PPR Zurich

1. Descrio

A soluo PPR Zurich beneficia de um regime fiscal que, por um lado, facilita a capitalizao na fase de poupana e, por outro, no a penaliza na fase do reembolso. No se consagra uma verdadeira iseno fiscal para os rendimentos gerados, mas antes um diferimento da sua tributao. Quer isto significar que, dentro de limites determinados, as contribuies para os fundos de poupana so dedutveis colecta do IRS, sendo que os reembolsos, embora sujeitos a imposto, beneficiam de condies mais favorveis, designadamente as decorrentes do regime previsto para as penses. Prev-se ainda uma regra especial de excluso de tributao para atenuar o efeito da progressividade em caso de reembolso, parcial ou total, e estabelece-se no mbito das transmisses por morte um regime fiscal mais favorvel. Como contrapartida das vantagens fiscais, consagraram-se condies especficas de reembolso. Estas condies impedem pedidos de devoluo dos montantes resultantes das entregas efectuadas que no se baseiem nos fundamentos especiais legalmente previstos, propiciando-se assim a poupana de mdio e longo prazos.

2. Mais informaes

Condies de Reembolso Caractersticas Tcnicas Rentabilidade Custos, Encargos e Comisses

As condies de reembolso so:

(a) Reforma por velhice da Pessoa Segura; (b) Desemprego de longa durao da Pessoa Segura ou de qualquer dos membros do seu agregado familiar; (c) Incapacidade permanente para o trabalho da Pessoa Segura ou de qualquer dos membros do seu agregado familiar, qualquer que seja a sua causa; (d) Doena grave da Pessoa Segura ou de qualquer dos membros do seu agregado familiar; (e) A partir dos 60 anos de idade da Pessoa Segura; (f) Em caso de morte da Pessoa Segura; (g) Em caso de morte do cnjuge da Pessoa Segura. O reembolso efectuado ao abrigo das condies a) e e) s se pode verificar nas entregas relativamente s quais j tenham decorrido pelo menos cinco anos aps as respectivas datas de aplicao pelo Tomador do Seguro. Porm, decorrido o prazo de cinco anos aps a data da primeira entrega, a Pessoa Segura pode exigir o reembolso da totalidade do valor da Conta Poupana, ao abrigo das condies a), e) e f), se o montante das entregas efectuadas na primeira metade da vigncia do contrato representar, pelo menos 35% da totalidade das entregas. O disposto nas duas situaes anteriores aplica-se igualmente s situaes de reembolso previstas nas condies b) a d), nos casos em que o sujeito em cujas condies pessoais se funde o pedido de reembolso se encontrasse, data de cada entrega, numa dessas situaes.

Para efeitos das condies a) e e), e sem prejuzo do disposto nas situaes anteriores, nos casos em que por fora do regime de bens do casal o contrato PPR seja um bem comum, releva a situao pessoal de qualquer um dos cnjuges, independentemente da Pessoa Segura. Neste caso, admiti-se o reembolso quando ocorra reforma por velhice ou por obteno da idade de 60 anos pelo cnjuge da Pessoa Segura. Para efeitos da condio g) do nmero 1 e, por fora do regime de bens do casal, o contrato PPR seja um bem comum, pode ser exigido pelo cnjuge sobrevivo ou demais herdeiros o reembolso da quota-parte respeitante ao falecido. Fora das situaes previstas nos nmeros anteriores, o valor de reembolso pode ser exigido a qualquer tempo, nos termos contratualmente estabelecidos e com as consequncias previstas nos nmeros 4 e 5 do artigo 21. do Estatuto dos Benefcios Fiscais. O Tomador pode em qualquer momento solicitar a transferncia parcial ou total do contrato para outra Seguradora ou para uma Sociedade Gestora de Fundos de Penses. O valor a transferir corresponde ao saldo da conta poupana deduzido de uma penalizao de 0.5%.

