito:
1 N 0 Crdito dec Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1620 COFINS 3 1:N OC 4 COD_CRED Cdigo do Tipo do Crdito, conforme Tabela 4.3 N Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea1620 COFINS 3 1:N OC 5 VL_CRED Valor do Crdito a Descontar N Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS 1700 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1700" C Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS 1700 2 V OC 2 IND_NAT_RET Indicador de Natureza da Reteno na Fonte:0 N Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS 1700 2 V OC 3 PR_REC_RET Perodo do Recebimento e da Reteno (MM/A N Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS 1700 2 V OC 4 VL_RET_APU Valor Total da Reteno N Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS 1700 2 V OC 5 VL_RET_DED Valor da Reteno deduzida da Contribuio a N Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS 1700 2 V OC 6 VL_RET_PER Valor da Reteno utilizada mediante Pedido de N Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS 1700 2 V OC 7 VL_RET_DCOMP Valor da Reteno utilizada mediante Declara N Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS 1700 2 V OC 8 SLD_RET Saldo de Reteno a utilizar em perodos de ap N Incorporao Imobiliria RET 1800 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1800" C Incorporao Imobiliria RET 1800 2 V OC 2 INC_IMOB Empreendimento objeto de Incorporao Imobil C Incorporao Imobiliria RET 1800 2 V OC 3 REC_AUF_RET Receitas auferidas pela incorporadora na venda N Incorporao Imobiliria RET 1800 2 V OC 4 REC_FIN_RET Receitas Financeiras e Variaes Monetrias d N Incorporao Imobiliria RET 1800 2 V OC 5 BC_RET Base de Clculo do Recolhimento Unificado N Incorporao Imobiliria RET 1800 2 V OC 6 ALIQ_RET Alquota do Recolhimento Unificado. N

SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Encerramento do Bloco 1 Encerramento do Bloco 1 Abertura do Bloco 9 Abertura do Bloco 9 Registros do Arquivo Registros do Arquivo Registros do Arquivo Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Arquivo Digital Encerramento do Arquivo Digital Abertura do Bloco A Abertura do Bloco A Identificao do Estabelecimento Identificao do Estabelecimento Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Complemento de Documento Informao Complementar da NF Complemento de Documento Informao Complementar da NF Complemento de Documento Informao Complementar da NF

Bl 1 1 1 1 1 9 9 9 9 9 9 9 9 9 A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A

Reg 1800 1800 1800 1990 1990 9001 9001 9900 9900 9900 9990 9990 9999 9999 A001 A001 A010 A010 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A110 A110 A110

N 2 2 2 1 1 1 1 2 2 2 1 1 0 0 1 1 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4

OC V V V 1 1 1 1 V V V 1 1 1 1 1 1 V V 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N

Obrig CS CR NU Campo OC 7 VL_REC_UNI OC 8 DT_REC_UNI OC 9 COD_REC O 1 REG O 2 QTD_LIN_1 O 1 REG O 2 IND_MOV O 1 REG O 2 REG_BLC O 3 QTD_REG_BLC O 1 REG O 2 QTD_LIN_9 O 1 REG O 2 QTD_LIN O 1 REG O 2 IND_MOV O (se em A001 IND_MOVREG 1 = 0) O (se em A001 IND_MOVCOD_EST 2 = 0) OC S S 1 REG OC S S 2 IND_OPER OC S S 3 IND_EMIT OC S S 4 COD_PART OC S S 05 COD_SIT OC S S 06 SER OC S S 07 SUB OC S S 08 NUM_DOC OC S S 09 CHV_NFSE OC S S 10 DT_DOC OC S S 11 DT_EXE_SERV OC S S 12 VL_DOC OC S S 13 IND_PGTO OC S S 14 VL_DESC OC S S 15 VL_BC_PIS OC S S 16 VL_PIS OC S S 17 VL_BC_COFINS OC S S 18 VL_COFINS OC S S 19 VL_PIS_RET OC S S 20 VL_COFINS_RET OC S S 21 VL_ISS OC S S 01 REG OC S S 02 COD_INF OC S S 03 TXT_COMPL

DADOS ANALTICOS Descrio T Valor do Recolhimento Unificado. N Data do recolhimento unificado N Cdigo da Receita C Texto fixo contendo "1990" C Quantidade total de linhas do Bloco 1 N Texto fixo contendo 9001. C Indicador de movimento:0- Bloco com dados inf N Texto fixo contendo 9900. C Registro que ser totalizado no prximo campo C Total de registros do tipo informadoN campo a no Texto fixo contendo 9990. C Quantidade total de linhas do Bloco 9. N Texto fixo contendo 9999. C Quantidade total de linhas do arquivo digital. N Texto fixo contendo "A001" C Indicador de movimento:0 - Bloco com dados in C Texto fixo contendo A010 C Cdigo de identificao do estabelecimento, co C Texto fixo contendo "A100" C Indicador do tipo de operao:0- Servio Contra C Indicador do emitente do documento fiscal:0- Emiss C Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0 C Cdigo da situao do documento fiscal:
0 D N 0 Srie do documento fiscal C Subsrie do documento fiscal C Nmero do documento fiscal N Chave/Cdigo de Verificao da nota fiscal de s N Data da emisso do documento fiscal N Data de Execuo / Concluso do Servio N Valor total do documento N Indicador do tipo de pagamento:0- vista;1- A p C Valor total do desconto N Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Valor total do PIS N Valor da base de clculo da COFINS N Valor total da COFINS N Valor total do PIS retido na fonte N Valor total da COFINS retido na fonte. N Valor do ISS N Texto fixo contendo "A110" C Cdigo da informao complementar do docum C Informao Complementar do Documento Fisca C

SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS

Bl A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A C C C C C C C C C C

DADOS ANALTICOS Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Processo Referenciado A111 4 1:N OC S S 01 REG Texto fixo contendo "A111" C Processo Referenciado A111 4 1:N OC S S 02 NUM_PROC Identificao do processo ou ato concessrio C Processo Referenciado A111 4 1:N OC S S 03 IND_PROC Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 01 REG Texto fixo contendo "A120 C Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 02 VL_TOT_SERV Valor total do servio, prestado por N pessoa fsic Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 03 VL_BC_PIS Valor da base de clculo da Operao PIS/PA N Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 04 VL_PIS_IMP Valor pago/recolhido de PIS/PASEP Importa N Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 05 DT_PAG_PIS Data de pagamento do PIS/PASEPN Importa Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 06 VL_BC_COFINS Valor da base de clculo da Operao COFIN N Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 07 VL_COFINS_IMP Valor pago/recolhido de COFINS N Importao Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 08 DT_PAG_COFINS Data de pagamento do COFINS Importao N Informao Complementar Operaes de Importao A120 4 1:N OC N S 09 LOC_EXE_SERV Local da execuo do servio:
Executado no 0 C Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 01 REG S S Texto fixo contendo "A170" C Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 02 NUM_ITEM S S Nmero seqencial do item no documento fisca N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 03 COD_ITEM S S Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 04 DESCR_COMPL S S Descrio complementar do item como adotado C Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 05 VL_ITEM S S Valor total do item (mercadorias ou N servios) Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 06 VL_DESC S S Valor do desconto do item N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 07 NAT_BC_CRED S S Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform C Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 08 IND_ORIG_CRED Indicador da origem do crdito:
Operao no S S 0 C Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 09 CST_PIS S S Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 10 VL_BC_PIS S S Valor da base de clculo do PIS/PASEP. N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 11 ALIQ_PIS S S Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 12 VL_PIS S S Valor do PIS/PASEP N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 13 CST_COFINS S S Cdigo da Situao Tributria referente ao COF N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 14 VL_BC_COFINS S S Valor da base de clculo da COFINS N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 15 ALIQ_COFINS S S Alquota do COFINS (em percentual) N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 16 VL_COFINS S S Valor da COFINS N Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 17 COD_CTA S S Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Complemento de Documento Itens do Documento A170 4 1:N O (se existir A100) 18 COD_CCUS S S Cdigo do centro de custos C Encerramento do Bloco A A990 1 1 O 01 REG Texto fixo contendo "A990" C Encerramento do Bloco A A990 1 1 O 02 QTD_LIN_A Quantidade total de linhas do Bloco A N Abertura do Bloco C C001 1 1 O 01 REG Texto fixo contendo "C001" C Abertura do Bloco C C001 1 1 O 02 IND_MOV Indicador de movimento:0- Bloco com dados inf C Identificao do Estabelecimento C010 2 V O (se em C001 IND_MOVREG 01 = 01) Texto fixo contendo C010. C Identificao do Estabelecimento C010 2 V O (se em C001 IND_MOVCOD_EST 02 = 01) Cdigo de identificao do estabelecimento, co C Identificao do Estabelecimento C010 2 V O (se em C001 IND_MOVIND_ESCRI 03 = 01) Indicador da apurao das contribuies e crd C Documento - Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), C100 Fiscal de ProdutorOCN (em relao NF-e (cdigo 55) se informado, C180 e/ou C190) Nota 3 1:N (cdigo 04) e NF-e (cdigo 55) S S Complemento de Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigos4 1B, 04 e OC C110 01, 1:N 55) S S Processo Referenciado C111 4 1:N OC S S 01 REG Texto fixo contendo "C111" C Processo Referenciado C111 4 1:N OC S S 02 NUM_PROC Identificao do processo ou ato concessrio C Processo Referenciado C111 4 1:N OC S S 03 IND_PROC Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1Descrio

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01)C120 4 1:N O (se CFOP iniciado em 3, em C170) N S Complemento de Documento Itens do Documento (cdigos 01, 1B, 04 e 55) C170 4 1:N O (se existir C100) S S Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Cdigo 3 1:N C180 55) Operaes de Vendas 01 REG OC S N Texto fixo contendo "C180 C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Cdigo 3 1:N C180 55) Operaes de Vendas 02 COD_MOD OC S N Texto fixo contendo "55"Cdigo da Nota Fiscal E C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Cdigo 3 1:N C180 55) Operaes de Vendas 03 DT_DOC_INI OC S N Data de Emisso Inicial dos Documentos N Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Cdigo 3 1:N C180 55) Operaes de Vendas 04 DT_DOC_FIN OC S N Data de Emisso Final dos Documentos N Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Cdigo 3 1:N C180 55) Operaes de Vendas 05 COD_ITEM OC S N Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Cdigo 3 1:N C180 55) Operaes de Vendas 06 COD_NCM OC S N Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Cdigo 3 1:N C180 55) Operaes de Vendas 07 EX_IPI OC S N Cdigo EX, conforme a TIPI C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Cdigo 3 1:N C180 55) Operaes de Vendas 08 VL_TOT_ITEM OC S N Valor Total do Item N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 01 REG S N Texto fixo contendo "C181 C Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 02 CST_PIS S N Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 03 CFOP S N Cdigo fiscal de operao e prestao N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 04 VL_ITEM S N Valor do item N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 05 VL_DESC S N Valor do desconto comercial N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 06 VL_BC_PIS S N Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 07 ALIQ_PIS S N Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 08 QUANT_BC_PIS S N Quantidade Base de clculo PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 09 ALIQ_PIS_QUANT Alquota do PIS/PASEP (em reais) N S N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 10 VL_PIS S N Valor do PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEPC181 4 1:N O (se existir C180) 11 COD_CTA S N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 01 REG S N Texto fixo contendo "C185 C Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 02 CST_COFINS S N Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 03 CFOP S N Cdigo fiscal de operao e prestao N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 04 VL_ITEM S N Valor do item N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 05 VL_DESC S N Valor do desconto comercial N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 06 VL_BC_COFINS S N Valor da base de clculo da COFINS N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 07 ALIQ_COFINS S N Alquota da COFINS (em percentual) N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 08 QUANT_BC_COFINS S N Quantidade Base de clculo da COFINS N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 09 ALIQ_COFINS_QUANT S N Alquota da COFINS (em reais) N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 10 VL_COFINS S N Valor da COFINS N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS C185 4 1:N O (se existir C180) 11 COD_CTA S N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Processo Referenciado C188 4 1:N OC S N 01 REG Texto fixo contendo "C188" C Processo Referenciado C188 4 1:N OC S N 02 NUM_PROC Identificao do processo ou ato concessrio C Processo Referenciado C188 4 1:N OC S N 03 IND_PROC Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio 3 C190 com 1:N Direito aOC Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. N S 01 REG Texto fixo contendo "C190 C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio 3 C190 com 1:N Direito aOC Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. N S 02 COD_MOD Texto fixo contendo "55"Cdigo da Nota Fiscal E C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio 3 C190 com 1:N Direito aOC Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras Inicial de Referencia da Consolidao N S 03 DT_REF_INI Data e Vendas. N Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio 3 C190 com 1:N Direito aOC Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras Final de Referencia da Consolidao N S 04 DT_REF_FIN Data e Vendas. N Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio 3 C190 com 1:N Direito aOC Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas.(campo 02 do Registro 0200) N S 05 COD_ITEM Cdigo do item C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio 3 C190 com 1:N Direito aOC Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. N S 06 COD_NCM Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul C Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio 3 C190 com 1:N Direito aOC Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. N S 07 EX_IPI Cdigo EX, conforme a TIPI C

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio 3 C190 com 1:N Direito aOC Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras Total do Item N S 08 VL_TOT_ITEM Valor e Vendas. N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEP fixo contendo "C191 C191 1:N O (se existir C190) 1 REG N de Texto C Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEP do Participante (campo 02 do Registro 0 C191 1:N O (se existir C190) 2 COD_PART N de Cdigo C Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEP da Situao Tributria referente ao PIS/ C191 1:N O (se existir C190) 3 CST_PIS N de Cdigo N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEP fiscal de operao e prestao C191 1:N O (se existir C190) 4 CFOP N de Cdigo N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEPdo item C191 1:N O (se existir C190) 5 VL_ITEM N de Valor N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEPdo desconto comercial C191 1:N O (se existir C190) 6 VL_DESC N de Valor N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEPda base de clculo do PIS/PASEP C191 1:N O (se existir C190) 7 VL_BC_PIS N de Valor N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEP do PIS/PASEP (em percentual) C191 1:N O (se existir C190) 8 ALIQ_PIS N de Alquota N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEP C191 1:N O (se existir C190) 9 QUANT_BC_PIS N de Quantidade Base de clculo PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEP do PIS/PASEP (em reais) N C191 1:N O (se existir C190) 10 ALIQ_PIS_QUANT Alquota N de Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEPdo PIS/PASEP C191 1:N O (se existir C190) 11 VL_PIS N de Valor N Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e4Operaes de DevoluoS Compras e Vendas PIS/PASEP da conta analtica contbil debitada/cred C191 1:N O (se existir C190) 12 COD_CTA N de Cdigo C Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 1 REG N de Texto fixo contendo "C195 C Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 2 COD_PART N de Cdigo do Participante (campo 02 do Registro 0 C Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 3 CST_COFINS N de Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 4 CFOP N de Cdigo fiscal de operao e prestao N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 5 VL_ITEM N de Valor do item N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 6 VL_DESC N de Valor do desconto comercial N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 7 VL_BC_COFINS N de Valor da base de clculo da COFINS N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 8 ALIQ_COFINS N de Alquota da COFINS (em percentual) N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 9 QUANT_BC_COFINS N de Quantidade Base de clculo da COFINS N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 10 ALIQ_COFINS_QUANT N de Alquota da COFINS (em reais) N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 11 VL_COFINS N de Valor da COFINS N Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com DireitoC195 a Crdito, e 4 Operaes de Devoluo S Compras e Vendas COFINS 1:N O (se existir C190) 12 COD_CTA N de Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Processo Referenciado C198 4 1:N OC N S 1 REG Texto fixo contendo "C198" C Processo Referenciado C198 4 1:N OC N S 2 NUM_PROC Identificao do processo ou ato concessrio C Processo Referenciado C198 4 1:N OC N S 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55)C199 4 1:N O (se CFOP iniciado 1 3, em C191 e C195) Texto fixo contendo "C199" N S em REG C Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55)C199 4 1:N O (se CFOP iniciado 2 3, em C191 e C195) Documento de importao:
Declarao de Im N S em COD_DOC_IMP 0 C Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55)C199 4 1:N O (se CFOP iniciado 3 3, em C191 e C195) Nmero do documento de Importao. N S em NUM_DOC__IMP C Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55)C199 4 1:N O (se CFOP iniciado 4 3, em C191 e C195) Valor pago de PIS na importao N N S em VL_PIS_IMP Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55)C199 4 1:N O (se CFOP iniciado 5 3, em C191 e C195) Valor pago de COFINS na importao N S em VL_COFINS_IMP N Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55)C199 4 1:N O (se CFOP iniciado 6 3, em C191 e C195) Nmero do Ato Concessrio do regime Drawba N S em NUM_ACDRAW C Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) C380 3 1:N OC S N 1 REG Texto fixo contendo "C380 C Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) C380 3 1:N OC S N 2 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) C380 3 1:N OC S N 3 DT_DOC_INI Data de Emisso Inicial dos Documentos N Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) C380 3 1:N OC S N 4 DT_DOC_FIN Data de Emisso Final dos Documentos N Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) C380 3 1:N OC S N 5 NUM_DOC_INI Nmero do documento fiscal inicialN Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) C380 3 1:N OC S N 6 NUM_DOC_FIN Nmero do documento fiscal final N Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) C380 3 1:N OC S N 7 VL_DOC Valor total dos documentos regulares N Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) C380 3 1:N OC S N 8 VL_DOC_CANC Valor total dos documentos cancelados N

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DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC REG S N 1 > 0) Texto fixo contendo "C381 C Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC CST_PIS S N 2 > 0) Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC COD_ITEM S N 3 > 0) Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC VL_ITEM S N 4 > 0) Valor total dos itens N Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC VL_BC_PIS S N 5 > 0) Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC ALIQ_PIS S N 6 > 0) Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC QUANT_BC_PIS S N 7 > 0) Quantidade Base de clculo do PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC ALIQ_PIS_QUANT Alquota do PIS/PASEP (em reais) N S N 8 > 0) Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC VL_PIS S N 9 > 0) Valor do PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP C381 4 1:N O (se em C380, VL_DOC COD_CTA S N 10 > 0) Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC REG S N 1 > 0) Texto fixo contendo "C385 C Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC CST_COFINS S N 2 > 0) Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC COD_ITEM S N 3 > 0) Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC VL_ITEM S N 4 > 0) Valor total dos itens N Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC VL_BC_COFINS S N 5 > 0) Valor da base de clculo da COFINS N Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC ALIQ_COFINS S N 6 > 0) Alquota da COFINS (em percentual) N Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC QUANT_BC_COFINS S N 7 > 0) Quantidade Base de clculo da COFINS N Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC ALIQ_COFINS_QUANT S N 8 > 0) Alquota da COFINS (em reais) N Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC VL_COFINS S N 9 > 0) Valor da COFINS N Detalhamento da Consolidao COFINS C385 4 1:N O (se em C380, VL_DOC COD_CTA S N 10 > 0) Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C395 3 1:N OC N S 1 REG Texto fixo contendo "C395" C Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C395 3 1:N OC N S 2 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C395 3 1:N OC N S 3 COD_PART Cdigo do participante emitente do C documento Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C395 3 1:N OC N S 4 SER Srie do documento fiscal C Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C395 3 1:N OC N S 5 SUB_SER Subsrie do documento fiscal C Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C395 3 1:N OC N S 6 NUM_DOC Nmero do documento fiscal C Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C395 3 1:N OC N S 7 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C395 3 1:N OC N S 8 VL_DOC Valor total do documento fiscal N Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 1 REG N S Texto fixo contendo "C396" C Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 2 COD_ITEM N S Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 3 VL_ITEM N S Valor total do item (mercadorias ou N servios) Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 4 VL_DESC N S Valor do desconto comercial do item N Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 5 NAT_BC_CRED N S Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform C Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 6 CST_PIS N S Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 7 VL_BC_PIS N S Valor da base de clculo do crditoN PIS/PAS de Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 8 ALIQ_PIS N S Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 9 VL_PIS N S Valor do crdito de PIS/PASEP N Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 10 CST_COFINS N S Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 11 VL_BC_COFINS N S Valor da base de clculo do crditoN COFINS de Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 12 ALIQ_COFINS N S Alquota da COFINS (em percentual) N Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 13 VL_COFINS N S Valor do crdito de COFINS N Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito C396 4 1:N O (se existir C395) 14 COD_CTA N S Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C

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DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) C400 3 1:N OC - N (se for informado C490) S N 1 REG Texto fixo contendo "C400" C Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) C400 3 1:N OC - N (se for informado C490) S N 2 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) C400 3 1:N OC - N (se for informado C490) S N 3 ECF_MOD Modelo do equipamento C Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) C400 3 1:N OC - N (se for informado C490) S N 4 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) C400 3 1:N OC - N (se for informado C490) S N 5 ECF_CX Nmero do caixa atribudo ao ECF N Reduo Z (cdigos 02 e 2D) C405 4 1:N O (se existir C400) 1 REG S N Texto fixo contendo "C405" C Reduo Z (cdigos 02 e 2D) C405 4 1:N O (se existir C400) 2 DT_DOC S N Data do movimento a que se refereN Reduo a Reduo Z (cdigos 02 e 2D) C405 4 1:N O (se existir C400) 3 CRO S N Posio do Contador de Reincio de Operao N Reduo Z (cdigos 02 e 2D) C405 4 1:N O (se existir C400) 4 CRZ S N Posio do Contador de Reduo Z N Reduo Z (cdigos 02 e 2D) C405 4 1:N O (se existir C400) 5 NUM_COO_FIN S N Nmero do Contador de Ordem de N Operao d Reduo Z (cdigos 02 e 2D) C405 4 1:N O (se existir C400) 6 GT_FIN S N Valor do Grande Total final N Reduo Z (cdigos 02 e 2D) C405 4 1:N O (se existir C400) 7 VL_BRT S N Valor da venda bruta N Processo Referenciado C411 4 1:N OC S N 1 REG Texto fixo contendo "C411" C Processo Referenciado C411 4 1:N OC S N 2 NUM_PROC Identificao do processo ou ato concessrio C Processo Referenciado C411 4 1:N OC S N 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 1 REG Texto fixo contendo "C481 C Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 2 CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 3 VL_ITEM Valor total dos itens N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 4 VL_BC_PIS Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 5 ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 6 QUANT_BC_PIS Quantidade Base de clculo PIS/PASEP N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 7 ALIQ_PIS_QUANT Alquota do PIS/PASEP (em reais) N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 8 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 9 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D)5 C481 1:N OC S N 10 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 1 REG Texto fixo contendo "C485 C Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 2 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 3 VL_ITEM Valor total dos itens N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 4 VL_BC_COFINS Valor da base de clculo da COFINS N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 5 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 6 QUANT_BC_COFINS Quantidade Base de clculo da COFINS N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 7 ALIQ_COFINS_QUANT Alquota da COFINS (em reais) N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 8 VL_COFINS Valor da COFINS N Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 9 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (CdigosC485 2D) 5 02 e 1:N OC S N 10 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (cdigos 02 e 2D) C490 3 1:N OC - N (se for informado C400) S N 1 REG Texto fixo contendo "C490 C Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (cdigos 02 e 2D) C490 3 1:N OC - N (se for informado C400) S N 2 DT_DOC_INI Data de Emisso Inicial dos Documentos N Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (cdigos 02 e 2D) C490 3 1:N OC - N (se for informado C400) S N 3 DT_DOC_FIN Data de Emisso Final dos Documentos N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 1 REG Texto fixo contendo "C491 C Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 2 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 3 CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 4 CFOP Cdigo fiscal de operao e prestao N

