INDICE

2.- SISTEMA PENSIONARIO (AFORES). Introduccin--------------------------------------------------------------------------------------2 Planteamiento del problema--------------------------------------------------------------------4 Objetivos------------------------------------------------------------------------------------------7 2.1.- Las Afores y sus Principales caractersticas--------------------------------------------9 2.2.- Del ramo de invalidez y vida.------------------------------------------------------------34 2.3.- Del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez.-----------------------------43 2.4.- Del ramo de vejez.-------------------------------------------------------------------------68 2.5.- El sistema pensionario mitos y realidades.---------------------------------------------73 2.6.- Concepciones crticas y propuestas alternativas.--------------------------------------86 BIBLIOGRAFIA---------------------------------------------------------------------------------93 ANEXOSII.---------------------------------------------------------------------------------------94

INTRODUCCIN La Seguridad Social, concebida originalmente como un conjunto de medidas obligatorias destinadas a la proteccin de los individuos y de sus familias contra las consecuencias que implica la perdida de los ingresos necesarios para sostener un nivel de vida razonable, pero cuyos alcances y fines se han ampliado considerablemente en al actualidad, tienen sus orgenes en instituciones que se dedicaron a la ayuda mutua, la beneficencia publica y la asistencia social, cuyas esferas de accin se fueron ampliando y pasaron de favorecer al individuo considerando aisladamente, a la atencin de grupos definidos y, en esta etapa, a la sociedad en general. No debe perderse de vista que la seguridad social a de ser aplicada en primer termino, a los grupos sociales mejor organizados y lo mas importante desde el punto de vista de la actividad econmica, pues a ellos se debe proteger en primer termino, puesto que adems garantizan la permanencia de la institucin, su evolucin y engrandecimiento, ampliando tanto servicios como poblacin cubierta. El aumento de la poblacin y el deterioro de la economa se han aunado para producir varios efectos nocivos entre los que destacan la dificultad de proveer de ingresos a grandes ncleos de poblacin, dislocamiento de las inversiones productivas con la consecuencia baja en la oferta de empleos; carencia de abastos de productos alimenticios e incremento desproporcionado en los precios debido a los fenmenos de acaparamiento y especulacin; trastornos en la pirmide poblacional y en la estructura ocupacional; incrementndose los grupos pasivos y disminuyendo la poblacin econmicamente activa aumentando por consiguiente el desempleo y el subempleo y, en general, el agravamiento del hacinamiento y la promiscuidad en las zonas y grupos marginados. Sin embargo, a pesar de los objetivos fijados, el pas no ha mantenido un desarrollo socioeconmico equilibrado, situacin que ha producido o ha mantenido a grupos de poblacin y reas del pas, en la marginacin, lo que nos obliga a reconocer en Mxico la existencia de grupos humanos y regiones que permanecen en un estancamiento secular, que se torno mas dramtico por los contrates de las zonas y estratos socioeconmicos que poseen en demasa. La estructura poblacional es la base con la cual han de relacionarse los servicios de bienestar social que debe prestar el Estado y los cambios que debe prever para los tiempos futuros, a fin de estar en posibilidad de cubrir las expectativas de seguridad social. Es as que se adoptan planes de beneficio familiar cuando los pases no tienen crecimiento demogrfico adecuado; se propician programas de salud, si existe un problema de poblacin de gran edad. La proporcin entre la poblacin econmicamente activa y la inactiva es de importancia para definir el equilibrio financiero entre los planes de seguridad y los recursos econmicos disponibles, etc. Los recursos financieros necesarios debern ser obtenidos de la poblacin activa empleada regularmente, de sus actividad, su productividad y rentabilidad depender el volumen de dinero que pueda destinarse a los programas de Seguridad Social y la calidad y

cuanta que se necesitan para proporcionar un mnimo de bienestar o quiz mas que el mnimo, a la poblacin que haya cado en estado de inseguridad. De la productividad de la masa trabajadora depender la cantidad de beneficios sociales que el Estado pueda distribuir entre los necesitados, reconociendo sin embargo, que en los pases con bajos ingresos per. Cpita quizs se requiera sacrificar la seguridad social para desarrollar otros aspectos de la economa, aunque ese sacrificio sea temporal. Por el contrario, en los pases con ingresos elevados, con programas de seguridad en operacin, se definir a que tipo de satisfactores sociales adicionales se dirigir el gasto, o si se incrementan los montos destinados a cubrir las necesidades bsicas. La composicin global de la sociedad necesariamente se reflejara en el tipo de seguridad social que se adoptara, as un pas con predominancia de agricultores tendr planes diferentes a otro en el cual existan varios grupos igualmente poderosos. La forma del plan adoptado depender directamente de las luchas y negociaciones entre los diversos grupos socioculturales que actan en el seno de esa sociedad. En un gobierno democrtico esa lucha se da entre los representantes de los grupos, independientemente de que sean elegidos directa o indirectamente. Mientras mas homogneo y grande sea un grupo mayores posibilidades tendr de imponer un plan de seguridad social acorde a sus necesidades especificas.

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA El sistema pensionario es a largo plazo y se requiere una espera de tiempo cotizado para las pensiones de cesanta y vejez de cuando menos 1250 semanas cotizadas a lo largo de la vida laboral del trabajador. Esto quiere decir que 24 aos interrumpidos al rgimen obligatorio y para el caso de invalidez deber de ser de 250 semanas y si sta fuera superior al 75 % deber de cotizar 150 semanas antes del padecimiento de invalidez. Para el retiro del trabajador se tomar en cuenta la edad, el estado de salud para proporcionar recursos. Entonces si el trabajador por desconocimiento, o ya se por los costos de comisin que le cobra su AFORE, al trmino de los cuarenta aos de trabajo, en el caso de que en su cuenta individual de ahorro para el retiro no tuviere el monto constitutivo necesario para una renta vitalicia o retiros programados no tuviera lo necesario el gobierno federal deber de pagar la pensin garantizada siendo sta el equivalente a un salario mnimo. Con seis aos de operacin, las Administradoras de fondo para el Retiro (AFORES) manejan hoy recursos de casi 370 mil millones de pesos, equivalentes a ms de 5% del Producto Interno Bruto (PIB) pero no consolidan la confianza mayoritaria en que cumplirn a plenitud sus mandatos esenciales: garantizar las pensiones, maximizarlas y permitir a los ciudadanos el control de sus ahorros. Mientras que todos quieren una pensin digna. El esfuerzo de la autoridades no es todava suficiente para difundir informacin ms clara y simplificar los traspasos de una administradora a otra: las cinco ms caras del momento captan a ms de 50% de los ahorradores. El xito del sistema se ve por ahora lejano, pues de los 30 millones de cuentas individuales registradas en AFORES (aunque slo 12 millones de la poblacin econmica activa (PEA) tienen trabajo, lo cual revela que hay personas con varios registros) 60 % tiene saldo cero o mnimo, por lo que no generarn pensiones dignas. Ahora existen en 12 AFORES compitiendo por 30 millones de cuentas individuales para el retiro, pero 30 % de los trabajadores fueron asignados a una AFORE - el ao pasado- por encontrarse en una cuenta concentradora, en lugar de buscar frmulas para permitirles elegir por s mismos la que consideraran ms conveniente, con lo cual se incumpli la meta de colocar en sus manos el poder de decisin.

Segn el secretario de Hacienda, Francisco Gil Daz, en la actualidad ...el Sistema de Ahorro para el Retiro nos est permitiendo alcanzar un objetivo fundamental de la poltica econmica de la presente administracin: expandir los niveles de ahorro financiero e impulsar proyectos productivos

necesarios para el crecimiento de la economa y la generacin de empleos. Los mexicanos comienzan a pensar en su jubilacin hasta los 40 o 50 aos de edad, no antes, porque tienen esa percepcin cultural de que significa el fin de la vida productiva y la prdida de derechos, mientras en las sociedades desarrolladas la jubilacin es la coronacin del xito, la culminacin de una etapa importante de la vida. Por eso urgen cambios al sistema para flexibilizar ms los trmites, normas y traspasos, reducir el costo de las comisiones con miras a ofrecer rendimientos ms altos e informar con mayor amplitud a los trabajadores sobre las cualidades o desventajas de cada administradora. De jvenes a viejos: El envejecimiento de la poblacin en Mxico mantiene un ritmo acelerado. En la actualidad 7,600.000 personas tienen 60 aos o ms, cifra que se duplicar en los prximos 15 aos, cuando los adultos mayores sern poco ms de 15 millones y representarn 28 % del total de la poblacin, de acuerdo con nmeros del Instituto Nacional de Personas Adultas Mayores (INAPAM). Imposibilidad de ahorro para la vejez. El ms sencillo anlisis aritmtico de la situacin, seala el camino a la bancarrota y en palabras de otros se escucha lo siguiente: Se trata de hacer creer que el dficit de las pensiones en pases como Mxico se debe a la mala administracin de las instituciones responsables de la seguridad social a los adultos mayores, pero en realidad se debe a la incapacidad del sistema de remunerar en forma adecuada a los trabajadores y de stos para ahorrar. A eso se reduce el problema: mientras no se tenga claridad puede haber modificaciones a las leyes del IMSS y el ISSSTE, pero a la larga sern inoperantes, asegura Welti Chanes. Explica que si las personas tuvieran capacidad para ahorrar una proporcin ms alta de sus ingresos y hubiera posibilidades institucionales para utilizarlo de manera productiva no tendramos los problemas que hoy se enfrentan en el pago de pensiones. El director del INAPAM, Pedro Borda, est de acuerdo en que deben revisarse las edades y los aos de trabajo para la jubilacin, y no permitir que personad de 45 y 50 aos, en plena edad productiva, lo hagan: Si soy jubilado a los 50 aos y mi expectativa de vida es de 75, le voy a sacar al instituto donde est afiliado recursos durante 25 o 30 aos. Se da el caso de que hay gente que recibir ms dinero de los esquemas de seguridad social que lo que aport como trabajador. En la actualidad el ISSSTE tiene 467,308 pensionistas, de los cuales 450, 102 son por edad y tiempo de servicio y el resto por riesgos de trabajo. Pero la situacin no para ah,

pues cada ao se suman 30 mil ms. Y si bien los recursos que faltan los aporta la Hacienda, eso no quita el grave problema financiero que tiene esa institucin. De acuerdo con la normatividad del ISSSTE las mujeres pueden jubilarse a los 28 aos de servicio, en tanto que los hombres a los 30 aos, con 100% de su salario, sin importar su edad. As, por ejemplo, hay maestros que empezaron a trabajar a los 17 aos y a los 45, en plena edad productiva, ya estn pensionados. Eso provoca que la pensin se pague durante ms tiempo, adems de que se transfiere a las viudas y viudos. Pesada la carga al IMSS: Quienes trabajan en el IMSS se retiran no slo muy temprano en su vida, usualmente a los 48 a 50 aos, sino de manera muy generosa: con una remuneracin que alcanza hasta 140 % del sueldo que perciban en el ltimo momento en la institucin y con la perspectiva de aumentos anuales con la renegociacin del contrato colectivo. Debido al crecimiento de los sueldos y jubilaciones, en menos de una dcada y el IMSS tendr que dedicar todo su presupuesto a stos. No quedar dinero para ninguna prestacin a los derecho-habientes. La revisin del Sistema de Jubilaciones y Pensiones del IMSS, que estuvo a punto de llevar a ese instituto a su primera huelga desde su creacin hace 60 aos. Fue en marzo de 2004, en las negociaciones para la revisin del contrato colectivo de trabajo del sindicato, las autoridades condicionaban el aumento de 4 % directo al salario y 1.25 % en prestaciones a cambio de modificar el rgimen de pensin para que los hombres y mujeres se retiren a los 35 aos de servicio, en lugar de los 28 y 27, respectivamente, como ocurre en la actualidad y que data de 1943. El presupuesto para el IMSS en 2003 asciende a 170 mil millones de pesos, 40 % de los cuales es para cubrir el pago de los ms de 120,0000 mil jubilados y pensionados, a los que cada ao se suman entre mil y ocho mil. Esta situacin le ha provocado un hoyo financiero que a finales del ao pasado ascenda a 352 mil millones de pesos. Se estima que en los prximos seis aos, se incorporarn 120,000 jubilados y pensionados ms, sin que crezca la planta laboral; incrementando un gasto de 21,000 millones adicionales a lo que se destina al pago de pensiones y jubilaciones. El IMSS, a marzo de 2004 cuenta con 370,000 trabajadores y 120,000 jubilados y pensionado en seis aos ms sern 240,000 jubilados y 250,000 empleados en activo lo que matemticamente lleva a pensar en la quiebra por pensiones y jubilaciones. En este momento, esta situacin le ha provocado un hoyo financiero que a finales del ao pasado ascenda a 352 mil millones de pesos.

OBJETIVOS. Inconstitucionalidad de la Ley del Seguro Social Es importante sealar que la Ley del Seguro Social, es inconstitucional, en virtud de que el artculo 2 del Cdigo Fiscal de la Federacin establece los conceptos que deben considerarse como contribuciones, sealando lo siguiente: ARTCULO 2.- Las contribuciones se clasifican en impuestos, aportaciones de seguridad social, contribuciones de mejoras y derechos, las que se definen de la siguiente manera: ... II.- Aportaciones de seguridad social son las contribuciones establecidas en la ley a cargo de personas que son sustituidsas por el Estado en el cumplimiento de obligaciones fijadas por la ley en materia de seguridad social o a las personas que se beneficien en forma especial por servicios de seguridad social proporcionados por el mismo Estado.

Aunado a lo anterior las aportaciones que se hacen al Instituto Mexicano del Seguro Social y sus reformas a la Ley de Seguridad Social, la cual es la que rige el Sistema Pensionario de los operarios que se rigen de acuerdo al artculo 123 inciso a de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, deben, en consecuencia, crearse o dictarse bajo el procedimiento establecido en el artculo 72 inciso h de la Constitucin. El 20 de noviembre del 2001, se public en el Diario Oficial de la Federacin el Decreto por el que se modifica la Ley del Seguro Social, sin embargo, el decreto no cumple con el requisito constitucional previsto para la formacin de leyes en materia de contribuciones, puesto que el proyecto de decreto que reforma diversas disposiciones de la Ley del Seguro Social fue iniciado en la Cmara de Senadores y posteriormente aprobado por la Cmara de Diputados. Es importante sealar lo que menciona el artculo 72 de la carta magna inciso h, que seala lo siguiente: ARTCULO 72.- Todo proyecto de ley o decreto, cuya resolucin no sea exclusiva de alguna de las Cmaras, se discutir sucesivamente en ambas, observndose el reglamento de debates sobre la forma, intervalos y modo de proceder en las discusiones y votaciones.

... h) La formacin de leyes o decretos pueden comenzar indistintamente en cualquiera de dos Cmaras con excepcin de los proyectos que versen sobre emprstitos, contribuciones o impuestos, o sobre reclutamiento de tropas todos los cuales debern discutirse primero en la Cmara de Diputados. Como consta en la Gaceta Parlamentaria de fecha 6 de diciembre del 2001, la Cmara de Senadores, misma que se transcribe de la siguiente manera: Gaceta Parlamentaria, Cmara de Diputados, nmero 897-1, martes 11 de diciembre del 2001 Minutas de la Cmara de Senadores -Con proyecto de decreto que reforma diversas disposiciones de la Ley del Seguro Social. De la H. CMARA DE SENADORES, CON PROYECTO DE DECRETO QUE REFORMA DIVERSAS DISPOCIONES DE LA LEY DEL SEGURO SOCIAL. Como se desprende de lo anterior la Cmara de Senadores, llevo a cabo las reformas de la Ley del Seguro Social y posteriormente se remiti a la Cmara de Diputados, la Minuta de Proyecto de Decreto que reforma diversas disposiciones de la Ley del Seguro Social, por lo que contraviene a lo establecido por el artculo 72 fraccin h, de la Constitucin, en virtud de que todos los proyectos que versen sobre contribuciones o impuestos debern discutirse primero en la CAMARA DE DIPUTADOS, cosa que no se llevo a cabo , siendo evidente que el Decreto por el que se modific la Ley del Seguro Social no cumpli con los requisitos en el artculo 72 fraccin h, de la Constitucin, resultando por ende inconstitucional y bajo este criterio, cualquier resolucin que se fundamente en el mismo debe declararse ilegal.

2.- SISTEMA PENSIONARIO (AFORES). Octavio Garca Maldonado*1. SUMARIO: 2.2.- Del ramo de invalidez y vida. 2.3.- Del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez. 2.4.- Del ramo de vejez. 2.5.- El sistema pensionario mitos y realidades 2.6.- Concepciones crticas y propuestas alternativas. Bibliografa. Anexos II.

2.1.- Las Afores y sus Principales caractersticas. QUE ES UNA AFORE? Es una Administradora de Fondos para el Retiro. y y y y y y y Son Instituciones Financieras creadas exclusivamente para administrar los fondos de retiro y dar servicio a los trabajadores afiliados. Capital mnimo de constitucin $25000,000.00. El 60% por ciento del capital se invierte en la SIEFORE. Reserva legal: el 5% de la actualidad del ejercicio ao con ao hasta el 20% del capital. Reserva especial del 1% de los activos de los fondos gestionados de la SIEFORE. La reserva especial se invierte en las SIEFORES. Debern estar aprobadas por la CONSAR.

Las Administradoras de Fondos para el Retiro AFORE desempea un rol protagnico de extraordinaria importancia en el nuevo sistema previsional de capitalizacin individual, adoptado en Mxico para sustituir el agotado modelo de reparto o fondo comn de nuestros seguros sociales, que haba operado durante ms de medio siglo; las AFORES administrarn en forma privada, los recursos de los trabajadores asegurados que durante su vida productiva prevern se eventual retiro, rompiendo as con el compromiso intergeneracional de que los activos de hoy cubran las pensiones de los trabajadores ya jubilados, quedando por tanto el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) liberado de soportar el enorme peso financiero del sistema pensionario de la seguridad social. No obstante, tal y como esta planeado el nuevo Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR), resulta indiscutible que aunado al ahorro individual obligado hecho por los trabajadores asegurados, se conseguir otro objetivo paralelo: incrementar sensiblemente el ahorro interno del pas, a fin de que tales recursos acumulados se canalicen preponderantemente a cinco actividades esenciales:
* Doctor en Ciencias Polticas, Maestro por oposicin en la Universidad de Guadalajara, actualmente cursa el tercer semestre del doctorado interinstitucional en derecho, adscrito a la Universidad de Nayarit; El presente trabajo es con el motivo de acreditar el tercer seminario general de investigacin , los das 09 y 10 de Diciembre del 2005, en la Universidad Autnoma de Aguascalientes.

a)- La actividad productiva nacional; b)- La mayor generacin de empleo; c)- La construccin de vivienda; d)- El desarrollo de infraestructura; y, e)- El desarrollo regional. Tales objetivos macro-econmicos se establecen en el articulo 43 de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro (LSAR). Por principio de cuentas, las AFORES son personas jurdicas consideradas por ley como intermediarias financieras que se dedicarn de manera exclusiva, habitual y profesional a administrar las cuentas individuales SAR, canalizado los recursos econmicos captados a las subcuentas que la integran en trminos de las leyes de seguridad social, as como a administrar sus Sociedades de Inversin Especializadas en Fondos para el Retiro (SIEFORE); tambin stas sern consideradas para efectos de la legislacin mexicana como intermediarias financieras, atento a lo dispuesto por el articulo dcimo sexto transitorio de la LSAR. La AFORE es una sociedad annima que tiene varios socios, generalmente un Banco, compaas de seguros y algunos inversionistas extranjeros. Las AFORES invirtieron en locales, personal, computadoras, publicidad, sueldos de promotores, etc., Y, como toda empresa, tiene el riesgo de perder quebrar, si no realiza bien su trabajo. Las AFORES al constituirse legalmente, deben adoptar la figura jurdica de sociedades annimas de capital variable, utilizando en su denominacin la expresin de ser administradoras de fondos para el retiro. Si bien se reputan entidades mercantiles y estn sometidas a las disposiciones contenidas en la Ley General de Sociedades Mercantiles, tanto para su constitucin y efectivo control accionario, como en su administracin y formal vigilancia, y hasta en su eventual disolucin y liquidacin, debern de observar invariablemente las disposiciones contenidas en la Ley del Seguro Social (LSS), la ley del INFONAVIT, y especialmente las que estipulan para cada uno de tales rubros la LSAR; tambin, debern acatar las disposiciones reglamentarias de dichas legislaciones, al igual que las reglas de carcter general que dicte la Comisin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro (CONSAR), conforme las facultades de que esta se halla investida por el articulo 5 fraccin I de la LSAR. Los patrones que tienen trabajadores inscritos en el Seguro Social seguirn, como hasta ahora, entregando las cuotas a esa institucin. Posteriormente el IMSS transferir la parte correspondiente a las pensiones a la Administradora de Fondos para el Retiro (AFORE) elegida por el trabajador. El Seguro Social ya no manejar los conceptos de invalidez, vejez, cesanta y muerte. Transmitir no el 8.5% como deber de haber sido, sino un 4.5% de las cotizaciones al nuevo sistema de pensiones.

A ese 4.5% tambin se le agregar el 2% del SAR y el 5% del INFONAVIT, ms una cuota social adicional del gobierno, equivalente aproximadamente a un peso por da trabajado. Esas cantidades sern la base de la llamada cuenta individual de ahorro para retiro que tendr cada trabajador, la que tambin se ver incrementada por la reinversin de los intereses y las aportaciones voluntarias de cada trabajador.

APORTACIONES CUENTA INDIVIDUAL. IMSS Cesanta en edad avanzada y vejez. SAR Retiro. INFONAVIT Vivienda Cuota social adicional del Gobierno. Aportaciones voluntarias. Rendimiento que produzca el ahorro De cada trabajador. Cuenta individual de ahorro para el retiro 4.5% 2% 5% $1.00 por da trabajado. $ $ $

Esos ahorros, es importante dejarlo claro, ya no sern administrados por el Seguro Social ni por los bancos, sino por empresas especficamente para ese fin (las AFORES). Aun la AFORE donde es socio el Seguro Social, jurdicamente es una entidad diferente al IMSS. A la fecha, hay 17 AFORES diferentes autorizadas para administrar las cuentas de los trabajadores en forma individual. Cada una de ellas tratar de afiliar a los trabajadores a travs de promotores, que les explicarn cules son los beneficios de la AFORE que representan, sobre las dems. PARA QUE SE CREAN LAS AF0RES. Para ofrecer mejores beneficios y mayores ganancias a los fondos de retiro de los trabajadores. QUE FUNCION CUMPLE UNA AFORE. y abrir. y Administrar. y Operar. y Individualizar. y Informar. (las cuentas de acuerdo a la nueva ley del IMSS).

2.1.1.- CARACTERSTICAS DE LAS AFORES. y y y y y y El trabajador determinara en que AFORE invertir su dinero y si as lo desea, una vez al ao podr solicitar el traspaso de sus recursos a otra AFORE. Las AFORES recibirn las cuotas del IMSS por concepto de retiro, cesanta y vejez. Abrirn cuentas individuales (una por trabajador). Entregarn estados de cuenta de sus aportaciones y los rendimientos de las mismas. Informarn peridicamente del estado de las inversiones de las SIEFORES. En caso de que el trabajador no se afilie a una AFORE en el plazo establecido por la Ley (4 aos), la CONSAR le designar una.

VENTAJAS QUE OFRECEN LAS AFORES. y y y y y y El trabajador podr elegir libremente la AFORE que mejor le convenga. El trabajador tendr una cuenta individual. El trabajador conocer en cualquier momento el saldo de su cuenta. Podr realizar voluntariamente aportaciones a su cuenta. El fondo del propiedad del trabajador y no se pierde por ninguna causa. La inversin generar ganancias, manteniendo las pensiones protegidas contra la inflacin.

TRASPASO DE FONDOS. y y y Un trabajador podr solicitar cambio de AFORE solo una vez al ao y la AFORE receptora gestionar el traspaso de fondos. Cuando se modifique el rgimen de inversin o comisin el trabajador podr solicitar cambio de AFORE. Cuando la AFORE entre estado de disolucin el trabajador podr realizar su traspaso de fondos a otra AFORE.