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Caractersticas Tcnicas
Durao do contrato e forma de pagamento dos prmios
O contrato tem uma durao mnima de 5 anos e a idade da Pessoa Segura, no termo, tem de ser pelo menos de 60 anos. A poupana pode ser constituda de uma s vez, atravs de um Prmio nico, e/ou de uma forma peridica, atravs de um Prmio Regular. O prmio regular pode ser pago anual, semestral, trimestral, bimestral ou mensalmente. Em qualquer altura so permitidos Prmios Suplementares, ou seja, reforos da conta poupana. Os prmios esto sujeitos aos seguintes mnimos:
Modalidade de Prmio Valor Mnimo

Prmio nico

250

Prmio Suplementar

250

Rentabilidade
Em cada ano civil garante-se uma taxa de rentabilidade (taxa tcnica ou garantida) cujo valor igual a 80% da mdia da taxa Euribor a 12 meses durante o ms de Dezembro do ano anterior no mximo de 4%. taxa garantida, acresce a participao nos resultados que ser sempre superior a 75% dos resultados globais decorrentes da gesto da modalidade. A participao a que houver lugar ser distribuda por todos os contratos em vigor no ltimo dia do ano a que os resultados dizem respeito.

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Custos, Encargos e Comisses

No existe encargo de cobrana e o encargo de gesto de 1% ao ano sobre o saldo da conta poupana.

No existe custo de aplice nem existem encargos de fraccionamento. No entanto para fraces inferiores a 25, acresce um encargo de 2.

Resgates (fora das condies previstas) e tranferncias:

O resgate e a transferncia parcial ou total possvel desde o incio do contrato. Contudo, o resgate/transferncia parcial est sujeito ao mximo de 90% do valor de resgate/transferncia total da aplice. O valor de resgate/transferncia total da aplice igual ao montante atingido pela conta poupana, deduzido de uma penalizao de 2%.

Prazos e documentao para efeito de resgate ou reembolso no vencimento dos seguros de capitalizao
Para efeito de pagamento do valor de resgate e do valor de reembolso no vencimento do contrato, o Cliente dever enviar Zurich Vida os seguintes documentos:

Resgate - bilhete de identidade e carto de contribuinte ou, em alternativa, carto de cidado; - comprovativo do titular do NIB referindo o(s) nome(s) do(s) titular(es) da conta, sempre que o pagamento seja por transferncia bancria.

Reembolso em caso de sobrevivncia: - bilhete de identidade e carto de contribuinte ou, em alternativa, carto de cidado, e, adicionalmente, caso o beneficirio no se apresente presencialmente, certido de nascimento; - comprovativo do titular do NIB referindo o(s) nome(s) do(s) titular(es) da conta, sempre que o pagamento seja por transferncia bancria.

Reembolso em caso de falecimento: - bilhete de identidade e carto de contribuinte ou, em alternativa, carto de cidado, documentao inerente participao do sinistro, certido do assento de bito e documento comprovativo da qualidade de herdeiro ou beneficirio. - comprovativo do titular do NIB referindo o(s) nome(s) do(s) titular(es) da conta, sempre que o pagamento seja por transferncia bancria.

Prazos de Pagamento: A Zurich efectuar o pagamento do resgate ou reembolso dentro dos seguintes prazos: Resgate: 10 dias teis; Reembolso em caso de sobrevivncia: 5 dias teis; Reembolso em caso de falecimento: 20 dias teis
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Esta comunicao no dispensa a consulta da informao pr-contratual e contratual legalmente exigida, disponvel em qualquer mediador ou escritrio Zurich.

Bcp

PPR Seguro Premium

TIPO DE INVESTIMENTO

Plano Poupana Reforma ligado a Fundos de Investimento, expresso em Unidades de Participao (UP's).

PERFIL DE INVESTIMENTO

O PPR Seguro Premium um produto de poupana de mdio/longo prazo, vocacionado para Clientes com um perfil conservador pouco vocacionados para investimentos de elevada exposio ao risco, com elevado volume de poupana

SUBSCRIO

- Montante mnimo de subscrio: N de UP's equivalente a 75.000 - Entregas extraordinrias: Mediante a aceitao da Seguradora, o PPR Seguro Premium poder prever entregas extraordinrias, respeitando o montante mnimo de subscrio. - Ordens de Subscrio: A subscrio ser efectuada ao valor da UP conhecido e divulgado no dia til posterior data do pedido de subscrio.