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Leiaute Verso: 1.0.0

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DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 5 VL_ITEM Valor total dos itens N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 6 VL_BC_PIS Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 7 ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 8 QUANT_BC_PIS Quantidade Base de clculo PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 9 ALIQ_PIS_QUANT Alquota do PIS/PASEP (em reais) N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 10 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP C491 4 1:N OC S N 11 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 1 REG Texto fixo contendo "C495 C Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 2 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 3 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 4 CFOP Cdigo fiscal de operao e prestao N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 5 VL_ITEM Valor total dos itens N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 6 VL_BC_COFINS Valor da base de clculo da COFINS N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 7 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 8 QUANT_BC_COFINS Quantidade Base de clculo da COFINS N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 9 ALIQ_COFINS_QUANT Alquota da COFINS (em reais) N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 10 VL_COFINS Valor da COFINS N Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINSOC C495 4 1:N S N 11 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Processo Referenciado - Documentos Emitidos Por ECF C499 4 1:N OC S N 1 REG Texto fixo contendo "C499" C Processo Referenciado - Documentos Emitidos Por ECF C499 4 1:N OC S N 2 NUM_PROC Identificao do processo ou ato concessrio C Processo Referenciado - Documentos Emitidos Por ECF C499 4 1:N OC S N 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 1 REG Texto fixo contendo "C500" C Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 2 COD_PART Cdigo do participante do fornecedor (campo 0 C Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento dedo documento28) Docume C500 3 1:N OC N S 3 COD_MOD Cdigo do modelo Gs (Cdigo fiscal, conform C Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 4 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, confor N Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 5 SER Srie do documento fiscal C Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs fiscal C500 3 1:N OC N S 6 SUB Subsrie do documento (Cdigo 28) Docume N Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 7 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigofiscal Docume C500 3 1:N OC N S 8 DT_DOC Data da emisso do documento 28) N Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 9 DT_ENT Data da entrada N Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo10 e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 29) VL_DOC Valor total do documento fiscal N Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo11 e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 29) VL_ICMS Valor acumulado do ICMS N Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo12 e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 29) COD_INF Cdigo da informao complementar do docum C Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo13 e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 29) VL_PIS Valor do PIS/PASEP N Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo14 e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Docume C500 3 1:N OC N S 29) VL_COFINS Valor da COFINS N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP C501 4 1:N O (Se existir C500) 1 REG N S Texto fixo contendo "C501 C Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP C501 4 1:N O (Se existir C500) 2 CST_PIS N S Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP C501 4 1:N O (Se existir C500) 3 VL_ITEM N S Valor total dos itens N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP C501 4 1:N O (Se existir C500) 4 NAT_BC_CRED N S Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform C Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP C501 4 1:N O (Se existir C500) 5 VL_BC_PIS N S Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP C501 4 1:N O (Se existir C500) 6 ALIQ_PIS N S Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP C501 4 1:N O (Se existir C500) 7 VL_PIS N S Valor do PIS/PASEP N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP C501 4 1:N O (Se existir C500) 8 COD_CTA N S Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS C505 4 1:N O (Se existir C500) 1 REG N S Texto fixo contendo "C505 C Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS C505 4 1:N O (Se existir C500) 2 CST_COFINS N S Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS C505 4 1:N O (Se existir C500) 3 VL_ITEM N S Valor total dos itens N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS C505 4 1:N O (Se existir C500) 4 NAT_BC_CRED N S Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform C Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS C505 4 1:N O (Se existir C500) 5 VL_BC_COFINS N S Valor da base de clculo da COFINS N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS C505 4 1:N O (Se existir C500) 6 ALIQ_COFINS N S Alquota da COFINS (em percentual) N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS C505 4 1:N O (Se existir C500) 7 VL_COFINS N S Valor da COFINS N Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS C505 4 1:N O (Se existir C500) 8 COD_CTA N S Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de C C600 3 1:N OC S N 1 REG Texto fixo contendo "C600" Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de C C600 3 1:N OC S N 2 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conform Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de N C600 3 1:N OC S N 3 COD_MUN Cdigo do municpio dos pontos de Gs (Cdigo consumo, c Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de C C600 3 1:N OC S N 4 SER Srie do documento fiscal Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de N C600 3 1:N OC S N 5 SUB Subsrie do documento fiscal Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de de consumo de energia eltri C600 3 1:N OC S N 6 COD_CONS Cdigo de classe Fornecimento de N Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de N C600 3 1:N OC S N 7 QTD_CONS Quantidade de documentos consolidados neste Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de N C600 3 1:N OC S N 8 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados (Cdigo Gs Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de N C600 3 1:N OC S N 9 DT_DOC Data dos documentos consolidadosGs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 10 VL_DOC 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de N C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo Valor total dos documentos Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 11 VL_DESC 29) e Nota Fiscal/Conta de dos descontos de N C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo Valor acumulado Fornecimento Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 12 CONS C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de N(Cdigo 06 Consumo total acumulado, em kWhGs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 13 VL_FORN 29) e Nota Fiscal/Conta de do fornecimento N C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo Valor acumulado Fornecimento de Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 14 VL_SERV_NT e Nota Fiscal/Conta de dos servios no-tributados p C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo 29) Valor acumulado Fornecimento de N Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 15 VL_TERC 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimentoterceiros (Cdigo C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo Valores cobrados em nome de de N Gs Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 16 VL_DA C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de das despesas acessrias Valor acumulado Fornecimento de N Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 17 VL_BC_ICMS e Nota Fiscal/Conta de da base de clculo do ICMS C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo 29) Valor acumulado Fornecimento de N Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 18 VL_ICMS 29) e Nota Fiscal/Conta de do ICMS C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo Valor acumulado Fornecimento de N Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 19 VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de clculo do ICMS s C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de N Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 20 VL_ICMS_ST e Nota Fiscal/Conta de do ICMS retidode N substitui C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo 29) Valor acumulado Fornecimento por Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 21 VL_PIS C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de do PIS/PASEPde N Valor acumulado Fornecimento Gs (Cdigo Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento 22 VL_COFINS e Nota Fiscal/Conta de da COFINS de N C600 3 1:N OC S N dgua (Cdigo 29) Valor acumulado Fornecimento Gs (Cdigo Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas - 1:N O (Se existir C600) 1 REG C601 4 PIS/PASEP S N Texto fixo contendo "C601 C Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas - 1:N O (Se existir C600) 2 CST_PIS C601 4 PIS/PASEP S N Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas - 1:N O (Se existir C600) 3 VL_ITEM C601 4 PIS/PASEP S N Valor total dos itens N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas - 1:N O (Se existir C600) 4 VL_BC_PIS C601 4 PIS/PASEP S N Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas - 1:N O (Se existir C600) 5 ALIQ_PIS C601 4 PIS/PASEP S N Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas - 1:N O (Se existir C600) 6 VL_PIS C601 4 PIS/PASEP S N Valor do PIS/PASEP N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas - 1:N O (Se existir C600) 7 COD_CTA C601 4 PIS/PASEP S N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas 1:N O (Se existir C600) 1 REG C605 4 COFINS S N Texto fixo contendo "C605 C Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas 1:N O (Se existir C600) 2 CST_COFINS C605 4 COFINS S N Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas 1:N O (Se existir C600) 3 VL_ITEM C605 4 COFINS S N Valor total dos itens N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas 1:N O (Se existir C600) 4 VL_BC_COFINS C605 4 COFINS S N Valor da base de clculo da COFINS N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas 1:N O (Se existir C600) C605 4 COFINS S N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas 1:N O (Se existir C600) C605 4 COFINS S N Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas 1:N O (Se existir C600) C605 4 COFINS S N Encerramento do Bloco C C990 1 1 O Encerramento do Bloco C C990 1 1 O Abertura do Bloco D D001 1 1 O Abertura do Bloco D D001 1 1 O Identificao do Estabelecimento D010 2 V OC Identificao do Estabelecimento D010 2 V OC Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). D100 3 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S

Bl C C C C C D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D

NU 5 6 7 1 2 1 2 1 2 1 2 3 4 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

Campo ALIQ_COFINS VL_COFINS COD_CTA REG QTD_LIN_C REG IND_MOV REG COD_EST REG IND_OPER IND_EMIT COD_PART COD_MOD COD_SIT SER SUB NUM_DOC CHV_CTE DT_DOC DT_A_P TP_CT-e CHV_CTE_REF VL_DOC VL_DESC IND_FRT VL_SERV VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_NT COD_INF COD_CTA REG IND_NAT_FRT VL_ITEM CST_PIS NAT_BC_CRED VL_BC_PIS ALIQ_PIS VL_PIS COD_CTA NUM_PROC

DADOS ANALTICOS Descrio T Alquota da COFINS (em percentual) N Valor da COFINS N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Texto fixo contendo "C990" C Quantidade total de linhas do Bloco C N Texto fixo contendo "D001" C Indicador de movimento:0- Bloco com dados inf C Texto fixo contendo D010. C Cdigo de identificao do estabelecimento, co C Texto fixo contendo "D100" C Indicador do tipo de operao:0- Aquisio C Indicador do emitente do documento fiscal:0- E C Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0 C Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Cdigo da situao do documento fiscal, confor N Srie do documento fiscal C Subsrie do documento fiscal C Nmero do documento fiscal N Chave do Conhecimento de Transporte Eletrn N Data da emisso do documento fiscal N Data da aquisio ou da prestao N servio do Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrnico N Chave do CT-e de referncia cujos N valores fora Valor total do documento fiscal N Valor total do desconto N Indicador do tipo do frete:0- Por conta de tercei C Valor total da prestao de servio N Valor da base de clculo do ICMS N Valor do ICMS N Valor no-tributado do ICMS N Cdigo da informao complementar do docum C Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Texto fixo contendo "D101 C Indicador da Natureza do Frete, referente a:
C 0 Valor total dos itens N Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform C Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Valor do PIS/PASEP N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Identificao do processo ou ato concessrio d C

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP D101 4 1:N OC N S 11 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 01 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 02 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 03 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 04 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 05 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 06 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 07 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 08 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 09 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 10 Complemento do Documento de Transporte COFINS D105 4 1:N OC N S 11 Processo Referenciado D111 4 1:N OC N S Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 01 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 02 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 03 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 04 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 05 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 06 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 07 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 08 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 09 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 10 Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, N e 57). D200 3 1:N OC S 27 11 Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP D201 4 1:N OC S N 01 Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP D201 4 1:N OC S N 02 Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP D201 4 1:N OC S N 03 Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP D201 4 1:N OC S N 04 Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP D201 4 1:N OC S N 05 Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP D201 4 1:N OC S N 06 Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP D201 4 1:N OC S N 07 Totalizao do Resumo Dirio COFINS D205 4 1:N OC S N 01 Totalizao do Resumo Dirio COFINS D205 4 1:N OC S N 02 Totalizao do Resumo Dirio COFINS D205 4 1:N OC S N 03 Totalizao do Resumo Dirio COFINS D205 4 1:N OC S N 04 Totalizao do Resumo Dirio COFINS D205 4 1:N OC S N 05 Totalizao do Resumo Dirio COFINS D205 4 1:N OC S N 06 Totalizao do Resumo Dirio COFINS D205 4 1:N OC S N 07 Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 01 Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 02 Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 03 Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 04

Bl D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D

Campo IND_PROC REG IND_NAT_FRT VL_ITEM CST_COFINS NAT_BC_CRED VL_BC_COFINS ALIQ_COFINS VL_COFINS COD_CTA NUM_PROC IND_PROC REG COD_MOD COD_SIT SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN CFOP DT_REF VL_DOC VL_DESC REG CST_PIS VL_ITEM VL_BC_PIS ALIQ_PIS VL_PIS COD_CTA REG CST_COFINS VL_ITEM VL_BC_COFINS ALIQ_COFINS VL_COFINS COD_CTA REG COD_MOD SER SUB

DADOS ANALTICOS Descrio T Indicador da origem do processo:


CJustia Fed 1Texto fixo contendo "D105 C Indicador da Natureza do Frete, referente a:
C 0 Valor total dos itens N Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Cdigo da base de Clculo do Crdito, conform C Valor da base de clculo da COFINS N Alquota da COFINS (em percentual) N Valor da COFINS N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Identificao do processo ou ato concessrio d C Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1-

Texto fixo contendo "D200" C Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Cdigo da situao do documento fiscal, confor N Srie do documento fiscal C Subsrie do documento fiscal C Nmero do documento fiscal inicial N (mesmo mo Nmero do documento fiscal final (mesmo mod N Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conform N Data do dia de referncia do resumo dirio N Valor total dos documentos fiscais N Valor total dos descontos N Texto fixo contendo "D201" C Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Valor total dos itens N Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Valor do PIS/PASEP N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Texto fixo contendo "D205" C Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Valor total dos itens N Valor da base de clculo da COFINS N Alquota da COFINS (em percentual) N Valor da COFINS N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Texto fixo contendo "D300" C Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Srie do documento fiscal C Subsrie do documento fiscal N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 05 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro documento fiscal emitido (m N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 06 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo documento fiscalN emitido (me Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 07 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conform N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 08 DT_REF Data do dia de referncia do resumo dirio N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 09 VL_DOC Valor total dos documentos fiscais emitidos N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 10 VL_DESC Valor total dos descontos N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 11 CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 12 VL_BC_PIS Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 13 ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 14 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 15 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 16 VL_BC_COFINS Valor da base de clculo da COFINS N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 17 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 18 VL_COFINS Valor da COFINS N Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). D300 3 1:N OC S N 19 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 01 REG Texto fixo contendo "D350" C Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 03 ECF_MOD Modelo do equipamento C Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 05 DT_DOC Data do movimento a que se refereN Reduo a Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 06 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 07 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 08 NUM_COO_FIN Nmero do Contador de Ordem de N Operao d Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 09 GT_FIN Valor do Grande Total final N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 10 VL_BRT Valor da venda bruta N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 11 CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 12 VL_BC_PIS Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 13 ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 14 QUANT_BC_PIS Quantidade Base de clculo PIS/PASEP N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 15 ALIQ_PIS_QUANT Alquota do PIS/PASEP (em reais) N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 16 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 17 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 18 VL_BC_COFINS Valor da base de clculo da COFINS N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 19 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 20 QUANT_BC_COFINS Quantidade Base de clculo da COFINS N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 21 ALIQ_COFINS_QUANT Alquota da COFINS (em reais) N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 22 VL_COFINS Valor da COFINS N Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) 3 D350 1:N OC S N 23 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito fixo contendo "D500" D500 3 1:N OC N de 1 REG Texto C Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 2 IND_OPER Indicador do tipo de operao:0- Aquisio C Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 3 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal:0- E C Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 4 COD_PART Cdigo do participante prestador do servio (ca C

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 5 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 6 COD_SIT digo da situao do documento fiscal, confor N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito do documento fiscal D500 3 1:N OC N de 7 SER Srie C Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 8 SUB Subsrie do documento fiscal N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 9 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito da emisso do documento fiscal D500 3 1:N OC N de 10 DT_DOC Data N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito da entrada (aquisio) D500 3 1:N OC N de 11 DT_A_P Data N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito total do documento fiscal D500 3 1:N OC N de 12 VL_DOC Valor N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito total do desconto D500 3 1:N OC N de 13 VL_DESC Valor N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito da prestao de servios D500 3 1:N OC N de 14 VL_SERV Valor N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito total dos servios no-tributados pelo ICM D500 3 1:N OC N de 15 VL_SERV_NT Valor N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 16 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito de outras despesas indicadas no docume D500 3 1:N OC N de 17 VL_DA Valor N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito da base de clculo do ICMS N D500 3 1:N OC N de 18 VL_BC_ICMS Valor Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito do ICMS D500 3 1:N OC N de 19 VL_ICMS Valor N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito D500 3 1:N OC N de 20 COD_INF Cdigo da informao complementar (campo 02 C Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito do PIS/PASEP D500 3 1:N OC N de 21 VL_PIS Valor N Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao S Aquisio com Direito a Crdito da COFINS D500 3 1:N OC N de 22 VL_COFINS Valor N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP D501 4 1:N OC N S 1 REG Texto fixo contendo "D501 C Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP D501 4 1:N OC N S 2 CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP D501 4 1:N OC N S 3 VL_ITEM Valor Total dos Itens (Servios) N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP D501 4 1:N OC N S 4 NAT_BC_CRED Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform C Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP D501 4 1:N OC N S 5 VL_BC_PIS Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP D501 4 1:N OC N S 6 ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP D501 4 1:N OC N S 7 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP D501 4 1:N OC N S 8 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS D505 4 1:N OC N S 1 REG Texto fixo contendo "D505 C Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS D505 4 1:N OC N S 2 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS D505 4 1:N OC N S 3 VL_ITEM Valor Total dos Itens N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS D505 4 1:N OC N S 4 NAT_BC_CRED Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform C Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS D505 4 1:N OC N S 5 VL_BC_COFINS Valor da base de clculo da COFINS N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS D505 4 1:N OC N S 6 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS D505 4 1:N OC N S 7 VL_COFINS Valor da COFINS N Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS D505 4 1:N OC N S 8 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 1 REG Texto fixo contendo "D600" C Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 2 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conform C Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 3 COD_MUN Cdigo do municpio dos terminais N faturados, co Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 4 SER Srie do documento fiscal C Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 5 SUB Subsrie do documento fiscal N Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 6 COD_CONS Cdigo de classe de consumo dos N servios de Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 7 QTD_CONS Quantidade de documentos consolidados neste N Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 8 DT_DOC_INI Data Inicial dos documentos consolidados N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 9 DT_DOC_FIN Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 10 VL_DOC Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 11 VL_DESC Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 12 VL_SERV Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 13 VL_SERV_NT Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 14 VL_TERC Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 15 VL_DA Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 16 VL_BC_ICMS Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 17 VL_ICMS Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 18 VL_PIS Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) D600 3 1:N OC S N 19 VL_COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 1 REG Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 2 IND_REC Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 3 COD_CLASS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 4 VL_ITEM Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 5 VL_DESC Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 6 CST_PIS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 7 VL_BC_PIS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 8 ALIQ_PIS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 9 VL_PIS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D601 PIS/PASEP e 22) 4 1:N OC S N 10 COD_CTA Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 1 REG Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 2 IND_REC Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 3 COD_CLASS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 4 VL_ITEM Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 5 VL_DESC Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 6 CST_COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 7 VL_BC_COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 8 ALIQ_COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 9 VL_COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 D605 COFINS 1:N e 22) 4 OC S N 10 COD_CTA Encerramento do Bloco D D990 1 1 O 1 REG Encerramento do Bloco D D990 1 1 O 2 QTD_LIN_D Abertura do Bloco F F001 1 1 O 1 REG Abertura do Bloco F F001 1 1 O 2 IND_MOV Identificao do Estabelecimento F010 2 V OC 1 REG Identificao do Estabelecimento F010 2 V OC 2 COD_EST Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 1 REG Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 2 IND_OPER Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 3 COD_PART Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 4 COD_ITEM Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 5 DT_OPER

Bl D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D F F F F F F F F F

DADOS ANALTICOS Descrio T Data Final dos documentos consolidados N Valor total acumulado dos documentos fiscais N Valor acumulado dos descontos N Valor acumulado das prestaes de servios tri N Valor acumulado dos servios no-tributados p N Valores cobrados em nome de terceiros N Valor acumulado das despesas acessrias N Valor acumulado da base de clculo do ICMS N Valor acumulado do ICMS N Valor do PIS/PASEP N Valor da COFINS N Texto fixo contendo "D601 C Indicador do tipo de receita:0- Receita prpria N Cdigo de classificao do item do N servio de c Valor acumulado do item N Valor acumulado dos descontos N Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Valor do PIS/PASEP N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Texto fixo contendo "D605 C Indicador do tipo de receita:0- Receita prpria N Cdigo de classificao do item do N servio de c Valor acumulado do item N Valor acumulado dos descontos N Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Valor da base de clculo da COFINS N Alquota da COFINS (em percentual) N Valor da COFINS N Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Texto fixo contendo "D990" C Quantidade total de linhas do Bloco D N Texto fixo contendo "F001" C Indicador de movimento:0- Bloco com dados inf C Texto fixo contendo F010. C Cdigo de identificao do estabelecimento, co C Texto fixo contendo "F100" C Indicador do Tipo da Operao:
C 0 Operao R Cdigo do participante (Campo 02 do Registro C Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Data da Operao (ddmmaaaa) N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 6 VL_OPER Valor da Operao/Item N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 7 CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 8 VL_BC_PIS Valor da Base de clculo do PIS/PASEP N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 9 ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 10 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 11 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 12 VL_BC_COFINS Valor da Base de clculo da COFINS N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 13 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 14 VL_COFINS Valor da COFINS N Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 15 NAT_BC_CRED Cdigo da Base de Clculo dos Crditos, confo C Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 16 IND_ORIG_CRED Indicador da origem do crdito:
Operao no 0 C Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 17 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 18 COD_CCUS Cdigo do Centro de Custos C Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos F100 3 1:N OC S S 19 DESC_COMPL Descrio complementar do Documento/Opera C Processo Referenciado F111 4 1:N OC S S 1 REG Texto fixo contendo "F110" C Processo Referenciado F111 4 1:N OC S S 2 NUM_PROC Identificao do processo ou ato concessrio. C Processo Referenciado F111 4 1:N OC S S 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 1 REG Texto fixo contendo "F120" C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 2 NAT_BC_CRED Cdigo da Base de Clculo do Crdito sobre Be C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 3 IDENT_BEM_IMOB Identificao dos Bens Incorporados ao Ativo Im N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 4 IND_ORIG_CRED Indicador da origem do bem incorporado ao ativ C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 5 IND_UTIL_BEM_IMOB Indicador da Utilizao dos Bens Incorporados N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 6 VL_OPER_DEP Valor do Encargo de Depreciao/Amortizao N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 7 PARC_OPER_NAO_BC_CRED Valor do Encargo de Depreciao/A Parcela do N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 8 CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 9 VL_BC_PIS Base de clculo do Crdito de PIS/PASEP no p N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 10 ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 11 VL_PIS Valor do Crdito de PIS/PASEP N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 12 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 13 VL_BC_COFINS Base de Clculo do Crdito da COFINS no per N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 14 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 15 VL_COFINS Valor do crdito da COFINS N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 16 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 17 COD_CCUS Cdigo do Centro de Custos C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao F120 3 1:N OC N S 18 DESC_ BEM_IMOB Descrio complementar do bem ou grupo de b C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S 1 REG Texto fixo contendo "F130" C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S 2 NAT_BC_CRED Texto fixo contendo "10"Cdigo da Base de Cl C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S 3 IDENT_BEM_IMOB Identificao dos Bens Incorporados ao Ativo Im N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S 4 IND_ORIG_CRED Indicador da origem do bem incorporado ao ativ C Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S 5 IND_UTIL_BEM_IMOB Indicador da Utilizao dos Bens Incorporados N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S 6 MES_OPER_AQUISMs/Ano de Aquisio dos Bens Incorporados a N Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S 7 VL_OPER_AQUIS Valor de Aquisio dos Bens Incorporados ao A N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no ValorOC Aquisio F130 3 1:N de N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura F150 3 1:N OC N S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 1:N OC S S

Bl F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F

NU 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

DADOS ANALTICOS Campo Descrio T PARC_OPER_NAO_BC_CRED Valor de Aquisio a excluir da base Parcela do N VL_BC_CRED Valor da Base de Clculo do Crdito sobre Ben N IND_NR_PARC Indicador do Numero de Parcelas aN serem apro CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N VL_BC_PIS Base de clculo Mensal do Crdito N PIS/PAS de ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N VL_PIS Valor do Crdito de PIS/PASEP N CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N VL_BC_COFINS Base de Clculo Mensal do CrditoN COFINS da ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N VL_COFINS Valor do crdito da COFINS N COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C COD_CCUS Cdigo do Centro de Custos C DESC_ BEM_IMOB Descrio complementar do bem ou grupo de b C REG Texto fixo contendo "F150" C NAT_BC_CRED Texto fixo contendo "18"Cdigo da Base de Cl C VL_TOT_EST Valor Total do Estoque de AberturaN EST_IMP Parcela do estoque de abertura referente a ben N VL_BC_EST Valor da Base de Clculo do Crdito sobre o Es N VL_BC_MEN_EST Valor da Base de Clculo Mensal do Crdito so N CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N VL_CRED_PIS Valor Mensal do Crdito PresumidoN Apurado CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente ao COF N ALIQ_COFINS Alquota do COFINS (em percentual) N VL_CRED_ COFINSValor Mensal do Crdito PresumidoN Apurado DESC_EST Descrio do estoque C COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C REG Texto fixo contendo "F200" C IND_OPER Indicador do Tipo da Operao:
1 Venda a V 0 N UNID_IMOB Indicador do tipo de unidade imobiliria Vendida N IDENT_EMP Identificao/Nome do Empreendimento C DESC_UNID_IMOB Descrio resumida da unidade imobiliria vend C CPF_CNPJ_ADQU Identificao da pessoa fsica (CPF) ou da pess C DT_OPER Data da operao de venda da unidade imobili N VL_TOT_VEND Valor total de venda da unidade imobiliria N VL_REC_ACUM Valor recebido acumulado at o ms anterior. N DT_REC Data do recebimento no ms da escriturao (to N VL_TOT_REC Valor total recebido no ms da escriturao N PERC_REC_RECEBPercentual da receita da unidade imobiliria ven N CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N VL_BC_PIS Base de Clculo do PIS/PASEP N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Reg N Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida F200 3 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F205 4 Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F206 5 Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F206 5 Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F206 5 Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F206 5 Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria F206 5 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida F210 4 Processo Referenciado F211 4

Bl F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F

OC 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N

Obrig OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC

CS CR S S S S S S S S S S S S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S N S S S

NU 15 16 17 18 19 20 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1

DADOS ANALTICOS Campo Descrio T ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N VL_PIS Valor do PIS/PASEP N CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N VL_BC_COFINS Base de Clculo da COFINS N ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N VL_COFINS Valor da COFINS N REG Texto fixo contendo "F205" C IND_CUS_INC Indicador de Determinao do Custo Incorrido:
C 1 VL_CUS_INC_EMP Valor Total do Custo Incorrido do empreendime N VL_EXC_BC_CUS_INC_UNID Custo Incorrido sem Direito ao Crd Parcela do N VL_BC_CUS_INC_UNID da Base de Clculo do Crdito sobre o Cu Valor N PERC_REC_RECEBProporo da Receita Recebida noN Perodo (Ca CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N VL_CRED_PIS Valor do Crdito de PIS/PASEP N VL_CRED_PIS_UTILParcela do crdito a ser utilizado sobre o custo N CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N VL_CRED_COFINS Valor do Crdito de COFINS N VL_CRED_COFINS_UTIL do crdito a ser utilizado sobre o custo Parcela N REG Texto fixo contendo "F206" C IND_ORIG_CRED Indicador da origem do crdito:
Operao no 0 C VL_OPER Valor da Operao Geradora de Crdito N NAT_BC_CRED Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conform C VL_BC Valor da Base de clculo do Crdito sobre o Cu N REG Texto fixo contendo "F210" C NAT_BC_CRED Texto fixo contendo "15
digo da Base de Cl C C IND_PROC Indicador da Opo pelo Custo Orado:
Por C 1 VL_CUS_ORC Valor Total do Custo Orado para Concluso da N VL_EXC Valores Referentes a Pagamentos N Pessoas F a VL_CUS_ORC_AJU Valor do Custo Orado Ajustado (04 05). N PERC_REC_RECEBProporo da Receita Recebida noN Perodo (Ca VL_BC_CRED Valor da Base de Clculo do Crdito sobre o Cu N CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/ N ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N VL_CRED_PIS Valor do Crdito de PIS/PASEP - Custo Orado N VL_CRED_PIS_UTILValor do Crdito a ser Utilizado sobre o Custo O N CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente a COFI N ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N VL_CRED_COFINS Valor do Crdito de COFINS - Custo Orado N VL_CRED_COFINS_UTIL do Crdito a ser Utilizado sobre o Custo O Valor N REG Texto fixo contendo "F211" C