2.1.2.- CARACTERSTICAS LEGALES DE LAS AFORES. Con fecha 28 de febrero de 1997, la CONSAR anunci el primer paquete de autorizaciones de las 12 entidades financieras privadas denominadas AFORE, naturalmente cada una de ellas contando con su respectiva SIEFORE; unos das despus fueron autorizadas las otras 5 AFORE con su correspondiente SIEFORE, que van entre otras a repartirse el mercado cautivo de los alrededor de diez millones de asegurados del IMSS e INFONAVIT, (toda vez que se halla pendiente de homologar la Ley del ISSSTE, por lo que al da de hoy sus asegurados permanecen aun sujetos al anterior esquema del SAR).

LA LEY SEALA QUE LAS AFORES SON (ARTICULO 18 DE LA NUEVA LSAR): Entidades financieras que se dedican de manera exclusiva, habitual y profesional a administrar las cuentas individuales y canalizar los recursos de las subcuentas que las que integran en trminos de las leyes de seguridad social, as a administrar sociedades de inversin. Lo anterior quiere decir, son instituciones que forman parte del sistema financiero que a cambio de una comisin o pago intervendrn en el manejo del ahorro de los trabajadores, contribuyendo a satisfacer las necesidades de financiamiento del gobierno y las empresas. Ahora bien, esta entidades financieras se crearn expreso y exclusivamente para administrar los fondos de retiro, cesanta y vejez, los que no quedarn estticos en sus arcas sino que sern movidos hacia operaciones de inversin, precisamente por conducto de sociedades de inversin especializadas (SIEFORES) tambin dedicadas de manera nica a operar con recursos del SAR. Llegado el momento en que un trabajador o sus beneficiarios llene los requisitos para una pensin o para hacer retiro parcial de sus fondos por desempleo, o simplemente para retirar la totalidad de sus fondos, la AFORE entregar los dineros al trabajador o bien contratar los seguros procedentes ante la institucin de seguros seleccionada por el trabajador, es decir, canalizar() los recursos de las subcuentas... en trminos de las leyes de seguridad social. Por lo tanto las AFORES actuarn como sociedad operadora de las SIEFORES, stas a su vez no sern otra cosa que sociedades de inversin con sus propias caractersticas, derivadas de una diferencia esencial con las otras sociedades de inversin: no invertirn ahorros voluntarios sino forzados de la masa de trabajadores, quienes por lo tanto no podrn retirar sus fondos en cualquier momento (liquidez por recompra de las acciones de la sociedad de inversin especializada, SIEFORE), sino slo podr realizar retiros en los tiempos y condiciones que fija la LSS (65 aos y 1,250 cotizaciones, invalidez y 250 cotizaciones, etc) y, en general, las leyes de seguridad social. Fuera de lo anterior, las SIEFORES, como el resto de las sociedades de inversin: y Constituirn un fondo comn e importante con los fondos ms o menos modestos de los trabajadores. y Invertirn los recursos en una cartera diversificada de valores para disminuir los riesgos. y Los trabajadores recibirn los rendimientos, dependiendo del xito de la inversin y en proporcin al monto de los fondos invertidos (desde luego, el lugar de rendimientos pueden generarse prdidas). y Los trabajadores, pequeos inversionistas, podrn contar en su inversin con una gestin profesional, especializada de la sociedad de inversin en coordinacin con su AFORE o sociedad operadora (esto sera lo deseable, pero sabemos las deficiencias que se presentan al respecto).

CONSTITUCIN Y OBJETO. Como podemos apreciar, en esencia las AFORES y SIEFORES son otras tantas entidades del mercado de valores, por lo que marcadas sus especificidades su esencia es la misma que las sociedades de inversin y las sociedades operadoras de inversin general. Esto nos explica porque su constitucin y funcionamiento se norman en una alarde de calca de las leyes de sociedades de inversin y la del mercado de valores. REQUISITOS PARA LA CONSTITUCIN DE AFORES Y SIEFORES (ARTICULOS 19,20,40,41 DE LA NUEVA LSAR). Requerirn autorizacin de la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR) que har las veces de la Comisin Nacional de Valores, misma que se otorgar discrecionalmente y oyendo a la SHCP. FACULTAD DISCRECIONAL: Es decir, la autoridad, apreciando con libertad la situacin que prevalezca en el mercado, la que tenga los participantes en el SAR y los solicitantes; tomando en cuanta el orden pblico y el inters social, y que los candidatos presenten propuestas econmica y jurdicamente viables, decidir si se otorga o no la autorizacin para constituir la AFORE (o la SIEFORE, en su caso). En nuestro concepto era preferible el texto de la iniciativa que prevea la autorizacin como acto relegado, es decir, cubiertos los requisitos la autoridad deba dar simplemente la autorizacin. Esto porque, sin ser lo ms adecuado, es preferible ante experiencias desastrosas del mal uso de la facultad discrecional de partes de las autoridades del sistema financiero. PRIMERA AUTORIZACIN: La primera cartera de autorizaciones que otorgue la CONSAR para la constitucin de AFORES (se calcula que por lo menos entrarn en funcionamiento siete AFORES) deber ser de manera que no se den ventajas sobre las dems, permitindose desde el principio un desarrollo eficiente por igual. Por lo tanto, la CONSAR fijar a todas las AFORES la misma fecha para el inicio de sus operaciones (artculo 18. Transitorio de la nueva LSAR). REQUISITOS PARA AUTORIZACIN DE LA CONSAR: Solicitud; proyecto de estatutos; programa general de operacin y funcionamiento; programa de divulgacin de la informacin, que ser aspecto central para la adecuada y equitativa operacin de las AFORES; programa de reinversin de utilidades (es un candado ms que introdujo el Congreso de la Unin a la iniciativa del Ejecutivo, con lo que una vez ms se trata de asegurar niveles adecuados de capitalizacin de las AFORES y por lo tanto su solvencia, pero adems que sean entidades de expansin y a la largo plazo, que no se esfumen ni esfumen los recursos de los trabajadores); la CONSAR aprobar las escrituras ante el Registro Publico de Comercio; constituirse como sociedades annimas de capital variable cuyo capital mnimo deber ser ntegramente suscrito (los socios de la AFORE o SIEFORE deben firmar comprometindose a pagar totalmente una cantidad determinada) y pagado (adems del compromiso, debe afectivamente cubrirse la cantidad relativa), el monto del

capital mnimo se fijar por la CONSAR mediante disposiciones de carcter general (las SIEFORES, deben representar capital mnimo mediante acciones de capital fijo cuya transmisin requiere permiso de la CONSAR); estarn administradas por un consejo de administracin con un mnimo de cinco administradores; en su denominacin no deben emplearse expresiones en idioma extranjero, nombres de asociaciones religiosas o polticas o smbolos religiosos o patrios. PROGRAMAS SOBRE SUCURSALES, INFORMATICA Y AUTORREGULACIN: El texto de ley aprobado en definitiva suprime la referencia expresa que la iniciativa contena sobre los programas referidos el rubro, eso no quiere decir que los interesados en constituir la AFORE no deban anexarlos a la solicitud, lo que sucede es que en realidad son redundantes y que dan comprendidos en los programas generales de operacin y funcionamiento ya aludidos. PROGRAMA DE AUTORREGULACIN: Mencin especial merece ste y consiste en que el legislador le concede a las propias AFORES un papel activo en la proteccin de la viabilidad del sistema as como de los intereses de los trabajadores mediante mecanismos de regulacin prudencial: auditora legal, dictamen de estados financieros, consejeros independientes, controlador normativo, reglamentacin interna, monto de comisiones, etc. REGULACIN PRUDENCIAL: Conjunto de normas para que las AFORES acten adecuadamente en todo momento, previendo y previniendo conflictos de intereses y otros factores de desequilibrio del sistema, esto mediante el establecimiento de lmites a los participantes, pero son obstaculizar su funcionamiento. En otros trminos, la autorregulacin es una delegacin de facultades de la ley a favor de las AFORES, de manera que se manejen por su propia reglamentacin: autocontrol de sus prcticas comerciales, de las comisiones que van a cobrar, entro otros. DIFERENCIAS: Vistas las analogas entre AFORES y SIEFORES para su constitucin y funcionamiento, refirmonos a las diferencias. DIFERENCIAS. AFORES. Miembros del consejo de administracin, director general y el controlador normativo, sern autorizados por la CONSAR siempre que tengan acreditada solvencia moral, capacidad tcnica y administrativa. CONTROLADOR NORMATIVO: es un funcionario hasta ahora no conocido en las sociedades de inversin y, concretamente en las sociedades operadoras de las sociedades de inversin, que ser responsable de vigilar que los funcionarios y empleados de la AFORE se apeguen a las normas legales tanto externas como internas (las que constituyen el marco normativo que se ha dado la propia persona moral). NIVELES DE CAPITALIZACIN: El cumplir con estos niveles de solvencia ser requisito para recibir la autorizacin de la CONSAR. Se conceptuar que carecen de este

requisito los intermediarios financieros interesados en constituir una AFORE, que no hayan cubierto los apoyos financieros que les hayan facilitado el fondo bancario de proteccin al ahorro o el fondo de apoyo al mercado de valores (artculo 22 de la nueva LSAR). FONDO BANCARIO DE PROTECCIN AL AHORRO: Es una entidad administrada por el Banco de Mxico cuya finalidad es la realizacin de operaciones preventivas tendientes a evitar problemas financieros que pudieren presentar las instituciones de banca mltiple- Banamex, Bancomer, Vital, etc., (artculo 122 de la Ley de Instituciones de Crdito). FONDO DE APOYO AL MERCADO DE VALORES: Es tambin una entidad administrada por el Banco de Mxico que tendr la finalidad de preservar la estabilidad financiera de las casas de bolsa y dems especialistas burstiles, as como procurar el cumplimiento de las obligaciones contradas con su clientela (artculo 89 en relacin con los artculos 21, 22 y 22-Bis, de la Ley del Mercado de Valores). ACCIONISTAS QUE CONTRALAN LA AFORE: Debern presentar estado de situacin patrimonial por cinco aos anteriores a la presentacin de la solicitud (artculo 19, fraccin III, de la nueva LSAR). DIFERENCIAS. SIEFORES. PROGRAMA DE OPERACIN Y FUNCIONAMIENTO: Deben presentarlo como anexo de la solicitud de autorizacin, pero no comprende los programas de informtica, autorregulacin y divulgacin de informacin, toda vez que estos servicios son propios de la AFORE o su sociedad operadora relativa; recuerde que sta cumple funciones de administracin y operacin respecto a la SIEFORE; tampoco debe presentar programa sobre reinversin de utilidades por las mismas razones. CAPITAL FIJO Y VARIABLE: Aun cuando la sociedad como tal sea de capital variable, en cuanto a la participacin en el capital social tenemos: CAPITAL FIJO: Es el capital mnimo exigido por la ley para la constitucin de una sociedad de inversin que debe ser ntegramente suscrito y pagado, sin que se puedan retirar las acciones que representan dicho capital mnimo. Slo podrn participar en las acciones representativas de esta capital: AFORE (mnimo 99%) y socios de la administradora. La exigencia de que la AFORE participe en tal porcentaje del capital fijo, como en reservas especiales, lleva la pretensin de presionar a la AFORE para que efecte una mejor administracin de la SIEFORE, el estar ligado econmicamente con sta, por su importante participacin en el capital e inversiones. CAPITAL VARIABLE: Es la parte de la capital de las SIEFORES que podr ser aumentado (incorporacin de nuevos trabajadores o incremento de sus aportaciones) o disminuido (retiro de fondos para los trabajadores en los supuestos de ley). Pues bien, los trabajadores sern los nicos que participaran en el capital social variable mediante los recursos de sus cuentas individuales.

CAPITAL SOCIAL: su integracin es de fundamental importancia, ya que constituye la garanta que tienen los acreedores de la sociedad de que se les cumplir. OBJETIVOS DE LAS AFORES Y SIEFORES. AFORES: Recibir del IMSS y dems Institutos de Seguridad Social, las cuotas y aportaciones; recibir aportaciones voluntarias (no obligatorias legalmente) de trabajadores o patrones; individualizar tales cuotas y aportaciones y sus rendimientos, enviar a domicilio el estado anual de cuenta (AFORES) e inversin (SIEFORE) a trabajadores; operar y pagar retiros programados y pagos parciales (por desempleo, etc.); contratar por cuenta y orden de trabajadores y sus beneficiarios los seguros de renta vitalicia (pensin pago asegurado), y seguro de sobrevivencia (pensiones para familiares de asegurados) ante instituciones de seguros a quienes har entrega de los recursos respectivos, sin que tenga derecho a cobrar comisiones por este motivo; establecer servicios de informacin y atencin el pblico (algo equivalente a los servicios de orientacin y atencin al derechohabiente del IMSS). EN RELACION CON SIEFORES: Que son sociedades de inversin especializadas en fondos para el retiro. Las tareas que realizar la AFORE (colocarn el dinero de los trabajadores en fondos de inversin llamados Sociedades de Inversin Especializados de Fondos para el Retiro (SIEFORES) sern: actuar como operadora (administradora de SIEFORES); distribucin y recompra de acciones de la SIEFORE es decir, distribucin, promocin y venta, exclusiva y primaria, de las acciones de la sociedad de inversin, SIEFORE. Para conseguir que el mercado sobre tales acciones se mantenga estable y, a la vez, mantener condiciones de liquidez para las mismas, esto en inters tanto de la AFORE como de la SIEFORE (los servicios de distribucin y recompra entran en el marco de su carcter de sociedad operadora de la SIEFORE). En el caso de que una de esas AFORES llegara a quebrar, los ahorros de los trabajadores que maneja esa AFORE no sufrirn ningn quebranto, simplemente la SIEFORE pasar a ser manejada por otra AFORE. Eso no quiere decir que no exista algn riesgo en los ahorros de los trabajadores, no hay ningn sistema en el mundo que garantice 100% los ahorros de los trabajadores o de cualquier ahorrista. Una guerra o la hiperinflacin pueden dar el traste no tan slo con los ahorros de los trabajadores sino de toda la poblacin. Sin embargo, el nuevo sistema de pensiones est estructurado de tal forma, que si hacemos a un lado fenmenos o desastres econmicos, polticos o naturales extraordinarios, implica riesgos mnimos para los trabajadores y obviamente menores a los que existan antes, donde prcticamente se dilua o perda la mayor parte del ahorro de las pensiones. CONSAR Para vigilar, regular y supervisar el funcionamiento de las AFORES y las SIEFORES, el Gobierno fortaleci un organismo llamado Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), que se encarga de otorgar, supervisar, cancelar y multar en determinado momento a los AFORES y SIEFORES, cuando no cumplan con el reglamento. Tambin ante ese organismo, los trabajares presentarn sus quejas cuando consideran que alguna AFORE no cumple con sus obligaciones.

FUNCIONES CONSAR. y y y y y y y y Emitir reglas y disposiciones con relacin al ahorro para el retiro. Otorgar, modificar o revocar autorizaciones y permisos a las AFORES. Supervisar a las AFORES. Administrar y operar la Base Nacional del SAR. Imponer multas y sanciones. Actuar como rgano de consulta. Recibir y tramitar reclamaciones. Rendir un informe semestral al Congreso y publicar reportes sobre la situacin del Sistema de Ahorro para el Retiro.

LA TRANSICIN AL NUEVO SISTEMA. Los trabajadores ya pensionados por el Seguro Social, continuarn bajo el mismo sistema. Los que ya se encuentren inscritos al Seguro Social y todava no estn pensionados, pueden optar por continuar con el sistema de jubilacin del Seguro Social o cambiar al nuevo sistema. Los trabajadores que se inscriban por primera vez al Seguro Social, a partir de la entrada en vigor del nuevo sistema, entrarn a ste. Quienes tengan ahorros en el SAR, le pedirn a la AFORE seleccionada, que localice y traslade esos ahorro a la nueva cuenta individual en la AFORE. Los que no seleccionen AFORE, pero califiquen para el nuevo sistema de ahorro para el retiro, se les mantendrn su ahorros en una cuenta cuenta concentradora a cargo del Banco de Mxico por un perodo hasta de cuatro aos, mientras no escojan la AFORE. Si en ese tiempo no lo hacen, la CONSAR les asignar una AFORE. NECESIDAD DE LA REFORMA. El nuevo sistema de pensiones o tambin llamado de Ahorro para el Retiro, era necesario por varias causas. Una de ellas es que el sistema que oper durante varios aos ya no garantizaba sanamente las pensiones de cada vez un mayor nmero de trabajadores. El sistema fue creado bajo situaciones sociales que han cambiado y esos cambios no fueron contemplados. Por ejemplo, en 1950 cuando empez a operar el sistema, el promedio de vida de los mexicanos era de 46 aos; en los aos 90, es de 72 aos. Lo que significa que los pensionados vivirn ms y sern frente a las pensiones. Por otro lado, cada vez hay una mayor porcentaje de pensionados en relacin a los trabajadores activos. Bajo el mal llamado sistema de solidaridad generacional, los que estn trabajando pagan la pensin de los trabajadores de mayor edad, que dejaron de laborar.

SISTEMA VIEJO (SAR IMSS). y y y y y y y El gobierno invierte los recursos. El trabajador realiza aportaciones adicionales. Pensin insuficiente y no acorde con las aportaciones. Sistema de reparto. El patrn recibe la informacin del trabajador. El gobierno seguir pagando las pensiones de los trabajadores retirados, incrementndolas de acuerdo con el Salario Mnimo. El trabajador no puede influir con su esfuerzo para incrementar sus beneficios.

SISTEMA NUEVO (AFORES). y y y y y y y El trabajador decide en que AFORE invertir sus recursos y a travs de que SIEFORES. El trabajador realiza aportaciones voluntarias, para incrementar su ahorro. Pensin dependiente del esfuerzo personal con un monto mnimo garantizado por el Gobierno Federal. Sistema de capitalizacin individual. El trabajador recibe la informacin de su cuenta en su domicilio. El trabajador de acuerdo a sus ingresos planifica su pensin, para cuando llegue el momento de su retiro. Mediante el ahorro voluntario el trabajador podr incrementar el saldo de su cuenta personal y por tanto la pensin u otros beneficios que esta genera.

El viejo sistema de pensiones es injusto para los trabajadores, pues no haba una relacin entre los aos de cotizacin y la pensin recibida. Si usted trabajada durante 8 9 aos y despus dejaba de cotizar en el Seguro Social sin haber llegado a la edad de retiro, perda usted esos ahorros. El nuevo sistema no se pierden. Hay una clara relacin entre el esfuerzo y decisiones personales y los que voy a recibir cuando me retire. CARACTERSTICAS DE LAS SIEFORES. y y y y y y Son operadas y administradas por las AFORES. Capital mnimo $4000,000.00 Ms el 60% de capital de la AFORE ms 1% de la reserva especial. Tiene por objeto exclusivo invertir los recursos de las cuentas individuales. Al igual que las AFORES se requiere autorizacin de la CONSAR para operar. Sern fondos de inversin cuya finalidad ser recibir los recursos de los trabajadores y canalizarlos a la inversin productiva a travs de la adquisicin de instrumentos y valores financieros. Los intereses y beneficios que otorguen estos instrumentos se acumularan para incrementar el ahorro de los trabajadores. El trabajador podr elegir una o mas SIEFORES para invertir su ahorros. Personalidad jurdica y patrimonio propios diferente al de las AFORES.

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y y y y

Pertenecen solamente a los trabajadores.} Advertir a cada trabajador afiliado sobre los riesgos de cada clase de portafolios y cartera. Tambin decidirn la cantidad a invertir pudiendo ser esta variable entre las SIEFORES de la misma AFORE (solo aportaciones nuevas). Solo se podr mover el total de los recursos entre SIEFORES de la misma AFORE una vez al ao.

LAS SIEFORES NO PODRAN. y y y y y y y y Emitir obligaciones. Adquirir inmuebles. Ser avales, gravar su patrimonio. Recibir depsitos de dinero. Obtener prestamos o crditos salvo excepciones determinadas por BANXICO. Adquirir o vender las acciones que emitan, a precio distinto del que de a conocer el comit de valuacin. Practicar operaciones activas de crdito salvo excepciones determinadas por BANXICO. Adquirir valores extranjeros de cualquier genero.

COMIT DE VALUACIN (CONSAR, CNBV, SHCP, BANXICO, CNSF). Establecen los criterios tcnicos conforme a los cuales se lleve a cabo la valuacin de los documentos y valores que podrn ser adquiridos. COMIT DE INVERSIONES INTERNO. Determina la poltica y estrategia de inversin, la composicin de los activos de las SIEFORES. De acuerdo con los parmetros establecidos por los comits externos. COMIT DE ANLISIS DE RIESGOS (CONSAR, CNBV, SCHP, BANXICO, CNSF). Establece los criterios y lineamientos para la seleccin de los riesgos crediticios permisibles, para los valores que integren la cartera. REGIMEN DE INVERSIN. La cartera de valores de las SIEFORES podr estar integrada por: y y INSTRUMENTOS EMITIDOS: o avalados por el Gobierno Federal. Ejemplo: Cetes. INSTRUMENTOS DE RENTA VARIABLE: (de alta bursatilidad). Ejemplo: acciones de empresas.

y y y y

INSTRUMENTOS DE DEUDA PRIVADA: (calificados por agencia calificadoras. Ejemplo: papel comercial. TITULOS DE DEUDA: emitidos o avalados por instituciones de crdito (calificados por agencias calificadoras). Ejemplo certificados de deposito. TITULOS: cuyas caractersticas especificas preserven su valor adquisitivo conforme al I.N.P.C. ACCIONES: de otras sociedades de inversin excepto de SIEFORES.

2.1.3.- PROHIBICIONES A AFORES Y SIEFORES. Tienden a mantener la exclusividad y especializacin en sus operaciones, lo que a su vez da estabilidad econmica o solvencia a estas entidades. Prohibiciones comunes: Emitir los ttulos-valor llamados obligaciones, ya explicados; otorgar garantas o avales; gravar de cualquier forma su patrimonio; obtener prstamos o crditos, salvo excepciones de ley; y adquirir control de empresas. AFORES, prohibiciones especficas: Adquirir valores salvo acciones de SIEFORES que operen; captar acciones de otras AFORES salvo excepciones de ley; y adquirir control de empresas. SIEFORES, prohibiciones especficas: Adquirir valores extranjeros; recibir depsitos de dinero; adquirir inmuebles (slo valores y efectivo); dar en prenda sus valores y documentos, salvo prstamos permitidos; adquirir o vender las acciones que emitan a precio distinto del comit de valuacin; adquirir valores por ms de 5% del valor de su cartera de valores, emitidos o avalados por personas fsicas o morales con quienes tengan nexos patrimoniales (determinen su manejo); practicar operaciones activas (prstamos o crditos), excepto prstamos de valores (es un contrato en virtud del cual la sociedad de inversin presta un cierto nmero de valores a un prestatario que obtienen tales valores para venderlos, ste queda obligado a entregar la prestamista y a devolverle los valores en el plazo convenido), tambin podr practicar operaciones de reporto ( en virtud de esta operacin, el comprador de unos valores se compromete a devolver al vendedor otros tantos de la misma especie, por el mismo precio de la compra inicial y en el plazo convenido: la ganancia del comprador es la diferencia entre el precio de compra (compra al vendedor a $20.00) y el precio de readquisicin de los valores que devuelve (readquiere $10.00). MECANICA Compra a $20.00 Vende $20.00 Requiere a $10.00 Desde luego, puede no ganar sino perder.

2.1.4.-PROCESOS DEL NUEVO SISTEMA. PROCESO DE AFILIACIN. QUIENES PODRAN AFILIARSE A LAS AFORES? y y Obligatoriamente todos los trabajadores que la iniciativa privada que coticen en el IMSS. Los que trabajen en le Gobierno lo podrn hacer en la parte de aportaciones voluntarias.