PRAZO

Mnimo de 5 anos e termo aps os 60 anos de idade da Pessoa Segura.

RESGATE / LIQUIDEZ

- Motivos legais: Ser permitido o resgate/reembolso nas condies previstas na lei que regulamenta os PPRE (Dec-lei 158/2002, de 2 de Julho): - Reforma por velhice do participante; - Desemprego de longa durao do participante ou de qualquer dos membros do seu agregado familiar; - Incapacidade permanente para o trabalho do participante ou de qualquer dos membros do seu agregado familiar, qualquer que seja a sua causa; - Doena grave do participante ou de qualquer dos membros do seu agregado familiar; - A partir dos 60 anos de idade do participante; - Outros Motivos: O valor de resgate solicitado fora das condies acima referidas ser igual ao valor da unidade de conta deduzido de uma penalizao, de acordo com o tempo decorrido entre a data do pagamento do resgate e a data de subscrio: - at 2 anos: comisso mxima de 1%; - mais de 2 anos: 0%. - Ordens de resgate: O resgate ser efectuado pelo ltimo valor da UP conhecido e divulgado na data subsequente do respectivo pedido. - Liquidez: A data para efeitos de pagamento dos pedidos de resgate, por crdito em conta, ser de 5 dias teis aps a recepo da documentao necessria instruo do processo. - Transferncias: permitida a transferncia entre Companhias de Seguros. O valor a transferir ser igual ao valor da unidade de conta deduzido de uma comisso de transferncia no valor mximo de 2%.

COMISSES

- De Subscrio: Isento - De Gesto (mxima): 1,25% ao ano

FISCALIDADE

- Dedues Colecta: So dedutveis colecta do IRS 20% do valor aplicado no respectivo ano num plano de poupana, por um sujeito passivo no casado, ou por cada um dos cnjuges no separados judicialmente de pessoas e bens, tendo como mximos os seguintes limites (em funo da idade do investidor a 1 de Janeiro do ano em que se faz a aplicao): - At 35 anos - deduo mxima de 400 - De 35 a 50 anos - deduo mxima de 350 - Mais de 50 anos - deduo mxima de 300

A deduo fica sem efeito devendo as importncias deduzidas ser acrescidas colecta do IRS do ano do levantamento, majoradas em 10% por cada ano, ou fraco decorrido, se for atribudo qualquer rendimento ou for concedido o reembolso dos certificados, salvo em caso de morte dos subscritor ou quando tenham decorrido, pelo menos 5 anos da respectiva entrega e ocorra qualquer uma das situaes definidas na Lei.

Dentro das condies previstas no art. 4 do Dec-lei 158/2002, de 2 de Julho, a incidncia do IRS de 20% sobre 2/5 do rendimento obtido (o que equivale a 8%), desde que o montante dos prmios pagos na 1 metade do contrato representar, pelo menos 35% da totalidade dos referidos prmios.

- IRS sobre o Rendimento:

De acordo com o OGE de 2006, o reembolso ao abrigo das Despesas de Educao, para as entregas efectuadas em 2006, passam a estar sujeitas ao disposto no pargrafo abaixo. Fora das condies previstas no art. 4 do Dec-lei 158/2002, de 2 de Julho a incidncia do IRS de: - 8%, se o reembolso ocorrer a partir dos 8 anos e 1 dia, desde que o montante dos prmios pagos na 1 metade do contrato representar, pelo menos, 35% da totalidade daqueles. - 16%, se o reembolso ocorrer a partir dos 5 anos e um dia e antes do termo do 8 ano e um dia, desde que o montante dos prmios pagos na 1 metade do contrato representar, pelo menos, 35% da totalidade daqueles. - 20%, caso o reembolso ocorra durante os primeiros 5 anos a incidncia de IRS.

IMPOSTO DO SELO

Iseno total

BENEFICIRIOS

- Em caso de vida: a Pessoa Segura - Em caso de morte: a designar livremente

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