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Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Bl F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F M M M M M M M M M M M M M M M Descrio Processo Referenciado Processo Referenciado Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Dedues Diversas Dedues Diversas Dedues Diversas Dedues Diversas Dedues Diversas Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Encerramento do Bloco F Encerramento do Bloco F Abertura do Bloco M Abertura do Bloco M Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Reg F211 F211 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F700 F700 F700 F700 F700 F800 F800 F800 F800 F800 F800 F800 F800 F990 F990 M001 M001 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 N 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 OC 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1 1 1 1 V V V V V V V V V V V V V Obrig OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O O O O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC CS CR S S S S S S S S S S S S S S S S S S S N S N S N S N S N S N S N S N S NU 2 3 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 8 10 1 2 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Campo NUM_PROC IND_PROC REG IND_NAT_RET DT_REC_RET VL_REC VL_RET_FONT COD_REC IND_NAT_REC CNPJ VL_RET_PIS VL_RET_COFINS REG IND_ORI_DED IND_NAT_DED VL_DED_PIS VL_DED_COFINS REG IND_NAT_EVEN DT_EVEN CNPJ_SUCED PA_CONT_CRED COD_CRED VL_CRED PER_CRED_CIS REG QTD_LIN_F REG IND_MOV REG COD_CRED IND_CRED_ORI VL_BC_CRED ALIQ_PIS QUANT_BC_PIS ALIQ_PIS_QUANT VL_CRED VL_AJUS_ACRES VL_AJUS_REDUC VL_CRED_DIF VL_CRED_DISP IND_DESC_CRED

DADOS ANALTICOS Descrio T Identificao do processo ou ato concessrio. C Indicador da origem do processo:
CJustia Fed 1Texto fixo contendo "F600" C Indicador de Natureza da Reteno na Fonte:0 N Data do Recebimento e Reteno N Valor Recebido N Valor Total Retido na Fonte N Cdigo da Receita C Indicador da Natureza da Receita:
Receita d 0N CNPJ da Fonte Pagadora N Valor Retido na Fonte Parcela Referente ao P N Valor Retido na Fonte Parcela Referente a CO N Texto fixo contendo "F700" C Indicador de Origem de Dedues Diversas:
1 N 0 Indicador da Natureza da Deduo:
Dedu N 0 Valor a Deduzir - PIS/PASEP N Valor a Deduzir - Cofins N Texto fixo contendo "F800" C Indicador da Natureza do Evento de Sucesso: N Data do Evento N CNPJ da Pessoa Jurdica Sucedida N Perodo de Apurao do Crdito Ms/Ano (MM N Cdigo do crdito transferido, conforme Tabela N Valor do Crdito Transferido N Percentual do crdito original transferido, no ca N Texto fixo contendo "F990" C Quantidade total de linhas do Bloco F N Texto fixo contendo "M001" C Indicador de movimento:0- Bloco com dados inf C Texto fixo contendo "M100" C Cdigo de Tipo de Crdito apuradoC perodo, no Indicador de Crdito Oriundo de:
Operaes 0 N Valor da Base de Clculo do Crdito N Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Quantidade Base de clculo PIS N Alquota do PIS (em reais) N Valor total do crdito apurado no perodo N Valor total dos ajustes de acrscimo N Valor total dos ajustes de reduo N Valor total do crdito diferido no perodo N Valor Total do Crdito Disponvel relativo ao Pe N Indicador de opo de utilizao doC crdito disp

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Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Reg N Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo M100 2 Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo M100 2 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP 3 M105 Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado M110 3 Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado M110 3 Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado M110 3 Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado M110 3 Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado M110 3 Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado M110 3 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M200 2 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3

Bl M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M

OC V V 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N

Obrig OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O

CS CR

NU 14 15 1 2 3 04 05 06 07 08 09 10 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

DADOS ANALTICOS Campo Descrio T VL_CRED_DESC Valor do Crdito disponvel, a descontar, da con N SLD_CRED Saldo de crditos a utilizar em perodos futuros N REG Texto fixo contendo "M105" C NAT_BC_CRED Cdigo da Base de Clculo do Crdito apurado C CST_PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao crd N BC_TOT_CRED_CST alor Total da Base de Clculo do Crdito refer V N IND_VINC_CRED Indicador de Natureza da Receita a qual o Crd BC_CRED_VINC Parcela do valor da base de clculo do crdito ( N PERC_RAT_CRED Percentual do Rateio Proporcional da Receita B N QUANT_BC_PIS Quantidade Total da Base de clculo do crdito N QUANT_BC_PIS_VINC Parcela da base de clculo do crdito em quan N DESC_CRED Descrio do crdito C REG Texto fixo contendo "M110" C IND_AJ Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste de reduo C VL_AJ Valor do ajuste N COD_AJ Cdigo do ajuste, conforme a Tabela indicada n C NUM_DOC Nmero do processo, documento ou ato conces C DESCR_AJ Descrio resumida do ajuste. C REG Texto fixo contendo "M200" C VL_TOT_CONT_NC_PER Total da Contribuio No Cumulativa do Valor N VL_TOT_CRED_DESC do Crdito Descontado, Apurado no Prp Valor N VL_TOT_CRED_DESC_ANT Crdito Descontado, Apurado em Per Valor do N VL_TOT_CONT_NC_DEV Total da Contribuio No Cumulativa De Valor N VL_RET_NC Valor Retido na Fonte Deduzido noN Perodo VL_OUT_DED_NC Outras Dedues no Perodo N VL_CONT_NC_RECValor da Contribuio No Cumulativa a Recolh N VL_TOT_CONT_CUM_PER Valor Total da Contribuio Cumulativa do Per N VL_RET_CUM Valor Retido na Fonte Deduzido noN Perodo VL_OUT_DED_CUMOutras Dedues no Perodo N VL_CONT_CUM_RECalor da Contribuio Cumulativa aN V Recolher/P VL_TOT_CONT_REC Valor Total da Contribuio a Recolher/Pagar n N REG Texto fixo contendo "M210" C COD_CONT Cdigo da contribuio social apurada no pero C VL_REC_BRT Valor da Receita Bruta N VL_BC_CONT Valor da Base de Clculo da Contribuio N ALIQ_PIS Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N QUANT_BC_PIS Quantidade Base de clculo PIS N ALIQ_PIS_QUANT Alquota do PIS (em reais) N VL_CONT_APUR Valor total da contribuio social apurada N VL_AJUS_ACRES Valor total dos ajustes de acrscimo N VL_AJUS_REDUC Valor total dos ajustes de reduo N VL_CONT_DIFER Valor da contribuio a diferir no perodo N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 1:N O 12 VL_CONT_DIFER_ANT da contribuio diferida em perodos ante Valor N Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo M210 3 1:N O 13 VL_CONT_PER Valor Total da Contribuio do Perodo (08 + 09 N Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP M211 4 1:1 O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aTexto fixo contendo "M211" 1 REG 01) C Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP M211 4 1:1 O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aIndicador do Tipo de Sociedade Cooperativa:
1 2 IND_TIP_COOP 01) N 0 Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP M211 4 1:1 O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aValor da Base de Clculo da Contribuio, conf 3 VL_BC_CONT_ANT_EXC_COOP 01) N Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP M211 4 1:1 O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aValor de Excluso Especifica das Cooperativas 4 VL_EXC_COOP_GER 01) N Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP M211 4 1:1 O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aValor das Excluses da Base de Clculo Espec 5 VL_EXC_ESP_COOP01) N Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP M211 4 1:1 O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aValor da Base de Clculo, Aps as N 6 VL_BC_CONT 01) Excluses E Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada M220 4 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "M220" C Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada M220 4 1:N OC 2 IND_AJ Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste de reduo C Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada M220 4 1:N OC 3 VL_AJ Valor do ajuste N Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada M220 4 1:N OC 4 COD_AJ Cdigo do ajuste, conforme a Tabela indicada n C Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada M220 4 1:N OC 5 NUM_DOC Nmero do processo, documento ou ato conces C Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada M220 4 1:N OC 6 DESCR_AJ Descrio resumida do ajuste. C Informaes Adicionais de Diferimento M230 4 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "M230" C Informaes Adicionais de Diferimento M230 4 1:N OC 2 CNPJ CNPJ da pessoa jurdica de direito N pblico, emp Informaes Adicionais de Diferimento M230 4 1:N OC 3 VL_VEND Valor Total das vendas no perodo N Informaes Adicionais de Diferimento M230 4 1:N OC 4 VL_NAO_RECEB Valor Total no recebido no perodo N Informaes Adicionais de Diferimento M230 4 1:N OC 5 VL_CONT_DIF Valor da Contribuio diferida no perodo N Informaes Adicionais de Diferimento M230 4 1:N OC 6 VL_CRED_DIF Valor do Crdito diferido no perodo N Informaes Adicionais de Diferimento M230 4 1:N OC 7 COD_CRED Cdigo de Tipo de Crdito diferido no perodo, c C Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no 2 M300 Perodo V OC 1 REG Texto fixo contendo "M300" C Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no 2 M300 Perodo V OC 2 COD_CONT Cdigo da contribuio social diferida em perod C Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no 2 M300 Perodo V OC 3 VL_CONT_REC Valor da Contribuio a Recolher, diferida em p N Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no 2 M300 Perodo V OC 4 NAT_CRED_DESC Natureza do Crdito Diferido, vinculado a receit C Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no 2 M300 Perodo V OC 5 VL_CRED_DESC Valor do Crdito a Descontar. N Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no 2 M300 Perodo V OC 6 PER_APUR Perodo de apurao da contribuio social e d N Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no 2 M300 Perodo V OC 7 DT_RECEB Data de recebimento da receita, objeto de diferi N PIS/PASEP - Folha de Salrios M350 2 1 OC 1 REG Texto fixo contendo "M350" C PIS/PASEP - Folha de Salrios M350 2 1 OC 2 VL_TOT_FOL Valor Total da Folha de Salrios N PIS/PASEP - Folha de Salrios M350 2 1 OC 3 VL_EXC_BC Valor Total das Excluses Base de Clculo N PIS/PASEP - Folha de Salrios M350 2 1 OC 4 VL_TOT_BC Valor Total da Base de Clculo N PIS/PASEP - Folha de Salrios M350 2 1 OC 5 ALIQ_PIS_FOL Alquota do PIS/PASEP Folha deN Salrios PIS/PASEP - Folha de Salrios M350 2 1 OC 6 VL_TOT_CONT_FOL Valor Total da Contribuio Social sobre a Folh N Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Texto fixo contendo "M400 M400 2 V OC 1 REG C Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Cdigo de Situao Tributria CST das dema M400 2 V OC 2 CST_PIS C Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Valor total da receita bruta no perodo. M400 2 V OC 3 VL_TOT_REC N Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred M400 2 V OC 4 COD_CTA C Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Descrio Complementar da Natureza da Rece M400 2 V OC 5 DESC_COMPL C Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M400) de Vendas com Suspenso PIS/PASEP M410 3 1:N O (se existir Zero ou 1 REG Texto fixo contendo "M410 C Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M400) de Vendas com Suspenso PIS/PASEP M410 3 1:N O (se existir Zero ou 2 NAT_REC Natureza da Receita, conforme relao constan C Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M400) 04 Vendas com Suspenso PIS/PASEP bruta no perodo, relativo a nat M410 3 1:N O (se existir Zero ou de VL_REC Valor da receita N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M400) 05 Vendas com Suspenso PIS/PASEP analtica contbil debitada/cred M410 3 1:N O (se existir Zero ou de COD_CTA Cdigo da conta C Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M400) 06 Vendas com Suspenso PIS/PASEP M410 3 1:N O (se existir Zero ou de DESC_COMPL Descrio Complementar da Natureza da Rece C Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 01 REG Texto fixo contendo "M500" C Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 02 COD_CRED Cdigo de Tipo de Crdito apuradoC perodo, no Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 03 IND_CRED_ORI Indicador de Crdito Oriundo de:
Operaes 0 N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 04 VL_BC_CRED Valor da Base de Clculo do Crdito N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 05 ALIQ_COFINS Alquota da COFINS (em percentual) N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 06 QUANT_BC_COFINS Quantidade Base de clculo COFINS N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 07 ALIQ_COFINS_QUANT Alquota da COFINS (em reais) N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 08 VL_CRED Valor total do crdito apurado no perodo N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 09 VL_AJUS_ACRES Valor total dos ajustes de acrscimo N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 10 VL_AJUS_REDUC Valor total dos ajustes de reduo N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 11 VL_CRED_DIFER Valor total do crdito diferido no perodo N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 12 VL_CRED_DISP Valor Total do Crdito Disponvel relativo ao Pe N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 13 IND_DESC_CRED Indicador de utilizao do crdito disponvel no C Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 14 VL_CRED_DESC Valor do Crdito disponvel, a descontar, da con N Crdito de COFINS Relativo ao Perodo M500 2 V OC 15 SLD_CRED Saldo de crditos a utilizar em perodos futuros N Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 01 REG Texto fixo contendo "M505" C Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 02 NAT_BC_CRED Cdigo da Base de Clculo do Crdito apurado C Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 03 CST_COFINS Cdigo da Situao Tributria referente ao crd N Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 04 BC_TOT_CRED_CSTotal da Base de Clculo do Crdito referente T N Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 05 BC_CRED_VINC Parcela do valor da base de clculo do crdito ( N Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 06 PERC_RAT_CRED Percentual de rateio proporcional da receita bru N Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 07 QUANT_BC_ COFINSuantidade Base de clculo do crdito apura Q N Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 08 QUANT_BC_PIS_VINC Parcela da base de clculo em quantidade (cam N Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS M505 3 1:N OC 09 DESC_CRED Descrio do crdito. C Ajustes do Crdito de COFINS Apurado M510 3 1:N OC 01 REG Texto fixo contendo "M510" C Ajustes do Crdito de COFINS Apurado M510 3 1:N OC 02 IND_AJ Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste de reduo C Ajustes do Crdito de COFINS Apurado M510 3 1:N OC 03 VL_AJ Valor do ajuste N Ajustes do Crdito de COFINS Apurado M510 3 1:N OC 04 COD_AJ Cdigo do ajuste, conforme a Tabela indicada n C Ajustes do Crdito de COFINS Apurado M510 3 1:N OC 05 NUM_DOC Nmero do processo, documento ou ato conces C Ajustes do Crdito de COFINS Apurado M510 3 1:N OC 06 DESCR_AJ Descrio resumida do ajuste. C Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 01 REG Texto fixo contendo "M600" C Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 02 VL_TOT_CONT_NC_PER Total da Contribuio No Cumulativa do Valor N Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 03 VL_TOT_CRED_DESC do Crdito Descontado, Apurado no Prp Valor N Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 04 VL_TOT_CRED_DESC_ANT Crdito Descontado, Apurado em Per Valor do N Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 05 VL_TOT_CONT_NC_DEV Total da Contribuio No Cumulativa De Valor N Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 06 VL_RET_NC Valor Retido na Fonte Deduzido noN Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 07 VL_OUT_DED_NC Outras Dedues no Perodo N Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 08 VL_CONT_NC_RECValor da Contribuio No Cumulativa a Recolh N Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 09 VL_TOT_CONT_CUM_PER Valor Total da Contribuio Cumulativa do Per N Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo 2 1 O 10 VL_RET_CUM Valor Retido na Fonte Deduzido noN Perodo

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0 DADOS SINTTICOS Descrio Reg Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM600 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social - COFINS doM610 Perodo Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS M611 Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS M611 Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS M611 Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS M611 Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS M611 Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS M611 Ajustes da COFINS Apurada M620 Ajustes da COFINS Apurada M620 Ajustes da COFINS Apurada M620 Ajustes da COFINS Apurada M620 Ajustes da COFINS Apurada M620 Ajustes da COFINS Apurada M620 Informaes Adicionais de Diferimento M630 Informaes Adicionais de Diferimento M630 Informaes Adicionais de Diferimento M630 Informaes Adicionais de Diferimento M630 Informaes Adicionais de Diferimento M630 Informaes Adicionais de Diferimento M630 Informaes Adicionais de Diferimento M630 COFINS Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo 700 M COFINS Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo 700 M COFINS Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo 700 M COFINS Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo 700 M COFINS Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo 700 M COFINS Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo 700 M COFINS Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo 700 M

Bl M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M

N 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 2 2 2 2 2 2 2

OC 1 1 1 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:1 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N V V V V V V V

DADOS ANALTICOS Obrig CS CR NU Campo Descrio T O 11 VL_OUT_DED_CUMOutras Dedues no Perodo N O 12 VL_CONT_CUM_RECalor da Contribuio Cumulativa aN V Recolher/P O 13 VL_TOT_CONT_REC Valor Total da Contribuio a Recolher/Pagar n N O 01 REG Texto fixo contendo "M610" C O 02 COD_CONT Cdigo da contribuio social apurada no pero C O 03 VL_REC_BRT Valor da Receita Bruta N O 04 VL_BC_CONT Valor da Base de Clculo da Contribuio N O 05 ALIQ_COFINS Alquota do COFINS (em percentual) N O 06 QUANT_BC_COFINS Quantidade Base de clculo COFINS N O 07 ALIQ_COFINS_QUANT Alquota do COFINS (em reais) N O 08 VL_CONT_APUR Valor total da contribuio social apurada N O 09 VL_AJUS_ACRES Valor total dos ajustes de acrscimo N O 10 VL_AJUS_REDUC Valor total dos ajustes de reduo N O 11 VL_CONT_DIFER Valor da contribuio a diferir no perodo N O 12 VL_CONT_DIFER_ANT da contribuio diferida em perodos ante Valor N O 13 VL_CONT_PER Valor Total da Contribuio do Perodo (08 + 09 N O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aTexto fixo contendo "M611" 01 REG 01) C O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aIndicador do Tipo de Sociedade Cooperativa:
1 02 IND_TIP_COOP 01) N 0 O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aValor da Base de Clculo da Contribuio, conf 03 VL_BC_CONT_ANT_EXC_COOP 01) N O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aValor de Excluso Especifica das Cooperativas 04 VL_EXC_COOP_GER 01) N O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aValor das Excluses da Base de Clculo Espec 05 VL_EXC_ESP_COOP01) N O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual aValor da Base de Clculo, Aps as N 06 VL_BC_CONT 01) Excluses E OC 01 REG Texto fixo contendo "M620" C OC 02 IND_AJ Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste de reduo C OC 03 VL_AJ Valor do ajuste N OC 04 COD_AJ Cdigo do ajuste, conforme a Tabela indicada n C OC 05 NUM_DOC Nmero do processo, documento ou ato conces C OC 06 DESCR_AJ Descrio resumida do ajuste. C OC 01 REG Texto fixo contendo "M630" C OC 02 CNPJ CNPJ da pessoa jurdica de direito N pblico, emp OC 03 VL_VEND Valor Total das vendas no perodo N OC 04 VL_NAO_RECEB Valor Total no recebido no perodo N OC 05 VL_CONT_DIF Valor da Contribuio diferida no perodo N OC 06 VL_CRED_DIF Valor do Crdito diferido no perodo N OC 07 COD_CRED Cdigo de Tipo de Crdito diferido no perodo, c C OC 1 REG Texto fixo contendo "M700" C OC 02 COD_CONT Cdigo da contribuio social diferida em perod C OC 03 VL_CONT_REC Valor da Contribuio a Recolher, diferida em p N OC 04 NAT_CRED_DESC Natureza do Crdito Diferido, vinculado a receit C OC 05 VL_CRED_DESC Valor do Crdito a Descontar. N OC 06 PER_APUR Perodo de apurao da contribuio social e d N OC 07 DT_RECEB Data de recebimento da receita, objeto de diferi N

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SPED PIS/COFINS
Leiaute Verso: 1.0.0

Bl M M M M M M M M M M M M

DADOS SINTTICOS DADOS ANALTICOS Descrio Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrio T Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS M800 2 V OC 01 REG Texto fixo contendo "M800 C Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS M800 2 V OC 02 CST_COFINS Cdigo de Situao Tributria CST das dema C Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS M800 2 V OC 03 VL_TOT_REC Valor total da receita bruta no perodo. N Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS M800 2 V OC 04 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS M800 2 V OC 05 DESC_COMPL Descrio Complementar da Natureza da Rece C Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M800) 01 Vendas com Suspenso COFINS M810 3 1:N O (se existir Zero ou de REG Texto fixo contendo "M810 C Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M800) 02 Vendas com Suspenso COFINSReceita, conforme relao constan M810 3 1:N O (se existir Zero ou de NAT_REC Natureza da C Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M800) 04 Vendas com Suspenso COFINS M810 3 1:N O (se existir Zero ou de VL_REC Valor da receita bruta no perodo, relativo a nat N Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M800) 05 Vendas com Suspenso COFINS M810 3 1:N O (se existir Zero ou de COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/cred C Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota M800) 06 Vendas com Suspenso COFINS M810 3 1:N O (se existir Zero ou de DESC_COMPL Descrio Complementar da Natureza da Rece C Encerramento do Bloco M M990 1 1 O 01 REG Texto fixo contendo "M990" C Encerramento do Bloco M M990 1 1 O 02 QTD_LIN_E Quantidade total de linhas do Bloco M N

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DADOS ANALTICOS TM 004* 003* 001* 044* 008* 008* 100 014* 002* 007* 14 009* 002* 1 004* 1 004* 100 011* 15 014* 008* 60 60 60 10* 10* 007* 004* 001* 001* 001* 004* 004* 1 D 2 2 2 2 2 -

SCANIA Obs. Situao 2 Programa Gerador do SPED Texto fixo = 1.0.0 3 Programa Gerador do SPED 3 Programa Gerador do SPED 3 Programa Gerador do SPED 3 Programa Gerador do SPED 3 Scoda 4 Scoda 4 Scoda 4 Scoda 4 Scoda 4 1 Programa Gerador do SPED Texto fixo = 00 3 Programa Gerador do SPED Texto fixo = 0 3 2 Aguardando Manual 5 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 1 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Fixo = Digitar 2 Informar somente os regimes de apurao a que se submeteu a pessoa jurdica no perodo da escriturao. 2 Informar somente os regimes3 apurao a que se submeteu a pessoa jurdica no perodo da escriturao. Aguardando Manual Fixo = de 5 Informar somente os regimes de apurao a que se submeteu a pessoa jurdica no perodo da escriturao. 5 Informar somente os regimes2 do SPED a que se submeteu a pessoa jurdica no perodo da escriturao. Programa Gerador apurao Fixo = de 2 O valor a ser informado em cada campo deve ser o referente receita bruta mensal auferida pela empresa, corresponde 2 O valor a ser informado em cada campo deve1 e % referentee 0,65 Bill - Campo Total NF. Mercado = ser o Pis <> 0 receita bruta mensal auferida pela empresa, corresponde 9 O valor a ser informado em cada possibilidadeserValor do Pis receita Bill, em casosauferida pelacomo ZFM corresponde Bill - Campo Total NF.campo deve1da alquota gravar 0 no bruta mensal especficos empresa, etc. Verificar a Mercado = e o referente = 0 9 O valor a ser informado em cada campo deve2 e 3 referente receita bruta mensal auferida pela empresa, corresponde Bill - Campo Total NF. Mercado = ser o 9 O valor a ser informado em cada campo deve1 e % referente receita bruta mensal auferida pela empresa, corresponde Bill - Campo Total NF. Mercado = ser o Pis = 0,65 9 O valor a ser informado em regra,campo deve ser o referente receita bruta mensal auferida pela para efeito de rateio, m Somatria dos campos 2 a 5 do Regime Cumulativo no deveria compor este campo empresa, corresponde Pela cada o Valor 5 dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST 2 dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST Aguardando Manual Aguardando Manual 5 Obs. Sistema

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DADOS ANALTICOS TM 004* 60 100 014* 002* 14 007* 009* 004* 60 100 5 014* 011* 14 007* 009* 60 60 60 004* 008* 2 100 004* 6 4 60 60 6 002* 8 3 D 2 2 2 2 -

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST Aguardando Manual Aguardando Manual 5 dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST Aguardando Manual Aguardando Manual 5 dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST Aguardando Manual Aguardando Manual 5 dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST Aguardando Manual Aguardando Manual 5 1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje 2 1. Registro obrigatrio.Aguardando Manual registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje Aguardando Manual informado Deve ser 5 1. Registro obrigatrio.Aguardando Manual registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje Aguardando Manual informado Deve ser 5 1. Registro obrigatrio.Aguardando Manual registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje Aguardando Manual informado Deve ser 5 1. Registro obrigatrio.Aguardando Manual registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje Aguardando Manual informado Deve ser 5 1. Registro obrigatrio.Aguardando Manual registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje Aguardando Manual informado Deve ser 5 1. Registro obrigatrio.Aguardando Manual registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje Aguardando Manual informado Deve ser 5 1. Registro obrigatrio.Aguardando Manual registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje Aguardando Manual informado Deve ser 5 1. Registro obrigatrio.Aguardando Manual registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, suje Aguardando Manual informado Deve ser 5 1. Registro utilizado para informaes2cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA 1. Registro utilizado /para informaes6cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais ABACO SCODA Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. 2 Os dados informados nestedo prprio3 Gerenciamento registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. SPED Os dados informados nestedo prprio3 Gerenciamento registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. SPED Os dados informados nestedo prprio3 Gerenciamento registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. SPED 2 Sistema FISCO 7 Sistema FISCO 7 2 FISCO / BILL 8 FISCO / BILL 8 NO APLICADO 1 5 FISCO 7 1. O CdigoDefiniodever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
. O campo C do Item 9 2 1. O CdigoFISCO dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
. O campo C do Item 7 2 1. O CdigoFISCO dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
. O campo C do Item 7 2