TENDRE QUE LLENAR MIL PAPELES PARA AFILIARME A UNA AFORE? No, solo tendr que llenar una solicitud de registro, entregar una copia del alta del IMSS, una copia de la credencial azul/blanco de IMSS, comprobante de domicilio, copia del acta de nacimiento u copia de una identificacin oficial. COMO SABRE QUE PASA CON MIS FONDOS? y y y Por ley las AFORES emitirn al menos un estado de cuenta una vez por ao con toda la informacin. La CONSAR emite boletines informativos con informacin general de las tasas, saldos, etc. Los AFORES tendrn un departamento de atencin y servicio al cliente donde se puede solicitar cualquier tipo de informacin referente a las cuentas.

LAS AFORES Y LAS PENSIONES. Conforme a la nueva Ley del Seguro Social (LSS), aunque el IMSS emitir las cdulas de liquidacin para el pago de las cuotas por concepto del seguro de retiro (2% sobre salario base de cotizacin), cesanta y vejez (cuota patronal 3.150% y cuota obrera 1.125% ambas, sobre el salario base de cotizacin, con el consecuente pago patronal de las cuotas ante este Instituto (ms concretamente, ante (entidades receptoras que actuarn por cuenta y orden del IMSS,). El IMSS ya no administrara los fondos producto de tales pagos, sino que sern transferidos a Administradoras de Fondos para el Retiro. (AFORES). Las AFORES, para su funcionamiento, requerirn de la previa autorizacin de la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), ya constituidas y previa seleccin del trabajador de una AFORE, sta recibir los recursos del trabajador, los cuales sern individualizados y administrados por su AFORE, es decir, la AFORE abrir una cuenta individual para cada trabajador y en sta depositar las cuotas obrero-patronales (a ms de la aportacin estatal) entregadas a favor de cada trabajador; los rendimientos que generan los fondos tambin incrementarn dicha cuenta. Ahora bien, la nueva LSS no garantiza a favor de los fondos del trabajador rendimiento alguno, por lo que este podr ser mayor o menor, e inclusive existir o no existir. En todo caso, la inversin que haga posible tales rendimientos no los har

directamente la AFORE, sino por conducto de sociedades de inversin especializadas en invertir los fondos de retiro, cesanta y vejez (SIEFORES). Cuando el trabajador o sus familiares cubran los requisitos para el otorgamiento de una pensin, la AFORE a su nombre contratar con una empresa aseguradora los seguros de renta vitalicia (pensin de por vida para el asegurado) y seguro de sobrevivencia (pensin para los familiares del asegurado). SEGURO DE RETIRO. Al modificarse completamente el sistema de pensiones y dividirse el seguro de IVCM, se incorpora tambin el seguro de retiro que forma parte del sistema de ahorro para el retiro (SAR), el cual incluye el INFONAVIT, para quedar seguro de retiro, cesanta y vejez. Este nuevo sistema se basa en cuentas individuales para cada trabajador, sustituye al anterior que se apoyaba en las aportaciones acumuladas por todos los trabajadores. En el viejo sistema se lleg al extremo de que los trabajadores jvenes, sostenan las pensiones de los viejos trabajadores. Parece que ya eran ms los viejos que los jvenes. Este fue tan solo uno de los elementos que condujeron prcticamente a la quiebra del sistema de pensiones. Tanto las aportaciones de los trabajadores, como la de los patrones a este nuevo ramo de seguro RCV, sern manejadas por las Administradores de Fondos para el Retiro (AFORES), las cuales incluyen la subcuenta del INFONAVIT y la subcuenta de aportaciones voluntarias. Para evitar fraudes y malos manejos de quienes administrarn el dinero de los trabajadores en activo y de los viejos pensionados, ser indispensable el establecimiento de reglas claras y estrictas, as como acabar con la impunidad de funcionarios y banqueros corruptos. Esto hace necesario establecer mecanismos de proteccin y seguridad para los aportantes y beneficiarios, con base en leyes claras y precisas, que ms que castigar a los malos administradores, restituyan los derechos de los trabajadores aportantes de los fraudes que puedan ser objeto. Dicho incremento del tope del salario base de cotizacin correspondiente a los seguros de Invalidez y Vida, as como a los ramos de Cesanta en Edad Avanzada y Vejez, entrarn en vigor hasta el 1 de Enero del ao 2007. No obstante que en diversas ocasiones comunic el IMSS que no habra aumento a las cuotas obrero patronales, sin lugar a dudas que el incremento en el tope salarial antes indicado, traer como consecuencia directa e inmediata el pago de cantidades mayores tanto de patrones como trabajadores que devenguen dichos salarios. Como requisitos para que los trabajadores tengan derecho a esta rama, se establecen los siguientes: a).- Tener calidad de trabajador asegurado. b).- Contar con una cuenta individual.

La individualizacin y administracin de los recursos de las cuentas individuales para el retiro estar a cargo de las AFORES. PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO EN UNA ADMINISTRADORA. Los trabajadores podrn solicitar su registro en una administradora, acudiendo directamente ante la misma, o por medio de los agentes promotores que acten por cuenta y orden de las administradoras. Los trabajadores al elegir la administradora debern llenar la solicitud de registro, sealar la sociedad o sociedades de inversin operadas por la administradora en que desean se inviertan sus recursos, as como la proporcin de stos que deber invertirse en cada una de las sociedades de inversin. En el contrato de administracin de fondos para el retiro debern constar todos los derechos y obligaciones de las partes, de conformidad con lo dispuesto por las leyes de seguridad social, la Ley de Sistema de Ahorro para el Retiro (LSAR) y su reglamento, as como las dems disposiciones aplicables. Previamente a la firma del contrato, los funcionarios o agentes promotores de las administradoras debern entregar a los trabajadores un folleto en el que se explique el contenido y alcances del contrato y la documentacin relativa a la administradora y sociedades de inversin elegidas. En todo caso, las administradoras quedarn obligadas en los trminos del contrato y, en lo conducente, de la publicidad e informacin que les haya sido proporcionada a los trabajadores. Las administradoras, al recibir las solicitudes de registro, debern verificar que los datos de las solicitudes y la documentacin anexa a las mismas satisfagan los requisitos que la comisin establezca mediante disposiciones de carcter general, y que contengan la firma del agente o funcionario de la administradora ante quien se realizo la solicitud, cancelando el trmite de aquellas solicitudes de registro que no cumplan dichos requisitos. Una vez que las administradoras efecten la verificacin debern informar a una empresa operadora para que, previa certificacin, se valide la procedencia de la solicitud respectiva. Las empresas operadoras certificarn la procedencia de las solicitudes respectivas con la informacin contenida en la base de Datos Nacional SAR y el Catlogo Nacional de Aseguramiento del IMSS, informando a la administradora de que se trate de la aceptacin o rechazo de la solicitud de registro. Dicha certificacin consistir en asegurarse de que el trabajador solicitante tiene un nmero de seguridad social asignado, que no tiene otra cuenta individual abierta o, si la tiene, que el traspaso procede de conformidad con las disposiciones aplicables. La certificacin de la solicitud de registro.

Las empresas operadoras debern inscribir en la Base de Datos Nacional SAR las solicitudes aceptadas. El registro de un trabajador en la administradora, surtir sus efectos jurdicos a partir de la inscripcin de su solicitud en la Base de Datos Nacional SAR, momento en el que se entender manifestado el consentimiento de la administradora para obligarse en los trminos del contrato de administracin de fondos para el retiro, por lo que la falta de firma del representante de la administradora en dicho contrato, no afectar la validez del mismo. Una vez inscrita la solicitud de un trabajador en la Base de Datos, las administradoras enviarn al domicilio de ste una constancia de registro que contenga la aceptacin de su solicitud, dentro de un plazo mximo de 20 das hbiles contados a partir de la fecha de su solicitud de registro. Si un trabajador no recibe a constancia de registro dentro del plazo sealado podr acudir a la administradora a la que present su solicitud de registro, a efecto de que se le informe del estado en que se encuentra su solicitud. Las administradoras debern abrir y mantener un expediente por cada trabajador. Cuando estas reciban una solicitud de traspaso deber verificar que los datos de la solicitud satisfagan los requisitos que la comisin establezca mediante disposiciones de carcter general. Despus de esto, la administradora receptora estar obligada a llevar a cabo la certificacin de dicha solicitud ante una empresa operadora. Ya una vez certificada dicha solicitud de traspaso, solicitarn a la administradora transferente la transferencia de la cuenta individual a la administradora receptora. Las empresas receptoras estarn a cargo de coordinar la transferencia de recursos y de informacin entre la administradora transferente y la receptora. Una vez recibida la cuenta individual por la administradora receptora, sta deber enviar al domicilio manifestado por el trabajador una constancia de registro en los trminos de lo dispuesto por el artculo 33 del Reglamento de la Ley del Sistema de Ahorro para el Retiro (RLSAR). Si un trabajador no recibe la constancia de registro dentro del plazo sealado, deber acudir a la administradora receptora ante la que present su solicitud de traspaso, a efecto de que se le informe del estado en que se encuentra su solicitud. La administradora transferente deber efectuar la transferencia de los recursos y de la informacin histrica correspondiente a la cuenta que se traspasa, debiendo conservar el expediente por un plazo de dos aos, y no podr negarse a transferir los recursos e informacin referidos, cuando el traspaso solicitado cumpla con las disposiciones legales establecidas al efecto. Las aportaciones voluntarias podrn efectuarse de manera directa por los trabajadores o por medio de sus patrones, en la administradora de su cuenta individual o en una entidad receptora. En ningn caso los agentes promotores podrn recibir pagos de aportaciones voluntarias.

PROCEDIMIENTO PARA EFECTUAR EL RETIRO TOTAL O PARCIAL DE LOS RECURSOS APORTADOS EN UNA CUENTA INDIVIDUAL. Los trabajadores podrn solicitar el retiro total o parcial de sus recursos en los supuestos previstos en las leyes de Seguridad Social. Estos debern presentar la solicitud correspondiente a los institutos de seguridad social de manera directa, a efecto de que dichos institutos emitan una resolucin sobre la procedencia del retiro. La resolucin, adems de referirse a la procedencia del retiro, deber contener informacin actualizada sobre el monto total de recursos de cada subcuenta, el reconocimiento de las semanas de los clculos actuariales que permitan establecer la modalidad de pensin que proceda. Las administradoras debern solicitar a las empresas operadoras que remitan a los institutos de seguridad social, la informacin sobre saldos de las subcuentas que stos les requieran, a efecto de que los mismos puedan emitir la resolucin sobre la procedencia del retiro. Los institutos de seguridad social informarn de la resolucin a la administradora, a fin de que sta entregue los recursos al trabajador en un plazo mximo de 15 das hbiles. Si en el trmite de retiro los institutos de seguridad social encuentran que el trabajador solicitante tiene ms de un nmero de seguridad social, se lo informarn a las empresas operadoras, a fin de que, en su caso, coordinen el procedimiento de traspaso y unificacin de cuentas. Los gastos que genere el sistema de emisin, cobranza y control de las aportaciones, sern cubiertos al IMSS por las AFORES correspondientes. CUENTA INDIVIDUAL Y AFORES. LA CUENTA INDIVIDUAL es aquella que debern abrir los patrones a favor de cada trabajador asegurado, en las AFORES, en la cual se depositarn las cuotas obrero patronales y estatales, por concepto de seguro de Retiro, Cesanta en Edad Avanzada y Vejez (RVC), incluyendo rendimientos. Respecto de la subcuenta de vivienda, las AFORES debern hacer entrega de los recursos al INFONAVIT en trminos de su Ley. Por cuanto hace a los fondos de los trabajadores acumulados en las subcuentas de retiro se estar a las siguientes reglas transitorias: a) Los sujetos que se encuentren en conservacin de derechos y que se pensionen bajo el rgimen de la Ley anterior, recibirn adems de la pensin que corresponda, sus fondos acumulados en la subcuenta del seguro de retiro en una sola exhibicin.

b) Los sujetos que lleguen a la edad de pensiones por cesanta en edad avanzada y vejez bajo la vigencia de la nueva ley, pero que opten por los beneficios de pensiones regulados por la ley anterior, recibirn la pensin indicada bajo los supuestos de la Ley anterior y adems los fondos que se hubieran acumulado en la subcuenta del seguro de retiro. Los acumulados en los ramos de cesanta y vejez sern entregados por las AFORES al Gobierno Federal. Quienes estuvieran asegurados con anterioridad a la entrada en vigor de la nueva Ley tendrn derecho a solicitar a la Institucin de Crdito o entidad autorizada, se transfieran a la AFORE la totalidad de los recursos que integran la subcuenta del seguro de retiro de su cuenta individual del Seguro de Ahorro para el Retiro (SAR). Las Instituciones de Crdito que estuvieran operando cuentas individuales del SAR, con anterioridad al 1 de Enero de 1997, debern abstenerse de seguir captando nuevas cuentas, a partir de dicha fecha. Las Instituciones de crdito quedarn sujetas a la normatividad anterior a la vigencia de la presente Ley en todas y cada una de las obligaciones a su cargo relacionadas con las cuentas del SAR. As mismo quedarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), en tanto manejen cuentas del mencionado sistema. Al iniciar la vigencia de la nueva ley (1 de Enero de 1997), subsistir la subcuenta del seguro del retiro prevista por la legislacin que se deroga, misma que seguir generando los rendimientos respectivos y a la cual no podrn hacerse nuevos depsitos a partir del 1 de Enero de 1997. Los fondos de las subcuentas del seguro de retiro, se transferirn a las AFORES, las que los mantendrn inadvertidos en estas subcuentas separadas de las subcuentas del Seguro de Retiro, Cesanta y Vejez a que se refiere el artculo 159 frac. I. Cuota Social.- Adems, el Gobierno Federal aportar mensualmente, por concepto de Cuota Social, una cantidad equivalente al 5.5% del SMGDF por cada da de salario cotizado, que ser depositada en la cuenta individual de los trabajadores y actualizada trimestralmente conforme al INPC. DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LOS TRABAJADORES ASEGURADOS. y y Elegir a la AFORE que operar su cuenta individual. Solicitar directamente a la AFORE de su eleccin el traspaso de los recursos de su cuenta individual a otra AFORE. Lo anterior lo podr realizar una vez al ao calendario contado de la ltima ocasin que se ejercite este derecho. Tener en todo tiempo el derecho a solicitar a la AFORE cualquier informacin relacionada con su cuenta individual, as como ser informado por la AFORE (cada trabajador titular de una cuenta individual) del estado de su cuenta, en los

trminos, periodicidad y forma que al efecto establezca la Ley para la Coordinacin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. Si el trabajador o sus beneficiarios adquirieron el derecho a disfrutar de una pensin proveniente de algn plan establecido por su patrn o derivado de contratacin colectiva, y fue autorizado y registrado por la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), cumplindose los requisitos establecidos por sta, tiene derecho a que la AFORE que opere su cuenta individual le entregue los recursos que lo integran, situndolos en la entidad financiera que el trabajador designe, a fin de adquirir una pensin, pudiendo optar por las alternativas sealadas para el seguro de cesanta ene dad avanzada y vejez, o bien entregndoselos en una sola exhibicin, cuando la pensin de que disfrute sea mayor en 30% a la garantizada. Notificar el incumplimiento de las obligaciones a cargo de los patrones, al Instituto, directamente a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico o por medio de la CONSAR. Si el trabajador dej de estar sujeto a una relacin laboral y mediante solicitud acredita con los estados de cuenta correspondientes que no efectu retiros durante los cinco aos inmediatos anteriores a esa fecha, podr realizar aportaciones a su cuenta individual, y retirar de su subcuenta de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez la cantidad que resulte menor entre 75 das de su SBC de las ltimas 250 semanas o 10% del saldo de la propia subcuenta, a partir de 46 das naturales contados desde el da en que qued desempleado. Hacer aportaciones voluntarias a su cuenta individual en todo tiempo ya sea por conducto de su patrn al efectuarse el entero de las cuotas o por si mismo. En estos casos, las aportaciones se depositarn en la subcuenta de aportaciones voluntarias. Que sus patrones puedan hacer aportaciones adicionales a la subcuenta de aportaciones voluntarias, mismas que se entendern adicionales a los beneficios establecidos en los contratos colectivos de trabajo. Hacer retiros de la subcuenta de aportaciones voluntarias por lo menos una vez cada seis meses, en los trminos que establezca la Ley para la Coordinacin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. Los trabajadores titulares de las cuentas individuales, y, en su caso, sus beneficiarios, debern directamente o por medio de sus sindicatos, o cualquier otra organizacin representativa, sus reclamaciones en contra de las AFORES o entidades financieras, autorizadas ante la CONSAR. El procedimiento correspondiente ante la Comisin se sujetar a lo dispuesto por la Ley para la Coordinacin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. No tener ms de una cuenta individual. Si tiene varias, estarn obligados a promover los procedimientos de unificacin o traspaso correspondientes que establezca la CONSAR. Si adems del rgimen previsto en la nueva Ley del Seguro Social se encuentran simultneamente sujetos al rgimen previsto en otras leyes o si con anterioridad han estado sujetos al rgimen previsto en la nueva LSS, no debern tener ms de una cuenta individual por cada rgimen.

SEGURO DE SOBREVIVENCIA. En el momento de otorgarse la pensin se adquirir la AFORE a nombre del trabajador asegurado y a favor de sus beneficiarios legales. El monto y las condiciones son iguales a los establecidos para las pensiones de invalidez y vida. APORTACIONES VOLUNTARIAS. Los trabajadores tendrn en todo tiempo el derecho de realizar aportaciones voluntarias a su cuenta individual, ya sea por conducto de su patrn, o personalmente. En estos casos las aportaciones se depositarn en la subcuenta de aportaciones voluntarias. Tambin los patrones podrn hacer aportaciones voluntarias adicionales. El trabajador podr hacer retiros de la subcuenta de aportaciones voluntarias, por lo menos cada seis meses, en los trminos que establezca la Ley para la Coordinacin del SAR. INDIVIDUALIZACION DE CUOTAS. La individualizacin de cuentas es el proceso mediante el cual se identifica la parte que se abona a cada una de las subcuentas correspondiente a cada trabajador, de los pagos hechos por el patrn, el Estado y el propio trabajador, incluyendo los rendimientos que se generen. AFORES. Los cambios en los sistemas de pensiones, mismos que comenzarn a operar a partir de 1997, significan una ruptura con el pasado y abren la posibilidad de que la jubilacin deje de asociarse con la idea de la pobreza. Las serias dificultades financieras del IMSS representaron una dolorosa leccin y, ahora, estamos frente a una nueva propuesta que nos obliga a la reflexin y el anlisis, pues de ellos depende el futuro de los trabajadores. En el caso del IMSS, la principal reforma que afecta al sistema de pensiones ocurri en la reordenacin de los ramos que engloban las prestaciones sociales. La creacin del ramo de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez como entidad autnoma tiene cuando menos dos implicaciones. En primer trmino, impide que las autoridades del Instituto destinen los fondos del ramo para cubrir los gastos generados por sus restantes servicios, y con ello se crea un impedimento legal para que estos recursos corran el riesgo de convertirse en parte del patrimonio inmobiliario o sean destinados a la atencin mdica de los derechohabientes. Se cre por as decirlo un mecanismo de control capaz de evitar que los errores financieros y administrativos vuelvan a repetirse.

En segundo lugar, la reforma abri la posibilidad de que estos fondos puedan ser administrados por entidades distintas del IMSS y con ello, por lo menos tcitamente, se permiti la participacin activa de los trabajadores salvo aquellos que estn afiliados al ISSSTE, cuya ley orgnica an no se modifica para dar paso a las AFORES en el manejo de su pensin a travs del sistema financiero nacional. Sin embargo, la puesta en marcha de estas acciones no poda realizarse de manera automtica; ella requera de una reforma en la legislacin sobre el SAR. Efectivamente, para lograr la congruencia con la Nueva Ley del Seguro Social, la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro tuvo que transformarse: as, a partir de 1977, la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro tiene como objeto primordial regular el funcionamiento de los sistemas de ahorro para el retiro y la supervisin de los participantes en dichos sistemas. La participacin del sector financiero privado haba sido autorizada. Las AFORES nacieron junto con un nuevo sistema de pensiones que buscaban alcanzar cinco objetivos bsicos: I. II. III. IV. Garantizar una jubilacin digna a travs de un sistema ms justo, equitativo y viable financieramente. Respetar los derechos adquiridos por los trabajadores y otorgar la posibilidad de elegir entre la pensin otorgada por el IMSS o las AFORES. Promover la participacin activa del trabajador, asegurando la plena propiedad y control sobre sus ahorros, y permitiendo la libre eleccin de la AFORE que administrar los recursos de su cuenta individual. Contar con una mayor aportacin del gobierno, a travs de una individual con el fin de garantizar una pensin equivalente a un salario mnimo general para el Distrito Federal a los trabajadores que no alcancen dicho monto de su retiro. Promover la administracin transparente de los recursos de los trabajadores, canalizados al fomento de actividades productivas y al impulso de inversiones en vivienda e infraestructura que generan empleos.

V.

EN LA CUENTA INDIVIDUAL participan el trabajador, su patrn y el gobierno. Aunque el nuevo sistema de pensiones se ha generado una variante: a la cuenta individual del trabajador se agregarn el SAR, el saldo del INFONAVIT y una aportacin social por parte del Estado. Asimismo, la cuenta individual abre la posibilidad de que exista una participacin activa por parte del trabajador por medio de las aportaciones voluntarias para invertir sus ahorros o incrementar el monto de su pensin.(Cuadro pag. 47) La cuenta individual se integrar por las siguientes subcuentas: 1. Retiro, cesanta en edad avanzada y vejez (RVC).- En ella se depositan el 4.5% tripartita, el 2% del SAR patronal y la cuota social del gobierno. 2. Vivienda, compuesta por las aportaciones al INFONAVIT.- En esta se deposita el 5% de las aportaciones patronales, las cuales seguirn siendo administradas por el INFONAVIT. 3. Aportaciones voluntarias.- Se compone de los depsitos hechos por el trabajador o por los que, segn las prestaciones de la empresa, realice el patrn.

En forma esquemtica, se puede visualizar las aportaciones de la siguiente forma: APORTACIONES TRIPARTITAS

4.5% Tripartita 2% SAR APORTACIONES Aportacin social del Estado (5.5% de un SM) 5% INFONAVIT Voluntarias

OPCIONES PARA EL RETIRO DE FONDOS. RETIRO PROGRAMADO. La pensin por este concepto ser la que resulte de dividir el saldo total de la cuenta entre la esperanza de vida del trabajador (aos) y el resultado ser el monto de dicha pensin. EDAD: 65 AOS. SALDO: $250,000.00 ESPERANZA DE VIDA: 15 AOS. PENSION MENSUAL: $2,687.00 RENTA VITALICIA. Esta consiste en la pensin que se obliga a pagar la aseguradora durante la vida del pensionado a cambio de recibir los recursos acumulados en la cuenta individual del trabajador.

EXCENTES. Cuando el saldo de la cuenta sea mayor al necesario los trabajadores podrn hacer lo siguiente: 1)- Retirar el excedente en una o varias exhibiciones. 2)- Contratar una renta vitalicia mayor. 3)- Utilizar el excedente para pago de sobre prima que permita incrementar los beneficios del seguro de sobrevivencia. RETIRO: El trabajador podr retirarse cuando lo desee siempre y cuando la pensin que se calcule sea superior al 30% de la pensin garantizada y una vez cubierto el seguro de sobrevivencia para sus beneficiarios. CESANTIA: Cuando al asegurado quede privado de trabajos remunerados despus de los 60 aos de edad. VEJEZ: Haber cumplido 65 aos. PENSION GARANTIZADA: Es aquella que el Estado asegura a quienes renan los requisitos sealados anteriormente, y su monto mensual ser equivalente a un salario mnimo general vigente para el Distrito Federal y se ajustara de acuerdo a la inflacin. 2.1.5- Antecedentes del Nuevo Sistema Sar. El SAR se conforma en 1992 con el fin de asegurar un fondo de retiro adicional para los trabajadores en el momento de su jubilacin. Entonces se estableci el pago de una cuota a cargo del patrn por cada uno de sus empleados afiliados el IMSS (2% SAR) (cuota nueva) y la otra correspondiente al INFONAVIT (5%) (ya exista). El patrn elega el banco de su preferencia para la realizacin de estas aportaciones. A partir del 1, de enero de 1997 entrara en vigor el nuevo plan de pensiones, que corresponde a la nueva ley del IMSS, creado para responder a las necesidad de los trabajadores y a sus familiares y as asegurarles mejores pensiones de retiro.