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DADOS ANALTICOS TM 002* 4 6 004* 008* 008* 60 4 004* 2 2 60 4 10 004* 6 004* 008* 002* 001* 5 60 60 60 014* 004* 008* 60 60 4 004* 001* 004* 015 002 002*

SCANIA D Obs. Sistema Obs. Situao - 1. O CdigoFISCO / BILL ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
. O campo C do Item dever 8 2 1. O CdigoFISCO dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
. O campo C do Item 7 2 2 1. O CdigoFISCO dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
. O campo C do Item 7 2 2 No temosCriar no Fisco, 5 data de incio e fim referente ao campo Descrio Fiscal do Item No temosCriar no Fisco, 5 data de incio e fim referente ao campo Descrio Fiscal do Item No temosCriar no Fisco, 5 data de incio e fim referente ao campo Descrio Fiscal do Item No temosCriar no Fisco, 5 data de incio e fim referente ao campo Descrio Fiscal do Item 1 No aplicvel 1 - Registro de preenchimento pela pessoa jurdica industrial ou importadora, optante de apurao da Contribuio para o P 1 - Registro de preenchimento Aplicvel 1 jurdica industrial ou importadora, optante de apurao da Contribuio para o P No pela pessoa - Registro de preenchimento Aplicvel 1 jurdica industrial ou importadora, optante de apurao da Contribuio para o P No pela pessoa - Registro de preenchimento Aplicvel 1 jurdica industrial ou importadora, optante de apurao da Contribuio para o P No pela pessoa 2 Sistemas Fisco Necessrio atualizao da descrio 5 Sistemas Fisco Necessrio atualizao da descrio 5 2 BILL Os cdigos esto em dispositivos legais no Sistema Bill. 10 BILL Os cdigos esto em dispositivos legais no Sistema Bill. 10 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D 2 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D Oracle Perguntar ao Hender ou Dalmar 5 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D Oracle Perguntar ao Hender ou Dalmar 5 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D Oracle Perguntar ao Hender ou Dalmar 5 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D Oracle Perguntar ao Hender ou Dalmar 5 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D Oracle Perguntar ao Hender ou Dalmar 5 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D Oracle Perguntar ao Hender ou Dalmar 5 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D Oracle Perguntar ao Hender ou Dalmar 5 - Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D Oracle Perguntar ao Hender ou Dalmar 5 2 Sistema deCC Consta no 11 e FISCO porm no h campos de data de incluso ou alterao. Tambm n RH BILL Sistema deCC Consta no 11 e FISCO porm no h campos de data de incluso ou alterao. Tambm n RH BILL Sistema deCC Consta no 11 e FISCO porm no h campos de data de incluso ou alterao. Tambm n RH BILL 2 Programa Gerador do SPED 3 2 Programa Gerador do SPED 3 2 No Aplicvel no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12 No Aplicvel no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12 No Aplicvel no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12 No Aplicvel no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12

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DADOS ANALTICOS TM 100 008* 004* 015 002* 008* 004* 6 002* 014* 003* 004* 60 60 002* 4 3 9 008* 044* 004* 002* 001* 002* 60 D 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 4 2 -

SCANIA Sistema Obs. Situao No Aplicvel no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12 No Aplicvel no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12 No aplicado no momento Texto fixo 1020 12 No aplicado no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12 No aplicado no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12 No aplicado no momento para insero dos dados caso venha a ser aplicado na Scania Preparar uma tela 12 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da 2 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Aguardando Manual 5 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 2 1.Este registro deve/ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae ABACO SCODA 6 1.Este registro deve BILL FISCO / ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 1 1.Este registro deve BILL FISCO / ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve BILL FISCO / ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 14 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 7 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 Obs.

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DADOS ANALTICOS TM 60 006* 004* 004* 006* 2 008* 004* 60 002* 60 008* 60 004* 6 002* 003* 004* 002* 6 D 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 4 2 2 2 2 2 2 2

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae Ser preenchido quando CST_PIS do2registro 1101 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 5 Ser preenchido quando CST_PIS do registro 1101 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 5 Ser preenchido quando CST_PIS do registro 1101 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 5 Ser preenchido quando CST_PIS do registro 1101 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 5 2 14

ABACO / SCODA

8 2 6 7 6 8

8 8 8 2

5 2 14

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DADOS ANALTICOS TM 004* 6 002* 014* 003* Valor Total do Crdito Apurado (06 + 07) 004* 60 60 002* 4 3 9 008* 044* 004* 002* 001* 002* 60 60 006* 004* D 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 4 2 2 2

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da 2 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da 5 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 2 1.Este registro deve/ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae ABACO SCODA 6 1.Este registro deve BILL FISCO / ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 1 1.Este registro deve BILL FISCO / ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve BILL FISCO / ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 14 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 7 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae 8 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operae Ser preenchido quando CST_ COFINS do registro 1501 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54 2 Ser preenchido quando CST_ COFINS do registro 1501 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54 Ser preenchido quando CST_ COFINS do registro 1501 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54

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DADOS ANALTICOS TM 004* 006* 2 008* 004* 60 002* 60 008* 60 004* 6 002* 003* 004* 002* 006* 004* 90 6

SCANIA D Obs. Sistema Obs. Situao 2 Ser preenchido quando CST_ COFINS do registro 1501 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54 2 14 2 2 2 2 2 2 2 8 2 6 7 ABACO / SCODA 6 8 2 3 4 8 2 8 8 2 5 2 2 14 2 2 2 2 2 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1

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DADOS ANALTICOS TM 008* 4 004* 004* 001* 004* 4 004* 004* 004* 1 004* 60 004* 001* 001* 060 002* 020 020 009 060 008* 008* 001* 004* 006 D 2 02 02 02 02 02 02 02 02 02 Obs. Sistema

SCANIA Obs. Situao 1 1 1 2 2 3 2

2 2

2 3 Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, em A001) 2 Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, em A001) 6 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 2 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 8 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 7 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n ABACO / SCODA 6 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 7 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n FISCO / BILL 8 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 8 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 7 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 8 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 10 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 8 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal n 2 7

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DADOS ANALTICOS TM 004* 015 001* 004 008* 008* 001* 004* 003 060 002* 001* 002* 002* 006 060 060 004* 004* 001* 004* 060 001* D 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 Obs. Sistema

SCANIA Obs. Situao 2

004* 015 001*

12 Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document 2 Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document 7 Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document 7 Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por document 14 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat FISCO / BILL 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 13 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 1 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 14 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat AR Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat AR Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 14 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat AR Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 7 Registro obrigatrio, no caso do arquivo conter o Registro A001 2 Registro obrigatrio, no caso do arquivo conter o Registro A001 2 3 1.Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, no Registro C001)2.O Campo 03 s deve ser preenchido se na escritura 2 1.Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, no Registro C001)2.O Campo 03 s deve ser preenchido se na escritura 6 1.Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, no Registro C001)2.O Campo 03 s deve ser preenchido se na escritura 3 1.Tendo em vista que as operaes de vendas e de aquisies e/ou devolues, documentadas por Nota Fiscal Eletrni Deve ser observado para este registro as observaes constantes no registro pai (C100). 2 NO Registro utilizado para o casodo documento fiscal possuirum processo referenciado, ouindicao 12

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DADOS ANALTICOS TM D

004* 002* 008* 008* 060 008 003 004* 002* 004* 008 060 004* 002* 004* 008 060 004* 015 001* 004* 002* 008* 008* 060 008 003

02 02 02 02 04 03 04 02 02 02 02 04 03 04 02 -

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao Deve ser observado para este registro as observaes constantes no registro pai (C100). Deve ser observado para este registro as observaes constantes no registro pai (C100). 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item ve 2 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item ve 2 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item ve 8 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item ve 8 1.Este registro deve BILL FISCO / ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item ve 8 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item ve 7 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item ve 7 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item ve 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 2 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 7 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 8 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 8 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 8 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 2 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a pe 8 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 2 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 7 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 8 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 8 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 8 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 2 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
.Caso a 8 2 2

12 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela p 2 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela p 2 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela p 7 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela p 7 1.Este registro deve BILL FISCO / ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela p 8 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela p 7 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela p 7

40

DADOS ANALTICOS TM 004* 60 002* 004* 8 60 004* 60 002* 004* 8 60 004* 15 001* 004* 001* 10 11 004* 002* 008* 008* 6 6 D 02 2 2 2 4 3 4 2 2 2 2 4 3 4 2 2 2 2 2

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao 1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela p 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 2 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e ABACO / SCODA 6 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 7 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 8 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 8 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 8 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e 8 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 2 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e ABACO / SCODA 6 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 7 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 8 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 8 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 8 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e 8 2 12 2 7

14 2 2 8 8

41

DADOS ANALTICOS TM 004* 002* 60 8 60 004* 002* 60 8 D 2 2 4 3 4 2 2 2 4 3 4 2 2 2 2 2 4 2 2 4 2 -

60 004* 002* 60 3 3 6 008* 004* 60 002* 002* 8 002* 8 60

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat FISCO / BILL 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da nat 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d FISCO / BILL 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 2 2 ABACO / SCODA 6 FISCO / BILL 8 FISCO / BILL 8 8 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao FISCO / BILL 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 14 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8

42

DADOS ANALTICOS TM 004* 002* 20 20 3 004* 008* 3 6 6 004* 15 001* 004* 002* 8 60 60 004* 002* 8 60 60 004* 008* 008* 004* 60 002* 004* D 2 2 2 2 4 3 4 2 2 2 4 3 4 2 -

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao 1.As operaes de vendas com emisso de documento fiscal (cdigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD 2 1.As operaes de vendas com emisso de documento fiscal (cdigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD 1 1.As operaes de vendas com emisso de documento fiscal (cdigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD 1 1.As operaes de vendas com emisso de documento fiscal (cdigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD 1 1.As operaes de vendas com emisso de documento fiscal (cdigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD 1 Registro obrigatrio, se existir C400. 2 Registro obrigatrio, se existir C400. 8 Registro obrigatrio, se existir C400. 1 Registro obrigatrio, se existir C400. 1 Registro obrigatrio, se existir C400. Registro obrigatrio, se existir C400. 1 Registro obrigatrio, se existir C400. 2

12 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d FISCO / BILL 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d FISCO / BILL 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Registro opcional de escriturao de documento emitido por ECF, de apurao mensal, detalhando as operaes por ite 2 Registro opcional de escriturao de documento emitido por ECF, de apurao mensal, detalhando as operaes por ite 8 Registro opcional de escriturao de documento emitido por ECF, de apurao mensal, detalhando as operaes por ite 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 2 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci FISCO / BILL 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 7 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 8

43

DADOS ANALTICOS TM 8 60 004* 60 002* 004* 8 60 004* 15 001* 004* 60 002* 002* 4 3 9 008* 008* 6 004* 002* 002* 8 D 2 2 4 3 4 2 2 2 4 3 4 2 2 2 2 2 2 2 4 2

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 2 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci FISCO / BILL 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 7 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 8 Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio soci 8 2 12 2 6 1 7 8 8 8 7

ABACO / SCODA

FISCO / BILL

Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 14 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao

44

DADOS ANALTICOS TM 60 004* 002* 002* 8 60 004* 002* 007* 4 3 002* 008* 004* 002* 8 60 004* 002* D 2 2 4 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 4 2 2 2

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 14 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 2 1 6 FISCO / BILL 8 8

Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d

45

DADOS ANALTICOS TM 8 60 004* 004* 1 004* 60 004* 001* 001* 060 002* 002* 004 003 009 044* 008* 008* 001* 044* 001* 006 060 004* 001* 002* 002* 008 060 015 D 4 2 02 02 02 02 02 02 02 02 04 02 -

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Registro obrigatrio, se existir o Registro C001 2 Registro obrigatrio, se existir o Registro C001 2 3 2 6 2 8 7 ABACO / SCODA 6 Fisco 7 7 FISCO / BILL 8 8 7 8 7 7

7 8 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 2 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 7 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 7 Deve ser informado um registro para 14 indicador de natureza do frete. cada Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 8 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 8 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete.

46

DADOS ANALTICOS TM 001 004* 001* 002* 002* 008 060 015 001 004* 002* 002* 004 003 009 009 004* 008* 004* 002* 008 060 004* 002* 008 060 004* 002* 004 003 D 02 02 04 02 02 02 02 02 04 02 02 02 04 02 -

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao Deve ser informado um registro para 12 indicador de natureza do frete. cada Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 2 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 7 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 7 Deve ser informado um registro para 14 indicador de natureza do frete. cada Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 8 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 8 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. Deve ser informado um registro para 12 indicador de natureza do frete. cada

Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. 2 Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. Fisco 7 Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. 8 Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. FISCO / BILL 8 Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. 8 Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. 8 Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 2 Fisco 7 FISCO / BILL 8

47

DADOS ANALTICOS TM 006 006 004* 008* 002* 008 002* 008 060 004* 002* 020 020 008* 003 006 006 002* 8 002* 8 60 004* 001* 001* 60 D 02 02 02 04 02 02 04 02 02 02 2 4 3 4 2 2 4 3 4 2 Obs. Sistema

SCANIA Obs. Situao

8 8

7 8 7 8 8 2 7 1 1 8 1 1 1 7 8 8 7 8 8 8 2 8 7 6

Fisco

ABACO / SCODA

48

DADOS ANALTICOS TM 002* 002* 4 3 9 008* 008* 6 004* 002* 002* 8 60 004* 002* 002* 8 60 004* 002* 007* 4 3 002* 008* D 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 4 2 2 2 4 2 Obs.

SCANIA Obs. Situao 7 7 FISCO / BILL 8 Sistema Fisco 8 8 7

Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 14 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 14 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao 8 2 Fisco 7 6 FISCO / BILL 8 8 8

49

DADOS ANALTICOS TM 008* 004* 001* 004* 002* 8 60 004* 001* 004* 002* 00860 004* 004* 1 004* 60 004* 001* 60 60 008* D 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 4 2 2 2 2 4 2 Obs. Sistema

SCANIA Obs. Situao 8

Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 2 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza d 8 Registro obrigatrio, se existir o Registro D001 2 Registro obrigatrio, se existir o Registro D001 2 3 2 6 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 2 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 8 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad ABACO / SCODA 6 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad FISCO / BILL 8 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 13

50

DADOS ANALTICOS TM 002* 8 002* 8 002* 001* 60 60 004* 15 001* 004* 002* 002* 001* 001* 002* 8 002* 8 60 60 004* 002* 002* 001* 001* 006* D 2 2 4 2 2 4 2 2 2 2 4 2 2 4 2 2

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 7 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 8 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 7 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 8 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 14 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 8 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 8 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 13 Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informad 8 2

12 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 2 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 14 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 14 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 8 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 14 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 7 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 8 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 7 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 8 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 8 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 13 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobr 8 2 2 14 8 14 7

51

DADOS ANALTICOS TM 001* 002* 8 002* 8 60 60 004* 002* 002* 8 002* 8 100 60 004* 002* 002* 90 14 008* 008* 6 002* D 2 2 2 4 2 2 4 2 2 2 2 2 4 2 4 2 2 2 2 2 2 Obs. Sistema

SCANIA Obs. Situao

3 7 8 7 8

8 13 8 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 2 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 2 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 13 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 7 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 8 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 7 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 8 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 13 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio 8 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 2 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1

52

DADOS ANALTICOS TM 8 002* 8 004* 1 6 002* 8 002* 8 004* 001* 002* 004* 002* 1 6 002* 8 002* 8 004* D 4 2 2 4 2 2 2 2 2 4 2 2 4 2 2 2 2 2 2 2 2 2 4 2 2 4 2 2 -

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF d 1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 O valor do Campo 05 (VL_BC) ser transferido para o registro F205, Campo 05 (VL_BC_CUS_INC_UNID) 2 O valor do Campo 05 (VL_BC) ser transferido para o registro F205, Campo 05 (VL_BC_CUS_INC_UNID) 8 O valor do Campo 05 (VL_BC) ser transferido para o registro F205, Campo 05 (VL_BC_CUS_INC_UNID) O valor do Campo 05 (VL_BC) ser transferido para o registro F205, Campo 05 (VL_BC_CUS_INC_UNID) 14 O valor do Campo 05 (VL_BC) ser transferido para o registro F205, Campo 05 (VL_BC_CUS_INC_UNID) Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 2 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 2 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual 1 2

53

DADOS ANALTICOS TM 15 001* 004* 002* 008* 4 001* 014* 004* 002* 001* 004* 002* 008* 014* 006* 003* 6 4 004* 001* 004* 003* 001* 8 001* D 2 2 2 2 2 2 2 2 2 4 3 4 2 2 2 2 2 Obs. Sistema

SCANIA Obs. Situao

12 Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da 2 Deve ser informado neste registro os13 valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da Deve ser informado neste registro os13 valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da Deve ser informado neste registro os13 valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da Deve ser informado neste registro os13 valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da 6 Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos da 2 13 13

2 1 1 1 5

Registro obrigatrio, se existir o Registro F001 no arquivo. 2 Registro obrigatrio, se existir o Registro F001 no arquivo. 2 3 2 5 14 8 8

13

54

SCANIA TM D Obs. Sistema Obs. Situao 2 2 004* - 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 2 002* - 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 14 002* - 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 7 02 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 5 Indicador de Natureza da Receita a qual o Crdito 1.No caso de operaes geradoras de crditos 66):
Receita Tributada tipoMercado Interno
Receita No66) deve a n Parcialmente se Vincula (CST 53 a 56 ou 63 a vinculados a mais de um no de receita (CST1 a 56 e 63 a Tributada 7 0 53 02 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 5 006 02 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 03 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 03 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 060 - 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 8 004* 2 001* 13 2 002* 13 5 13 004* 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 004* - 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 2 002* - 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 8 2 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 2 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 8 4 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 8 3 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 4 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 8 2 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 2 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 2 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 2 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig

DADOS ANALTICOS

55

DADOS ANALTICOS TM 004* 002* 4 001* 002* 004* 014* 003* 004* 2 2 006* 008* 004* 6 004* 002* 60 004* 003* D 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 02

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig 1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 ig Este registro ser obrigatrio quando 2 IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 Este registro ser obrigatrio quando 1 IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 Este registro ser obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 Este registro ser obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 Este registro ser obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 Este registro ser obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 2 13 13 5 13 2 6

5 2 8 14

8 2

11

O campo VL_TOT_REC sera recuperado do somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. 2 O campo VL_TOT_REC sera recuperado do somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. 7 O campo VL_TOT_REC sera recuperado do somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. O campo VL_TOT_REC sera recuperado do somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. 8 O campo VL_TOT_REC sera recuperado do somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. 8 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 2 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 14 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem

56

DADOS ANALTICOS TM 060 004* 003* 001* 008 001* 004* 002* 002* 006 060 004* 001* 002* 004* D 02 04 03 04 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 03 03 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 8 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 8 2 5 14 8 8

13

1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 2 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 14 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 7 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 5 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 5 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a 8 2 13 13 5 13 2

57

DADOS ANALTICOS TM 004* 002 008 004* 002* 004* 001* 003* 004* 014* 003* 004* 002 002 006* 008* D 02 02 02 02 02 04 03 04 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 Obs. Sistema

SCANIA Obs. Situao

2 8

8 8

2 1

2 13 13 5 13 2 6

5 2 8 14

58

DADOS ANALTICOS TM 004* 002* 060 004* 003* 060 004* D 02 02 -

SCANIA Obs. Sistema Obs. Situao O campo VL_TOT_REC ser correspondente ao somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. 2 O campo VL_TOT_REC ser correspondente ao somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. 7 O campo VL_TOT_REC ser correspondente ao somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. O campo VL_TOT_REC ser correspondente ao somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. 8 O campo VL_TOT_REC ser correspondente ao somatrio dos campos VL_REC dos registros M410. 8 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 2 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 14 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 8 1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem 8 2

Situao 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Descrio
No aplicvel Texto Fixo Programa gerador do EFD Pis Cofins Scoda Aguardando Guia Prtico Abaco / Scoda Fisco Fisco / Bill Com Definio Bill Sistema RH No aplicvel no momento

3- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL 3.1- VERSO DO LEIAUTE DA EFD. 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute

Cdigo 1

Verso 1.0.0

3.2- TABELAS EXTERNAS 3.2.1- rgos mantenedores e endereos eletrnicos das tabelas externas. MUNICPIOS Tabela de Municpios IBGE www.ibge.gov.br PASES Tabela de Pases Banco Central do Brasil www.bcb.gov.br CFOP 4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP (ICMS): ver Item 3.2.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria Confaz www.fazenda.gov.br/confaz CST Cdigos de Situao Tributria 4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA 4.3.1 - Tabela Cdigo da Situao Tributria - CST (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3.2 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente ao IPI - CST-IPI: Tabela externa publicada pela RFB 4.3.3 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente ao PIS/Pasep - CST-PIS: Tabela externa publicada pela RFB 4.3.4 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente Cofins - CST-COFINS: Tabela externa publicada pela RFB Secretaria da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br NCM Nomenclatura Comum do Mercosul Campo EX_IPI - Tabela TIPI Secretaria da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br CEP Cdigo de Endereamento Postal ECT - Correios http://www.correios.com.br LISTA DE SERVIOS Lista de Servios - Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03 Presidncia da Repblica http://legislacao.planalto.gov.br

4- REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS 4.1- CODIFICAO DOS DOCUMENTOS 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS Cdigo 1 1B 2 2D 2E 4 6 7 8 8B 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 55 57 Descrio Nota Fiscal Nota Fiscal Avulsa Nota Fiscal de Venda a Consumidor Cupom Fiscal Cupom Fiscal Bilhete de Passagem Nota Fiscal de Produtor Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Bilhete de Passagem Rodovirio Bilhete de Passagem Aquavirio Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem Despacho de Transporte Bilhete de Passagem Ferrovirio Resumo de Movimento Dirio Ordem de Coleta de Cargas Nota Fiscal de Servio de Comunicao Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao GNRE Autorizao de Carregamento e Transporte Manifesto de Carga Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Nota Fiscal De Transporte Ferrovirio De Carga Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada Nota Fiscal Eletrnica Conhecimento de Transporte Eletrnico CT-e

4.1.2- Tabela Situao do Documento Cdigo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 Descrio Documento regular Escriturao extempornea de documento regular Documento cancelado Escriturao extempornea de documento cancelado NF-e ou CT-e denegado NF-e ou CT-e - Numerao inutilizada Documento Fiscal Complementar Escriturao extempornea de documento complementar Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Especfica

4.2- CODIFICAO DO GNERO DO ITEM E DA OPERAO 4.2.1- Tabela Gnero do Item de Mercadoria/Servio

A tabela "Gnero do Item de Mercadoria/Servio" corresponde tabela de "Captulos da NCM" acrescida do cdigo " Cdigo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 Descrio Servio Animais vivos Carnes e miudezas, comestveis Peixes e crustceos, moluscos e os outros invertebrados aquticos Leite e laticnios; ovos de aves; mel natural; produtos comestveis de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Outros produtos de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Plantas vivas e produtos de floricultura Produtos hortcolas, plantas, razes e tubrculos, comestveis Frutas; cascas de ctricos e de meles Caf, ch, mate e especiarias Cereais Produtos da indstria de moagem; malte; amidos e fculas; inulina; glten de trigo Sementes e frutos oleaginosos; gros, sementes e frutos diversos; plantas industriais ou medicinais; palha e forragem Gomas, resinas e outros sucos e extratos vegetais Matrias para entranar e outros produtos de origem vegetal, no especificadas nem compreendidas em outros Captulos da NCM Gorduras e leos animais ou vegetais; produtos da sua dissociao; gorduras alimentares elaboradas; ceras de origem animal ou vegetal Preparaes de carne, de peixes ou de crustceos, de moluscos ou de outros invertebrados aquticos Acares e produtos de confeitaria Cacau e suas preparaes Preparaes base de cereais, farinhas, amidos, fculas ou de leite; produtos de pastelaria Preparaes de produtos hortcolas, de frutas ou de outras partes de plantas Preparaes alimentcias diversas Bebidas, lquidos alcolicos e vinagres Resduos e desperdcios das indstrias alimentares; alimentos preparados para animais Fumo (tabaco) e seus sucedneos, manufaturados Sal; enxofre; terras e pedras; gesso, cal e cimento Minrios, escrias e cinzas Combustveis minerais, leos minerais e produtos de sua destilao; matrias betuminosas; ceras minerais Produtos qumicos inorgnicos; compostos inorgnicos ou orgnicos de metais preciosos, de elementos radioativos, de metais das terras raras ou de istopos Produtos qumicos orgnicos Produtos farmacuticos Adubos ou fertilizantes Extratos tanantes e tintoriais; taninos e seus derivados; pigmentos e outras matrias corantes, tintas e vernizes, mstiques; tintas de escrever leos essenciais e resinides; produtos de perfumaria ou de toucador preparados e preparaes cosmticas

34

35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71

Sabes, agentes orgnicos de superfcie, preparaes para lavagem, preparaes lubrificantes, ceras artificiais, ceras preparadas, produtos de conservao e limpeza, velas e artigos semelhantes, massas ou pastas para modelar, "ceras para dentistas" e composies para dentistas base de gesso Matrias albuminides; produtos base de amidos ou de fculas modificados; colas; enzimas Plvoras e explosivos; artigos de pirotecnia; fsforos; ligas pirofricas; matrias inflamveis Produtos para fotografia e cinematografia Produtos diversos das indstrias qumicas Plsticos e suas obras Borracha e suas obras Peles, exceto a peleteria (peles com plo*), e couros Obras de couro; artigos de correeiro ou de seleiro; artigos de viagem, bolsas e artefatos semelhantes; obras de tripa Peleteria (peles com plo*) e suas obras; peleteria (peles com plo*) artificial Madeira, carvo vegetal e obras de madeira Cortia e suas obras Obras de espartaria ou de cestaria Pastas de madeira ou de outras matrias fibrosas celulsicas; papel ou carto de reciclar (desperdcios e aparas) Papel e carto; obras de pasta de celulose, de papel ou de carto Livros, jornais, gravuras e outros produtos das indstrias grficas; textos manuscritos ou datilografados, planos e plantas Seda L e plos finos ou grosseiros; fios e tecidos de crina Algodo Outras fibras txteis vegetais; fios de papel e tecido de fios de papel Filamentos sintticos ou artificiais Fibras sintticas ou artificiais, descontnuas Pastas ("ouates"), feltros e falsos tecidos; fios especiais; cordis, cordas e cabos; artigos de cordoaria Tapetes e outros revestimentos para pavimentos, de matrias txteis Tecidos especiais; tecidos tufados; rendas; tapearias; passamanarias; bordados Tecidos impregnados, revestidos, recobertos ou estratificados; artigos para usos tcnicos de matrias txteis Tecidos de malha Vesturio e seus acessrios, de malha Vesturio e seus acessrios, exceto de malha Outros artefatos txteis confeccionados; sortidos; artefatos de matrias txteis, calados, chapus e artefatos de uso semelhante, usados; trapos Calados, polainas e artefatos semelhantes, e suas partes Chapus e artefatos de uso semelhante, e suas partes Guarda-chuvas, sombrinhas, guarda-sis, bengalas, bengalas-assentos, chicotes, e suas partes Penas e penugem preparadas, e suas obras; flores artificiais; obras de cabelo Obras de pedra, gesso, cimento, amianto, mica ou de matrias semelhantes Produtos cermicos Vidro e suas obras Prolas naturais ou cultivadas, pedras preciosas ou semipreciosas e semelhantes, metais preciosos, metais folheados ou chapeados de metais preciosos, e suas obras; bijuterias; moedas

72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85

Ferro fundido, ferro e ao Obras de ferro fundido, ferro ou ao Cobre e suas obras Nquel e suas obras Alumnio e suas obras (Reservado para uma eventual utilizao futura no SH) Chumbo e suas obras Zinco e suas obras Estanho e suas obras Outros metais comuns; ceramais ("cermets"); obras dessas matrias Ferramentas, artefatos de cutelaria e talheres, e suas partes, de metais comuns Obras diversas de metais comuns Reatores nucleares, caldeiras, mquinas, aparelhos e instrumentos mecnicos, e suas partes Mquinas, aparelhos e materiais eltricos, e suas partes; aparelhos de gravao ou de reproduo de som, aparelhos de gravao ou de reproduo de imagens e de som em televiso, e suas partes e acessrios Veculos e material para vias frreas ou semelhantes, e suas partes; aparelhos mecnicos (includos os eletromecnicos) de sinalizao para vias de comunicao Veculos automveis, tratores, ciclos e outros veculos terrestres, suas partes e acessrios Aeronaves e aparelhos espaciais, e suas partes Embarcaes e estruturas flutuantes Instrumentos e aparelhos de ptica, fotografia ou cinematografia, medida, controle ou de preciso; instrumentos e aparelhos mdico-cirrgicos; suas partes e acessrios Aparelhos de relojoaria e suas partes Instrumentos musicais, suas partes e acessrios Armas e munies; suas partes e acessrios Mveis, mobilirio mdico-cirrgico; colches; iluminao e construo pr-fabricadas Brinquedos, jogos, artigos para divertimento ou para esporte; suas partes e acessrios Obras diversas Objetos de arte, de coleo e antiguidades (Reservado para usos especiais pelas Partes Contratantes) Operaes especiais (utilizado exclusivamente pelo Brasil para classificar operaes especiais na exportao)

86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99

4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA 4.3.1 - Tabela Cdigo da Situao Tributria - CST (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3.2 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente ao IPI CST-IPI: Tabela externa publicada pela RFB 4.3.3 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente ao PIS/Pasep CST-PIS: Tabela externa publicada pela RFB 4.3.4 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente Cofins CST-COFINS: Tabela externa publicada pela RFB

4.3.5 - Tabela Cdigo de Contribuio Social Apurada: A ser utilizada na codificao dos tipos de contribuio apurad Cdigo Descrio 1 Contribuio no-cumulativa apurada a alquota bsica 2 Contribuio no-cumulativa apurada a alquotas diferenciadas 3 Contribuio no-cumulativa apurada a alquota por unidade de medida de produto 4 Contribuio no-cumulativa apurada a alquota bsica Atividade Imobiliria 31 Contribuio apurada por substituio tributria 32 Contribuio apurada por substituio tributria Vendas Zona Franca de Manaus 51 Contribuio cumulativa apurada a alquota bsica

52 53 54 71 72 99

Contribuio cumulativa apurada a alquotas diferenciadas Contribuio cumulativa apurada a alquota por unidade de medida de produto Contribuio cumulativa apurada a alquota bsica Atividade Imobiliria Contribuio apurada de SCP Incidncia No Cumulativa Contribuio apurada de SCP Incidncia Cumulativa Contribuio para o PIS/Pasep Folha de Salrios

4.3.6 Tabela Cdigo de Tipo de Crdito: A ser utilizada na codificao dos tipos de crdito apurado no perodo (Blo crditos de perodos anteriores (Bloco 1). Cdigo Descrio CDIGOS VINCULADOS RECEITA TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO Grupo 100 101 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Alquota Bsica 102 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Alquotas Diferenciadas 103 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Alquota por Unidade de Produto 104 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Estoque de Abertura 105 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Aquisio Embalagens para revenda 106 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Presumido da Agroindstria 108 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Importao 109 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Atividade Imobiliria 199 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Outros CDIGOS VINCULADOS RECEITA NO TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO Grupo 200 201 Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Alquota Bsica 202 Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Alquotas Diferenciadas 203 Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Alquota por Unidade de Produto 204 205 206 208 299 301 302 303 304 305 306 307 308 399 Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Estoque de Abertura Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Aquisio Embalagens para revenda Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Presumido da Agroindstria Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Importao Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Outros CDIGOS VINCULADOS RECEITA DE EXPORTAO - Grupo 300 Crdito vinculado receita de exportao Alquota Bsica Crdito vinculado receita de exportao Alquotas Diferenciadas Crdito vinculado receita de exportao Alquota por Unidade de Produto Crdito vinculado receita de exportao Estoque de Abertura Crdito vinculado receita de exportao Aquisio Embalagens para revenda Crdito vinculado receita de exportao Presumido da Agroindstria Crdito vinculado receita de exportao Presumido da Agroindstria Passvel de Compensao e/ou Ressarcimento Crdito vinculado receita de exportao Importao Crdito vinculado receita de exportao Outros

4.3.7 Tabela Base de Clculo do Crdito: A ser utilizada na codificao da base de clculo dos crditos apurado no preenchido registro de documentos e operaes geradoras de crdito, nos Blocos A, C, D, F e 1 (Crditos extempor Cdigo 1 2 3 4 Descrio Aquisio de bens para revenda Aquisio de bens utilizados como insumo Aquisio de servios utilizados como insumo Energia eltrica e trmica, inclusive sob a forma de vapor

5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Aluguis de prdios Aluguis de mquinas e equipamentos Armazenagem de mercadoria e frete na operao de venda Contraprestaes de arrendamento mercantil Mquinas, equipamentos e outros bens incorporados ao ativo imobilizado (crdito sobre encargos de depreciao). Mquinas, equipamentos e outros bens incorporados ao ativo imobilizado (crdito com base no valor de aquisio). Amortizao de edificaes e benfeitorias em imveis Devoluo de Vendas Sujeitas Incidncia No-Cumulativa Outras Operaes com Direito a Crdito Atividade de Transporte de Cargas Subcontratao Atividade Imobiliria Custo Incorrido de Unidade Imobiliria Atividade Imobiliria Custo Orado de unidade no concluda Atividade de Prestao de Servios de Limpeza, Conservao e Manuteno vale-transporte, vale-refeio ou vale-alimentao, fardamento ou uniforme. Estoque de abertura de bens

4.3.8 Tabela Cdigo de Ajustes de Contribuio ou Crditos. Cdigo Descrio 1 Ajuste Oriundo de Ao Judicial 2 Ajuste Oriundo de Processo Administrativo 3 Ajuste Oriundo da Legislao Tributria 4 Ajuste Oriundo Especificamente do RTT 5 Ajuste Oriundo de Outras Situaes 6 Estorno 4.3.9 Tabela Cdigo de Utilizao de Crditos: A ser utilizada no Registro de Utilizao de Crditos, no Bloco 1. Cdigo Descrio 1 Desconto da Contribuio Social Apurada 11 Compensao 21 Ressarcimento 31 Transferncia 41 Outros

4.3.10 - Tabela Produtos Sujeitos Incidncia Monofsica da Contribuio Social Alquotas Diferenciadas (CST 02 e pela RFB; 4.3.11 Tabela Produtos Sujeitos Incidncia Monofsica da Contribuio Social Alquotas por Unidade de Medida Tabela externa publicada pela RFB;

4.3.12 - Tabela Produtos Sujeitos Substituio Tributria da Contribuio Social (CST 05): Tabela externa publicada

4.3.13 - Tabela Produtos Sujeitos Alquota Zero da Contribuio Social (CST 06): Tabela externa publicada pela RFB 4.3.14 - Tabela Operaes com Iseno da Contribuio Social (CST 07): Tabela externa publicada pela RFB; 4.3.15 - Tabela Operaes sem Incidncia da Contribuio Social (CST 08): Tabela externa publicada pela RFB; 4.3.16 Tabela Operaes com Suspenso da Contribuio Social (CST 09): Tabela externa publicada pela RFB.

4.3.17 Tabela Outros Produtos e Operaes Sujeitos Alquotas Diferenciadas (CST 02): Tabela externa publicada p

Obrigatoriedade (Incio) 1/1/2011

ada pela RFB na publicada pela RFB a publicada pela RFB

Modelo 1/1A 2 4 6 7 8 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 -

M" acrescida do cdigo "00 - Servio".

cada pela RFB na publicada pela RFB na publicada pela RFB

os de contribuio apurada no perodo, no caso de ser

apurado no perodo (Bloco M), ou de controle de

dos crditos apurado no perodo, no caso de ser e 1 (Crditos extemporneos).

Crditos, no Bloco 1.

s Diferenciadas (CST 02 e 04): Tabela externa publicada

s por Unidade de Medida de Produto - (CST 03 e 04):

Tabela externa publicada pela RFB;

terna publicada pela RFB;

licada pela RFB; ublicada pela RFB; publicada pela RFB.

abela externa publicada pela RFB.

Data 8/31/2010

Registros 1188

Analisados 272

% 23%

CFOP X CST
Tabela - ICMS - 2009/0032

5/4/2012

ICMS/Nacional - Cdigo Fiscal de Operaes e de Prestaes - CFOP


CONVNIO S/N, DE 15 DE DEZEMBRO DE 1970 Atualizado at o Ajuste Sinief n 5/2009 (DOU 09.07.2009)

ENTRADAS DE MERCADORIAS E BENS E AQUISIO DE SERVIOS


Os cdigos referentes s entradas de mercadorias e bens ou aquisies de servios esto divididos por grupos, 1.000 - ENTRADAS OU AQUISIES DE SERVIOS DO ESTADO Classificam-se, neste grupo, as operaes ou prestaes em que o estabelecimento remetente esteja localizado na 2.000 - ENTRADAS OU AQUISIES DE SERVIOS DE OUTROS ESTADOS Classificam-se, neste grupo, as operaes ou prestaes em que o estabelecimento remetente esteja localizado em 3.000 - ENTRADAS OU AQUISIES DE SERVIOS DO EXTERIOR Classificam-se, neste grupo, as entradas de mercadorias oriundas de outro pas, inclusive as decorrentes de aquisio CFOP CFOP
GRUPO 2,000 2,100 GRUPO 3,000 3,100

CFOP CST
Pis/Cofins GRUPO

1,000 1,100

50 50 50 50 50 50

1,101 2,101 3,101 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural. Tambm sero classificadas neste cdigo as entradas de mercadorias em estabelecimento industrial ou produtor rural de cooperativa recebidas de seus cooperados ou de estabelecimento de outra cooperativa. 1,102 2,102 3,102 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem comercializadas. Tambm sero classificadas neste cdigo as entradas de mercadorias em estabelecimento comercial de cooperativa recebidas de seus cooperados ou de estabelecimento de outra cooperativa. 1,111 2,111

Classificam-se neste cdigo as compras efetivas de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao, recebidas anteriormente a ttulo de consignao industrial. 1,113 2,113

Classificam-se neste cdigo as compras efetivas de mercadorias recebidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil. 1,116 2,116 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural, quando da entrada real da mercadoria, cuja aquisio tenha sido classificada no cdigo "1.922 - Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de compra para recebimento futuro". 1,117 2,117 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem comercializadas, quando da entrada real da mercadoria, cuja aquisio tenha sido classificada no cdigo "1.922 Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de compra para recebimento futuro". 1,118 2,118 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias j comercializadas, que, sem transitar pelo estabelecimento do adquirente originrio, sejam entregues pelo vendedor remetente diretamente ao destinatrio, em operao de venda ordem, cuja venda seja classificada, pelo adquirente originrio, no cdigo "5.120 - Venda de mercadoria adquirida 1,120 2,120 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao, em vendas ordem, j recebidas do vendedor remetente, por ordem do adquirente originrio.

50

50 50 50

1,121

2,121

Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem comercializadas, em vendas ordem, j recebidas do vendedor remetente por ordem do adquirente originrio. 1,122 2,122 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao, remetidas pelo fornecedor para o industrializador sem que a mercadoria tenha transitado pelo estabelecimento do adquirente. 1,124 2,124 Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias industrializadas por terceiros, compreendendo os valores referentes aos servios prestados e os das mercadorias de propriedade do industrializador empregadas no processo industrial. Quando a industrializao efetuada se referir a bens do ativo imobilizado ou de mercadorias para uso ou 1,125 2,125 Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias industrializadas por outras empresas, em que as mercadorias remetidas para utilizao no processo de industrializao no transitaram pelo estabelecimento do adquirente das mercadorias, compreendendo os valores referentes aos servios prestados e os das mercadorias de propriedade do 1,126 2,126 3,126

50 50

Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias a serem utilizadas nas prestaes de servios. 3,127 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao e posterior exportao do produto resultante, cujas vendas sero classificadas no cdigo "7.127 - Venda de produo do estabelecimento sob o regime de "drawback"". 1,150 2,150

98 98 98 98

1,151 2,151 Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural. 1,152 2,152

Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem comercializadas. 1,153 2,153

Classificam-se neste cdigo as entradas de energia eltrica recebida em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para distribuio. 1,154 2,154

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5/4/2012 CFOP X estabelecimento da mesma empresa, para serem utilizadas nas prestaes de Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias recebidas em transferncia de outro CST servios.
1,200 2,200 3,200 1,201 2,201 3,201 Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de produo do estabelecimento".

50

1,202 2,202 3,202 Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de industrializao no estabelecimento, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros". 1,203 2,203 Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, cujas sadas foram classificadas no cdigo "5.109 Venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio". 1,204 2,204 Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, cujas sadas foram classificadas no cdigo "5.110 - Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio". 1,205 2,205 3,205

50

50

Classificam-se neste cdigo as anulaes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes de prestaes de servios de comunicao. 1,206 2,206 3,206

Classificam-se neste cdigo as anulaes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes de prestaes de servios de transporte. 1,207 2,207 3,207

Classificam-se neste cdigo as anulaes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes de venda de energia eltrica.

98

1,208

2,208

Classificam-se neste cdigo as devolues de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, transferidos para outros estabelec.da mesma empresa.

98

1,209

2,209

Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, transferidas para outros estabelecimentos da mesma empresa. 3,211 Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de produtos industrializados pelo estabelecimento sob o regime de "drawback". 1,250 2,250 3,250

50 50 50

1,251 2,251 3,251 Classificam-se neste cdigo as compras de energia eltrica utilizada em sistema de distribuio ou comercializao. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras de energia eltrica por cooperativas para distribuio aos seus cooperados. 1,252 2,252 Classificam-se neste cdigo as compras de energia eltrica utilizada no processo de industrializao. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras de energia eltrica utilizada por estabelecimento industrial de cooperativa. 1,253 2,253 Classificam-se neste cdigo as compras de energia eltrica utilizada por estabelecimento comercial. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras de energia eltrica utilizada por estabelecimento comercial de cooperativa. 1,254 2,254

Classificam-se neste cdigo as compras de energia eltrica utilizada por estabelecimento prestador de servios de transporte. 1,255 2,255

Classificam-se neste cdigo as compras de energia eltrica utilizada por estabelecimento prestador de servios de comunicao. 1,256 2,256

Classificam-se neste cdigo as compras de energia eltrica utilizada por estabelecimento de produtor rural.

50

1,257

2,257

Classificam-se neste cdigo as compras de energia eltrica para consumo por demanda contratada, que prevalecer sobre os demais cdigos deste subgrupo. 1,300 2,300 2,301 3,300 3,301

98

1,301

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de comunicao utilizados nas prestaes de servios da mesma natureza. 1,302 2,302 Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento industrial. Tambm sero classificadas neste cdigo as aquisies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento industrial de cooperativa.

98

1,303 2,303 Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento comercial. Tambm sero classificadas neste cdigo as aquisies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento comercial de cooperativa. 1,304 2,304

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento prestador de servio de transporte. 1,305 2,305

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica. 1,306 2,306

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento de produtor rural. 1,350 1,351 2,350 2,351 3,350 3,351

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de transporte utilizados nas prestaes de servios da mesma natureza. 1,352 2,352 3,352

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5/4/2012 CFOP X CST Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de transporte utilizados por estabelecimento industrial. Tambm sero classificadas neste cdigo as aquisies de servios de transporte utilizados por estabelecimento industrial de cooperativa.

50

1,353 2,353 3,353 Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de transporte utilizados por estabelecimento comercial. Tambm sero classificadas neste cdigo as aquisies de servios de transporte utilizados por estabelecimento comercial de cooperativa. 1,354 2,354 3,354

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de transporte utilizados por estabelecimento prestador de servios de comunicao. 1,355 2,355 3,355

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de transporte utilizados por estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica. 1,356 2,356 3,356

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de transporte utilizados por estabelecimento de produtor rural.

50

1,360 Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de transporte quando o adquirente for o substituto tributrio do imposto decorrente da prestao dos servios. 1,400 2,400

50 50 70 70

1,401 2,401 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural, decorrentes de operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras por estabelecimento industrial ou produtor rural de cooperativa de mercadorias 1,403 2,403 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias a serem comercializadas, decorrentes de operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras de mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria em estabelecimento comercial de cooperativa. 1,406 2,406

Classificam-se neste cdigo as compras de bens destinados ao ativo imobilizado do estabelecimento, em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria. 1,407 2,407 Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias destinadas ao uso ou consumo do estabelecimento, em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria. 1,408 2,408

Classificam-se neste cdigo as mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem industrializadas ou consumidas na produo rural no estabelec., em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria.

98

1,409 2,409 Classificam-se neste cdigo as mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem comercializadas, decorrentes de operaes sujeitas ao regime de substituio tributria. 1,410 2,410 Classificam-se neste cdigo as devolues de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de substituio tributria".

50

1,411 2,411 Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria". 1,414 2,414 Classificam-se neste cdigo as entradas, em retorno, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, remetidos para vendas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos, em operaes com produtos sujeitos ao regime de substituio tributria, e no comercializadas. 1,415 2,415 Classificam-se neste cdigo as entradas, em retorno, de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros remetidas para vendas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos, em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria, e no comercializadas. 1,450 1,451 Classificam-se neste cdigo as entradas referentes ao retorno de animais criados pelo produtor no sistema integrado. 1,452 Classificam-se neste cdigo o retorno de insumos no utilizados pelo produtor na criao de animais pelo sistema integrado. 1,500 2,500 3,500

98

98

1,501 2,501 Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias em estabelecimento de trading company, empresa comercial exportadora ou outro estabelecimento do remetente, com fim especfico de exportao. 1,503 2,503 3,503

Classificam-se neste cdigo as devolues de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, remetidos a trading company, a empresa comercial exportadora ou a outro estabelecimento do remetente, com fim especfico de exportao, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.501 - Remessa de produo do 1,504 2,504 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros remetidas a trading company, a empresa comercial exportadora ou a outro estabelecimento do remetente, com fim especfico de exportao, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.502 - Remessa de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, com fim especfico de exportao". 1,505 2,505

Classificam-se neste cdigo as devolues simblicas de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.504 Remessa de mercadorias para formao de lote de exportao, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento". 1,506 2,506

Classificam-se neste cdigo as devolues simblicas de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao em armazns alfandegados, entrepostos aduaneiros ou outros estabelecimentos que venham a ser regulamentados pela legislao tributria de cada Unidade Federada, efetuadas pelo estabelecimento depositrio, cujas sadas tenham 1,550 2,550 3,550

70

1,551

2,551

3,551

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Classificam-se neste cdigo as compras de bens destinados ao ativo imobilizado do estabelecimento.

CFOP X CST

5/4/2012

98 70 98 98 70 98

1,552

2,552

Classificam-se neste cdigo as entradas de bens destinados ao ativo imobilizado recebidos em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa. 1,553 2,553 3,553

Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de bens do ativo imobilizado, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.551 - Venda de bem do ativo imobilizado". 1,554 2,554 Classificam-se neste cdigo as entradas por retorno de bens do ativo imobilizado remetidos para uso fora do estabelecimento, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.554 - Remessa de bem do ativo imobilizado para uso fora do estabelecimento". 1,555 2,555

Classificam-se neste cdigo as entradas de bens do ativo imobilizado de terceiros, remetidos para uso no estabelecimento. 1,556 2,556 3,556

Classificam-se neste cdigo as compras de mercadorias destinadas ao uso ou consumo do estabelecimento. 1,557 2,557

Classificam-se neste cdigo as entradas de materiais para uso ou consumo recebidos em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa. 1,600 2,600

98 98 98 98

1,601 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro de crditos de ICMS, recebidos por transferncia de outras empresas. 1,602 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro da transferncia de saldos credores de ICMS recebidos de outros estabelecimentos da mesma empresa, destinados compensao do saldo devedor do estabelecimento, inclusive no caso de apurao centralizada do imposto. 1,603 2,603 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro de ressarcimento de ICMS retido por substituio tributria a contribuinte substitudo, efetuado pelo contribuinte substituto, ou, ainda, quando o ressarcimento for apropriado pelo prprio contribuinte substitudo, nas hipteses previstas na legislao aplicvel. 1,604 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro da apropriao de crdito de bens do ativo imobilizado.

98

1,605 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro da transferncia de saldo devedor de ICMS recebido de outro estabelecimento da mesma empresa, para efetivao da apurao centralizada do imposto. 1,650 1,651 2,650 2,651 3,650 3,651

Classificam-se neste cdigo as compras de combustveis ou lubrificantes a serem utilizados em processo de industrializao do prprio produto. 1,652 2,652 3,652

Classificam-se neste cdigo as compras de combustveis ou lubrificantes a serem comercializados.

70

1,653

2,653

3,653

Classificam-se neste cdigo as compras de combustveis ou lubrificantes a serem consumidos em processo de industrializao de outros produtos, na produo rural, na prestao de servios ou por usurio final. 1,658 2,658 Classificam-se neste cdigo as entradas de combustveis e lubrificantes recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa para serem utilizados em processo de industrializao do prprio produto. 1,659 2,659 Classificam-se neste cdigo as entradas de combustveis e lubrificantes recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa para serem comercializados. 1,660 2,660

Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de combustveis ou lubrificantes, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subseqente". 1,661 2,661 Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de combustveis ou lubrificantes, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de combustveis ou lubrificantes para comercializao". 1,662 2,662 Classificam-se neste cdigo as devolues de vendas de combustveis ou lubrificantes, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de combustveis ou lubrificantes por consumidor ou usurio final". 1,663 2,663 Classificam-se neste cdigo as entradas de combustveis ou lubrificantes para armazenagem. 1,664 2,664

Classificam-se neste cdigo as entradas, ainda que simblicas, por retorno de combustveis ou lubrificantes, remetidos para armazenagem. 1,900 1,901 2,900 2,901 3,900

Classificam-se neste cdigo as entradas de insumos recebidos para industrializao por encomenda de outra empresa ou de outro estabelecimento da mesma empresa.

98 98 98 98

1,902

2,902

Classificam-se neste cdigo o retorno dos insumos remetidos para industrializao por encomenda, incorporados ao produto final pelo estabelecimento industrializador. 1,903 2,903

Classificam-se neste cdigo as entradas em devoluo de insumos remetidos para industrializao e no aplicados no referido processo. 1,904 2,904

Classificam-se neste cdigo as entradas em retorno de mercadorias remetidas para venda fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos, e no comercializadas. 1,905 2,905

Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias recebidas para depsito em depsito fechado ou armazm geral.