PROBLEMAS DEL SAR. y y y y El patrn elige el banco donde se depositan las aportaciones y no el trabajador. Duplicidad de cuentas debido a que se utilizo el registro federal de contribuyentes. Problemas para conocer el saldo. Falta de inters por los estados de cuenta.

NUEVO SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO. ACTORES: TRABAJADOR TIENE DERECHO A: Ser inscrito en el IMSS; cotizar en base a las leyes establecidas; recibir los beneficios y prestaciones del IMSS. EMPRESA DEBE: Registrar a sus trabajadores ente el IMSS, hacer las aportaciones y proporcionar la informacin correspondiente. ENTIDAD RECAUDADORA ESTA ES: Un banco autorizado por el IMSS para recibir las aportaciones de las empresas y del propio IMSS. EL BANCO DE MXICO ES: La entidad que concentra los recursos del IMSS.

ENTIDAD LIQUIDADORA SERA: Una institucin financiera seleccionada para transferir los recursos del Banco de Mxico a la AFORE. AFORE ES: Una entidad financiera creada par administrar los fondos para el retiro. SIEFORE ES: Una sociedad que invertir las aportaciones de los trabajadores. CONSAR ES: La Comisin Nacional Del Sistema De Ahorro Para El Retiro. La entidad que regula y vigila el funcionamiento de todo y todo los participantes en el nuevo esquema.

PROCESAR ES: La Entidad privada que procesa toda la informacin del SAR. COMPAA DE SEGUROS ESTA ES: La que se encargara de pagar al trabajador su pensin. HACIENDA ES: La Entidad que vigila todo el sistema. En esta rama los riesgos protegidos son: la Invalidez y la muerte del asegurado o del pensionado por invalidez. El estudio de esta rama es muy importante debido que a partir de la reforma realizada a la Ley del Seguro Social en 1997 se dio un gran giro respecto a quienes seran los encargados de administrar los fondos para el caso de retiro, as como de la administracin y manejo de las pensiones.

2.2- Del Ramo de Invalidez y Vida. Existe invalidez cuando el asegurado se halla imposibilitado para procurar mediante un trabajo igual, una remuneracin superior al 50% de su remuneracin habitual percibido durante el ltimo ao de trabajo y que esa imposibilidad derive de una enfermedad o accidente no profesionales. Para recibir las prestaciones que comprende este ramo el asegurado deber llenar los siguientes requisitos: a).- Imposibilidad del asegurado para procurarse, mediante un trabajo igual al desempeado antes de su invalidez, una remuneracin superior a 50% de la habitual percibido durante el ltimo ao. b).- Que esa posibilidad derive de una enfermedad o accidente no profesionales. c).- Que se realice la declaracin de invalidez por el IMSS. d).- Que al declararse sta, el asegurado tenga acreditado el pago de 250 semanas de cotizacin (si el dictamen determina 75% o ms de invalidez, slo requerir tener acreditadas 150 semanas de cotizacin). El declarado en estado de invalidez permanente que no rena las semanas de cotizacin necesarias, podr retirar, en el momento que lo desee, de su Administradora de Fondos para el Retiro (Afore), el saldo de su cuenta individual del aseguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez (RCV) en una sola exhibicin. e).- Los asegurados que soliciten el otorgamiento de una pensin de invalidez y los invlidos que se encuentren disfrutndola, debern sujetarse a las investigaciones mdica, social y econmicas que el IMSS estime necesarias para comprobar si existe o subsiste el estado de invalidez.

Las Prestaciones Econmicas que el asegurado tiene derecho a recibir por concepto de este ramo, son las siguientes: y y y y y Pensin temporal (por periodos renovables). Pensin definitiva. (Es la que se otorga cuando se declara el estado de invalidez permanente). Asistencia mdica. Asignaciones familiares. Ayuda asistencial. Se entiende por: Pensin Temporal.- La que otorgue el Instituto con carga a este seguro por perodos renovables al asegurado en los casos de existir posibilidad de recuperacin para el trabajo, o cuando por la continuacin de una enfermedad no profesional se termine el disfrute del subsidio y la enfermedad persista.2 Pensin Definitiva.- La que corresponde al Estado de invalidez que se estima de naturaleza permanente3 (el asegurado contratar la pensin y el seguro de sobrevivencia con la institucin de seguros que elija). Asistencia Mdica.- Ser de conformidad con las reglas del seguro de enfermedades y maternidad. Asignaciones familiares.- Las cuales consisten en una ayuda por concepto de carga familiar y se conceder a los beneficiarios del pensionado por invalidez, siguiendo las reglas que se establecen en la Ley del Seguro Social y que se analizarn ms adelante en el presente estudio. Cuanta de la pensin.- Ser igual a una cuanta bsica de 35% del promedio de los salarios correspondientes a las ltimas 500 semanas de cotizacin anteriores al otorgamiento de la misma, actualizadas anualmente conforme al ndice Nacional de Precios al Consumidor (INPC), ms las asignaciones familiares y ayudas asistenciales.4 En el caso de que la cuanta sea inferior a la pensin garantizada, el estado aportar la diferencia con el fin de que el trabajador pueda adquirir una pensin vitalicia. En ningn caso la pensin de invalidez, incluyendo las asignaciones familiares y ayudas asistenciales, podr ser inferior a la pensin garantizada. La pensin que se otorgue por invalidez, incluyendo el importe de las asignaciones familiares y ayudas asistenciales que se concedan, no exceder de 100% del salario
Murueta Snchez Alfredo, Ley del Seguro Social, Comentada, Ediciones Mur, Mxico 1999 Pg 140. Ibdem. 4 Artculo 141, Ley del Seguro Social.
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promedio que sirvi de base para fijar la cuanta. El asegurado no tendr derecho a disfrutar de la pensin de invalidez, cuando se presente alguna de estas causas: y y y Por s o de acuerdo con otra persona se haya provocado intencionalmente la invalidez. Resulte responsable del delito intencional que haya originado, en su caso, la invalidez. Padezca un estado de invalidez anterior a su afiliacin al rgimen obligatorio del IMSS.

En los dos primeros casos, el IMSS podr otorgar el total o una parte de la pensin a los familiares que tuvieran derecho a las prestaciones que se conceden en el caso de muerte. La pensin se cubrir mientras dure la invalidez del asegurado. Trmino.- Comenzar el da en que se produzca el siniestro. Si no puede fijarse ste, ser desde la fecha de la presentacin de la solicitud para obtenerla. En el caso de la Contratacin del Seguro de Renta Vitalicia y Sobrevivencia, el Instituto deber calcular el monto constitutivo para su contratacin. Lo cual har de la siguiente manera: al monto constitutivo se le restar el saldo acumulado en la cuenta individual del asegurado y la diferencia positiva ser la suma asegurada que el Instituto deber entregar a la Institucin de Seguros que el trabajador haya seleccionado para que realice el manejo de dicha cuenta. Cuando el trabajador tenga un saldo acumulado en su cuenta individual que sea mayor al necesario para integrar el monto constitutivo para contratar los seguros de renta vitalicia y de sobrevivencia, podr el asegurado optar por: a).- Retirar la suma excedente en una sola exhibicin lado en su cuenta individual. b).- Contratar una cuenta vitalicia por una cuenta mayor o, aplicar el excedente a un pago de sobre prima para incrementar los beneficios del seguro de sobrevivencia. c).- Aplicar el excedente a un pago sobreprima para incrementar el seguro de sobrevivencia. Para que el asegurado pueda gozar de la presente prestacin ser necesario que cubra los siguientes requisitos: Debe ser declarada por el Instituto. Debe contar con 250 semanas cotizadas. En el caso de que su incapacidad sea del 75% o ms de invalidez slo requerir de que tenga acreditadas 150 semanas cotizadas.

Se pierde el derecho cuando: Haya sido provocada, por s o de acuerdo con otra persona. Resulte ser responsable del delito intencional que haya originado, en su caso, la invalidez. Padezca un estado de invalidez anterior a su afiliacin al rgimen obligatorio del IMSS. Cuando no se sujeta a los exmenes previos y posteriores y a los tratamientos mdicos. Cuando el asegurado no rena las semanas de cotizacin sealadas por la ley, podr retirar en el momento en que lo desee el saldo de su cuenta individual del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez en una sola exhibicin, es decir, en un solo pago.

Cuando un pensionado por invalidez se niega a someterse a los exmenes mdicos se suspender el pago de la pensin. 3.1.2.- Seguro de vida. Cuando ocurra la muerte del asegurado o del pensionado por invalidez, el IMSS otorgar a sus beneficiarios, (viuda (o), hurfanos, concubina (rio), ascendientes), las siguientes: Prestaciones: Pensin de viudez. Pensin de orfandad. Pensin de ascendientes. Ayuda asistencial a la pensionada por viudez, en que lo requiera, de acuerdo con el dictamen mdico que al efecto se formule. Asistencia mdica.

Con respecto a las pensiones de viudez, orfandad y de ascendientes, en el caso del fallecimiento del asegurado, stas sern otorgadas por la institucin privada de seguros que elijan los beneficiarios para la contratacin de su renta vitalicia; y en el caso del fallecimiento del pensionado por riesgo de trabajo, invalidez y retiro, cesanta en edad avanzada y vejez las pensiones de viudez, orfandad y ascendientes se otorgarn con cargo al seguro de sobrevivencia que ste haya contratado. A continuacin se hace mencin de los requisitos que deben reunir los asegurados para que puedan obtener las prestaciones que maneja este ramo. Requisitos: -Que el asegurado al fallecer hubiese registrado en el IMSS el pago de un mnimo de 150 semanas cotizadas o se encuentre gozando de una pensin de invalidez. -Que la Muerte del asegurado o pensionado por invalidez no se deba a un riesgo de trabajo.

El monto determinado conforme al artculo 142 de la nueva Ley del Seguro Social, servir de base para calcular las pensiones que se deriven de la muerte tanto del pensionado como del asegurado, al igual que para fijar la cuanta del aguinaldo anual. El total de las pensiones atribuidas a la viuda, concubina, o hurfanos de un asegurado fallecido, no deber exceder del monto de la pensin por invalidez que disfrutaba el asegurado o de la que le hubiera correspondido en el caso de invalidez. Si ese total excediera, se reducirn proporcionalmente cada una de dichas pensiones. Cuando se extinga el derecho de alguno de los pensionados, entre los restantes, se har una nueva distribucin de las pensiones que queden vigentes, sin que se rebasen las cuotas parciales ni el monto de dichas pensiones. Las pensiones otorgadas por invalidez y vida se incrementarn anualmente en el mes de febrero conforme al ndice Nacional de Precios al Consumidor que determine el Banco de Mxico. Pensin de viudez: Beneficiarios: La esposa del asegurado o pensionado por invalidez, a falta de sta la concubina con la que haya vivido durante 5 aos o haya procreado hijos (si tuviere varias concubinas ninguna tendr derecho a recibir la pensin). El viudo o concubinario si dependa econmicamente de la asegurada o pensionada por invalidez.

Monto de la pensin de viudez.- Por este concepto le corresponder el 90% de la que hubiera correspondido al asegurado en el caso de invalidez o de la que venia disfrutando el pensionado por invalidez. Ejemplo: al asegurado le hubiese correspondido una pensin de $2,100.00, la pensin de viudez ser de $1,890.00 ($2,100 X .90= 1890.00) Finiquito.- En el momento en que el viudo, la viuda, concubina o concubinario pensionados contraigan matrimonio, recibirn una suma global equivalente a tres anualidades de la cuanta de la cuanta de la pensin que disfrutaban, con lo que se liquidar y terminar sta. Trmino.- Desde el da del fallecimiento del asegurado o pensionado por invalidez, hasta la muerte del beneficiario, o cuando contrajera nupcias o entrara en concubinato. No se suspender porque desempee un trabajo remunerado. Los caso que a continuacin se enuncian son los que determinan cuando no tendrn derecho a percibir la presente pensin: y y Cuando la viuda no compruebe haber tenido hijos con el asegurado o pensionado. La muerte del asegurado acaeciera antes de cumplir seis meses de matrimonio.

Hubiese contrado matrimonio con el asegurado despus de haber cumplido ste 55 aos de edad, a menos que a la fecha de la muerte haya transcurrido un ao desde la celebracin del enlace. Cuando al contraer matrimonio el asegurado reciba una pensin de invalidez, vejez o cesanta en edad avanzada, a menos que a la fecha de la muerte haya transcurrido un ao desde la celebracin del matrimonio.

Pensin de orfandad: Beneficiarios: -Cada uno de los hijos menores de 16 aos, cuando el padre o a madre de alguno de stos hubiera tenido el carcter de asegurado, y acredite tener ante el IMSS un mnimo de 150 semanas cotizadas o haber tenido la calidad de pensionado por invalidez. Prrroga.- El IMSS la realizar si el hijo hurfano alcanza la edad de 16 aos y hasta 25 si se encuentra estudiando en planteles del sistema educativo nacional y lo compruebe. El hijo hurfano de 16 aos que desempee un trabajo remunerado no tiene derecho a percibir esta pensin, salvo que no pueda mantenerse por su propio trabajo, debido a una enfermedad crnica, defecto fsico o psquico, o en tanto no desaparezca la incapacidad que padeciere. Monto de la pensin de orfandad: y Ser de 20% de la pensin de invalidez que el asegurado estuviese gozando al fallecer o de la que le hubiera correspondido suponiendo el estado de invalidez. Ejemplo: si el asegurado estuviese gozando de $1,000.00 por su estado de invalidez, la pensin de orfandad sera de $1,000.00 X .20 = $200.00 Ser de 30% sobre la misma base: a).- Si el hurfano lo fuera de padre y madre, en las mismas condiciones sealadas con anterioridad. b).- Si al pensionado por orfandad (hurfano de padre o madre) le sobreviene la muerte de su segundo progenitor.

Finiquito.- Con la ltima mensualidad se otorgar al hurfano un pago finiquito equivalente a tres mensualidades de su pensin. Trmino.- Comienza desde el da del fallecimiento del asegurado o pensionado por invalidez, y cesa con la muerte del beneficiario, o cuando ste haya alcanzado los 16 aos de edad o una edad mayor, segn sea el caso.

Pensin a ascendientes: Para que esta pensin sea otorgada a los ascendientes se condiciona a que no existieran beneficiarios en las pensiones de viudez y orfandad. Beneficiarios: Cada uno de los ascendientes que dependan econmicamente del asegurado o pensionado por invalidez fallecido. Monto de la pensin: y Ser de 20% de la pensin que el asegurado estuviese gozando al fallecer o de la que le hubiera correspondido suponiendo realizado el estado de invalidez.

Tambin tendrn derecho a la pensin de este seguro, los beneficiarios de un asegurado fallecido por causa distinta al riesgo de trabajo s: y Al morir el asegurado; se encontrara disfrutando de una pensin por incapacidad permanente derivada de un riesgo igual, si tuviera acreditado el pago al IMSS de un mnimo de 150 cotizaciones semanales y hubiese causado baja en el rgimen obligatorio, cualquiera que fuere el tiempo transcurrido desde la fecha de su baja. El asegurado disfrutaba de una pensin de incapacidad permanente total y fallece por causa distinta a un riesgo de trabajo, sin cumplir el requisito del prrafo anterior, sus beneficiarios tendrn derecho a pensin, si la que goz el fallecido no tuvo una duracin mayor de cinco aos.

Asignaciones familiares: Ayuda por concepto de carga familiar a los beneficiarios de pensionados por invalidez. Esta se otorgar conforme a las reglas establecidas en el artculo 138 de la Ley del Seguro Social, las cuales son: Se otorgar el 15% a la esposa o concubina. El 10% para cada uno de los hijos menores de 16 aos y hasta los 25 aos si se encuentran estudiando. Se otorgar el 10% a cada uno de los padres si dependieran econmicamente del asegurado. En caso de que el pensionado no tenga esposa o concubina, ni hijos, ni ascendientes que dependan econmicamente de l, se le conceder una ayuda asistencial equivalente al 15% de la cuanta de la pensin que le corresponda. Cuando el pensionado slo tuviere un ascendiente con derecho al disfrute de asignacin familiar, se le conceder una ayuda asistencial del 10% de la cuanta correspondiente.

Estas se entregaran de preferencia al propio pensionado, en el caso de los hijos se podr entregar a la persona o institucin que los tenga a su cargo, en caso de no vivir con el pensionado.

Trmino.- Las asignaciones familiares cesarn con la muerte del familiar que la origin y, en el caso de los hijos, terminarn con la muerte de stos o cuando cumplan 16 aos o bien los 25 conforme a lo establecido en la LSS. En el caso de los que no se pueden mantener por s mismos, debido a inhabilitacin para trabajar por enfermedad crnica, fsica o psquica se continuar pagando hasta que desaparezca la incapacidad. Ayuda asistencial: Consiste en un aumento de hasta el 20% de la pensin de invalidez o viudez que s este otorgando al pensionado. Monto de las pensiones: y Es del 35% del promedio de los salarios de las ltimas 500 semanas anteriores al otorgamiento de la pensin, actualizadas con el ndice Nacional de Precios al Consumidor, ms las asignaciones familiares y ayuda asistencial. En el caso de que la cuanta de la pensin sea inferior a la pensin garantizada en el artculo 170 de la LSS, el Estado aportar la diferencia a fin de que el trabajador pueda adquirir una pensin vitalicia. La pensin que se otorgo por invalidez incluyendo el importe las asignaciones familiares y ayudas asistenciales. El total de las pensiones atribuidas a la viuda o la concubina y a los hurfanos de un asegurado fallecido no deber exceder el monto de la pensin. Las pensiones otorgadas sern incrementadas anualmente en el mes de febrero.

y y y

Los recursos financieros para integrar esta prestacin se encuentran conformados en forma tripartita, de la siguiente manera: Rgimen financiero. Esta compuesto en forma tripartita, es decir el gobierno, el patrn y el trabajador aportaran lo necesario para poder conformarlo y prestar el servicio de la siguiente manera: 1.75% del patrn. 0.625% del trabajador. 7.143% del Gobierno Federal.

Cuando por falta de cumplimiento de la obligacin del patrn de inscribir al trabajador o de dar avisar sobre su salario real le ocasionen daos y perjuicios al trabajador o sus familiares que son derechohabientes, el patrn ser responsable de estos. En el caso de que sea necesario el Instituto se subrogar en sus derechos y le otorgar las prestaciones que le corresponda. En este caso, el patrn est obligado a enterar al Instituto los capitales constitutivos respectivos.

El trabajador podr conservar los derechos, al dejar de pertenecer al rgimen obligatorio, que hubieran adquirido por pensiones en el seguro de invalidez y vida por un periodo igual a la cuarta parte del tiempo cubierto por sus cotizaciones semanales, contando a partir de la fecha de su baja. Dicho tiempo de conservacin no ser menor de 12 meses. Las reglas que se observarn con respecto de la conservacin de derechos ser la siguiente, con forme a lo establecido por el artculo 151 de la LSS: a).- Si la interrupcin en el pago de cotizaciones no fuese mayor de tres aos, se le reconocern, al momento de la reinscripcin, todas sus cotizaciones. b).- Si la interrupcin excediera de tres aos, pero no de seis, se le reconocern todas las cotizaciones anteriores cuando, a partir de su reingreso, haya cubierto un mnimo de veintisis semanas de nuevas cotizaciones. c).- Si el reingreso ocurre despus de seis aos de interrupcin, las cotizaciones anteriormente cubiertas se le acreditarn al reunir cincuenta y dos semanas reconocidas en su nuevo aseguramiento. d).- En los casos de pensionados por invalidez que reingresen al rgimen obligatorio, cotizarn en todos los seguros, con excepcin del de invalidez y vida. En los casos previstos en los incisos b) y c), si el ingreso del asegurado ocurriera antes de expirar el periodo de conservacin de derechos establecido en el artculo 150 de la LSS, se le reconocern de inmediato todas sus cotizaciones anteriores.

2.3.- Del Seguro de Retiro, Cesanta en Edad Avanzada y Vejez. Esta rama tiene como finalidad asegurar lo que se refiere al retiro del trabajador, ya sea voluntaria, o de cesanta en edad avanzada o por vejez. Conviene hacer mencin de las reformas hechas en diciembre de 2001, ya que se realiz tanto reforma como adiciones a la Ley del Seguro Social respecto a la Pensin Garantizada, la Cuenta Individual y la Siefore. 2.3.1.- Seguro de retiro. Al modificarse completamente el sistema de pensiones y dividirse el seguro de Invalidez, Vejez, Cesanta y Maternidad, se incorpora tambin el seguro de retiro que forma parte del sistema de ahorro para el retiro (SAR), el cual incluye el INFONAVIT, para quedar el seguro de retiro, cesanta y vejez. Este nuevo sistema se base en cuentas individuales para cada trabajador, sustituye al anterior que se apoyaba en las aportaciones acumuladas por todos los trabajadores. En el viejo sistema se lleg al extremo de que los trabajadores jvenes, sostenan las pensiones de

los viejos trabajadores. Parece que ya eran ms lo viejos que los jvenes. Este fue tan solo uno de los elementos que condujeron prcticamente a la quiebra del sistema de pensiones. Tanto las aportaciones de los trabajadores, como las de los patrones a este nuevo ramo de seguro RCV, sern manejadas por las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORES), las cuales incluyen la subcuenta del INFONAVIT y la subcuenta de aportaciones voluntarias. Para evitar fraudes y malos manejos de quienes administrarn el dinero de los trabajadores en activo y de los viejos pensionados, ser indispensable el establecimiento de reglas claras y estrictas, as como acabar con la impunidad de funcionarios y banqueros corruptos. Esto hace necesario establecer mecanismos de proteccin y seguridad para los aportantes y beneficiarios, con base en leyes claras y precisas, que ms que castigar a los malos administradores, restituyan los derechos de los trabajadores aportantes de los fraudes que puedan ser objeto. Dicho incremento del tope del salario base de cotizacin correspondiente a los seguros de Invalidez y Vida, as como a los ramos de Cesanta en Edad Avanzada y Vejez, entrarn en vigor hasta el 1 de Enero del ao 2007. No obstante que en diversas ocasiones comunic el IMSS que no habra aumento a las cuotas obrero patronales, sin lugar a dudas que el incremento en el tope salarial antes indicado, traer como consecuencia directa e inmediata el pago de cantidades mayores tanto de patrones como trabajadores que devenguen dicho salarios. Como requisitos para que los trabajadores tengan derecho a esta rama, se establecen los siguientes: a).- Tener calidad de trabajador asegurado. b).- Contar con una cuenta individual. La individualizacin y administracin de los recursos de las cuentas individuales para el retiro estar a cargo de las Afores. Procedimiento para el registro en una administradora. Los trabajadores podrn solicitar su registro en una administradora, acudiendo directamente ante la misma, o por medio de los agentes promotores que acten por cuenta y orden de las administradoras. Los trabajadores al elegir la administradora debern llenar la solicitud de registro, sealar la sociedad o sociedades de inversin operadas por la administradora en que desean se inviertan sus recursos, as como la proporcin de stos que deber invertirse en cada una de las sociedades de inversin. En el contrato de administracin de fondos para el retiro debern constar todos los derechos y obligaciones de las partes, de conformidad con lo dispuesto por las leyes de

seguridad social, la Ley de Sistema de Ahorro para el Retiro (LSAR) y su reglamento, as como las dems disposiciones aplicables. Previamente a la firma del contrato, los funcionarios o agentes promotores de las administradoras debern entregar a los trabajadores un folleto en el que se explique el contenido y alcances del contrato y la documentacin relativa a la administradora y sociedades de inversin elegidas. En todo caso, las administradoras quedarn obligadas en los trminos del contrato y, en lo conducente, de la publicidad e informacin que les haya sido proporcionada a los trabajadores. Las administradoras, al recibir las solicitudes de registro, debern verificar que los datos de las solicitudes y la documentacin anexa a las mismas satisfagan los requisitos que la comisin establezca mediante disposiciones de carcter general, y que contengan la firma del agente o funcionario de la administradora ante quien se realiz la solicitud, cancelando el trmite de aquellas solicitudes de registro que no cumplan dichos requisitos. Una vez que las administradoras efecten la verificacin debern informar a una empresa operadora para que, previa certificacin, se valide la procedencia de la solicitud respectiva. Las empresas operadoras certificarn la procedencia de las solicitudes respectivas con la informacin contenida en la Base de Datos Nacional SAR y el Catlogo Nacional de Aseguramiento del IMSS, informando a la administradora de que se trate de la aceptacin o rechazo de la solicitud de registro. Dicha certificacin consistir en asegurarse de que el trabajador solicitante tiene un nmero de seguridad social asignado, que no tiene otra cuenta individual abierta o, si la tiene, que el traspaso procede de conformidad con las disposiciones aplicables. La certificacin de la solicitud de registro. Las empresas operadoras debern inscribir en la Base de Datos Nacional SAR las solicitudes aceptadas. El registro de un trabajador en la administradora, surtir sus efectos jurdicos a partir de la inscripcin de su solicitud en la Base de Datos Nacional SAR, momento en el que se entender manifestado el consentimiento de la administradora para obligarse en los trminos del contrato de administracin de fondos para el retiro, por lo que la falta e firma del representante de al administradora en dicho contrato, no afectar la validez del mismo. Una vez inscrita la solicitud de un trabajador en la Base de datos, las administradoras enviarn al domicilio de ste una constancia de registro que contenga la aceptacin de su solicitud, dentro de un plazo mximo de 20 das hbiles contados a partir de la fecha de su solicitud de registro. Si un trabajador no recibe a constancia de registro dentro del plazo sealado podr acudir a la administradora a la que present su solicitud de registro, a efecto de que se le informe del estado en que se encuentra su solicitud.