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98 98 98

1,906

2,906

CFOP X CST

5/4/2012

Classificam-se neste cdigo as entradas em retorno de mercadorias remetidas para depsito em depsito fechado ou armazm geral. 1,907 2,907 Classificam-se neste cdigo as entradas em retorno simblico de mercadorias remetidas para depsito em depsito fechado ou armazm geral, quando as mercadorias depositadas tenham sido objeto de sada a qualquer ttulo e que no tenham retornado ao estabelecimento depositante. 1,908 2,908

Classificam-se neste cdigo as entradas de bens recebidos em cumprimento de contrato de comodato. 1,909 2,909

Classificam-se neste cdigo as entradas de bens recebidos em devoluo aps cumprido o contrato de comodato.

50 98 98 98 98 98 98 98

1,910

2,910

Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias recebidas a ttulo de bonificao, doao ou brinde. 1,911 2,911

Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias recebidas a ttulo de amostra grtis. 1,912 2,912

Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias ou bens recebidos para demonstrao. 1,913 2,913

Classificam-se neste cdigo as entradas em retorno de mercadorias ou bens remetidos para demonstrao. 1,914 2,914

Classificam-se neste cdigo as entradas em retorno de mercadorias ou bens remetidos para exposio ou feira. 1,915 2,915

Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias ou bens recebidos para conserto ou reparo. 1,916 2,916

Classificam-se neste cdigo as entradas em retorno de mercadorias ou bens remetidos para conserto ou reparo. 1,917 2,917

Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias recebidas a ttulo de consignao mercantil ou industrial. 1,918 2,918

Classificam-se neste cdigo as entradas por devoluo de mercadorias remetidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil ou industrial. 1,919 2,919

Classificam-se neste cdigo as entradas por devoluo simblica de mercadorias vendidas ou utilizadas em processo industrial, remetidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil ou industrial. 1,920 2,920 Classificam-se neste cdigo as entradas de vasilhame ou sacaria. 1,921 2,921

Classificam-se neste cdigo as entradas em retorno de vasilhame ou sacaria.

50 50

1,922

2,922

Classificam-se neste cdigo os registros efetuados a ttulo de simples faturamento decorrente de compra para recebimento futuro. 1,923 2,923 Classificam-se neste cdigo as entradas de mercadorias recebidas do vendedor remetente, em vendas ordem, cuja compra do adquirente originrio, foi classificada nos cdigos "1.120 - Compra para industrializao, em venda ordem, j recebida do vendedor remetente" ou "1.121 - Compra para comercializao, em venda ordem, j recebida do 1,924 2,924 Classificam-se neste cdigo as entradas de insumos recebidos para serem industrializados por conta e ordem do adquirente, nas hipteses em que os insumos no tenham transitado pelo estabelecimento do adquirente dos mesmos. 1,925 2,925 Classificam-se neste cdigo o retorno dos insumos remetidos por conta e ordem do adquirente, para industrializao e incorporados ao produto final pelo estabelecimento industrializador, nas hipteses em que os insumos no tenham transitado pelo estabelecimento do adquirente. 1,926 Classificam-se neste cdigo os registros efetuados a ttulo de reclassificao decorrente de formao de kit de mercadorias ou de sua desagregao. 3,930 Classificam-se neste cdigo os lanamentos efetuados a ttulo de entrada de bens amparada por regime especial aduaneiro de admisso temporria.

50

98

98

98 98 98 98

1,931 2,931 Classificam-se neste cdigo exclusivamente os lanamentos efetuados pelo tomador do servio de transporte realizado por transportador autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao, onde iniciado o servio, quando a responsabilidade pela reteno do imposto for atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria. 1,932 2,932 Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios de transporte que tenham sido iniciados em unidade da Federao diversa daquela onde o prestador est inscrito como contribuinte. 1,933 2,933

Classificam-se neste cdigo as aquisies de servios, de competncia municipal, desde que informados em Nota Fiscal modelo 1 ou 1-A. 1,949 2,949 3,949

Classificam-se neste cdigo as outras entradas de mercadorias ou prestaes de servios que no tenham sido especificadas nos cdigos anteriores.

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CFOP X CST

5/4/2012

SADAS DE MERCADORIAS, BENS OU PRESTAO DE SERVIOS


Os cdigos referentes s sadas de mercadorias e bens ou prestao de servios esto divididos por grupos, observado o seguinte critrio: 5.000 - SADAS OU PRESTAES DE SERVIOS PARA O que o estabelecimento remetente esteja localizado na Classificam-se, neste grupo, as operaes ou prestaes em ESTADO mesma unidade da Federao do destinatrio 6.000 - SADAS OU PRESTAES DE SERVIOS PARA OUTROS ESTADOS Classificam-se, neste grupo, as operaes ou prestaes em que o estabelecimento remetente esteja localizado em unidade da Federao diversa daquela do destinatrio 7.000 - SADAS OU PRESTAES DE SERVIOS PARA O EXTERIOR Classificam-se, neste grupo, as operaes ou prestaes em que o destinatrio esteja localizado em outro pas CST
Pis/Cofins GRUPO

GRUPO 6,000 6,100

GRUPO 7,000 7,100

5,000 5,100

5,101 6,101 7,101 Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de mercadorias por estabelecimento industrial ou produtor rural de cooperativa destinadas a seus cooperados ou a estabelecimento de outra cooperativa.

01

5,102 6,102 7,102 Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou comercializao, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de mercadorias por estabelecimento comercial de cooperativa destinadas a seus 5,103 6,103

Classificam-se neste cdigo as vendas efetuadas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculo, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento.

01

5,104 6,104 Classificam-se neste cdigo as vendas efetuadas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculo, de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou comercializao, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento.

5,105 6,105 7,105 Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos industrializados no estabelecimento, armazenados em depsito fechado, armazm geral ou outro sem que haja retorno ao estabelecimento depositante. 5,106 6,106 7,106

Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou comercializao, armazenadas em depsito fechado, armazm geral ou outro, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento sem que haja retorno ao estabelecimento depositante. Tambm sero 6,107 Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos industrializados ou produzidos por estabelecimento de produtor rural, destinadas a no contribuintes. Quaisquer operaes de venda destinadas a no contribuintes devero ser classificadas neste cdigo

01

6,108 Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou comercializao, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, destinadas a no contribuintes. Quaisquer operaes de venda destinadas a no contribuintes devero ser classificadas neste cdigo. 5,109 6,109 Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, destinados Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio.

01

5,110 6,110 Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, destinadas Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio, desde que alcanadas pelos benefcios fiscais de que tratam o Decreto-lei n 288, de 28 de fevereiro de 1967, o Convnio ICM 65/88, de 6 de dezembro de 1988, o Convnio ICMS 36/97, de 5,111 6,111

Classificam-se neste cdigo as vendas efetivas de produtos industrializados no estabelecimento remetidos anteriormente a ttulo de consignao industrial. 5,112 6,112 Classificam-se neste cdigo as vendas efetivas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, remetidas anteriormente a ttulo de consignao industrial. 5,113 6,113

Classificam-se neste cdigo as vendas efetivas de produtos industrializados no estabelecimento remetidos anteriormente a ttulo de consignao mercantil. 5,114 6,114 Classificam-se neste cdigo as vendas efetivas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, remetidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil. 5,115 6,115

Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, recebidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil. 5,116 6,116 Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, quando da sada real do produto, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo "5.922 - Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para entrega futura". 5,117 6,117 Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, quando da sada real da mercadoria, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo "5.922 - Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para 5,118 6,118

Classificam-se neste cdigo as vendas ordem de produtos industrializados pelo estabelecimento, entregues ao destinatrio por conta e ordem do adquirente originrio. 5,119 6,119

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CFOP X CST Classificam-se neste cdigo as vendas ordem de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, entregues ao destinatrio por conta e ordem do adquirente originrio.
5,120 6,120

5/4/2012

Classificam-se neste cdigo as vendas ordem de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, entregues pelo vendedor remetente ao destinatrio, cuja compra seja classificada, pelo adquirente originrio, no cdigo "1.118 - Compra de mercadoria pelo 5,122 6,122 Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos industrializados no estabelecimento, remetidos para serem industrializados em outro estabelecimento, por conta e ordem do adquirente, sem que os produtos tenham transitado pelo estabelecimento do adquirente. 5,123 6,123 Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, remetidas para serem industrializadas em outro estabelecimento, por conta e ordem do adquirente, sem que as mercadorias tenham transitado pelo estabelecimento do 5,124 6,124 Classificam-se neste cdigo as sadas de mercadorias industrializadas para terceiros, compreendendo os valores referentes aos servios prestados e os das mercadorias de propriedade do industrializador empregadas no processo industrial. 5,125 6,125 Classificam-se neste cdigo as sadas de mercadorias industrializadas para outras empresas, em que as mercadorias recebidas para utilizao no processo de industrializao no tenham transitado pelo estabelecimento do adquirente das mercadorias, compreendendo os valores referentes aos servios prestados e os das mercadorias de propriedade 7,127 Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos industrializados no estabelecimento sob o regime de "drawback", cujas compras foram classificadas no cdigo "3.127 Compra para industrializao sob o regime de "drawback"". 5,150 5,151 6,150 6,151

Classificam-se neste cdigo os produtos industrializados ou produzidos pelo estabelecimento em transferncia para outro estabelecimento da mesma empresa.

08

5,152 6,152 Classificam-se neste cdigo as mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao, comercializao ou para utilizao na prestao de servios e que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, transferidas para outro estabelecimento da mesma empresa. 5,153 6,153

Classificam-se neste cdigo as transferncias de energia eltrica para outro estabelecimento da mesma empresa, para distribuio. 5,155 6,155 Classificam-se neste cdigo as transferncias para outro estabelecimento da mesma empresa, de produtos industrializados no estabelecimento que tenham sido remetidos para armazm geral, depsito fechado ou outro, sem que haja retorno ao estabelecimento depositante.

5,156 6,156 Classificam-se neste cdigo as transferncias para outro estabelecimento da mesma empresa, de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou comercializao, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial, remetidas para armazm geral, depsito fechado ou outro, sem que haja retorno ao estabelecimento 5,200 6,200 7,200

5,201 6,201 7,201 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas para serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural, cujas entradas tenham sido classificadas como "1.101 - Compra para industrializao ou produo rural".

01

5,202 6,202 7,202 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas para serem comercializadas, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra para comercializao". 5,205 6,205 7,205

Classificam-se neste cdigo as anulaes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes das aquisies de servios de comunicao. 5,206 6,206 7,206

Classificam-se neste cdigo as anulaes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes das aquisies de servios de transporte. 5,207 6,207 7,207

Classificam-se neste cdigo as anulaes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes da compra de energia eltrica. 5,208 6,208

Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias recebidas em transferncia de outros estabelecimentos da mesma empresa, para serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural.

08

5,209

6,209

Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem comercializadas. 5,210 6,210 7,210 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas para utilizao na prestao de servios, cujas entradas tenham sido classificadas no cdigo "1.126 Compra para utilizao na prestao de servio". 7,211 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas para serem utilizadas em processo de industrializao sob o regime de "drawback" e no utilizadas no referido processo, cujas entradas tenham sido classificadas no cdigo "3.127 - Compra para industrializao sob o regime de "drawback"". 5,250 6,250 7,250

5,251 6,251 7,251 Classificam-se neste cdigo as vendas de energia eltrica destinada distribuio ou comercializao. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de energia eltrica destinada a cooperativas para distribuio aos seus cooperados. 5,252 6,252 Classificam-se neste cdigo as vendas de energia eltrica para consumo por estabelecimento industrial. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de energia eltrica destinada a estabelecimento industrial de cooperativa. 5,253 6,253 Classificam-se neste cdigo as vendas de energia eltrica para consumo por estabelecimento comercial. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de energia eltrica destinada a estabelecimento comercial de cooperativa.

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5,254

6,254

CFOP X CST

5/4/2012

Classificam-se neste cdigo as vendas de energia eltrica para consumo por estabelecimento de prestador de servios de transporte. 5,255 6,255

Classificam-se neste cdigo as vendas de energia eltrica para consumo por estabelecimento de prestador de servios de comunicao. 5,256 6,256

Classificam-se neste cdigo as vendas de energia eltrica para consumo por estabelecimento de produtor rural. 5,257 6,257

Classificam-se neste cdigo as vendas de energia eltrica para consumo por demanda contratada, que prevalecer sobre os demais cdigos deste subgrupo. 5,258 6,258

Classificam-se neste cdigo as vendas de energia eltrica a pessoas fsicas ou a pessoas jurdicas no indicadas nos cdigos anteriores. 5,300 5,301 6,300 6,301 7,300 7,301

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de comunicao destinados s prestaes de servios da mesma natureza. 5,302 6,302

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de comunicao a estabelecimento industrial. Tambm sero classificados neste cdigo os servios de comunicao prestados a estabelecimento industrial de cooperativa. 5,303 6,303

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de comunicao a estabelecimento comercial. Tambm sero classificados neste cdigo os servios de comunicao prestados a estabelecimento comercial de cooperativa. 5,304 6,304

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de comunicao a estabelecimento prestador de servio de transporte. 5,305 6,305

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de comunicao a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica. 5,306 6,306

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de comunicao a estabelecimento de produtor rural. 5,307 6,307

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de comunicao a pessoas fsicas ou a pessoas jurdicas no indicadas nos cdigos anteriores. 5,350 6,350 7,350

5,351

6,351

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte destinados s prestaes de servios da mesma natureza.

5,352

6,352

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte a estabelecimento industrial. Tambm sero classificados neste cdigo os servios de transporte prestados a estabelecimento industrial de cooperativa. 5,353 6,353 Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte a estabelecimento comercial. Tambm sero classificados neste cdigo os servios de transporte prestados a estabelecimento comercial de cooperativa. 5,354 6,354 Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte a estabelecimento prestador de servios de comunicao. 5,355 6,355

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica. 5,356 6,356

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte a estabelecimento de produtor rural. 5,357 6,357

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte a pessoas fsicas ou a pessoas jurdicas no indicadas nos cdigos anteriores. 7,358 Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte destinado a estabelecimento no exterior. 5,359 6,359

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte a contribuintes ou a no contribuintes, exclusivamente quando no existe a obrigao legal de emisso de nota fiscal para a mercadoria transportada. 5,360 6,360 Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios de transporte a contribuinte ao qual tenha sido atribuda a condio de substituto tributrio do imposto sobre a prestao dos servios. 5,400 6,400 6,401

01

5,401

Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento em operaes com produtos sujeitos ao regime de substituio tributria, na condio de contribuinte substituto. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de produtos industrializados por estabelecimento industrial ou produtor rural

01

5,402 6,402 Classificam-se neste cdigo as vendas de produtos sujeitos ao regime de substituio tributria industrializados no estabelecimento, em operaes entre contribuintes substitutos do mesmo produto 5,403 6,403 Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, na condio de contribuinte substituto, em operao com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria.

01

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01

6,404 Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria, na condio de substituto tributrio, exclusivamente nas hipteses em que o imposto j tenha sido retido anteriormente. 5,405 Classificam-se neste cdigo as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros em operao com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria, na condio de contribuinte substitudo.

CFOP X CST

5/4/2012

01

5,408 6,408 Classificam-se neste cdigo os produtos industrializados ou produzidos no prprio estabelecimento em transferncia para outro estabelecimento da mesma empresa de produtos sujeitos ao regime de substituio tributria.

08

5,409 6,409 Classificam-se neste cdigo as transferncias para outro estabelecimento da mesma empresa, de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria. 5,410 6,410 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas para serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria".

01

5,411 6,411 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas para serem comercializadas, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria". 5,412 6,412 Classificam-se neste cdigo as devolues de bens adquiridos para integrar o ativo imobilizado do estabelecimento, cuja entrada tenha sido classificada no cdigo "1.406 Compra de bem para o ativo imobilizado cuja mercadoria est sujeita ao regime de substituio tributria".

08

5,413 6,413 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias adquiridas para uso ou consumo do estabelecimento, cuja entrada tenha sido classificada no cdigo "1.407 - Compra de mercadoria para uso ou consumo cuja mercadoria est sujeita ao regime de substituio tributria". 5,414 6,414 Classificam-se neste cdigo as remessas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento para serem vendidos fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos, em operaes com produtos sujeitos ao regime de substituio tributria. 5,415 6,415 Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para serem vendidas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos, em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria. 5,450 5,451 Classificam-se neste cdigo as sadas referentes remessa de animais e de insumos para criao de animais no sistema integrado, tais como: pintos, leites, raes e medicamentos. 5,500 6,500 5,501 6,501

Classificam-se neste cdigo as sadas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, remetidos com fim especfico de exportao a trading company, empresa comercial exportadora ou outro estabelecimento do remetente. 5,502 6,502 Classificam-se neste cdigo as sadas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas com fim especfico de exportao a trading company, empresa comercial exportadora ou outro estabelecimento do remetente. 5,503 6,503 Classificam-se neste cdigo as devolues efetuadas por trading company, empresa comercial exportadora ou outro estabelecimento do destinatrio, de mercadorias recebidas com fim especfico de exportao, cujas entradas tenham sido classificadas no cdigo "1.501 - Entrada de mercadoria recebida com fim especfico de exportao". 5,504 6,504

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias para formao de lote de exportao, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento. 5,505 6,505

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, para formao de lote de exportao. 7,500 7,501 Classificam-se neste cdigo as exportaes das mercadorias recebidas anteriormente com finalidade especfica de exportao, cujas entradas tenham sido classificadas, respectivamente, nos cdigos 1.501 ou 2.501 - Entrada de mercadoria recebida com fim especfico de exportao". 5,550 6,550 6,551 7,550 7,551

08 08 08 08 08 08

5,551

Classificam-se neste cdigo as vendas de bens integrantes do ativo imobilizado do estabelecimento. 5,552 6,552

Classificam-se neste cdigo os bens do ativo imobilizado transferidos para outro estabelecimento da mesma empresa. 5,553 6,553 7,553

Classificam-se neste cdigo as devolues de bens adquiridos para integrar o ativo imobilizado do estabelecimento, cuja entrada foi classificada no cdigo "1.551 - Compra de bem para o ativo imobilizado". 5,554 6,554

Classificam-se neste cdigo as remessas de bens do ativo imobilizado para uso fora do estabelecimento. 5,555 6,555 Classificam-se neste cdigo as sadas em devoluo, de bens do ativo imobilizado de terceiros, recebidos para uso no estabelecimento, cuja entrada tenha sido classificada no cdigo "1.555 - Entrada de bem do ativo imobilizado de terceiro, remetido para uso no estabelecimento". 5,556 6,556 7,556 Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias destinadas ao uso ou consumo do estabelecimento, cuja entrada tenha sido classificada no cdigo "1.556 - Compra de material para uso ou consumo".

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08

5,557

6,557

CFOP X CST

5/4/2012

Classificam-se neste cdigo os materiais para uso ou consumo transferidos para outro estabelecimento da mesma empresa. 5,600 5,601 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro da transferncia de crditos de ICMS para outras empresas. 6,600

08

5,602 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro da transferncia de saldos credores de ICMS para outros estabelecimentos da mesma empresa, destinados compensao do saldo devedor do estabelecimento, inclusive no caso de apurao centralizada do imposto. 5,603 6,603 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro de ressarcimento de ICMS retido por substituio tributria a contribuinte substitudo, efetuado pelo contribuinte substituto, nas hipteses previstas na legislao aplicvel.

08

5,605 Classificam-se neste cdigo os lanamentos destinados ao registro da transferncia de saldo devedor de ICMS para outro estabelecimento da mesma empresa, para efetivao da apurao centralizada do imposto. 5,606 5,650 6,650 7,650

5,651 6,651 7,651 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes industrializados no estabelecimento destinados industrializao do prprio produto, inclusive aquelas decorrentes de encomenda para entrega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 - "Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de 5,652 6,652 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes industrializados no estabelecimento destinados comercializao, inclusive aquelas decorrentes de encomenda para entrega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 - "Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para 5,653 6,653 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes industrializados no estabelecimento destinados a consumo em processo de industrializao de outros produtos, prestao de servios ou a usurio final, inclusive aquelas decorrentes de encomenda para entrega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 5,654 6,654 7,654 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes adquiridos ou recebidos de terceiros destinados industrializao do prprio produto, inclusive aquelas decorrentes de encomenda para entrega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 - "Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de 5,655 6,655 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes adquiridos ou recebidos de terceiros destinados comercializao, inclusive aquelas decorrentes de encomenda para entrega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 - "Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para 5,656 6,656 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes adquiridos ou recebidos de terceiros destinados a consumo em processo de industrializao de outros produtos, prestao de servios ou a usurio final, inclusive aquelas decorrentes de encomenda para entrega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 -

5,657 6,657 Classificam-se neste cdigo as remessas de combustveis ou lubrificante, adquiridos ou recebidos de terceiros para serem vendidos fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos. 5,658 6,658

Classificam-se neste cdigo as transferncias de combustveis ou lubrificantes, industrializados no estabelecimento, para outro estabelecimento da mesma empresa. 5,659 6,659

Classificam-se neste cdigo as transferncias de combustveis ou lubrificantes, adquiridos ou recebidos de terceiros, para outro estabelecimento da mesma empresa. 5,660 6,660 Classificam-se neste cdigo as devolues de compras de combustveis ou lubrificantes adquiridos para industrializao do prprio produto, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra de combustvel ou lubrificante para industrializao subseqente". 5,661 6,661 Classificam-se neste cdigo as devolues de compras de combustveis ou lubrificantes adquiridos para comercializao, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra de combustvel ou lubrificante para comercializao". 5,662 6,662

Classificam-se neste cdigo as devolues de compras de combustveis ou lubrificantes adquiridos para consumo em processo de industrializao de outros produtos, na prestao de servios ou por usurio final, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final". 5,663 6,663 Classificam-se neste cdigo as remessas para armazenagem de combustveis ou lubrificantes. 5,664 6,664

Classificam-se neste cdigo as remessas em devoluo de combustveis ou lubrificantes, recebidos para armazenagem. 5,665 6,665

Classificam-se neste cdigo os retornos simblicos de combustveis ou lubrificantes recebidos para armazenagem, quando as mercadorias armazenadas tenham sido objeto de sada a qualquer ttulo e no devam retornar ao estabelecimento depositante. 5,666 6,666 Classificam-se neste cdigo as sadas por conta e ordem de terceiros, de combustveis ou lubrificantes, recebidos anteriormente para armazenagem. 5,667 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes a consumidor ou a usurio final estabelecido em outra unidade da Federao, cujo abastecimento tenha sido efetuado na unidade da Federao do remetente 6,667 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes a consumidor ou a usurio final, cujo abastecimento tenha sido efetuado em unidade da Federao diferente do remetente e do destinatrio 7,667 Classificam-se neste cdigo as vendas de combustveis ou lubrificantes a consumidor ou a usurio final, cuja operao tenha sido equiparada a uma exportao 5,900 5,901 6,900 6,901 7,900

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5/4/2012 CFOP X CST Classificam-se neste cdigo as remessas de insumos remetidos para industrializao por encomenda, a ser realizada em outra empresa ou em outro estabelecimento da mesma empresa. 5,902 6,902
Classificam-se neste cdigo as remessas, pelo estabelecimento industrializador, dos insumos recebidos para industrializao e incorporados ao produto final, por encomenda de outra empresa ou de outro estabelecimento da mesma empresa. O valor dos insumos nesta operao dever ser igual ao valor dos insumos recebidos para industrializao. 5,903 6,903 Classificam-se neste cdigo as remessas em devoluo de insumos recebidos para industrializao e no aplicados no referido processo. 5,904 6,904

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias para venda fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos. 5,905 6,905

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias para depsito em depsito fechado ou armazm geral. 5,906 6,906

Classificam-se neste cdigo os retornos de mercadorias depositadas em depsito fechado ou armazm geral ao estabelecimento depositante. 5,907 6,907

Classificam-se neste cdigo os retornos simblicos de mercadorias recebidas para depsito em depsito fechado ou armazm geral, quando as mercadorias depositadas tenham sido objeto de sada a qualquer ttulo e que no devam retornar ao estabelecimento depositante. 5,908 6,908

Classificam-se neste cdigo as remessas de bens para o cumprimento de contrato de comodato. 5,909 6,909

Classificam-se neste cdigo as remessas de bens em devoluo aps cumprido o contrato de comodato.

08

5,910

6,910

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias a ttulo de bonificao, doao ou brinde. 5,911 6,911 6,912 Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias a ttulo de amostra grtis.

08 08 08 08

5,912

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias ou bens para demonstrao. 5,913 6,913

Classificam-se neste cdigo as remessas em devoluo de mercadorias ou bens recebidos para demonstrao. 5,914 6,914

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias ou bens para exposio ou feira. 5,915 6,915

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias ou bens para conserto ou reparo.

08

5,916

6,916

Classificam-se neste cdigo as remessas em devoluo de mercadorias ou bens recebidos para conserto ou reparo. 5,917 6,917

Classificam-se neste cdigo as remessas de mercadorias a ttulo de consignao mercantil ou industrial. 5,918 6,918

Classificam-se neste cdigo as devolues de mercadorias recebidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil ou industrial. 5,919 6,919 Classificam-se neste cdigo as devolues simblicas de mercadorias vendidas ou utilizadas em processo industrial, que tenham sido recebidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil ou industrial. 5,920 6,920

Classificam-se neste cdigo as remessas de vasilhame ou sacaria.