Las administradoras debern abrir y mantener un expediente por cada trabajador. Cuando estas reciban una solicitud de traspaso deber verificar que los datos de la solicitud satisfagan los requisitos que la comisin establezca mediante disposiciones de carcter general. Despus de esto, la administradora receptora estar obligada a llevar a cabo la certificacin de dicha solicitud ante una empresa operadora. Ya una vez certificada dicha solicitud de traspaso, solicitarn a la administradora transferente la transferencia de la cuenta individual a la administradora receptora. Las empresas receptoras estarn a cargo de coordinar la transferencia de recursos y de informacin entre la administradora transferente y la receptora. Una vez recibida la cuenta individual por la administradora receptora, sta deber enviar al domicilio manifestado por el trabajador una constancia de registro en los trminos de lo dispuesto por el artculo 33 del Reglamento de la Ley del Sistema de Ahorro para el Retiro (RLSAR). Si un trabajador no recibe la constancia de registro dentro del plazo sealado, deber acudir a la administradora receptora ante la que present su solicitud de traspaso, a efecto de que se le informe del estado en que se encuentra su solicitud. La administradora transferente deber efectuar la transferencia de los recursos y de la informacin histrica correspondiente a la cuenta que se traspasa, debiendo conservar el expediente por un plazo de dos aos, y no podr negarse a transferir los recursos e informacin referidos, cuando el traspaso solicitado cumpla con las disposiciones legales establecidas al efecto. Las aportaciones voluntarias podrn efectuarse de manera directa por los trabajadores o por medio de sus patrones, en la administradora de su cuenta individual o en una entidad receptora. En ningn caso los agentes promotores podrn recibir pagos de aportaciones voluntarias. Procedimiento para efectuar el retiro total o parcial de los recursos aportados en una cuenta individual. Los trabajadores podrn solicitar el retiro total o parcial de sus recursos en los supuestos previstos en las leyes de Seguridad Social. stos debern presentar la solicitud correspondiente a los institutos de seguridad social de manera directa, a efecto de que dichos institutos emitan una resolucin sobre la procedencia del retiro. La resolucin, adems de referirse a la procedencia del retiro, deber contener informacin actualizada sobre el monto total de recursos de cada subcuenta, el reconocimiento de las semanas de los clculos actuariales que permitan establecer la modalidad de pensin que proceda. Las administradoras debern solicitar a las empresas operadoras que remitan a los institutos de seguridad social, la informacin sobre saldos de las subcuentas que stos les requieran, a efecto de que los mismos puedan emitir la resolucin sobre la procedencia del retiro.

Los institutos de seguridad social informarn de la resolucin a la administradora, a fin de que sta entregue los recursos al trabajador en un plazo mximo de 15 das hbiles. Si en el trmite de retiro los institutos de seguridad social encuentran que el trabajador solicitante tiene ms de un nmero de seguridad social, se lo informarn a las empresas operadoras, a fin de que, en su caso, coordinen el procedimiento de traspaso y unificacin de cuentas. Los gastos que genere el sistema de emisin, cobranza y control de las aportaciones, sern cubiertos al IMSS por las AFORES correspondientes. Cuenta individual y afores. La cuenta individual es aquella que debern abrir los patrones en favor de cada trabajador asegurado, en las AFORES, en la cual se depositarn las cuotas obrero patronales y estatales, por concepto de seguro de Retiro, Cesanta en Edad Avanzada y Vejez (RCV), incluyendo rendimientos. Respecto de la subcuenta de vivienda, las AFORES debern hacer entrega de los recursos al INFONAVIT en trminos de su Ley. Por cuanto hace a los fondos de los trabajadores acumulados en las subcuentas de retiro se estar a las siguientes reglas transitorias: a) Los sujetos que se encuentren en conservacin de derechos y que se pensionen bajo el rgimen de la Ley anterior, recibirn adems de la pensin que corresponda, sus fondos acumulados en la subcuenta del seguro de retiro en una sola exhibicin. b) Los sujetos que lleguen a la edad de pensiones por cesanta en edad avanzada y vejez bajo la vigencia de la nueva ley, pero que opten por los beneficios de pensiones regulados por la ley anterior, recibirn la pensin indicada bajo los supuestos de la Ley anterior y adems los fondos que se hubieran acumulado en la subcuenta del seguro de retiro. Los acumulados en los ramos de cesanta y vejez sern entregados por las AFORES al Gobierno Federal. Quienes estuvieran asegurados con anterioridad a la entrada en vigor de la nueva Ley tendrn derecho a solicitar a la Institucin de Crdito o entidad autorizada, se transfieran a la AFORE la totalidad de los recursos que integran la subcuenta del seguro de retiro de su cuenta individual del Seguro de Ahorro para el Retiro (SAR). Las Instituciones de Crdito que estuvieran operando cuentas individuales del SAR, con anterioridad al 1 de Enero de 1997, debern abstenerse de seguir captando nuevas cuentas, a partir de dicha fecha. Las Instituciones de crdito quedarn sujetas a la normatividad anterior a la vigencia de la presente Ley en todas y cada una de las obligaciones a su cargo relacionadas con las cuentas del SAR. As mismo quedarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin

Nacional de Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), en tanto manejen cuentas del mencionado sistema. Al iniciar la vigencia de la nueva ley (1 de enero de 1997), subsistir la subcuenta del seguro del retiro prevista por la legislacin que se deroga, misma que seguir generando los rendimientos respectivos y a la cual no podrn hacerse nuevos depsitos a partir del 1 de enero de 1997. Los fondos de las subcuentas del seguro de retiro, se transferirn a las AFORES, las que los mantendrn inadvertidos en estas subcuentas separadas de las subcuentas del Seguro de Retiro, Cesanta y Vejez a que se refiere el artculo 159 fraccin I. Cuota Social.- Adems, el Gobierno federal aportar mensualmente, por concepto de Cuota Social, una cantidad equivalente al 5.5% del SMGDF por cada da de salario cotizado, que ser depositada en la cuenta individual de los trabajadores y actualizada trimestralmente conforme al INPC. Respecto a las aportaciones que realice el patrn en a favor de los trabajadores, el patrn deber informar a stos en forma bimestral sobre estas, sin perjuicio de que dicha informacin sea entregada a los sindicatos o a cualquier otra organizacin representativa de los trabajadores. Instituto Nacional del Fomento Nacional para la Vivienda de los Trabajadores (INFONAVIT). Este Instituto fue creado por medio de la Ley del Congreso de la Unin, publicada en el Diario Oficial de la Federacin de 24 de abril de 1972, como un organismo de servicio social, con personalidad y patrimonio propios y que adems, tiene el carcter de organismo fiscal autnomo con las facultades y atribuciones que ello implica. Este organismo esta integrado en forma tripartita. Est administrativamente estructurado por cuatro rganos colegiados de carcter central o nacional: la Asamblea General, el Consejo de Administracin, la Comisin de Vigilancia y la Comisin de Inconformidades y Valuacin. En el mbito regional existen tambin las llamadas Comisiones Consultivas Regionales, una por cada delegacin administrativa con que el organismo cuente. La Asamblea General est integrada por 45 miembros propietarios y sus respectivos suplentes, es decir se integra por 15 miembros de cada uno de los sectores: 15 por el ejecutivo federal. 15 por las organizaciones nacionales de trabajadores. 15 por las organizaciones nacionales patronales. La Asamblea General es el rgano decisorio supremo del INFONAVIT; sus facultades estn numeradas en el artculo 10 de la Ley del INFONAVIT, dentro de las que destacan:

1.- Examinar y en su caso aprobar, dentro de los ltimos tres meses del ao, el presupuesto de ingresos y egresos y los planes de labores y de financiamiento del Instituto para el siguiente ao. 2.- Examinar y en su caso aprobar, dentro de los cuatro primeros meses del ao, los estados financieros que resulten de la operacin en el ltimo ejercicio, los dictmenes de la Comisin de Vigilancia y el informe de actividades de la institucin. 3.- Decidir, sealando su jurisdiccin, sobre el establecimiento y modificacin o supresin de las Comisiones Consultivas Regionales del Instituto. 4.- Expedir los reglamentos del instituto. 5.- Las dems, necesarias para el cumplimiento de los fines del Instituto, que no se encuentren encomendadas a otro rgano del mismo. El Consejo de Administracin esta integrado por 15 miembros titulares y sus respectivos suplentes, cinco por cada uno de los sectores ya referidos, designados por los correspondientes representantes de la Asamblea, estos durarn en su encargo 6 aos y sern removidos por la Asamblea General, a peticin de la representacin que los hubiere propuesto. Dentro de sus facultades tenemos: 1.- Decidir, a propuesta del director general, sobre las inversiones de los fondos y los financiamientos del Instituto. 2.- Resolver sobre las operaciones del Instituto, excepto aquellas que por su importancia, a juicio de alguno de los sectores o del director general, ameriten acuerdo expreso de la Asamblea General, la que deber celebrarse dentro de los 15 das siguientes a la fecha en que se haga la peticin correspondiente. 3.- Proponer a la Asamblea General el establecimiento, modificacin, supresin y jurisdiccin de las Comisiones Consultivas Regionales del Instituto. 4.- Examinar y en su caso aprobar la presentacin a la Asamblea General, de los presupuestos de ingresos y egresos, los planes de labores y financiamiento, as como los estados financieros y el informe de actividades formuladas por la direccin general. 5.- Presentarse a la Asamblea General paras su examen y aprobacin, los reglamentos del Instituto. 6.- Entre otras, como lo son estudiar y en su caso aprobar que seala el artculo 16 de la Ley del INFONAVIT. La Comisin de Vigilancia est integrada por nueve miembros, los cuales son designados por la Asamblea General. Cada una de las representaciones propondr el nombramiento de 3 miembros, con sus respectivos suplentes. Se debe tomar en consideracin que los miembros de esta comisin no podrn ser de la Asamblea General ni del Consejo de Administracin. Los integrantes de la Comisin de Vigilancia durarn en su encargo seis aos y sern removidos por la Asamblea General. La Comisin de Vigilancia tendr las siguientes atribuciones: 1.- Vigilar que la administracin de los recursos y los gastos, as como las operaciones, se hagan de acuerdo con las disposiciones de la Ley del INFONAVIT y de su Reglamento. 2.- Practicar la auditora de los estados financieros y comprobar, cuando lo estime conveniente, los avalos de los bienes, materia de operacin del Instituto. 3.- Proponer a la Asamblea General y al Consejo de Administracin, en su caso, las medidas que juzgue convenientes para mejorar el funcionamiento del Instituto.

4.- En los casos que a su juicio lo ameriten, citar a Asamblea General. La Comisin de Inconformidades y Valuacin se encuentra integrada por tres miembros, sus titulares y respectivos suplentes, uno de cada sector. Esta comisin se encargar de conocer, substanciar y resolver los recursos que promuevan ante el Instituto, los patrones, los trabajadores o sus causahabientes y beneficiarios, en los trminos del Reglamento de la Ley del INFONAVIT y con sujecin a los criterios que sobre el particular, establezca el Consejo de Administracin. Adems conocer sobre las controversias que se susciten sobre el valor de las prestaciones que las empresas estuvieran otorgando a los trabajadores, en materia de habitacin, para decidir si son inferiores, iguales o superiores al porcentaje consignado en el artculo 136 de la Ley Federal del Trabajo y poder determinar las aportaciones que deban entrar al Instituto o si quedan exentas de tal aportacin. Una vez tramitadas las controversias en los trminos del Reglamento respectivo, la comisin presentar un dictamen sobre las mismas al Consejo de Administracin, que resolver lo que a su juicio proceda. Cuotas y obligaciones ante el INFONAVIT En cuanto a lo que se refiere a las obligaciones patronales tenemos lo siguiente: -El pago de las aportaciones y descuentos ser en forma bimestral y a ms tardar los das 17 de cada mes inmediato siguiente; ejemplo: BIMESTRE Mayo- junio (3er bimestre) Julio- agosto (4 bimestre) Salario base de aportacin Se empata al salario integrado para efectos del IMS no slo en cuento a su integracin, sino respecto a la mecnica de su clculo y al tope mximo o superior, para el pago de aportaciones. Esto significa: a).- Integracin.- Se har con apego en el artculo 27 de la Nueva Ley del Seguro Social. Mismo que seala: Artculo 27 LSS.- Para los efectos de esta ley, el salario base de cotizacin se integra con los pagos hechos en efectivo por cuota diaria y las gratificaciones, percepciones, alimentacin, habitacin, primas, comisiones, prestaciones en especie y cualquier otra cantidad o prestacin que se entregue al trabajador por sus servicios. Se excluyen como integrantes del salario base de cotizacin, dada su naturaleza, los siguientes conceptos; I.- Los instrumentos de trabajo tales como herramientas, ropa y otros similares. II.- El ahorro, cuando se interfiere por un depsito de cantidad semanaria, quincenal o mensual igual del trabajador y de la empresa; si se constituye en forma diversa o puede el trabajador retirarlo ms de dos PAGO 17 de julio 17 de septiembre

veces al ao, integrar el salario; tampoco se tomarn en cuenta las cantidades otorgadas por el patrn para fines sociales de carcter sindical. II.- Las aportaciones adicionales que el patrn convenga otorgar a favor de sus trabajadores por concepto de cuotas del seguro del retiro, cesanta en edad avanzada y vejez. IV.- Las aportaciones al INFONAVIT y las participaciones en las utilidades de a empresa. V.- La alimentacin y la habitacin cuando se entreguen en forma onerosa a trabajadores; s entiende que son onerosas estas prestaciones cuando representen cada una de ellas, como mnimo, el 20% del salario mnimo general diario que rija en el D. F. VI.- Las despensas en especie o en dinero, siempre y cuando su importe no rebase el 40% del SMGV en el D. F. VII.- Los premios por asistencia y puntualidad, siempre que el importe de cada uno de estos conceptos no rebase el 10% del salario base de cotizacin. VIII.- Las cantidades aportadas para fines sociales, considerndose como tales las entregadas para constituir fondos de algn plan de pensiones establecido por el patrn o derivado de contratacin colectiva. Los planes de pensiones sern slo los que renan los requisitos que establezca la Comisin Nacional del Sistema del Ahorro para el Retiro. IX.- El tiempo extraordinario dentro de los mrgenes sealados en la Ley Federal del Trabajo. Para que los conceptos mencionados en este precepto se excluyan como integrantes del salario base de cotizacin, debern estar debidamente registrados en la contabilidad del patrn. Esto representa para el INFONAVIT los siguientes cambios en materia de integracin: Hasta el 30 de junio de 1997 Desde el 1 de julio de 1997 (Anterior Ley de INFONAVIT) (Nueva Ley de INFONAVIT) Integra el tiempo extra fijo o Tiempo extra permanente, pactado por escrito o prestado en los hechos por un trabajador. Se integra igual que como lo prev la nueva ley, salvo que no son integrables las aportaciones patronales por el hecho de que el de trabajador pueda efectuar tres o ms al ao. Slo integrar el tiempo extra que rebase las 3 horas diarias o las 9 horas a la semana (es decir, las horas extra que rebasen los topes que marca la LFT). Se integra la aportacin exclusivamente patronal, o cuando el patrn realice una aportacin mayor integrndose la diferencia; cuando el trabajador pueda realizar ms de dos retiros al ao, la aportacin patronal se integrar en todos los casos (salvo que los

Fondo Ahorro

retiros sean a ttulo de prstamo debidamente documentado y sin importar, por tanto, que la aportacin del patrn y el trabajador sean iguales. Slo integran la alimentacin y la habitacin totalmente gratuitas, por lo Alimentacin que si el trabajador realiza un pago y habitacin por mnimo que sea no se integrarn. Integran la alimentacin y la alimentacin gratuita; igualmente cuando por cada una de stas el trabajador pague hasta el 19% del SMGDF; ya se trate, en el caso de la alimentacin de la alimentacin de uno, dos Monto de la integracin. El salario o tres alimentos. debe incrementarse con el costo real Monto del Incremento. La cuota diaria se del alimento o alimentos otorgados ver incrementada en 8.33% si se le otorga por el patrn. un alimento; 16.66% si son 2 alimentos y 25% en caso de que se otorguen al trabajador los 3 alimentos. Hasta el 30 de junio de 1997 Desde el 1 de julio de 1997 (Anterior Ley de INFONAVIT) (Nueva Ley de INFONAVIT) Se integran las despensas gratuitas en efectivo o en especie; no se Despensas integran las despensas en vales aunque sean gratuitas. No integran el salario, salvo que Premios por fueran el disfraz de otros elementos Asistencia integrantes: un premio de produccin, etctera. Se integran los premios por Premios por puntualidad en su totalidad sin Puntualidad ningn lmite. En general no se integran las cantidades destinadas por el patrn para fines sociales o previsin social, siempre que se cubran los requisitos de deducibilidad de la Ley del Impuesto sobre la Renta y su Reglamento; tambin las cantidades entregadas al sindicato para la Cantidades realizacin de actividades de para Fines previsin social. Integran las despensas en efectivo, en especie o vales cuyo importe rebase 40% del SMGDF. Excedente. Slo se integra el excedente de 40% del SMGDF. S integran los premios por asistencia cuyo importe rebase el 10% del salario base de aportacin del bimestre o mes relativo. Excedente. Se integra slo el excedente. S integran los premios por puntualidad que rebasen 10% del salario integrado correspondiente a un trabajador en el bimestre o mes relativo. Excedente. Slo se integra la cantidad que exceda del 10% mencionado. Seguros de vida, invalidez y gastos mdicos; no se integran las cantidades invertidas por el patrn para contratar un seguro global para sus trabajadores para la contratacin de los seguros mencionados; no se integra la previsin social realizada a travs del sindicato; tampoco las aportaciones a los fondos para planes de pensiones patronales o derivados de un contrato colectivo que sean aprobados y registrados por la Comisin

Sociales Previsin Social

Propinas

Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro; no se integran las cantidades que se entreguen al trabajador bajo la condicin de que se den los supuestos (hospitalizacin, defuncin, etc.) previstos contractualmente, tampoco las cantidades aportadas para la realizacin de actividades generales, no personalizadas de previsin social. S se integran las propinas en todos Slo se integran las propinas pactadas entre los casos, sujeto solamente a un trabajadores y patrones, cubiertas directamente problema de prueba. por ste; por lo que no se integrarn las propinas entregadas por los clientes.

Por lo que a los trabajadores se refiere tienen las siguientes obligaciones: Inscripcin obligatoria de los trabajadores. Aunque no es nuevo, la nueva ley pone nfasis en la inscripcin obligatoria de los trabajadores al Instituto: a).- El patrn est obligado a inscribirlo dentro de los cinco das hbiles siguientes al inicio de la prestacin de los servicios. b).- Si el patrn no inscribe al trabajador (o no entera las aportaciones y descuentos), el trabajador podr acudir ante el Instituto para que de oficio se le inscriba, o se le exija si es necesario a travs del procedimiento administrativo de ejecucin el pago de aportaciones y descuentos. c).- Si el patrn no inscribe al trabajador, ni ste realiza gestin para ello, el Infonavit de oficio puede inscribir al trabajador, determinando tambin su salario base de aportacin, que ser en adelante el mismo salario integrado del IMSS.

Crditos a los trabajadores Otorgamiento de crditos y y y y y Por el infonavit Por la banca privada Confinamientos. Las podr efectuar el trabajador e incrementar sus fondos de vivienda como garanta para la banca privada. Sus saldos se revisarn conforme a los incrementos del

Aportaciones voluntarias Crditos otorgados por el Infonavit

Prrrogas en pago de crditos

y y y y y y y

Venta, permuta, gravamen o renta y de vivienda Descuento de 1% para y mantenimiento y Seguros por siniestros y

SMGDF. Tasa de inters no menor a 4% anual. Plazo de otorgamiento a 30 aos. Se otorgarn una sola vez. Solicitud al no tener ingresos salariales. Solicitud en 30 das naturales. Prrroga de pago capital e intereses. Periodos exencin de intereses (art. 15 Transitorio de la LInfonavit) Se liberalizan. Se suprime. Devolucin de descuentos a trabajadores (art. 14 Transitorio de la LInfonavit) Los podrn contratar los trabajadores a su cargo en empresas pblicas o privadas.

Otros derechos y obligaciones Beneficiarios fondos de y vivienda y Saldo de vivienda y y pensiones Reclamaciones y y Los designar el trabajador libremente. Los fondos de vivienda se aplicarn a la contratacin de la pensin. Las aportaciones a partir del 1 de julio de 1997 las perder el trabajador que opte por pensionarse conforme a la LSS anterior. Contra la Afores ante Consar. Contra el Infonavit, recurso de Inconformidad.

Limites o topes para la determinacin del salario base de cotizacin El tope mximo se ir incrementando de manera progresiva, igualndose con el incremento previsto para el seguro de invalidez y vida y al ramo de cesanta y vejez: 1 de julio-97 15 SMGDF 1 de julio-98 16 SMGDF 1 de julio-99 17 SMGDF y as sucesivamente hasta el ao 2007 en que se llegar a 25 SMGDF. Sin embargo, no hay que olvidar que el artculo 144 de la LFT establece que el salario mximo para el pago de aportaciones al INFONAVIT, ser el equivalente a 10 veces el salario mnimo del rea geogrfica del trabajador, situacin que viene a contradecir lo ya mencionado, lo anterior en virtud de que la LFT a la fecha no ha sido reformada.

Derechos y obligaciones de los trabajadores asegurados. y y Elegir a la Afore que operar su cuenta individual. Solicitar directamente a la Afore de su eleccin el traspaso de los recursos de su cuenta individual a otra Afore. Lo anterior lo podr realizar una vez al ao calendario contado a partir de la ltima ocasin que se ejercite este derecho. Tener en todo tiempo el derecho a solicitar a la Afore cualquier informacin relacionada con su cuenta individual, as como ser informado por la Afore (cada trabajador titular de una cuenta individual) del estado de su cuenta, en los trminos, periodicidad y forma que al efecto establezca la Ley para la Coordinacin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. Si el trabajador o sus beneficiarios adquirieron el derecho a disfrutar de una pensin proveniente de algn plan establecido por su patrn o derivado de contratacin colectiva, y fue autorizado y registrado por la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar), cumplindose los requisitos establecidos por sta, tiene derecho a que la Afore que opere su cuenta individual le entregue los recursos que lo integran, situndolos en la entidad financiera que el trabajador designe, a fin de adquirir una pensin, pudiendo optar por las alternativas sealadas para el seguro de cesanta en edad avanzada y vejez, o bien entregndoselos en una sola exhibicin, cuando la pensin de que disfrute sea mayor en 30% a la garantizada. Notificar el incumplimiento de las obligaciones a cargo de los patrones, al Instituto, directamente a la Secretara de hacienda y Crdito Pblico o por medio de la Consar. Si el trabajador dej de estar sujeto a una relacin laboral y mediante solicitud acredita con los estados de cuenta correspondientes que no efectu retiros durante los cinco aos inmediatos anteriores a esa fecha, podr realizar aportaciones a su cuenta individual, y retirar de su subcuenta de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez la cantidad que resulte menor entre 75 das de su SBC de las ltimas 250 semanas o 10% del saldo de la propia subcuenta, a partir de 46 das naturales contados desde el da en que qued desempleado. Hacer aportaciones voluntarias a su cuenta individual en todo tiempo, ya sea por conducto de su patrn al efectuarse el entero de las cuotas, o por s mismo. En estos casos, las aportaciones se depositarn en la subcuenta de aportaciones voluntarias. Que sus patrones puedan hacer aportaciones adicionales a la subcuenta de aportaciones voluntarias, mismas que se entendern adicionales a los beneficios establecidos en los contratos colectivos de trabajo. Hacer retiros de la subcuenta de aportaciones voluntarias por lo menos una vez cada seis meses, en los trminos que establezca la Ley para la Coordinacin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. Los trabajadores titulares de las cuentas individuales, y, en su caso, sus beneficiarios, debern directamente o por medio de sus sindicatos, o cualquier otra organizacin representativa, sus reclamaciones en contra de las Afores o entidades financieras, autorizadas ante la Consar. El procedimiento correspondiente ante la Comisin se sujetar a lo dispuesto por la Ley para la Coordinacin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro.

y y

No debe tener ms de una cuenta individual. Si tiene varias, estarn obligados a promover los procedimientos de unificacin o traspaso correspondientes que establezca la Consar. Si adems del rgimen previsto en la nueva Ley del Seguro Social se encuentran simultneamente sujetos al rgimen previsto en otras leyes, o si con anterioridad han estado sujetos al rgimen previsto en la nueva LSS, no debern tener ms de una cuenta individual por cada rgimen.

Seguro de sobrevivencia. Este seguro es el que contratan los pensionados por riegos de trabajo, invalidez, cesanta en edad avanzada o vejez, con cargo a los recursos de la suma asegurada, adicionada a los recursos de la cuenta individual a favor de sus beneficiarios para otorgarles la pensin, ayudas asistenciales y dems prestaciones en dinero previstas en los respectivos seguros, mediante la renta que se les asignar despus del fallecimiento del pensionado, hasta la extincin legal de las pensiones.5 En el momento de otorgarse la pensin se adquirir la Afore a nombre del trabajador asegurado y en favor de sus beneficiarios legales. El monto y las condiciones son iguales a los establecidos para las pensiones de invalidez y vida. Seguro de desempleo. Es un instrumento de la seguridad social, que protege de las consecuencias derivadas de la grave contingencia que representa para el trabajador, verse desprovisto de su empleo, siendo que quiere y puede continuar laborando.6 El desempleo es una de las plagas que azotan al mundo contemporneo. Se trata de un severo y complejo problema del cul no se han logrado sustraer ni los llamados pases industrializados o del primer mundo. El seguro de desempleo es uno de los ramos de la seguridad social ms difcil de instrumentar, porque est estrechamente ligado a cuestiones de control de la natalidad, de migracin, de inversin nacional y extranjera, de desarrollo tecnolgico, de poltica laboral, en lo general, y de poltica de empleo en lo particular, etc. Por lo tanto tenemos que el trabajador que deje de estar sujeto a una relacin laboral, tendr derecho a lo siguiente: 1. Realizar aportaciones voluntarias a su cuenta individual.
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Solana Rivero, Manuel. El IMSS y Yo. Editorial Sicco. Mxico, 1998. Pg. 101. Diccionario sobre Seguridad Social. Instituto de Investigaciones Jurdicas, UNAM. Mxico, 1994, pg. 410.

2. Retirar de la subcuenta de Retiro, Cesanta y Vejez la cantidad que resulte menor entre 75 das de su SBC de las ltimas 250 semanas, o el 10% del saldo de la propia subcuenta. El derecho a recibir tales cantidades nace a partir del da 46 en que qued desempleado. Esta cantidad solamente se podr retirar cada cinco aos, previa solicitud del trabajador. Aportaciones voluntarias. Los trabajadores tendrn en todo tiempo el derecho de realizar aportaciones voluntarias a su cuenta individual, ya sea por conducto de su patrn, o personalmente. En estos casos las aportaciones se depositarn en la subcuenta de aportaciones voluntarias. Tambin los patrones podrn hacer aportaciones voluntarias adicionales. El trabajador podr hacer retiros de la subcuenta de aportaciones voluntarias, por lo menos cada seis meses, en los trminos que establezca la Ley para la Coordinacin del SAR. Individualizacin de cuotas. La individualizacin de cuentas es el proceso mediante el cual se identifica la parte que se abona a cada una de las subcuentas correspondiente a cada trabajador, de los pagos hechos por el patrn, el Estado y el propio trabajador, incluyendo los rendimientos que se generen. Beneficiarios del trabajador titular de una cuenta individual seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez. y y La esposa del asegurado y a falta de sta la concubina (y, en su caso, el esposo o concubinario). La esposa del pensionado por incapacidad permanente total o parcial, invalidez o cesanta en edad avanzada y vejez, a falta de la esposa, la concubina (y, en su caso, el esposo o concubiario). Los hijos menores de 16 aos del asegurado y de los pensionados en los mismos trminos sealados anteriormente. Los hijos del asegurado cuando no puedan mantenerse por su propio trabajo debido a una enfermedad crnica, defecto fsico o psquico, hasta en tanto no desaparezca la incapacidad que padecen, o hasta la edad de 25 aos, cuando realicen estudios en planteles del sistema educativo nacional. Los hijos mayores de 16 aos de los pensionados por invalidez, cesanta en edad avanzada y vejez, que se encuentren disfrutando de asignaciones familiares, as como los de los pensionados por incapacidad permanente. El padre y la medre del asegurado que vivan en el hogar de ste.

y y

y y

El padre y la madre del pensionado por incapacidad permanente total o parcial, invalidez, cesanta en edad avanzada y vejez, si viven en el hogar de ste. El trabajador asegurado deber designar beneficiarios sustitutos de los indicados con anterioridad, nica y exclusivamente para el caso de que faltaren los beneficiarios legales. El trabajador podr, en cualquier tiempo, cambiar esta ltima designacin, la que deber realizar en la Afore que le opere su cuenta individual. A falta de los beneficiarios legales y sustitutos, dicha entrega se har en el orden de prelacin previsto en el artculo 501 de la Ley Federal del Trabajo. Cualquier conflicto deber ser resuelto ante la Junta Federal de Conciliacin y Arbitraje correspondiente.

En el caso de fallecimiento del trabajador, si los beneficiarios legales ya no tienen derecho a pensin por el seguro de invalidez y vida, la Afore respectiva les entregar el saldo de la cuenta individual en partes iguales, previa autorizacin del IMSS. Para efectos del retiro programado, se calcular cada ao una anualidad que ser igual al resultado de dividir el saldo de su cuenta individual entre el capital necesario para financiar una unidad de renta vitalicia para el asegurado y sus beneficiarios y, por lo menos, igual al valor correspondiente a la pensin garantizada. La pensin mensual corresponder a la doceava parte de dicha anualidad. El asegurado que goce de una pensin de cesanta en edad avanzada o vejez, cuando reingrese al rgimen obligatorio, no efectuar las cotizaciones a que se refiere el prrafo segundo del artculo 25 de la LSS vigente, ni las de los seguros de invalidez y vida. El asegurado abrir una nueva cuenta individual en la Afore que elija de acuerdo con las normas generales establecidas en la LSAR. Una vez al ao, en el mismo mes calendario en el que adquiri el derecho a la pensin, podr transferir a la aseguradora que le estuviera pagando la renta vitalicia o retiros programados que esta ltima le est cubriendo. Las aseguradoras y la Afore no podrn retener, bajo ningn concepto, el pago de rentas vencidas no de retiros programados no cobrados por el pensionado, cuyos montos en todo momento estarn a disposicin de ste. La disposicin que realice el trabajador de los recursos de su cuenta individual por cualquiera de los supuestos previstos por la LSS, disminuir en igual proporcin a las semanas de cotizacin efectuadas. La mencionada disminucin se calcular dividiendo el monto acumulado de los recursos de la cuenta individual entre el nmero de semanas cotizadas hasta el momento de realizarse la disposicin de dichos recursos. El monto retirado se le restar a las semanas cotizadas.

ADMINSTRADORAS DE FONDOS PARA EL RETIRO (AFORE). Antecedentes de las Afores. En Chile se reform a partir de 1981 el sistema de reserva actuarial, por el de ahorro para el retiro, porque el primero no apoyaba a la economa y otorgaba pensiones reducidas, por ello se crearon las AFORES. En Mxico la funcin del IMSS desde 1994, quien ha recaudado, administrado e invertido los recursos canalizados a este fin, cambio radicalmente a partir de 1997 bajo un nuevo sistema conforme a la reforma de la Ley que lo rige. A partir de 1997 las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORES) sern las entidades financieras escogidas libremente por cada uno de los trabajadores, que se dedicaran a administrar el nuevo Seguro de Retiro, Cesanta y Vejez, establecido en la Ley del Seguro Social a travs de la Cuenta Individual de cada trabajador. Estas administradoras son definidas como: Empresas especializadas de objeto limitado y especfico que se dedicaran de manera exclusiva habitual y profesional a administrar las cuentas individuales de ahorro de los trabajadores y canalizar los recursos de las subcuentas que la integran (Retiro, Vivienda y Ahorro Voluntario). Los cambios en los sistemas de pensiones, mismos que comenzarn a operar a partir de 1997, significan una ruptura con el pasado y abren la posibilidad de que la jubilacin deje de asociarse con la idea de la pobreza. Las serias dificultades financieras del IMSS representaron una dolorosa leccin y, ahora, estamos frente a una nueva propuesta que nos obliga a la reflexin y el anlisis, pues de ellos depende el futuro de los trabajadores. En el caso del IMSS, la principal reforma que afecta al sistema de pensiones ocurri en la reordenacin de los ramos que engloban las prestaciones sociales. La creacin del ramo de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez como entidad autnoma tiene cuando menos dos implicaciones. En primer trmino, impide que las autoridades del Instituto destinen los fondos del ramo para cubrir los gastos generados por sus restantes servicios, y con ello se crea un impedimento legal para que estos recursos corran el riesgo de convertirse en parte del patrimonio inmobiliario o sean destinados a la atencin mdica de los derechohabientes. Se cre por as decirlo un mecanismo de control capaz de evitar que los errores financieros y administrativos vuelvan a repetirse. En segundo lugar, la reforma abri la posibilidad de que estos fondos puedan ser administrados por entidades distintas del IMSS y con ello, por lo menos tcitamente, se permiti la participacin activa de los trabajadores salvo aquellos que estn afiliados al ISSSTE, cuya ley orgnica an no se modifica para dar paso a las AFORES en el manejo de su pensin a travs del sistema financiero nacional. Sin embargo, la puesta en marcha de estas acciones no poda realizarse de manera automtica; ella requera de una reforma en la legislacin sobre el SAR. Efectivamente, para lograr la congruencia con la Nueva Ley del

Seguro Social, la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro tuvo que transformarse: as, a partir de 1977, la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro tiene como objeto primordial regular el funcionamiento de los sistemas de ahorro para el retiro y la supervisin de los participantes en dichos sistemas. La participacin del sector financiero privado haba sido autorizada. Las AFORES nacieron junto con un nuevo sistema de pensiones que buscaban alcanzar cinco objetivos bsicos: I. II. III. IV. Garantizar una jubilacin digna a travs de un sistema ms justo, equitativo y viable financieramente. Respetar los derechos adquiridos por los trabajadores y otorgar la posibilidad de elegir entre la pensin otorgada por el IMSS o las AFORES. Promover la participacin activa del trabajador, asegurando la plena propiedad y control sobre sus ahorros, y permitiendo la libre eleccin de la AFORE que administrar los recursos de su cuenta individual. Contar con una mayor aportacin del gobierno, a travs de una individual con el fin de garantizar una pensin equivalente a un salario mnimo general para el Distrito Federal a los trabajadores que no alcancen dicho monto de su retiro. Promover la administracin transparente de los recursos de los trabajadores, canalizados al fomento de actividades productivas y al impulso de inversiones en vivienda e infraestructura que generan empleos.

V.

En la cuenta individual participan el trabajador, su patrn y el gobierno. Aunque el nuevo sistema de pensiones se ha generado una variante: a la cuenta individual del trabajador se agregarn el SAR, el saldo del INFONAVIT y una aportacin social por parte del Estado. Asimismo, la cuenta individual abre la posibilidad de que exista una participacin activa por parte del trabajador por medio de las aportaciones voluntarias para invertir sus ahorros o incrementar el monto de su pensin. Retiro, Cesanta en Edad Avanzada y Vejez. Integracin de la Cuenta Fondo para la Vivienda (INFONAVIT) Individual Aportaciones Voluntarias Adems de las anteriores, la cuenta individual se integrar por las siguientes subcuentas: 1 Retiro, Cesanta en Edad Avanzada y Vejez (RCV).- En ella se depositan el 4.5% tripartita, el 2% del SAR patronal y la cuota social del gobierno. 2 Vivienda, compuesta por las aportaciones al INFONAVIT.- En esta se deposita el 5% de las aportaciones patronales, las cuales seguirn siendo administradas por el INFONAVIT.

3 Aportaciones voluntarias.- Se compone de los depsitos hechos por el trabajador o por los que, segn las prestaciones de la empresa, realice el patrn. En forma esquemtica, se puede visualizar las aportaciones de la siguiente forma: 4.5% Tripartita 2% SAR Aportaciones Aportacin social del Estado (5.5% de un SM) 5% INFONAVIT Voluntarias De acuerdo con la actual legislacin, la cuenta individual tiene varios usos para el trabajador: a) Ayuda para gastos de matrimonio.- La cuenta individual contempla una ayuda equivalente a treinta das de salario mnimo y establece como requisitos: y y y y Una cotizacin de 150 semanas o ms en el seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, en la fecha de celebracin del matrimonio. Que compruebe con documentos fehacientes la muerte de la persona que registr como esposa en el IMSS o que, en su caso exhiba acta de divorcio. Que la cnyuge no haya sido registrada con anterioridad en el IMSS como esposa. Que sea la primera vez que se ejerce este derecho.

Es decir, para que un trabajador adquiera este derecho tiene que haber realizado depsitos en su cuenta durante casi tres aos a fin de lograr un saldo capaz de satisfacer sin poner en riesgo el monto de su jubilacin. Este monto ser recargado a la cuenta individual del trabajador, y su saldo disminuir en razn directa de la cantidad entregada por la AFORE. No se trata de un regalo, sino de un retiro que ser cubierto con una porcin del saldo de la cuenta individual. b) Ayuda en caso de desempleo.- Los trabajadores podrn obtener, despus de 45 das de cesanta, el equivalente a 75 das de salario base de cotizacin de las ltimas 250 semanas de aportacin o el 10% del saldo de la subcuenta de retiro, cesanta y vejez. Para acceder a este derecho el trabajador necesita no haber realizado ningn retiro anterior durante cinco aos. Esta situacin implica que el poseedor de una cuenta individual ha de valorar con sumo cuidado cada una de las disposiciones que pretende realizar, pues ellas conllevan ciertas consecuencias, las cuales pueden complicar su situacin personal y familiar. Ejemplo de uso de la cuenta individual: el dueo de la

cuenta tiene que preguntarse si prefiere 30 das de salario mnimo para sufragar algunos gastos de la boda, o contar con cierta cantidad de dinero para enfrentar la prdida de su trabajo en los siguientes cinco aos. c) Ahorro voluntario.- Se realiza por medio de las aportaciones que el trabajador o su patrn hacen directamente en la AFORE. Esta modalidad si es manejada adecuadamente por los propietarios de las cuentas individuales puede llegar a sustituir los medios tradicionales que se dan entre los empleados. Las tandas y las pequeas cuentas bancarias han perdido su sentido, puesto que los trabajadores podrn disponer de estos recursos ms los intereses que hayan generado al cabo de seis meses. Al igual que en la ayuda para gastos de matrimonio y para desempleo, el manejo del ahorro voluntario implica cierta planeacin por parte de los trabajadores. Pueden presentarse casos donde ste se realiza exclusivamente con el fin de adquirir un bien o servicio y, al cabo de cierto tiempo, se dispone de l para cubrir el gasto. Asimismo, existe la posibilidad de que el trabajador destine los remanentes de su salario a esta subcuenta para contar con dinero para imprevistos o, simplemente, para engrosar el monto de su pensin. d) Adquisicin de vivienda.- Por lo que se refiere a la adquisicin de vivienda, la cuenta individual slo contempla una alternativa: cuando el trabajador cumpla con los requisitos establecidos por el INFONAVIT podr disponer de sus recursos para la copra de una casa/habitacin, en caso contrario, el momento acumulado se sumar a la subcuenta de retiro para el clculo de su pensin. A partir de 1997 el IMSS recibir el importe de las cuotas del INFONAVIT a fin de entregarle estos recursos para la consecucin de sus objetivos. De esta manera. Es evidente que la AFORE slo registrar el saldo de las aportaciones al INFONAVIT de cada trabajador, puesto que ella no podr realizar ninguna inversin con estos fondos. e) Cobertura en caso de invalidez y fallecimiento.- Los fondos para invalidez y vida cubren dos situaciones a las cuales estn expuestos los trabajadores: y En el caso de invalidez por accidentes o enfermedades no profesionales, el fondo acumulado le permitir al trabajador contar con un ingreso similar al que perciba antes de sufrir la contingencia. Cuando un accidente produce una incapacidad permanente total, la pensin que se otorga equivale al 70% del salario con el cual estaba cotizando el trabajador pero, cuando la incapacidad es resultado de una enfermedad profesional, la pensin del 70% se calcula tomando como base el promedio de cotizacin de las 52 ltimas semanas o las que tuvieran hasta ese momento. Contempla adems la posibilidad de que las incapacidades por accidentes o enfermedades no sean totales. Si la incapacidad permanente es superior al 50% el trabajador recibir por parte de la compaa de seguros que haya elegido, una pensin calculada de acuerdo con la tabla de evaluacin contenida en la Ley Federal de Trabajo, tomando como base la pensin que le corresponde en caso de incapacidad permanente total. Por su parte, si la incapacidad fuera de hasta 25%, el beneficio es equivalente a una indemnizacin de cinco anualidades de la pensin que le corresponda.

Si llegar a ocurrir el fallecimiento del trabajador, los recursos acumulados en la cuenta individual otorgaran proteccin a sus beneficiarios a travs de un esquema especfico. f) Seguro de cesanta y vejez.- Por lo que se refiere al seguro de cesanta y vejez, el nuevo sistema establece una serie de requisitos y opciones: Fundamento legal. Ley del Seguro Social (Principalmente el art.175) Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro (Artculo 18-38) Inspeccin y vigilancia: La Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR) rgano administrativo desconcentrado de la Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico dotado de autonoma tcnica y facultades ejecutivas con competencia funcional propia. rganos de gobierno Consar. La Junta de Gobierno: Esta integrada por el Secretario de Hacienda, el Presidente de la Comisin, dos Vicepresidentes y dos Vocales. Entre sus funciones estn: * Celebrar sesiones bimestrales. * Otorgar la autorizacin para la constitucin de las AFORES. * Ordenar la intervencin administrativa, a excepcin de las Instituciones de crdito e Instituciones de seguros. * Aprobar el nombramiento de los Consejeros, Directores Generales, as como a los Consejeros Independientes y Contralor Normativo. Procedimiento para la constitucin de una afore. Para su constitucin se deber contar con la autorizacin de Consar, que ser otorgada de manera discrecional, oyendo previamente la opinin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, y debern cumplir con los siguientes requisitos: 1. Presentar solicitud a la CONSAR, que incluya el proyecto de sus estatutos. 2. Presentar solicitud de operacin y funcionamiento, de divulgacin de la informacin y de reinversin de utilidades. 3.- Los accionistas que detenten el control de la Administradora, debern presentar un estado de su situacin patrimonial que abarque un perodo de 5 aos anteriores a su presentacin, en los trminos que seale la Comisin. 4. Las escrituras constitutivas de las sociedades de que se trata, as como sus reformas, debern ser aprobadas por la Comisin. Una vez aprobadas la escritura o sus reformas debern inscribirse en el Registro Pblico de Comercio. En todo caso, debern proporcionar a la Comisin copia certificada de las actas de asamblea y, cuando proceda, testimonio notarial en el que conste la protocolizacin de las mismas.

Solvencia moral. Se considera que una persona tiene solvencia moral para formar parte del Consejo de Administracin cuando: a).- No este inhabilitada para ejercer el comercio. b).- No haber sido condenado por sentencia firme por delito doloso. c).- Goce de reconocimiento y prestigio profesional. Consultas y reclamaciones: La administradora proporcionar al trabajador el mismo da que lo solicite, cualquier consulta sobre su cuenta individual, respecto del ltimo estado de cuenta emitido, cambios de domicilio de beneficiarios, expedir ste a ms tardar 5 das despus de solicitado. Las dems consultas y reclamaciones se respondern en un plazo de 15 das. Empresas operadoras (base de datos) Administrador de la base de Datos Nacional SAR. Mantener actualizado el listado de trabajadores que no haya elegido AFORE. Llevar el Sistema Contable aprobado por la comisin. Mantener actualizada la Base de Datos Nacional. Recibir del INFONAVIT informacin de los trabajadores a los que se les asign o cancel crditos. Informar a quien indique la Comisin, las tasas de rendimiento de la cuenta concentradora a la subcuenta de vivienda. Informar a las AFORES sobre la tasa de rendimiento que debern aplicar a la subcuenta d vivienda. Entidades receptoras. La recaudacin de las cuotas del Seguro Social, del ramo de Retiro, Cesanta en edad avanzada y Vejez, aportaciones al INFONAVIT y en su caso aportaciones voluntarias, se llevarn a cabo por las entidades receptoras, previo convenio de autorizacin celebrado con los Institutos de Seguridad respectivos. Individualizacin estados de cuenta y comisiones. Recibir de las empresas operadoras la informacin sobre cuotas y aportaciones del seguro, aportaciones INFONAVIT, aportaciones voluntarias y cuotas del seguro de retiro (SAR). Recibir la informacin y recursos de las aportaciones voluntarias que se entreguen de manera directa en sus oficinas.