08

5,921

6,921

Classificam-se neste cdigo as sadas por devoluo de vasilhame ou sacaria. 5,922 6,922

Classificam-se neste cdigo os registros efetuados a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para entrega futura. 5,923 6,923 Classificam-se neste cdigo as sadas correspondentes entrega de mercadorias por conta e ordem de terceiros, em vendas ordem, cuja venda ao adquirente originrio, foi classificada nos cdigos "5.118 - Venda de produo do estabelecimento entregue ao destinatrio por conta e ordem do adquirente originrio, em venda ordem" ou "5.119 5,924 6,924 Classificam-se neste cdigo as sadas de insumos com destino a estabelecimento industrializador, para serem industrializados por conta e ordem do adquirente, nas hipteses em que os insumos no tenham transitado pelo estabelecimento do adquirente dos mesmos. 5,925 6,925

Classificam-se neste cdigo as remessas, pelo estabelecimento industrializador, dos insumos recebidos, por conta e ordem do adquirente, para industrializao e incorporados ao produto final, nas hipteses em que os insumos no tenham transitado pelo estabelecimento do adquirente. O valor dos insumos nesta operao dever ser igual ao valor dos 5,926 Classificam-se neste cdigo os registros efetuados a ttulo de reclassificao decorrente de formao de kit de mercadorias ou de sua desagregao. 5,927 Classificam-se neste cdigo os registros efetuados a ttulo de baixa de estoque decorrente de perda, roubou ou deteriorao das mercadorias. 5,928 Classificam-se neste cdigo os registros efetuados a ttulo de baixa de estoque decorrente do encerramento das atividades da empresa.

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CFOP X CST

5/4/2012

5,929 6,929 Classificam-se neste cdigo os registros relativos aos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes que tambm tenham sido registradas em equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF. 7,930 Classificam-se neste cdigo os lanamentos efetuados a ttulo de sada em devoluo de bens cuja entrada tenha ocorrido sob amparo de regime especial aduaneiro de admisso temporria.

5,931 6,931 Classificam-se neste cdigo exclusivamente os lanamentos efetuados pelo remetente ou alienante da mercadoria quando lhe for atribuda a responsabilidade pelo recolhimento do imposto devido pelo servio de transporte realizado por transportador autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio. 5,932 6,932 Classificam-se neste cdigo as prestaes de servio de transporte que tenham sido iniciadas em unidade da Federao diversa daquela onde o prestador est inscrito como contribuinte. 5,933 6,933

Classificam-se neste cdigo as prestaes de servios, de competncia municipal, desde que informados em Nota Fiscal modelo 1 ou 1-A.

49 01

5,949

6,949

7,949

Classificam-se neste cdigo as outras sadas de mercadorias ou prestaes de servios que no tenham sido especificados nos cdigos anteriores. 5,949 6,949 7,949

Classificam-se neste cdigo as outras sadas de mercadorias ou prestaes de servios que no tenham sido especificados nos cdigos anteriores.

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5/4/2012

igo Fiscal de Operaes e de Prestaes - CFOP

N, DE 15 DE DEZEMBRO DE 1970 o Ajuste Sinief n 5/2009 (DOU 09.07.2009)

ERCADORIAS E BENS E AQUISIO DE SERVIOS

erentes s entradas de mercadorias e bens ou aquisies de servios esto divididos por grupos, RADAS OU AQUISIES DE SERVIOS DO ESTADO neste grupo, as operaes ou prestaes em que o estabelecimento remetente esteja localizado na RADAS OU AQUISIES DE SERVIOS DE OUTROS ESTADOS neste grupo, as operaes ou prestaes em que o estabelecimento remetente esteja localizado em RADAS OU AQUISIES DE SERVIOS DO EXTERIOR neste grupo, as entradas de mercadorias oriundas de outro pas, inclusive as decorrentes de aquisio

DESCRIO DA OPERAO OU PRESTAO

COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAO, PRODUO RURAL, COMERCIALIZAO OU PRESTAO DE SERVIOS

Compra para industrializao ou produo rural pras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural. Tambm sero classificadas neste cdigo as lecimento industrial ou produtor rural de cooperativa recebidas de seus cooperados ou de estabelecimento de outra cooperativa.

Compra para comercializao pras de mercadorias a serem comercializadas. Tambm sero classificadas neste cdigo as entradas de mercadorias em estabelecimento de seus cooperados ou de estabelecimento de outra cooperativa. Compra para industrializao de mercadoria recebida anteriormente em consignao industrial

pras efetivas de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao, recebidas anteriormente a ttulo de consignao industrial. Compra para comercializao, de mercadoria recebida anteriormente em consignao mercantil

pras efetivas de mercadorias recebidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil.

Compra para industrializao ou produo rural originada de encomenda para recebimento futuro pras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural, quando da entrada real da mercadoria, cuja cdigo "1.922 - Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de compra para recebimento futuro".

Compra para comercializao originada de encomenda para recebimento futuro pras de mercadorias a serem comercializadas, quando da entrada real da mercadoria, cuja aquisio tenha sido classificada no cdigo "1.922 mples faturamento decorrente de compra para recebimento futuro". Compra de mercadoria para comercializao pelo adquirente originrio, entregue pelo vendedor remetente ao destinatrio, em venda ordem pras de mercadorias j comercializadas, que, sem transitar pelo estabelecimento do adquirente originrio, sejam entregues pelo vendedor rio, em operao de venda ordem, cuja venda seja classificada, pelo adquirente originrio, no cdigo "5.120 - Venda de mercadoria adquirida

Compra para industrializao, em venda ordem, j recebida do vendedor remetente pras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao, em vendas ordem, j recebidas do vendedor remetente, por ordem Compra para comercializao, em venda ordem, j recebida do vendedor remetente

pras de mercadorias a serem comercializadas, em vendas ordem, j recebidas do vendedor remetente por ordem do adquirente originrio. Compra para industrializao em que a mercadoria foi remetida pelo fornecedor ao industrializador sem transitar pelo estabelecimento adquirente pras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao, remetidas pelo fornecedor para o industrializador sem que a tabelecimento do adquirente.

Industrializao efetuada por outra empresa adas de mercadorias industrializadas por terceiros, compreendendo os valores referentes aos servios prestados e os das mercadorias de regadas no processo industrial. Quando a industrializao efetuada se referir a bens do ativo imobilizado ou de mercadorias para uso ou Industrializao efetuada por outra empresa quando a mercadoria remetida para utilizao no processo de industrializao no transitou pelo estabelecimento adquirente da mercadoria adas de mercadorias industrializadas por outras empresas, em que as mercadorias remetidas para utilizao no processo de industrializao to do adquirente das mercadorias, compreendendo os valores referentes aos servios prestados e os das mercadorias de propriedade do Compra para utilizao na prestao de servio

adas de mercadorias a serem utilizadas nas prestaes de servios.

Compra para industrializao sob o regime de "drawback" pras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao e posterior exportao do produto resultante, cujas vendas sero nda de produo do estabelecimento sob o regime de "drawback"". TRANSFERNCIAS PARA INDUSTRIALIZAO, PRODUO RURAL, COMERCIALIZAO OU PRESTAO DE SERVIOS

Transferncia para industrializao ou produo rural adas de mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem utilizadas em processo de Transferncia para comercializao

adas de mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem comercializadas. Transferncia de energia eltrica para distribuio

adas de energia eltrica recebida em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para distribuio. Transferncia para utilizao na prestao de servio

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CFOP X CST adas de mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem utilizadas nas prestaes de
DEVOLUES DE VENDAS DE PRODUO PRPRIA, DE TERCEIROS OU ANULAES DE VALORES

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Devoluo de venda de produo do estabelecimento olues de vendas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, cujas sadas tenham sido classificadas como ento".

Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros olues de vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de industrializao no estabelecimento, das como "Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros".

Devoluo de venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio olues de vendas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, cujas sadas foram classificadas no cdigo "5.109 ento, destinada Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio". Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio olues de vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, cujas sadas foram classificadas no cdigo "5.110 - Venda de e terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio". Anulao de valor relativo prestao de servio de comunicao

aes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes de prestaes de servios de comunicao. Anulao de valor relativo prestao de servio de transporte

aes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes de prestaes de servios de transporte. Anulao de valor relativo venda de energia eltrica

aes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes de venda de energia eltrica. Devoluo de produo do estabelecimento, remetida em transferncia

olues de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, transferidos para outros estabelec.da mesma empresa.

Devoluo de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferncia

olues de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, transferidas para outros estabelecimentos da mesma empresa. Devoluo de venda de produo do estabelecimento sob o regime de "drawback"

olues de vendas de produtos industrializados pelo estabelecimento sob o regime de "drawback". COMPRAS DE ENERGIA ELTRICA

Compra de energia eltrica para distribuio ou comercializao pras de energia eltrica utilizada em sistema de distribuio ou comercializao. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras de ra distribuio aos seus cooperados.

Compra de energia eltrica por estabelecimento industrial pras de energia eltrica utilizada no processo de industrializao. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras de energia eltrica rial de cooperativa.

Compra de energia eltrica por estabelecimento comercial pras de energia eltrica utilizada por estabelecimento comercial. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras de energia eltrica cial de cooperativa. Compra de energia eltrica por estabelecimento prestador de servio de transporte

pras de energia eltrica utilizada por estabelecimento prestador de servios de transporte. Compra de energia eltrica por estabelecimento prestador de servio de comunicao

pras de energia eltrica utilizada por estabelecimento prestador de servios de comunicao. Compra de energia eltrica por estabelecimento de produtor rural

pras de energia eltrica utilizada por estabelecimento de produtor rural. Compra de energia eltrica para consumo por demanda contratada

pras de energia eltrica para consumo por demanda contratada, que prevalecer sobre os demais cdigos deste subgrupo. AQUISIES DE SERVIOS DE COMUNICAO Aquisio de servio de comunicao para execuo de servio da mesma natureza

sies de servios de comunicao utilizados nas prestaes de servios da mesma natureza.

Aquisio de servio de comunicao por estabelecimento industrial sies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento industrial. Tambm sero classificadas neste cdigo as aquisies de por estabelecimento industrial de cooperativa.

Aquisio de servio de comunicao por estabelecimento comercial sies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento comercial. Tambm sero classificadas neste cdigo as aquisies de por estabelecimento comercial de cooperativa. Aquisio de servio de comunicao por estabelecimento de prestador de servio de transporte

sies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento prestador de servio de transporte. Aquisio de servio de comunicao por estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica

sies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica. Aquisio de servio de comunicao por estabelecimento de produtor rural

sies de servios de comunicao utilizados por estabelecimento de produtor rural. AQUISIES DE SERVIOS DE TRANSPORTE Aquisio de servio de transporte para execuo de servio da mesma natureza

sies de servios de transporte utilizados nas prestaes de servios da mesma natureza. Aquisio de servio de transporte por estabelecimento industrial

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CFOP X as aquisies de servios sies de servios de transporte utilizados por estabelecimento industrial. Tambm sero classificadas neste cdigo CST ecimento industrial de cooperativa.

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Aquisio de servio de transporte por estabelecimento comercial isies de servios de transporte utilizados por estabelecimento comercial. Tambm sero classificadas neste cdigo as aquisies de estabelecimento comercial de cooperativa. Aquisio de servio de transporte por estabelecimento de prestador de servio de comunicao

sies de servios de transporte utilizados por estabelecimento prestador de servios de comunicao. Aquisio de servio de transporte por estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica

sies de servios de transporte utilizados por estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica. Aquisio de servio de transporte por estabelecimento de produtor rural

sies de servios de transporte utilizados por estabelecimento de produtor rural. Aquisio de servio de transporte por contribuinte substituto em relao ao servio de transporte

sies de servios de transporte quando o adquirente for o substituto tributrio do imposto decorrente da prestao dos servios. ENTRADAS DE MERCADORIAS SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIO TRIBUTRIA

Compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria pras de mercadorias a serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural, decorrentes de operaes com mercadorias ibutria. Tambm sero classificadas neste cdigo as compras por estabelecimento industrial ou produtor rural de cooperativa de mercadorias

Compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria pras de mercadorias a serem comercializadas, decorrentes de operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria. cdigo as compras de mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria em estabelecimento comercial de cooperativa. Compra de bem para o ativo imobilizado cuja mercadoria est sujeita ao regime de substituio tributria

pras de bens destinados ao ativo imobilizado do estabelecimento, em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria.

Compra de mercadoria para uso ou consumo cuja mercadoria est sujeita ao regime de substituio tributria pras de mercadorias destinadas ao uso ou consumo do estabelecimento, em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio

Transferncia para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria

dorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem industrializadas ou consumidas na produo rural no dorias sujeitas ao regime de substituio tributria.

Transferncia para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria cadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem comercializadas, decorrentes de operaes ibutria.

Devoluo de venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de substituio tributria olues de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de perao com produto sujeito ao regime de substituio tributria". Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria olues de vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de mercadoria m operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria". Retorno de produo do estabelecimento, remetida para venda fora do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de substituio tributria adas, em retorno, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, remetidos para vendas fora do estabelecimento, operaes com produtos sujeitos ao regime de substituio tributria, e no comercializadas. Retorno de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida para venda fora do estabelecimento em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria adas, em retorno, de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros remetidas para vendas fora do estabelecimento, inclusive por meio de dorias sujeitas ao regime de substituio tributria, e no comercializadas. SISTEMAS DE INTEGRAO Retorno de animal do estabelecimento produtor

adas referentes ao retorno de animais criados pelo produtor no sistema integrado. Retorno de insumo no utilizado na produo

no de insumos no utilizados pelo produtor na criao de animais pelo sistema integrado. ENTRADAS DE MERCADORIAS REMETIDAS PARA FORMAO DE LOTE OU COM FIM ESPECFICO DE EXPORTAO E EVENTUAIS DEVOLUES

Entrada de mercadoria recebida com fim especfico de exportao adas de mercadorias em estabelecimento de trading company, empresa comercial exportadora ou outro estabelecimento do remetente, com

Entrada decorrente de devoluo de produto remetido com fim especfico de exportao, de produo do estabelecimento

olues de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, remetidos a trading company, a empresa comercial ento do remetente, com fim especfico de exportao, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.501 - Remessa de produo do

Entrada decorrente de devoluo de mercadoria remetida a trading company, a empresa comercial exportadora ou a terceiros olues de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros remetidascom fim especfico de exportao, adquirida ou recebida de outro fim especfico de exportao, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.502 - Remessa de mercadoria adquirida ou recebida de ortao". Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento.

olues simblicas de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.504 ao de lote de exportao, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento". Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas para formao de lote de exportao.

olues simblicas de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao em armazns alfandegados, entrepostos aduaneiros ou m a ser regulamentados pela legislao tributria de cada Unidade Federada, efetuadas pelo estabelecimento depositrio, cujas sadas tenham OPERAES COM BENS DE ATIVO IMOBILIZADO E MATERIAIS PARA USO OU CONSUMO Compra de bem para o ativo imobilizado

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pras de bens destinados ao ativo imobilizado do estabelecimento. Transferncia de bem do ativo imobilizado

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adas de bens destinados ao ativo imobilizado recebidos em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa. Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado

olues de vendas de bens do ativo imobilizado, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo "5.551 - Venda de bem do ativo imobilizado".

Retorno de bem do ativo imobilizado remetido para uso fora do estabelecimento adas por retorno de bens do ativo imobilizado remetidos para uso fora do estabelecimento, cujas sadas tenham sido classificadas no cdigo mobilizado para uso fora do estabelecimento". Entrada de bem do ativo imobilizado de terceiro, remetido para uso no estabelecimento

adas de bens do ativo imobilizado de terceiros, remetidos para uso no estabelecimento. Compra de material para uso ou consumo

pras de mercadorias destinadas ao uso ou consumo do estabelecimento. Transferncia de material para uso ou consumo

adas de materiais para uso ou consumo recebidos em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa. CRDITOS E RESSARCIMENTOS DE ICMS Recebimento, por transferncia, de crdito de ICMS

amentos destinados ao registro de crditos de ICMS, recebidos por transferncia de outras empresas. Recebimento, por transferncia, de saldo credor de ICMS de outro estabelecimento da mesma empresa, para compensao de saldo devedor de ICMS amentos destinados ao registro da transferncia de saldos credores de ICMS recebidos de outros estabelecimentos da mesma empresa, o devedor do estabelecimento, inclusive no caso de apurao centralizada do imposto.

Ressarcimento de ICMS retido por substituio tributria amentos destinados ao registro de ressarcimento de ICMS retido por substituio tributria a contribuinte substitudo, efetuado pelo contribuinte arcimento for apropriado pelo prprio contribuinte substitudo, nas hipteses previstas na legislao aplicvel. Lanamento do crdito relativo compra de bem para o ativo imobilizado

amentos destinados ao registro da apropriao de crdito de bens do ativo imobilizado.

Recebimento, por transferncia, de saldo devedor de ICMS de outro estabelecimento da mesma empresa. amentos destinados ao registro da transferncia de saldo devedor de ICMS recebido de outro estabelecimento da mesma empresa, para do imposto. ENTRADAS DE COMBUSTVEIS, DERIVADOS OU NO DE PETRLEO E LUBRIFICANTES Compra de combustvel ou lubrificante para industrializao subseqente

pras de combustveis ou lubrificantes a serem utilizados em processo de industrializao do prprio produto. Compra de combustvel ou lubrificante para comercializao

pras de combustveis ou lubrificantes a serem comercializados. Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final

pras de combustveis ou lubrificantes a serem consumidos em processo de industrializao de outros produtos, na produo rural, na o final. Transferncia de combustvel e lubrificante para industrializao

adas de combustveis e lubrificantes recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa para serem utilizados em prio produto. Transferncia de combustvel e lubrificante para comercializao

adas de combustveis e lubrificantes recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa para serem comercializados. Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subseqente

olues de vendas de combustveis ou lubrificantes, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de combustvel ou lubrificante ente". Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao

olues de vendas de combustveis ou lubrificantes, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de combustveis ou lubrificantes para Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final

olues de vendas de combustveis ou lubrificantes, cujas sadas tenham sido classificadas como "Venda de combustveis ou lubrificantes por Entrada de combustvel ou lubrificante para armazenagem

adas de combustveis ou lubrificantes para armazenagem. Retorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem

adas, ainda que simblicas, por retorno de combustveis ou lubrificantes, remetidos para armazenagem. OUTRAS ENTRADAS DE MERCADORIAS OU AQUISIES DE SERVIOS Entrada para industrializao por encomenda

adas de insumos recebidos para industrializao por encomenda de outra empresa ou de outro estabelecimento da mesma empresa. Retorno de mercadoria remetida para industrializao por encomenda

no dos insumos remetidos para industrializao por encomenda, incorporados ao produto final pelo estabelecimento industrializador. Entrada de mercadoria remetida para industrializao e no aplicada no referido processo

adas em devoluo de insumos remetidos para industrializao e no aplicados no referido processo. Retorno de remessa para venda fora do estabelecimento

adas em retorno de mercadorias remetidas para venda fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos, e no comercializadas. Entrada de mercadoria recebida para depsito em depsito fechado ou armazm geral

adas de mercadorias recebidas para depsito em depsito fechado ou armazm geral.

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Retorno de mercadoria remetida para depsito fechado ou armazm geral

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adas em retorno de mercadorias remetidas para depsito em depsito fechado ou armazm geral.

Retorno simblico de mercadoria remetida para depsito fechado ou armazm geral adas em retorno simblico de mercadorias remetidas para depsito em depsito fechado ou armazm geral, quando as mercadorias sada a qualquer ttulo e que no tenham retornado ao estabelecimento depositante. Entrada de bem por conta de contrato de comodato

adas de bens recebidos em cumprimento de contrato de comodato. Retorno de bem remetido por conta de contrato de comodato

adas de bens recebidos em devoluo aps cumprido o contrato de comodato. Entrada de bonificao, doao ou brinde

( Obs: 50 p/ Merc.Comercializao e 98 p/ Merc.p/ Consumo )

adas de mercadorias recebidas a ttulo de bonificao, doao ou brinde. Entrada de amostra grtis

adas de mercadorias recebidas a ttulo de amostra grtis. Entrada de mercadoria ou bem recebido para demonstrao

adas de mercadorias ou bens recebidos para demonstrao. Retorno de mercadoria ou bem remetido para demonstrao

adas em retorno de mercadorias ou bens remetidos para demonstrao. Retorno de mercadoria ou bem remetido para exposio ou feira

adas em retorno de mercadorias ou bens remetidos para exposio ou feira. Entrada de mercadoria ou bem recebido para conserto ou reparo

adas de mercadorias ou bens recebidos para conserto ou reparo. Retorno de mercadoria ou bem remetido para conserto ou reparo

adas em retorno de mercadorias ou bens remetidos para conserto ou reparo. Entrada de mercadoria recebida em consignao mercantil ou industrial

adas de mercadorias recebidas a ttulo de consignao mercantil ou industrial. Devoluo de mercadoria remetida em consignao mercantil ou industrial

adas por devoluo de mercadorias remetidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil ou industrial.
Devol.simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anter.em consignao mercantil ou industrial

adas por devoluo simblica de mercadorias vendidas ou utilizadas em processo industrial, remetidas anteriormente a ttulo de consignao Entrada de vasilhame ou sacaria

adas de vasilhame ou sacaria. Retorno de vasilhame ou sacaria

adas em retorno de vasilhame ou sacaria. Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de compra para recebimento futuro

stros efetuados a ttulo de simples faturamento decorrente de compra para recebimento futuro.

Entrada de mercadoria recebida do vendedor remetente, em venda ordem adas de mercadorias recebidas do vendedor remetente, em vendas ordem, cuja compra do adquirente originrio, foi classificada nos cdigos o, em venda ordem, j recebida do vendedor remetente" ou "1.121 - Compra para comercializao, em venda ordem, j recebida do Entrada para industrializao por conta e ordem do adquirente da mercadoria, quando esta no transitar pelo estabelecimento do adquirente adas de insumos recebidos para serem industrializados por conta e ordem do adquirente, nas hipteses em que os insumos no tenham adquirente dos mesmos. Retorno de mercadoria remetida para industrializao por conta e ordem do adquirente da mercadoria, quando esta no transitar pelo estabelecimento do adquirente no dos insumos remetidos por conta e ordem do adquirente, para industrializao e incorporados ao produto final pelo estabelecimento ue os insumos no tenham transitado pelo estabelecimento do adquirente. Lanamento efetuado a ttulo de reclassificao de mercadoria decorrente de formao de kit ou de sua desagregao

stros efetuados a ttulo de reclassificao decorrente de formao de kit de mercadorias ou de sua desagregao. Lanamento efetuado a ttulo de entrada de bem sob amparo de regime especial aduaneiro de admisso temporria

amentos efetuados a ttulo de entrada de bens amparada por regime especial aduaneiro de admisso temporria. Lanamento efetuado pelo tomador do servio de transporte quando a responsabilidade de reteno do imposto for atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria, pelo servio de transporte realizado por transportador autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio. vamente os lanamentos efetuados pelo tomador do servio de transporte realizado por transportador autnomo ou por transportador no nde iniciado o servio, quando a responsabilidade pela reteno do imposto for atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria.

Aquisio de servio de transporte iniciado em unidade da Federao diversa daquela onde inscrito o prestador. sies de servios de transporte que tenham sido iniciados em unidade da Federao diversa daquela onde o prestador est inscrito como Aquisio de servio tributado pelo ISSQN

sies de servios, de competncia municipal, desde que informados em Nota Fiscal modelo 1 ou 1-A. Outra entrada de mercadoria ou prestao de servio no especificada

as entradas de mercadorias ou prestaes de servios que no tenham sido especificadas nos cdigos anteriores.

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DORIAS, BENS OU PRESTAO DE SERVIOS

erentes s sadas de mercadorias e bens ou prestao de servios esto divididos por grupos, observado rio: Sneste grupo, as operaes ou prestaes em ESTADO OU PRESTAES DE SERVIOS PARA O que o estabelecimento remetente esteja localizado na e da Federao do destinatrio Sneste grupo, as operaes ou prestaes em que o estabelecimento remetente esteja localizado em OU PRESTAES DE SERVIOS PARA OUTROS ESTADOS derao diversa daquela do destinatrio S OU PRESTAES DE SERVIOS PARA O EXTERIOR neste grupo, as operaes ou prestaes em que o destinatrio esteja localizado em outro pas

DESCRIO DA OPERAO OU PRESTAO

VENDAS DE PRODUO PRPRIA OU DE TERCEIROS

Venda de produo do estabelecimento das de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de dustrial ou produtor rural de cooperativa destinadas a seus cooperados ou a estabelecimento de outra cooperativa.

Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou comercializao, que no tenham sido objeto de qualquer nto. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de mercadorias por estabelecimento comercial de cooperativa destinadas a seus Venda de produo do estabelecimento, efetuada fora do estabelecimento

das efetuadas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculo, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento.

Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, efetuada fora do estabelecimento das efetuadas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculo, de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao m sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento.