Recibir e invertir en las SIEFORES que administren los recursos de la subcuenta de RVC, de la subcuenta de aportaciones voluntarias y del seguro de retiro SAR de acuerdo al porcentaje de participacin que hayan elegido los trabajadores. Las AFORES slo podrn cobrar comisiones sobre flujo de recursos, una vez que estos se hayan registrado en las cuentas individuales. Las AFORES cobrarn comisiones sobre saldos, cuando los recursos se encuentren efectivamente invertidos en las Siefores y se hayan registrado las provisiones diarias en la contabilidad de stas. Eleccin de las Afores. Los trabajadores podrn solicitar su registro en una AFORE por s mismo o a travs de los agentes promotores. Los trabajadores llenaran la solicitud de registro y sealarn las Siefores y la proporcin en que deben invertirse sus recursos en stas. Las AFORES previo a la firma del contrato, entregarn a los trabajadores un folleto explicativo sobre el alcance y contenido del mismo. En el contrato debern constar los derechos y obligaciones de las partes, previstos en las Ley del seguro Social, de las AFORES y su reglamento. Traspaso de cuentas. Los trabajadores podrn llevar a cabo el traspaso de sus cuentas individuales a otra AFORES distinta a la que las vena administrando. Las empresas operadoras certificada la solicitud de traspaso, solicitarn a la AFORE transparente la transferencia de la cuenta individual a la AFORE receptora. La AFORE transferente adems de los recursos adems de los recursos proporcionar la informacin histrica de la cuenta que traspasa, conservar el expediente por 2 aos, y no podr negarse al traspaso de los recursos cuando ste cumpla con todas las disposiciones. Entrega de cuotas y aportaciones. Las empresas conciliarn las cuotas y aportaciones recibidas por las entidades receptoras, para verificar que los depsitos efectuados en las cuentas del Banco de Mxico corresponden a las transacciones reportadas por las entidades receptoras, y conforme a las cdulas de determinacin emitidas por los institutos de Seguridad Social. Las empresas operadoras identificarn la administradora en que cada uno de los trabajadores est registrado, para transferirle la informacin relativa a las aportaciones de

las subcuentas de RCV, vivienda y aportaciones voluntarias, en un plazo de 10 das hbiles contados a parir de que la reciba. Capital social. El capital social esta dividido en dos series: Serie A hasta el 51%, estas solo podrn ser adquiridas por: a).- Personas fsicas mexicanas y b).- Personas morales mexicanas cuyo capital sea mayoritariamente propiedad de mexicanos y sean efectivamente controladas por los mismos. Serie B hasta el 49%. La participacin extranjera hasta el 49% en la Serie B. Ninguna persona fsica o moral podr tener ms del 10% de las acciones A o B, salvo con la autorizacin del CONSAR. Empresas relacionadas con las afores. Las operadoras de Base de Datos Nacional del SAR sern propiedad exclusiva del Gobierno Federal. Las Sociedades de Inversin Especializada en Fondos de Retiro (SIEFORES) sern administradas y operadas por las AFORES. Organizacin de las afores. a).- Asamblea General y Consejo de Administracin.- Estos son los rganos supremos de esta sociedad, por estar constituida como una sociedad annima. b).- Consejo de Administracin.- Cuando menos, dos de sus cinco integrantes debern ser independientes. Designacin de consejeros independientes.- Por la asamblea de accionistas y aprobados por el comit consultivo y de vigilancia de la Consar. Requisitos.- Capacidad Tcnica. Expertos en materia financiera, econmica, jurdica o de seguridad social. Capacidad Moral. No tener nexo patrimonial con Afores ni vinculo laboral o parentesco con accionistas que tengan control en el funcionamiento de stas, ni prestar servicios al IMSS y dems institutos de seguridad social. Funcin.- Propicias con su voto y procurar en todo momento, que las decisiones del Consejo de administracin sean en beneficio de los trabajadores, en apego a la ley y a las sanas prcticas del mercado, de lo contrario incurren en responsabilidad; si observan alguna irregularidad, deber presentar informe al respecto al presidente del consejo de administracin, al auditor interno y al contralor normativo. Voto para la validez de asuntos. El voto de los consejeros independientes y de la mayora de los consejeros ser indispensable para la validez: del programa de autorregulacin de la Afore; de los contratos que las Afores realicen con empresas con las que tengan nexos patrimoniales o control administrativo; contratos tipo con trabajadores (los que se celebrarn con cada trabajador para la administracin de su cuenta individual); y modificaciones a prospectos de informacin.

c).- Contralor normativo.- Los integrantes son designados por la Asamblea de accionistas con aprobacin de la Consar por conducto del comit consultivo y de vigilancia de la Comisin. Requisitos. Los mismos que a consejeros independientes, ya enunciados. Funcin. Este va a vigilar que los funcionarios y empleados de la Afore cumplan la normatividad externa e interna: acta constitutiva y estatutos, prospectos, programa de autorregulacin, etc. Verificar que se cumpla y proponer modificaciones respecto al programa de autorregulacin; recibir y analizar informes del comisario y de los dictmenes de los auditores externos, presentar a la Consar informe mensual del cumplimiento de sus obligaciones; deber asistir a las sesiones del Consejo de administracin de las Afores y Siefores y del comit de inversin de las Siefores, con voz, pero sin voto. Responsabilidad. Incurrir en responsabilidad si no cumple con sus obligaciones, debiendo informar a la Consar de las irregularidades. Rgimen de inversin de los recursos. Procurar otorgar a la inversin de los trabajadores en su cuenta individual la mayor seguridad y la obtencin de una adecuada rentabilidad de los recursos. Los instrumentos de inversin debern ser emitidos o avalados por el Gobierno Federal. Todos los instrumentos de inversin debern estar calificados por una calificadora de valores autorizada por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Las administradoras individualizarn las cuentas, registrarn las aportaciones de vivienda e invertirn las aportaciones obligatorias y voluntarias en las Siefores y registrarn los rendimientos correspondientes. Informarn una vez al ao sobre el estado de cuenta individual a cada trabajador. Atendern las consultas y reclamaciones de los patrones y trabajadores. Prohibicin a las afores. 1.- Emitir obligaciones y obtener prstamos o crditos. 2.- Gravar de cualquier forma su patrimonio. 3.- Otorgar garantas o avales. 4.- Adquirir acciones de otras AFORES. 5.- Adquirir el control de empresas.

2.3.2 Ramo de cesanta en edad avanzada. Segn el artculo 154 en su primer prrafo, de la Ley del Seguro Social, seala que: Existe cesanta en edad avanzada cuando el asegurado quede privado de trabajos remunerados a partir de los 60 aos de edad. Requisitos. I. II. III. IV. a) b) c) d) e) Que tenga 60 aos de edad o ms. Que el asegurado quede privado de trabajos remunerados. Debe contar con un mnimo de 1,250 semanas cotizadas. Si el trabajador no rene las semanas de cotizacin que le permitan gozar de una pensin, podr: Retirar el saldo de su cuenta individual en una sola exhibicin. Seguir cotizando voluntariamente y por su cuenta hasta cubrir las semanas necesarias para que opere su pensin. Si tiene un mnimo de 750 semanas, tendr derecho, en su caso, a las prestaciones en especie del asegurado de Enfermedades y Maternidad. Los asegurados que renan los requisitos sealados con anterioridad, podrn disponer de su cuenta individual para disfrutar de esta pensin y optar por cualquiera de las alternativas sealadas por la ley. Los asegurados podrn pensionarse antes de cumplir la edad necesaria, siempre que la pensin que se les calcule en el sistema de renta vitalicia sea superior en ms de 30% de la pensin garantizada.

El pensionado tendr derecho a recibir el excedente de los recursos acumulados en su cuenta individual en una o varias exhibiciones, slo cuando la pensin que se le otorgue sea superior en ms de 30% de la pensin garantizada, una vez cubierta la prima de seguro de sobrevivencia para sus beneficiarios. La disposicin de la cuenta, as como de sus rendimientos, estar exenta del pago de impuestos. Prestaciones. Prestaciones en dinero: Pensin. Prestaciones en especie: I. II. III. Asistencia mdica. Asignacin familiar. Ayuda asistencial.

Opciones. I. II. Trmino. Desde el da en que el asegurado cumpla con los requisitos, siempre que solicite el otorgamiento de dicha pensin y acredite haber quedado privado de trabajo (salvo que el IMSS hubiere recibido ya el aviso de baja respectivo). Puede contratar renta vitalicia (servicio otorgado por una Aseguradora). Realizar Retiros programados (servicio otorgado por un Afore).

2.4.- Del Ramo de Vejez. Esta prestacin se otorga a los beneficiarios del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, cuando el asegurado queda privado de trabajos remunerados y ha cumplido 65 aos de edad. Requisitos. Haber cumplido 65 aos de edad. Contar con el reconocimiento de 1,250 semanas cotizadas. Si tiene la edad pero no ha reunido las semanas de cotizacin necesarias, podr retirar el saldo de su cuenta individual en una sola exhibicin, o seguir cotizando hasta cubrir las semanas necesarias para que opere su pensin. Si el asegurado tiene cotizadas un mnimo de 750 semanas, tendr derecho a las prestaciones en especie del seguro de Maternidad y Enfermedades. Solicitud previa del asegurado. Reunidos los requisitos, los asegurados podrn disponer de su cuenta individual con el objeto de disfrutar de una pensin de vejez, pudiendo optar por alguna de las alternativas sealadas para ese efecto en el ramo de cesanta en edad avanzada. Prestaciones en dinero y especie Prestaciones en dinero: I. Pensin.

Prestaciones en Especie: Asistencia mdica. Ayuda asistencial. Asignaciones familiares.

Las prestaciones aqu mencionadas ya no se definen en virtud de que ya se hizo en captulos anteriores. Trmino. Se cubrir a partir de la fecha en que haya dejado de trabajar, si ha reunido los requisitos. En ambos casos se tendr que contratar un seguro de sobrevivencia. Si el trabajador opt por el retiro programado obtendr una pensin que resultar del fraccionamiento del total de los recursos acumulados en su cuenta individual. Es decir, cada ao se calcular una cifra que dividida entre doce, constituir la pensin mensual. Esta modalidad deber ser contratada por el trabajador con la AFORE que maneja sus recursos. Pero si opta por una renta vitalicia, el trabajador deber contratar los servicios de una compaa aseguradora a fin de garantizar un pago peridico desde el momento de iniciar su vida como jubilado y hasta su fallecimiento. La individualizacin y administracin de los recursos de las cuentas estarn a cargo de las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORE). Las AFORES debern contar, para su constitucin y funcionamiento, con autorizacin de la CONSAR, sujetndose en cuanto a su contabilidad, informacin, sistemas de comercializacin y publicidad a lo dispuesto por la Ley para la Coordinacin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, que seguramente a muy corto plazo se elaborarn. Las AFORES podrn ser asociaciones gremiales del sector productivo y de las entidades financieras. La Ley para la Coordinacin del SAR determinar los mecanismos, procedimientos y trminos aplicables a los recursos de las cuentas de aquellos trabajadores que omitan elegir la AFORE que deber operar sus cuentas individuales. Rgimen financiero del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez. Retiro. En esta rama el Patrn tendr la obligacin de aportar el equivalente al 2% del salario base de cotizacin del trabajador.

Cesanta y vejez. Estos ramos se cubrirn de la siguiente manera: y y y y El Patrn cubrir el equivalente al 3.150% del salario base de cotizacin. El Trabajador aportar el 1.125% sobre el salario base de cotizacin. Por su parte el Estado 7.143% de las cuotas obrero patronales. Por ltimo, el Gobierno Federal aportar el 5.5% como cuota social por cada da de salario cotizado.

Pensin. Puede ser con una Renta vitalicia o por Retiros Programados. Renta vitalicia. Es el contrato por el cual la aseguradora, a cambio de recibir lo que hay en la cuenta individual se compromete a pagar una pensin peridica durante la vida del pensionado. Retiros programados. Es la forma de recibir la pensin fraccionando el total, tomando en cuenta la esperanza de vida del pensionado y los rendimientos. Seguro de sobrevivencia y monto constitutivo. Es aquel seguro contratado por los pensionados por Riesgos de Trabajo, Invalidez, Cesanta o Vejez; con cargo a la cuenta individual a favor de sus beneficiarios, otorgndoles pensin, ayuda asistencial y prestaciones en dinero, todo esto a la muerte del pensionado. Monto Consecutivo.-Es la cantidad de dinero necesaria para contratar el Seguro de Sobrevivencia y Renta vitalicia con una Institucin de seguros. Suma Asegurada.-Es la cantidad que resulta de restar al Monto Constitutivo el saldo de la Cuenta Individual del trabajador. Pensin garantizada. Es aquella que el Estado asegurada a quienes cumplan los requisitos sealados en el ramo de Cesanta en edad avanzada y Vejez, siendo el monto mensual el equivalente a un Salario Mnimo General en el Distrito Federal, actualizndose dicha cantidad anualmente, durante el mes de febrero, de conformidad con el INPC, para poder garantizar el poder

adquisitivo de esta pensin. En caso de recursos insuficientes para contratar la renta vitalicia o retiros programados, el Gobierno Federal har una aportacin suficiente para el pago de las pensiones correspondientes, mismas que se otorgarn el los siguientes trminos: I.- La pensin de viudez ser igual al noventa por ciento de la que estuviese gozando el pensionado al fallecer. II.- La pensin del hurfano de padre o madre ser igual al veinte por ciento de la pensin que el asegurado estuviese gozando al fallecer. Si el hurfano lo fuera de padre y madre, se le otorgar en las mismas condiciones una pensin igual al treinta por ciento de la misma base. Si al iniciarse la pensin de orfandad el hurfano lo fuera de padre o de madre y posteriormente falleciera el otro progenitor, la pensin de orfandad se aumentar del veinte al treinta por ciento de la base sealada, a partir de la fecha de la muerte del ascendiente. III.- Si no existieran beneficiarios con derecho a pensin conforme a lo previsto en las fracciones I y II anteriores, sta se otorgar a cada uno de los ascendientes que dependan econmicamente del pensionado fallecido, por una cantidad igual al veinte por ciento de la pensin que el asegurado estuviese gozando al fallecer. Por lo que en estos casos las aseguradoras de fondos para el retiro (Afores), continuar con la administracin de la cuenta individual del pensionado y efectuar el retiro con cargo al saldo acumulado para el pago de la pensin garantizada, conforme la determine la Comisin Nacional del Sistema del Ahorro para el Retiro. Con respecto a la muerte del pensionado por cesanta en edad avanzada o vejez que estuviere gozando de una pensin garantizada, el Instituto deber contratar una renta vitalicia que cubra la pensin correspondiente conforme a lo previsto por las fracciones I a II del artculo 171 de la Ley del Seguro Social, a favor de los beneficios con la aseguradora que stos elijan. Para dar cumplimiento a lo anterior el Instituto deber dar aviso del fallecimiento a la administradora de fondos para el retiro que estuviere pagando la pensin y se observar lo siguiente: I.- La administradora de fondos para el retiro deber entregar al Instituto los recursos que hubiere en la cuenta individual del pensionado fallecido, los cuales se destinarn al pago del monto constitutivo de la renta vitalicia de los beneficiarios. II.- El Gobierno Federal, por conducto del Instituto, deber aportar los recursos faltantes para el pago del monto constitutivo de la mencionada renta vitalicia.

Requisitos. a) Reunir los sealados en el ramo de cesanta en edad avanzada o vejez, segn sea el caso. b) Presentar la Solicitud al IMSS, acreditando tener derecho a ella. El monto mensual ser el correspondiente a Un Salario Mnimo General en el Distrito Federal, en el momento de entrar en vigor la nueva Ley del Seguro Social. Durante el mes de febrero, conforme al porcentaje de aumento del ndice Nacional de Precios al consumidor del ao anterior decretado por el Banco de Mxico se realizar una actualizacin anual de la pensin. Si los recursos acumulados en la cuenta individual del asegurado resultan insuficientes para contratar una renta vitalicia o un retiro programado que le asegure el disfrute de una pensin garantizada y la adquisicin de un seguro de sobrevivencia para sus beneficiarios, en los trminos del seguro de invalidez y vida, recibir del gobierno federal la aportacin complementaria suficiente para ello, procedindose siempre a otorgar una pensin bajo el sistema de retiros programados. La pensin ser cubierta por la Afore mientras existan recursos suficientes, una vez agotados la pensin ser cubierta directamente por el IMSS con los recursos que para tal efecto le debe proporcionar el Gobierno Federal. Se dar la suspensin de esta prestacin cuando el pensionado reingrese a un trabajo sujeto al rgimen obligatorio. La pensin que derive del seguro de sobrevivencia, se entregar a los beneficiarios del pensionado fallecido, aun cuando stos estuvieran gozando de otra pensin de cualquier naturaleza. Con cargo a los recursos del seguro de sobrevivencia, se cubrir la pensin a que tienen derecho los beneficiarios por la muerte del pensionado por cesanta ene dad avanzada y vejez.

2.5.-El Sistema Pensionario Mitos y Realidades. El sistema pensionario mexicano ha tenido evoluciones y transformaciones hasta nuestros das. En 1920 el gobierno reorganiza la beneficencia pblica, asignndole, en su totalidad, los productos de la Lotera Nacional. En 1927, lvaro Obregn, al asumir la presidencia, propuso la Ley del Seguro Obrero, creando un impuesto que equivala al 10% del salario percibido por los

trabajadores para formar una reserva econmica que administrada por el sector publico, se utilizara para proporcionar servicios a empleados, pago de indemnizaciones por accidentes de trabajo, jubilaciones y seguros de vida. Acuerdo Presidencial que crea la Comisin Tcnica del seguro social 3 de junio de 1941 .... ... SEGUNDO: Estos anhelos y obligaciones aparecen mas imperiosos, si se considera que todos lo pases de Europa y aproximadamente un 90% de la poblacin del continente americano poseen una legislacin de seguros sociales, mientras que Mxico constituye una excepcin que no es acorde con el sentido social de su movimiento popular, con su evolucin poltica y legal y con la tendencia revolucionaria de proteger al pueblo productor. Diario de los Debates de la Cmara de Diputados del Congreso de los Estados Unidos Mexicanos Sesin de la Cmara de Diputados efectuada el da 18 de diciembre de 1942. El rgimen del Seguro Social representa un complemento del salario en la medida en que otorga prestaciones que el obrero tendra que obtener de su nico ingreso, por lo cual constituye un excelente vehculo para estabilizar el tipo de vida de la capa econmicamente dbil de la poblacin, estabilizacin a la que debe aspirarse tanto porque su logro vendra a satisfacer nobles aspiraciones de la convivencia humana, cuanto porque al elevar las condiciones de la vida del sector mayoritario de la nacin, automticamente se operara un crecimiento vigoroso de la economa general del pas. 2.5.1. Pensiones, la mayor deuda del pas En El informador del 7 de febrero del 2004 se dijo: La deuda ms grande del pas, implicados en ella los tres niveles de gobierno, es la referida al pago de pensiones a jubilados, cuyo monto supera los 4.5 billones de pesos, ms de 70% del Producto Interno Bruto (PIB), que se estima en unos 6.2 billones de pesos. Ante gobernadores, presidentes municipales y legisladores asistentes a la sesin plenaria de la Convencin Nacional Hacendaria, agreg el Coordinador de Polticas Pblicas de la Presidencia, Eduardo Sojo Garza Aldape, que: Los pasivos contingentes estatales son de 25 %, ms los del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores

del Estado (ISSSTE), que oscilan en 45% es decir, 70 % del PIB del pas; pero, a eso todava habra que sumarle lo de Petrleos Mexicanos (PEMEX), Comisin Federal de Electricidad (CFE) y otras instituciones-como las universidades-. Es preocupante el monto que por pagos de pensiones hace el gobierno, como puede verse ene el informe de finanzas pblicas al cuarto trimestre de 2003, en donde aparece lo siguiente: 996,455.8 millones de pesos sum el gasto que el Gobierno destin en financiar el pago de pensiones del IMSS y cubrir el dficit de pensiones del ISSSTE, el ao anterior. 29,399.5 millones de pesos destin el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE) al pago de pensiones. 67,056.3 millones de pesos destin a este rubro el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS). En 1992 se reforma la Ley del Seguro Social, creando el Sistema de Ahorro para el Retiro el cual, por el pacto social econmico que los sectores productivos haban realizado por propuesta de ejecutivo en aquel entonces presidente Carlos Salinas de Gortari, ya que el argumento para su nacimiento y creacin se deba a que el pas no tenia ahorro interno y que el ejecutivo necesitaba recursos para invertir en infraestructura que se requera, como carreteras, aeropuertos, infraestructura hotelera y de servicios tursticos, por lo que se modernizo el sistema de correo areo y ferroviario. Con este seguro se crea la necesidad de que todos los patrones en lugar de incrementar el salario directo, los trabajadores que cotizaban en el rgimen obligatorio en la Ley de Seguro Social, stos deberan de cotizar un 2% sobre el salario base cotizado sobre cada trabajador, el cual se destinara a este Sistema de Ahorro para el Retiro, crendose una cuenta concentradora llamada SAR, quien la administraba el IMSS, a travs del Banco de Mxico. A partir de esta fecha los bancos receptores de esta aportaciones que hacan los patrones (eran 37 de carcter nacional que existan en Mxico), en los cuales el patrn estaba obligado a depositarlos bimestres nones, a ms tardar el da 17 y los bancos receptores mandaban a la cuenta concentradora a depositar los recursos al Banco de Mxico, en los cuatro das posteriores a la recepcin de los depsitos que hacan los patrones, con esto el gobierno federal tomara el 50% de dichos recursos en la calidad de prstamo para la infraestructura y gasto social y el resto se invertira en inversin fija, de conformidad a la taza de los CETES cuya ganancia no podra ser inferior al 2% de intereses anuales descotando la inflacin que existiera en el pas. As pues nace el Sistema de Reparto Colectivo donde los trabajadores retiraran su cuenta de ahorro para el retiro una vez que se encontraran en la modalidad de invalidez, cesanta, vejez, y riesgos de trabajo; y a su vez el gobierno federal tendra recursos econmicos frescos y baratos mientras que los patrones en lugar de incrementar el salario aportaran al nacimiento de este sistema para el retiro.

Los trabajadores fueron los paganos, ya que el salario se debera de incrementar de acuerdo a la inflacin que el pas generara durante el periodo del ejercicio fiscal anterior. La inflacin el ao de 1991 la del 14% y solamente se autorizo por los integrantes del pacto social (quienes lo constituan eran los empresarios, confederaciones nacionales, de sindicatos, y el ejecutivo), el 8% de incremento al salario; crendose la aportacin del 2% base cotizado para destinarse a la cuenta de ahorro para el retiro. Con esto los principales perjudicados resultaron los propios trabajadores , ya que solamente se destino un 8% sobre salario y 2% sobre prestaciones, viendo disminuido un 4% sobre su ingreso, y se estableca en ley la obligacin de que no se poda retirar la subcuenta de ahorro para el retiro hasta que no se tuviera una antigedad de 5 aos en el sistema de ahorro. La reforma que se da del Sistema de Ahorro para el Retiro nace el 1 de Enero de 1997 y se prorroga la entrada de la vigencia de dicha modificacin a partir del 1 de julio de 1997. Con esta reforma se crea lo que es el Nuevo Sistema Pensionario Mexicano, a lo que los patrones, los trabajadores y el estado deben de aportar para la pensin de los trabajadores. Con la anterior ley que ha sido derogada, las pensiones se pagaban por la cuenta concentradora manejada por el IMSS, ahora en esta nueva ley del 1997, se crea la Administradora de Fondos de Ahorro para el Retiro conocida como las AFORES, deber de contar por lo menos por una SIEFORE cuyas siglas significan Sistema de Inversin Especializada de Fondos de Ahorro para el Retiro, las cuales funcionan como corredores de bolsa y son los encargados de invertir los fondos de cada trabajador. A su vez se dividen estas SIEFORES en tres rangos: las primeras para invertir los fondos de renta fija, las segundas para invertir fondos en renta variable o sea de riesgo medio y las ultimas son las que invertirn los fondos de alto riesgo; por lo que, los trabajadores que pertenezcan a una AFORE debern de dar su consentimiento para que sean invertidos sus fondos a cualquiera de las tres SIEFORES y de no existir consentimiento la AFORE - en donde se encuentre afiliado el trabajador- invertir los fondos donde existe disponibilidad ya que la AFORE deber de dividir todos los recursos aportados por los trabajadores en tres rubros de inversin. Se sabe que solamente 2 de cada 10 trabajadores conocen su AFORE ms no as el funcionamiento de la misma, mucho menos el rendimiento de su cuenta individual de ahorro para el retiro. 2.5.2.- Problemtica de la pensin. El sistema pensionario es a largo plazo y se requiere una espera de tiempo cotizado para las pensiones de cesanta y vejez de cuando menos 1250 semanas cotizadas a lo largo de la vida laboral del trabajador. Esto quiere decir que 24 aos interrumpidos al rgimen obligatorio y para el caso de invalidez deber de ser de 250 semanas y si sta fuera superior al 75 % deber de cotizar 150 semanas antes del padecimiento de invalidez. Para el retiro del trabajador se tomar en cuenta la edad, el estado de salud para proporcionar recursos. Entonces si el trabajador por desconocimiento, o ya se por los costos de comisin que le cobra su AFORE, al trmino de los cuarenta aos de trabajo, en el caso

de que en su cuenta individual de ahorro para el retiro no tuviere el monto constitutivo necesario para una renta vitalicia o retiros programados no tuviera lo necesario el gobierno federal deber de pagar la pensin garantizada siendo sta el equivalente a un salario mnimo. Con seis aos de operacin, las Administradoras de fondo para el Retiro (AFORES) manejan hoy recursos de casi 370 mil millones de pesos, equivalentes a ms de 5% del Producto Interno Bruto (PIB) pero no consolidan la confianza mayoritaria en que cumplirn a plenitud sus mandatos esenciales: garantizar las pensiones, maximizarlas y permitir a los ciudadanos el control de sus ahorros. Mientras que todos quieren una pensin digna. El esfuerzo de la autoridades no es todava suficiente para difundir informacin ms clara y simplificar los traspasos de una administradora a otra: las cinco ms caras del momento captan a ms de 50% de los ahorradores. El xito del sistema se ve por ahora lejano, pues de los 30 millones de cuentas individuales registradas en AFORES (aunque slo 12 millones de la poblacin econmica activa (PEA) tienen trabajo, lo cual revela que hay personas con varios registros) 60 % tiene saldo cero o mnimo, por lo que no generarn pensiones dignas. Ahora existen en 12 AFORES compitiendo por 30 millones de cuentas individuales para el retiro, pero 30 % de los trabajadores fueron asignados a una AFORE - el ao pasado- por encontrarse en una cuenta concentradora, en lugar de buscar frmulas para permitirles elegir por s mismos la que consideraran ms conveniente, con lo cual se incumpli la meta de colocar en sus manos el poder de decisin.