Venda de produo do estabelecimento que no deva por ele transitar das de produtos industrializados no estabelecimento, armazenados em depsito fechado, armazm geral ou outro sem que haja retorno ao Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que no deva por ele transitar

das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou comercializao, armazenadas em depsito fechado, nham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento sem que haja retorno ao estabelecimento depositante. Tambm sero

Venda de produo do estabelecimento, destinada a no contribuinte das de produtos industrializados ou produzidos por estabelecimento de produtor rural, destinadas a no contribuintes. Quaisquer operaes de s devero ser classificadas neste cdigo

Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada a no contribuinte das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou comercializao, que no tenham sido objeto de qualquer nto, destinadas a no contribuintes. Quaisquer operaes de venda destinadas a no contribuintes devero ser classificadas neste cdigo.

Venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio das de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, destinados Zona Franca de Manaus ou reas de Livre

Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, destinadas Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio, desde que de que tratam o Decreto-lei n 288, de 28 de fevereiro de 1967, o Convnio ICM 65/88, de 6 de dezembro de 1988, o Convnio ICMS 36/97, de Venda de produo do estabelecimento remetida anteriormente em consignao industrial

das efetivas de produtos industrializados no estabelecimento remetidos anteriormente a ttulo de consignao industrial.

Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros remetida anteriormente em consignao industrial das efetivas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no mente a ttulo de consignao industrial. Venda de produo do estabelecimento remetida anteriormente em consignao mercantil

das efetivas de produtos industrializados no estabelecimento remetidos anteriormente a ttulo de consignao mercantil.

Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros remetida anteriormente em consignao mercantil das efetivas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no mente a ttulo de consignao mercantil. Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, recebida anteriormente em consignao mercantil

das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, recebidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil.

Venda de produo do estabelecimento originada de encomenda para entrega futura das de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, quando da sada real do produto, cujo faturamento tenha sido amento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para entrega futura".

Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, originada de encomenda para entrega futura das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, , cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo "5.922 - Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para Venda de produo do estabelecimento entregue ao destinatrio por conta e ordem do adquirente originrio, em venda ordem

das ordem de produtos industrializados pelo estabelecimento, entregues ao destinatrio por conta e ordem do adquirente originrio. Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros entregue ao destinatrio por conta e ordem do adquirente originrio, em venda ordem

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CFOP X industrial das ordem de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo CST no natrio por conta e ordem do adquirente originrio.
Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros entregue ao destinatrio pelo vendedor remetente, em venda ordem

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das ordem de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no ndedor remetente ao destinatrio, cuja compra seja classificada, pelo adquirente originrio, no cdigo "1.118 - Compra de mercadoria pelo Venda de produo do estabelecimento remetida para industrializao, por conta e ordem do adquirente, sem transitar pelo estabelecimento do adquirente das de produtos industrializados no estabelecimento, remetidos para serem industrializados em outro estabelecimento, por conta e ordem do nham transitado pelo estabelecimento do adquirente. Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros remetida para industrializao, por conta e ordem do adquirente, sem transitar pelo estabelecimento do adquirente das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, que no tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento, as em outro estabelecimento, por conta e ordem do adquirente, sem que as mercadorias tenham transitado pelo estabelecimento do

Industrializao efetuada para outra empresa as de mercadorias industrializadas para terceiros, compreendendo os valores referentes aos servios prestados e os das mercadorias de regadas no processo industrial. Industrializao efetuada para outra empresa quando a mercadoria recebida para utilizao no processo de industrializao no transitar pelo estabelecimento adquirente da mercadoria as de mercadorias industrializadas para outras empresas, em que as mercadorias recebidas para utilizao no processo de industrializao ecimento do adquirente das mercadorias, compreendendo os valores referentes aos servios prestados e os das mercadorias de propriedade

Venda de produo do estabelecimento sob o regime de "drawback" das de produtos industrializados no estabelecimento sob o regime de "drawback", cujas compras foram classificadas no cdigo "3.127 regime de "drawback"". TRANSFERNCIAS DE PRODUO PRPRIA OU DE TERCEIROS Transferncia de produo do estabelecimento

dutos industrializados ou produzidos pelo estabelecimento em transferncia para outro estabelecimento da mesma empresa.

Transferncia de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros cadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao, comercializao ou para utilizao na prestao de servios e que no cesso industrial no estabelecimento, transferidas para outro estabelecimento da mesma empresa. Transferncia de energia eltrica

sferncias de energia eltrica para outro estabelecimento da mesma empresa, para distribuio.

Transferncia de produo do estabelecimento, que no deva por ele transitar sferncias para outro estabelecimento da mesma empresa, de produtos industrializados no estabelecimento que tenham sido remetidos para u outro, sem que haja retorno ao estabelecimento depositante.

Transferncia de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que no deva por ele transitar sferncias para outro estabelecimento da mesma empresa, de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrializao ou do objeto de qualquer processo industrial, remetidas para armazm geral, depsito fechado ou outro, sem que haja retorno ao estabelecimento DEVOLUES DE COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAO, PRODUO RURAL, COMERCIALIZAO OU ANULAES DE VALORES

Devoluo de compra para industrializao ou produo rural olues de mercadorias adquiridas para serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural, cujas entradas tenham sido para industrializao ou produo rural".

Devoluo de compra para comercializao olues de mercadorias adquiridas para serem comercializadas, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra para Anulao de valor relativo a aquisio de servio de comunicao

aes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes das aquisies de servios de comunicao. Anulao de valor relativo a aquisio de servio de transporte

aes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes das aquisies de servios de transporte. Anulao de valor relativo compra de energia eltrica

aes correspondentes a valores faturados indevidamente, decorrentes da compra de energia eltrica. Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para industrializao ou produo rural

olues de mercadorias recebidas em transferncia de outros estabelecimentos da mesma empresa, para serem utilizadas em processo de Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para comercializao

olues de mercadorias recebidas em transferncia de outro estabelecimento da mesma empresa, para serem comercializadas. Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio

olues de mercadorias adquiridas para utilizao na prestao de servios, cujas entradas tenham sido classificadas no cdigo "1.126 o de servio".

Devoluo de compras para industrializao sob o regime de drawback" olues de mercadorias adquiridas para serem utilizadas em processo de industrializao sob o regime de "drawback" e no utilizadas no nham sido classificadas no cdigo "3.127 - Compra para industrializao sob o regime de "drawback"". VENDAS DE ENERGIA ELTRICA

Venda de energia eltrica para distribuio ou comercializao das de energia eltrica destinada distribuio ou comercializao. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de energia eltrica buio aos seus cooperados.

Venda de energia eltrica para estabelecimento industrial das de energia eltrica para consumo por estabelecimento industrial. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de energia eltrica ial de cooperativa.

Venda de energia eltrica para estabelecimento comercial das de energia eltrica para consumo por estabelecimento comercial. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de energia eltrica cial de cooperativa.

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Venda de energia eltrica para estabelecimento prestador de servio de transporte

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das de energia eltrica para consumo por estabelecimento de prestador de servios de transporte. Venda de energia eltrica para estabelecimento prestador de servio de comunicao

das de energia eltrica para consumo por estabelecimento de prestador de servios de comunicao. Venda de energia eltrica para estabelecimento de produtor rural

das de energia eltrica para consumo por estabelecimento de produtor rural. Venda de energia eltrica para consumo por demanda contratada

das de energia eltrica para consumo por demanda contratada, que prevalecer sobre os demais cdigos deste subgrupo. Venda de energia eltrica a no contribuinte

das de energia eltrica a pessoas fsicas ou a pessoas jurdicas no indicadas nos cdigos anteriores. PRESTAES DE SERVIOS DE COMUNICAO Prestao de servio de comunicao para execuo de servio da mesma natureza

taes de servios de comunicao destinados s prestaes de servios da mesma natureza. Prestao de servio de comunicao a estabelecimento industrial

taes de servios de comunicao a estabelecimento industrial. Tambm sero classificados neste cdigo os servios de comunicao ial de cooperativa. Prestao de servio de comunicao a estabelecimento comercial

taes de servios de comunicao a estabelecimento comercial. Tambm sero classificados neste cdigo os servios de comunicao cial de cooperativa. Prestao de servio de comunicao a estabelecimento de prestador de servio de transporte

taes de servios de comunicao a estabelecimento prestador de servio de transporte. Prestao de servio de comunicao a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica

taes de servios de comunicao a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica. Prestao de servio de comunicao a estabelecimento de produtor rural

taes de servios de comunicao a estabelecimento de produtor rural. Prestao de servio de comunicao a no contribuinte

taes de servios de comunicao a pessoas fsicas ou a pessoas jurdicas no indicadas nos cdigos anteriores. PRESTAES DE SERVIOS DE TRANSPORTE

Prestao de servio de transporte para execuo de servio da mesma natureza

taes de servios de transporte destinados s prestaes de servios da mesma natureza.

Prestao de servio de transporte a estabelecimento industrial

taes de servios de transporte a estabelecimento industrial. Tambm sero classificados neste cdigo os servios de transporte prestados a rativa. Prestao de servio de transporte a estabelecimento comercial

taes de servios de transporte a estabelecimento comercial. Tambm sero classificados neste cdigo os servios de transporte prestados perativa. Prestao de servio de transporte a estabelecimento de prestador de servio de comunicao

taes de servios de transporte a estabelecimento prestador de servios de comunicao. Prestao de servio de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica

taes de servios de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica. Prestao de servio de transporte a estabelecimento de produtor rural

taes de servios de transporte a estabelecimento de produtor rural. Prestao de servio de transporte a no contribuinte

taes de servios de transporte a pessoas fsicas ou a pessoas jurdicas no indicadas nos cdigos anteriores. Prestao de servio de transporte

taes de servios de transporte destinado a estabelecimento no exterior. Prestao de servio de transporte a contribuinte ou a no contribuinte quando a mercadoria transportada est dispensada de emisso de nota fiscal.

taes de servios de transporte a contribuintes ou a no contribuintes, exclusivamente quando no existe a obrigao legal de emisso de ortada. Prestao de servio de transporte a contribuinte substituto em relao ao servio de transporte

taes de servios de transporte a contribuinte ao qual tenha sido atribuda a condio de substituto tributrio do imposto sobre a prestao SADAS DE MERCADORIAS SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIO TRIBUTRIA Venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de substituio tributria, na condio de contribuinte substituto

das de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento em operaes com produtos sujeitos ao regime de substituio te substituto. Tambm sero classificadas neste cdigo as vendas de produtos industrializados por estabelecimento industrial ou produtor rural Venda de produo do estabelecimento de produto sujeito ao regime de substituio tributria, em operao entre contribuintes substitutos do mesmo produto das de produtos sujeitos ao regime de substituio tributria industrializados no estabelecimento, em operaes entre contribuintes substitutos

Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria, na condio de contribuinte substituto das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, na condio de contribuinte substituto, em operao com mercadorias sujeitas ao

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Venda de mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria, cujo imposto j tenha sido retido anteriormente das de mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria, na condio de substituto tributrio, exclusivamente nas hipteses em que o mente. Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria, na condio de contribuinte substitudo das de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros em operao com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria, na .

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Transferncia de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de substituio tributria dutos industrializados ou produzidos no prprio estabelecimento em transferncia para outro estabelecimento da mesma empresa de produtos ibutria. Transferncia de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria sferncias para outro estabelecimento da mesma empresa, de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros que no tenham sido objeto estabelecimento, em operaes com mercadorias sujeitas ao regime de substituio tributria. Devoluo de compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria olues de mercadorias adquiridas para serem utilizadas em processo de industrializao ou produo rural cujas entradas tenham sido dustrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria".

Devoluo de compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria olues de mercadorias adquiridas para serem comercializadas, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra para comercializao a ao regime de substituio tributria".

Devoluo de bem do ativo imobilizado, em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria olues de bens adquiridos para integrar o ativo imobilizado do estabelecimento, cuja entrada tenha sido classificada no cdigo "1.406 zado cuja mercadoria est sujeita ao regime de substituio tributria".

Devoluo de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria olues de mercadorias adquiridas para uso ou consumo do estabelecimento, cuja entrada tenha sido classificada no cdigo "1.407 - Compra o cuja mercadoria est sujeita ao regime de substituio tributria". Remessa de produo do estabelecimento para venda fora do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de substituio tributria essas de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento para serem vendidos fora do estabelecimento, inclusive por m produtos sujeitos ao regime de substituio tributria. Remessa de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros para venda fora do estabelecimento, em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria essas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para serem vendidas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos, em s ao regime de substituio tributria. SISTEMAS DE INTEGRAO Remessa de animal e de insumo para estabelecimento produtor

as referentes remessa de animais e de insumos para criao de animais no sistema integrado, tais como: pintos, leites, raes e REMESSAS PARA FORMAO DE LOTE E COM FIM ESPECFICO DE EXPORTAO E EVENTUAIS DEVOLUES Remessa de produo do estabelecimento, com fim especfico de exportao

as de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento, remetidos com fim especfico de exportao a trading company, outro estabelecimento do remetente. Remessa de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, com fim especfico de exportao

as de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas com fim especfico de exportao a trading company, empresa comercial to do remetente. Devoluo de mercadoria recebida com fim especfico de exportao

olues efetuadas por trading company, empresa comercial exportadora ou outro estabelecimento do destinatrio, de mercadorias recebidas ujas entradas tenham sido classificadas no cdigo "1.501 - Entrada de mercadoria recebida com fim especfico de exportao". Remessa de mercadorias para formao de lote de exportao, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento.

essas de mercadorias para formao de lote de exportao, de produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento. Remessa de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, para formao de lote de exportao

essas de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, para formao de lote de exportao. EXPORTAO DE MERCADORIAS RECEBIDAS COM FIM ESPECFICO DE EXPORTAO Exportao de mercadorias recebidas com fim especfico de exportao

ortaes das mercadorias recebidas anteriormente com finalidade especfica de exportao, cujas entradas tenham sido classificadas, ou 2.501 - Entrada de mercadoria recebida com fim especfico de exportao". OPERAES COM BENS DE ATIVO IMOBILIZADO E MATERIAIS PARA USO OU CONSUMO Venda de bem do ativo imobilizado

das de bens integrantes do ativo imobilizado do estabelecimento. Transferncia de bem do ativo imobilizado

s do ativo imobilizado transferidos para outro estabelecimento da mesma empresa. Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado

olues de bens adquiridos para integrar o ativo imobilizado do estabelecimento, cuja entrada foi classificada no cdigo "1.551 - Compra de Remessa de bem do ativo imobilizado para uso fora do estabelecimento

essas de bens do ativo imobilizado para uso fora do estabelecimento.

Devoluo de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento as em devoluo, de bens do ativo imobilizado de terceiros, recebidos para uso no estabelecimento, cuja entrada tenha sido classificada no ativo imobilizado de terceiro, remetido para uso no estabelecimento".

Devoluo de compra de material de uso ou consumo olues de mercadorias destinadas ao uso ou consumo do estabelecimento, cuja entrada tenha sido classificada no cdigo "1.556 - Compra de

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Transferncia de material de uso ou consumo

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eriais para uso ou consumo transferidos para outro estabelecimento da mesma empresa. CRDITOS E RESSARCIMENTOS DE ICMS Transferncia de crdito de ICMS acumulado

amentos destinados ao registro da transferncia de crditos de ICMS para outras empresas. Transferncia de saldo credor de ICMS para outro estabelecimento da mesma empresa, destinado compensao de saldo devedor de ICMS amentos destinados ao registro da transferncia de saldos credores de ICMS para outros estabelecimentos da mesma empresa, destinados estabelecimento, inclusive no caso de apurao centralizada do imposto.

Ressarcimento de ICMS retido por substituio tributria amentos destinados ao registro de ressarcimento de ICMS retido por substituio tributria a contribuinte substitudo, efetuado pelo contribuinte na legislao aplicvel.

Transferncia de saldo devedor de ICMS de outro estabelecimento da mesma empresa. amentos destinados ao registro da transferncia de saldo devedor de ICMS para outro estabelecimento da mesma empresa, para efetivao o. Utilizao de saldo credor de ICMS para extino por compensao de dbitos fiscais. SADAS DE COMBUSTVEIS, DERIVADOS OU NO DE PETRLEO E LUBRIFICANTES

Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado industrializao subseqente das de combustveis ou lubrificantes industrializados no estabelecimento destinados industrializao do prprio produto, inclusive aquelas trega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 - "Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de

Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado comercializao das de combustveis ou lubrificantes industrializados no estabelecimento destinados comercializao, inclusive aquelas decorrentes de o faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 - "Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para

Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado a consumidor ou usurio final das de combustveis ou lubrificantes industrializados no estabelecimento destinados a consumo em processo de industrializao de outros u a usurio final, inclusive aquelas decorrentes de encomenda para entrega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 -

Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado industrializao subseqente das de combustveis ou lubrificantes adquiridos ou recebidos de terceiros destinados industrializao do prprio produto, inclusive aquelas trega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 - "Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de

Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado comercializao das de combustveis ou lubrificantes adquiridos ou recebidos de terceiros destinados comercializao, inclusive aquelas decorrentes de o faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 - "Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para

Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor ou usurio final das de combustveis ou lubrificantes adquiridos ou recebidos de terceiros destinados a consumo em processo de industrializao de outros u a usurio final, inclusive aquelas decorrentes de encomenda para entrega futura, cujo faturamento tenha sido classificado no cdigo 5.922 -

Remessa de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para venda fora do estabelecimento essas de combustveis ou lubrificante, adquiridos ou recebidos de terceiros para serem vendidos fora do estabelecimento, inclusive por meio Transferncia de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento

sferncias de combustveis ou lubrificantes, industrializados no estabelecimento, para outro estabelecimento da mesma empresa. Transferncia de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiro

sferncias de combustveis ou lubrificantes, adquiridos ou recebidos de terceiros, para outro estabelecimento da mesma empresa.

Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subseqente olues de compras de combustveis ou lubrificantes adquiridos para industrializao do prprio produto, cujas entradas tenham sido mbustvel ou lubrificante para industrializao subseqente".

Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao olues de compras de combustveis ou lubrificantes adquiridos para comercializao, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra comercializao". Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final

olues de compras de combustveis ou lubrificantes adquiridos para consumo em processo de industrializao de outros produtos, na o final, cujas entradas tenham sido classificadas como "Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final". Remessa para armazenagem de combustvel ou lubrificante

essas para armazenagem de combustveis ou lubrificantes. Retorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem

essas em devoluo de combustveis ou lubrificantes, recebidos para armazenagem. Retorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem

rnos simblicos de combustveis ou lubrificantes recebidos para armazenagem, quando as mercadorias armazenadas tenham sido objeto de retornar ao estabelecimento depositante. Remessa por conta e ordem de terceiros de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem

as por conta e ordem de terceiros, de combustveis ou lubrificantes, recebidos anteriormente para armazenagem. Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final estabelecido em outra unidade da Federao

das de combustveis ou lubrificantes a consumidor ou a usurio final estabelecido em outra unidade da Federao, cujo abastecimento tenha o do remetente de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final estabelecido em outra unidade da Federao diferente da que Venda ocorrer o consumo

das de combustveis ou lubrificantes a consumidor ou a usurio final, cujo abastecimento tenha sido efetuado em unidade da Federao rio Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final

das de combustveis ou lubrificantes a consumidor ou a usurio final, cuja operao tenha sido equiparada a uma exportao OUTRAS SADAS DE MERCADORIAS OU PRESTAES DE SERVIOS Remessa para industrializao por encomenda

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essas de insumos remetidos para industrializao por encomenda, a ser realizada em outra empresa ouCFOP X CST em outro estabelecimento da mesma Retorno de mercadoria utilizada na industrializao por encomenda

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essas, pelo estabelecimento industrializador, dos insumos recebidos para industrializao e incorporados ao produto final, por encomenda de cimento da mesma empresa. O valor dos insumos nesta operao dever ser igual ao valor dos insumos recebidos para industrializao. Retorno de mercadoria recebida para industrializao e no aplicada no referido processo

essas em devoluo de insumos recebidos para industrializao e no aplicados no referido processo. Remessa para venda fora do estabelecimento

essas de mercadorias para venda fora do estabelecimento, inclusive por meio de veculos. Remessa para depsito fechado ou armazm geral

essas de mercadorias para depsito em depsito fechado ou armazm geral. Retorno de mercadoria depositada em depsito fechado ou armazm geral

rnos de mercadorias depositadas em depsito fechado ou armazm geral ao estabelecimento depositante. Retorno simblico de mercadoria depositada em depsito fechado ou armazm geral

rnos simblicos de mercadorias recebidas para depsito em depsito fechado ou armazm geral, quando as mercadorias depositadas tenham o e que no devam retornar ao estabelecimento depositante. Remessa de bem por conta de contrato de comodato

essas de bens para o cumprimento de contrato de comodato. Retorno de bem recebido por conta de contrato de comodato

essas de bens em devoluo aps cumprido o contrato de comodato. Remessa em bonificao, doao ou brinde ( No Receita que s acontecer com a Venda)

essas de mercadorias a ttulo de bonificao, doao ou brinde. Remessa de amostra grtis Remessa de mercadoria ou bem para demonstrao

essas de mercadorias a ttulo de amostra grtis.

essas de mercadorias ou bens para demonstrao. Retorno de mercadoria ou bem recebido para demonstrao

essas em devoluo de mercadorias ou bens recebidos para demonstrao. Remessa de mercadoria ou bem para exposio ou feira

essas de mercadorias ou bens para exposio ou feira. Remessa de mercadoria ou bem para conserto ou reparo

essas de mercadorias ou bens para conserto ou reparo.

Retorno de mercadoria ou bem recebido para conserto ou reparo

essas em devoluo de mercadorias ou bens recebidos para conserto ou reparo. Remessa de mercadoria em consignao mercantil ou industrial

essas de mercadorias a ttulo de consignao mercantil ou industrial. Devoluo de mercadoria recebida em consignao mercantil ou industrial

olues de mercadorias recebidas anteriormente a ttulo de consignao mercantil ou industrial. Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em consignao mercantil ou industrial olues simblicas de mercadorias vendidas ou utilizadas em processo industrial, que tenham sido recebidas anteriormente a ttulo de Remessa de vasilhame ou sacaria

essas de vasilhame ou sacaria. Devoluo de vasilhame ou sacaria

as por devoluo de vasilhame ou sacaria. Lanamento efetuado a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para entrega futura

stros efetuados a ttulo de simples faturamento decorrente de venda para entrega futura.

Remessa de mercadoria por conta e ordem de terceiros, em venda ordem as correspondentes entrega de mercadorias por conta e ordem de terceiros, em vendas ordem, cuja venda ao adquirente originrio, foi nda de produo do estabelecimento entregue ao destinatrio por conta e ordem do adquirente originrio, em venda ordem" ou "5.119 Remessa para industrializao por conta e ordem do adquirente da mercadoria, quando esta no transitar pelo estabelecimento do adquirente as de insumos com destino a estabelecimento industrializador, para serem industrializados por conta e ordem do adquirente, nas hipteses em ado pelo estabelecimento do adquirente dos mesmos. Retorno de mercadoria recebida para industrializao por conta e ordem do adquirente da mercadoria, quando aquela no transitar pelo estabelecimento do adquirente

essas, pelo estabelecimento industrializador, dos insumos recebidos, por conta e ordem do adquirente, para industrializao e incorporados ao os insumos no tenham transitado pelo estabelecimento do adquirente. O valor dos insumos nesta operao dever ser igual ao valor dos Lanamento efetuado a ttulo de reclassificao de mercadoria decorrente de formao de kit ou de sua desagregao

stros efetuados a ttulo de reclassificao decorrente de formao de kit de mercadorias ou de sua desagregao. Lanamento efetuado a ttulo de baixa de estoque decorrente de perda, roubo ou deteriorao

stros efetuados a ttulo de baixa de estoque decorrente de perda, roubou ou deteriorao das mercadorias. Lanamento efetuado a ttulo de baixa de estoque decorrente do encerramento da atividade da empresa

stros efetuados a ttulo de baixa de estoque decorrente do encerramento das atividades da empresa.

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CFOP X tambm Lanamento efetuado em decorrncia de emisso de documento fiscal relativo a operao ou prestao CST registrada em equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF stros relativos aos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes que tambm tenham sido registradas em equipamento Emissor

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Lanamento efetuado a ttulo de devoluo de bem cuja entrada tenha ocorrido sob amparo de regime especial aduaneiro de admisso temporria amentos efetuados a ttulo de sada em devoluo de bens cuja entrada tenha ocorrido sob amparo de regime especial aduaneiro de admisso

Lanamento efetuado em decorrncia da responsabilidade de reteno do imposto por substituio tributria, atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria, pelo servio de transporte realizado por transportador autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio vamente os lanamentos efetuados pelo remetente ou alienante da mercadoria quando lhe for atribuda a responsabilidade pelo recolhimento ansporte realizado por transportador autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio.

Prestao de servio de transporte iniciada em unidade da Federao diversa daquela onde inscrito o prestador taes de servio de transporte que tenham sido iniciadas em unidade da Federao diversa daquela onde o prestador est inscrito como Prestao de servio tributado pelo ISSQN

taes de servios, de competncia municipal, desde que informados em Nota Fiscal modelo 1 ou 1-A. Outra sada de mercadoria ou prestao de servio no especificado

as sadas de mercadorias ou prestaes de servios que no tenham sido especificados nos cdigos anteriores. Outra sada de mercadoria ou prestao de servio no especificado ( Qdo For NAT.OPERAO: Venda de Sucata )

as sadas de mercadorias ou prestaes de servios que no tenham sido especificados nos cdigos anteriores.

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