Segn el secretario de Hacienda, Francisco Gil Daz, en la actualidad ...el Sistema de Ahorro para el Retiro nos est permitiendo alcanzar un objetivo fundamental de la poltica econmica de la presente administracin: expandir los niveles de ahorro financiero e impulsar proyectos productivos necesarios para el crecimiento de la economa y la generacin de empleos. Los mexicanos comienzan a pensar en su jubilacin hasta los 40 o 50 aos de edad, no antes, porque tienen esa percepcin cultural de que significa el fin de la vida productiva y la prdida de derechos, mientras en las sociedades desarrolladas la jubilacin es la coronacin del xito, la culminacin de una etapa importante de la vida. Por eso urgen cambios al sistema para flexibilizar ms los trmites, normas y traspasos, reducir el costo de las comisiones con miras a ofrecer rendimientos ms altos e informar con mayor amplitud a los trabajadores sobre las cualidades o desventajas de cada administradora.

De jvenes a viejos: El envejecimiento de la poblacin en Mxico mantiene un ritmo acelerado. En la actualidad 7,600.000 personas tienen 60 aos o ms, cifra que se duplicar en los prximos 15 aos, cuando los adultos mayores sern poco ms de 15 millones y representarn 28 % del total de la poblacin, de acuerdo con nmeros del Instituto Nacional de Personas Adultas Mayores (INAPAM). Imposibilidad de ahorro para la vejez. El ms sencillo anlisis aritmtico de la situacin, seala el camino a la bancarrota y en palabras de otros se escucha lo siguiente: Se trata de hacer creer que el dficit de las pensiones en pases como Mxico se debe a la mala administracin de las instituciones responsables de la seguridad social a los adultos mayores, pero en realidad se debe a la incapacidad del sistema de remunerar en forma adecuada a los trabajadores y de stos para ahorrar. A eso se reduce el problema: mientras no se tenga claridad puede haber modificaciones a las leyes del IMSS y el ISSSTE, pero a la larga sern inoperantes, asegura Welti Chanes. Explica que si las personas tuvieran capacidad para ahorrar una proporcin ms alta de sus ingresos y hubiera posibilidades institucionales para utilizarlo de manera productiva no tendramos los problemas que hoy se enfrentan en el pago de pensiones. El director del INAPAM, Pedro Borda, est de acuerdo en que deben revisarse las edades y los aos de trabajo para la jubilacin, y no permitir que personad de 45 y 50 aos, en plena edad productiva, lo hagan: Si soy jubilado a los 50 aos y mi expectativa de vida es de 75, le voy a sacar al instituto donde est afiliado recursos durante 25 o 30 aos. Se da el caso de que hay gente que recibir ms dinero de los esquemas de seguridad social que lo que aport como trabajador. En la actualidad el ISSSTE tiene 467,308 pensionistas, de los cuales 450, 102 son por edad y tiempo de servicio y el resto por riesgos de trabajo. Pero la situacin no para ah, pues cada ao se suman 30 mil ms. Y si bien los recursos que faltan los aporta la Hacienda, eso no quita el grave problema financiero que tiene esa institucin. De acuerdo con la normatividad del ISSSTE las mujeres pueden jubilarse a los 28 aos de servicio, en tanto que los hombres a los 30 aos, con 100% de su salario, sin importar su edad. As, por ejemplo, hay maestros que empezaron a trabajar a los 17 aos y a los 45, en plena edad productiva, ya estn pensionados. Eso provoca que la pensin se pague durante ms tiempo, adems de que se transfiere a las viudas y viudos. Pesada la carga al IMSS: Quienes trabajan en el IMSS se retiran no slo muy temprano en su vida, usualmente a los 48 a 50 aos, sino de manera muy generosa: con una remuneracin que alcanza hasta 140 % del sueldo que perciban en el ltimo momento en la

institucin y con la perspectiva de aumentos anuales con la renegociacin del contrato colectivo. Debido al crecimiento de los sueldos y jubilaciones, en menos de una dcada y el IMSS tendr que dedicar todo su presupuesto a stos. No quedar dinero para ninguna prestacin a los derecho-habientes. La revisin del Sistema de Jubilaciones y Pensiones del IMSS, que estuvo a punto de llevar a ese instituto a su primera huelga desde su creacin hace 60 aos. Fue en marzo de 2004, en las negociaciones para la revisin del contrato colectivo de trabajo del sindicato, las autoridades condicionaban el aumento de 4 % directo al salario y 1.25 % en prestaciones a cambio de modificar el rgimen de pensin para que los hombres y mujeres se retiren a los 35 aos de servicio, en lugar de los 28 y 27, respectivamente, como ocurre en la actualidad y que data de 1943. El presupuesto para el IMSS en 2003 asciende a 170 mil millones de pesos, 40 % de los cuales es para cubrir el pago de los ms de 120,0000 mil jubilados y pensionados, a los que cada ao se suman entre mil y ocho mil. Esta situacin le ha provocado un hoyo financiero que a finales del ao pasado ascenda a 352 mil millones de pesos. Se estima que en los prximos seis aos, se incorporarn 120,000 jubilados y pensionados ms, sin que crezca la planta laboral; incrementando un gasto de 21,000 millones adicionales a lo que se destina al pago de pensiones y jubilaciones. El IMSS, a marzo de 2004 cuenta con 370,000 trabajadores y 120,000 jubilados y pensionado en seis aos ms sern 240,000 jubilados y 250,000 empleados en activo lo que matemticamente lleva a pensar en la quiebra por pensiones y jubilaciones. En este momento, esta situacin le ha provocado un hoyo financiero que a finales del ao pasado ascenda a 352 mil millones de pesos. 2.5.3.-Confusin en las comisiones Uno de los puntos que confunde ms a los trabajadores es el monto de las comisiones que le cobrarn las AFORES. Conocer exactamente las cantidades que tomar de mis ahorros cada AFORE es un factor importante para decidir en cual de ellas guardar mi dinero, aunque no es el nico. El servicio, el cuidado y el conocimiento de los directivos de las AFORES en invertir nuestros recursos ser tambin importante para elegir y mantener los recursos en una AFORE. Puede darse el caso en los prximos aos, que una AFORE con una comisin ms alta en relacin a las dems, logre un crecimiento ms rpido de nuestros ahorros, que otra que nos ofrezca una comisin ms baja. Ese caso ha sucedido en Mxico y en otros pases con los fondos de inversin en las bolsas de valores.

Las AFORES pueden cobrar de 8 a 9 comisiones diferentes: por ahorro voluntario, por consulta adicional, reposicin de documentos, etc,; pero las ms importantes y de las que debemos tener mayor conciencia, son las comisiones sobre flujos, sobre saldos y sobre rendimientos reales. En la llamada comisin sobre flujo el trmino se presta a confusin. Esa comisin da la impresin de que es sobre la cantidad que se deposita en las AFORES. No es as ! Es sobre el salario que cotiza el trabajador en el Seguro Social. Por ejemplo, si el trabajador est inscrito en el Seguro Social con un sueldo de 2,000 pesos, la llamada comisin de flujo, que en promedio en las AFORES es de 1.5 %, se cobrar sobre esos 2,000 pesos. No sobre la cantidad que el Seguro Social entregue al AFORE de la porcin que toma del salario del trabajador. Una comisin de 1.7 % sobre el flujo, que es en realidad sobre el salario base del trabajador, se traduce en una comisin de aproximadamente 26 % sobre el dinero que entrega el Instituto Mexicano del Seguro Social y el INFONAVIT a las AFORES, es decir, una cuarta parte del dinero depositado. Aunque esa comisin a nuestro juicio es muy alta, es ms baja a las que cobran las administradoras de fondos de pensiones en el sistema chileno, que en promedio son del 3 %. En Mxico esas comisiones varan entre del 1 y 2 % y en promedio son del 1.5 % Hay AFORES que no cobran comisin sobre el llamado flujo, pero si sobre saldo. Otras cobran tanto por el saldo como por el flujo, aunque en proporciones menores que cuando cobran slo sobre uno de esos conceptos. La comisin sobre el saldo no se calcula sobre la cantidad que entra a mi cuenta individual, sino sobre la que resulta despus de aumentarle los intereses y dems aportaciones. La tasa de inters es muy importante en los fondos de pensiones. Debido a la imposibilidad legal de retirar el dinero antes de cumplir la edad requerida o en los supuestos marcados por la ley, los intereses se volvern a reinvertir, se convierten en capital y ganan intereses sobre esos intereses. La comisin sobre el saldo porcentualmente es menor a la que se cobra sobre flujos, pero recordemos que es sobre una cantidad cada vez mayor. Una de las AFORES en Mxico innov la forma de recibir comisiones en relacin a las que se cobraban en Chile y otros pases. Esa AFORE no cobra ninguna comisin sobre salario base o flujos ni tampoco sobre saldos, sino sobre el rendimiento real que da la inversin del trabajador. Para comprender la comisin sobre rendimientos reales hay que diferenciar entre el rendimiento nominal y el real.

Por ejemplo, si mi fondo creci un 2 % en un mes debido a las tasas de inters y a otras ganancias, ese fue el rendimiento nominal; pero si la inflacin en el mismo mes fue de 1%, tengo que descontarle al crecimiento nominal de mis ahorros la tasa de inflacin de ese perodo. Por lo tanto, el rendimiento real es del 1 %. Sobre ese porcentaje la AFORE me cobrar la comisin de rendimientos reales. La comisin es de aproximadamente una tercera parte ( 33%) de ese rendimiento real (1%). Si no hay ganancias por arriba de la tasa de inflacin la AFORE no cobra nada por rendimientos reales.

2.5.4. Cul Afore conviene ms a los trabajadores? Debido a que el sistema es nuevo en cuanto al servicio que prestan y el cuidado en invertir los ahorros, durante el primer ao de vigencia del nuevo sistema de pensiones, el factor ms importante para decidir por una AFORE es el monto de las comisiones que nos cobren. Con base en varios estudios, la AFORE que menos sustrae dinero a los trabajadores en el arranque del nuevo sistema de pensiones es la que cobra la comisin en relacin a los rendimientos reales. Pero a largo plazo, de mantener las comisiones en un 33 % sobre rendimientos reales, de haber un buen desempeo en la economa y en el sistema de pensiones, esa AFORE puede convertirse en la ms cara, al igual que las que cobran sobre saldo, que en un principio son de las ms baratas. 2.5.5.-Recomendaciones para elegir afore 1.- Recuerde que su decisin es personal y libre. 2.- Escuche consejos y sugerencias de patrones, sindicatos y amigos, pero usted decida. 3.- Legalmente ni su empresa ni su sindicato lo pueden obligar a firmar con una determinada AFORE 4.- Afiliarse no le cuesta nada. No debe entregar dinero a ningn promotor por ningn concepto. Es ilegal que le ofrezcan regalos por afiliarse. No haga transas con su futuro. 5.- Estudie y compare lo que le ofrece cada AFORE 6.- Escuche a dos promotores de diversas compaas antes de decidirse. 7.- Guese por la publicidad escrita, no por las promesas verbales. 8.- Pregunte sobre todas las comisiones, descuentos y cobros de servicios y comprelos con los de otras AFORES.

9.- El compromiso con la AFORE es por un ao. 10.- Si no entiende lo que significa una palabra o porcentaje, pregunte, que no le de pena. Tonto no es quien pregunta, sino quien da la impresin de que entendi; se queda callado y acepta algo de lo que no conoce todas sus consecuencias. Esta disminucin se explica por la evasin de obligacin de cotizar, el aumento de desempleo y un leve aumento en la poblacin ocupada independiente. Es probable que la evasin en el pago de las cotizaciones provisionales haya estado incentivada por las elevadas tasas globales de cotizacin las que, pese a su reduccin en mas de 20 % desde 1974 a 1980, oscilaban entre 33. 5 y 42 %. A su vez la tasa de desempleo se haba elevado desde 3.3 % en 1972 a 14. 9 % en 1975 y en 1980 aun permaneca en 10.4 %. Finalmente, se registro un aumento de la poblacin ocupada independientemente que paso de 19.9 % del total en 1974 a 21.1 % en 1980. 2.5.6.- Desfinanciamiento de las cajas de previsin en Chile. El nuevo sistema encontr una buena acogida en los trabajadores, quienes se traspasaron en forma masiva desde el antiguo sistema. Durante el primer ao de vigencia, mas de 1 milln de trabajadores decidieron dejar sus respectivas cajas de previsin para traspasarse al nuevo sistema. Los incentivos para esta decisin estuvieron relacionados tanto con atributos propios del sistema, como con el aumento de la remuneracin real del 12, 6 % en promedio, ocasionado por la menor tasa de cotizacin en el nuevo sistema. La cotizacin promedio para pensiones en el Sistema Antiguo era un 22, 44% del salario, en tanto, el inicio del sistema de AFP esta alcanzaba a un 15, 1 % el que se conformaba de un 10 % que se depositaba en el fondo de Pensiones y 5, 1% en comisiones que financian la gestin de las Administradoras. En consecuencia, al cambiarse de sistema los trabajadores percibieron un aumento de salario liquido de 12, 6 % = (1-0, 1269)/(1-0, 2244). Por otra parte , fue necesario resolver como se resolvera el traspaso de los trabajadores hacia el nuevo sistema. En este sentido, se poda haber obligado a los trabajadores a cambiarse o bien darles incentivos, para su traslado alternativa que finalmente se adopto. La primera opcin tenia una serie de problemas, en primer lugar, se generaba una gran presin sobre el gasto fiscal, ya que el sistema antiguo no contaba con ingresos para el financiamiento de las pensiones que estaba pagando y adems el Estado debera reconocer las cotizaciones que efectuaron los trabajadores con anterioridad al traslado. En segundo lugar, podan generarse sistemas operativos al incorporar en forma masiva a los trabajadores al nuevo sistema.

En tanto la decisin voluntaria de cambiarse tiene la ventaja de validar el nuevo sistema, puesto que el cambio es una decisin individual, adems genera menor presin al presupuesto fiscal y menor problemas operativos. No obstante para lograr el cambio de trabajadores al nuevo sistema se debieron crear los incentivos adecuados, para lo cual un elemento fundamental fue el reconocimiento de las cotizaciones efectuadas en el sistema antiguo. Otro elemento importante fue la generacin de incentivos econmicos al traspaso. El principal de ellos fue que los trabajadores que optaron por cambiarse al nuevo sistema reciban un ingreso liquido mayor al que obtenan en el rgimen antiguo. Tambin resulto necesario informar respecto a las caractersticas del Nuevo Sistema y las ventajas de este. Una vez que se produjo un traslado significativo de afiliados se requiri fusionar a las instituciones provisionales del rgimen antiguo, para lograr un funcionamiento mas eficiente, ya que estas quedaron sobredimensionadas. Por otra parte se hizo necesario sentar las bases para la implementacin del nuevo Sistema Provisional en una serie de mbitos, dentro de los cuales podemos considerar como los mas importantes la supervisin del sistema y su relacin con el mercado de capitales y de seguros. En Chile el Estado participa en la Seguridad Social, principalmente a travs del financiamiento de los programas de asignaciones familiares, subsidios y pensiones mnimas. Adems el estado tiene a su cargo la fiscalizacin de cada una de las Instituciones que otorgan y administran los diversos programas de Seguridad Social, ya sea estatales o privadas con o sin fin de lucro. La autonoma del ente controlador, ha redundado en una mayor eficiencia al existir una especializacin en la fiscalizacin de los Fondos de Pensiones. En el caso Chileno los beneficios garantizados por el Estado son la Pensin mnima y algunos conceptos relacionados con las pensiones en caso de quiebra de una Administradora de Fondos de Pensiones o de una Compaa de Seguros. a) Regular el funcionamiento de las AFP y el otorgamiento de las prestaciones estipuladas por ley. Dicho control tiene por objetivo lograr un mximo de eficiencia en la gestin de las Administradoras, especialmente en aquellas actividades que tienen fundamental incidencia en la situacin provisional de los afiliados. b) Motivar la cotizacin por parte de los trabajadores, estableciendo la obligatoriedad para las Administradoras de realizar las acciones que permitan su cobro a los empleados morosos. c) Regular la informacin que se entrega a los afiliados. El Sistema de Pensiones ofrece a los trabajadores un conjunto de oportunidades de eleccin. Para que los afiliados puedan utilizar estas alternativas en su beneficio, deben tener acceso a la informacin necesaria.

Otros elementos fundamentales para el adecuado desarrollo de un Sistema Privado de Pensiones basado en la capitalizacin individual se refiere a requerimientos operativos bsicos. En efecto, el funcionamiento del Sistema de Pensiones requiere del manejo de una gran cantidad de informacin, para lo cual es necesario contar con redes computacionales y sistemas de informacin apropiados, as como mecanismos de identificacin de los trabajadores. De esta forma, es posible efectuar una adecuada fiscalizacin de los procesos que llevar a cabo las Administradoras, as como tambin evitar posibles anomalas, tales como la afiliacin mltiple. 2.5.7.- Descripcin del actual sistema de pensiones en el rgimen Chileno Estas instituciones son sociedades annimas, cuyo objeto exclusivo es la administracin de un Fondo de Pensiones y de otras actividades estrictamente relacionadas con el giro provisional, adems de otorgar y administrar las prestaciones y beneficios que establece la ley. Las Administradoras recaudan las cotizaciones provisionales, las depositan en la cuenta personal de cada afiliado e invierten los recursos, para otorgar posteriormente los beneficios que corresponda. Adicionalmente contratan un seguro para financiar las pensiones de invalidez y sobrevivencia que generen sus afiliados. Cada mes las AFP son responsables de la rentabilidad real de los ltimos doce meses del Fondo de Pensiones que administran alcance un nivel mnimo, el cual est relacionado con la rentabilidad promedio de todos los Fondos de Pensiones en el mismo perodo. Si una Administradora no alcanza la rentabilidad mnima una vez agotadas todas las restantes instancias establecidas por la ley, el Estado realiza la compensacin faltante y procede a liquidar la Administradora. Se pueden sealar como caractersticas: a) capitalizacin individual, El sistema de Pensiones est basado en la capitalizacin individual. Cada afiliado posee una cuenta individual donde deposita sus cotizaciones provisionales, las cuales se van acumulando por las sucesivas contribuciones y por la rentabilidad que generan las inversiones de estos Fondos por parte de las Administradoras. Al trmino de la vida activa, este capital le es devuelto al afiliado o a sus beneficiarios sobrevivientes en la forma de alguna modalidad de pensin. La cuanta de las pensiones depender del monto del ahorro, existiendo por lo tanto una relacin directa entre el esfuerzo personal y la pensin que se obtenga. Administracin Privada de los Fondos, El Sistema de Pensiones est administrado por endes privados, denominados Administradoras de fondos de

2.5.8. Es posible pensar varias alternativas? La realidad de los sistemas de pensiones, se encuentra mediatizada por su estrecha relacin a procesos histricos y se basa en percepciones polticas y sociales. El principio de seguridad social establecida, esta arraigado cuestiones de carcter ideolgico, como una forma de costumbre social y poltica de prestaciones de bienes y servicios que hace el sector pblico. Uno de los fundamentos de la seguridad social es la proteccin de la sociedad en la vejez, actuando como mecanismo previsional de los embates del contexto socio-poltico y econmico inmediato. Es una forma de proteger los desajustes propios que se desprenden de la relacin trabajo asalariado-capital. Las condiciones neoliberales de aldegazamiento del Estado, disminucin del gasto publico reflejado en menos poltica social, entre otras variables que se han mencionado en este trabajo de investigacin, Han generado todo un abanico de problemas donde sobresale el financiero y econmico, y el colapso del ingreso, punto que provoca la dificultad para activar los mecanismos de operacin de dichos sistemas. Amparada en este hecho, la clase dominante, concibe a la seguridad social como un inconveniente para alcanzar el desarrollo econmico, como soporte para la movilidad de los capitales. De ah que desde el Estado, en el caso Mexicano, se hayan determinado los contenidos y el sentido de la nueva Ley de Seguridad Social, as como la forma en que han de utilizarse los recursos obtenidos de esta, sin que se haya buscado ningn elemento de consenso ante la sociedad. Partiendo de esta premisa, hasta el momento las propuestas alternativas para evitar la insolvencia de los sistemas de seguridad social, apuestan por un modelo de capitalizacin individual privado, como nica salida, modelo que ha ido ganando simpatas en casi todo el mundo. La pregunta es se ha pensado en el costo social que esto impone, cuando se privilegia solo la recuperacin de la economa? Al imponer este tipo de modelo, se piensa a largo plazo o solo en lo inmediato? Hasta el momento no hay muchas alternativas, y las que se encuentran en la mesa de las discusiones, partiendo de la realidad que hace insolventes a modelos anteriores, finalmente privilegian la capitalizacin individual. En Espaa el sistema de seguridad social se presenta de la siguiente forma: 1. Sistema actual de reparto combinado con un sistema obligatorio de capitalizacin privada.7 2. Pensiones publicas mnimas mas sistema complementario de capitalizacin privada voluntario8 3. Pensiones publicas mnimas mas sistema complementario de capitalizacin privada obligatorio9
Herce J. A., Sosvilla S. Castillo S., y Duce R., (1996) El futuro de las pensiones en Espaa: hacia un sistema mixto Barcelona: Servicios de Estudios de la Caixa. (Coleccin de Estudios e Informes No. 8). 8 Zubiri I (1996) Provisin publica versus provisin privada de los planes de reforma Economista, No. 75.
Piera J. y Weinstein A. (1996) Una propuesta de reforma del sistema de pensiones en Espaa, Madrid, Circulo de Empresarios.
7

4. a) b) 5.

Sistema publico basado en dos componentes:10 Componente fijo que garantiza una pensin mnima independiente de la cotizacin. Componente variable ligado a las cotizaciones (sistema privado). Sistema basado en tres niveles.11Distributivo basado en el reparto y complementado con un subnivel de capitalizacin publico. a) Nivel asistencial garantizado por el sector publico con carga a los ingresos generales. b) Nivel contributivo basado en el reparto y complementado con un subnivel de capitalizacin publica. c) Nivel voluntario de capitalizacin privada.

De algn modo cada una de estas propuestas reflejan la influencia del modo chileno, mismo que se adopto en Mxico, el cual establece un sistema de pensiones basado en la capitalizacin individual, administrado por instituciones privadas con fines de lucro, destinado a los trabajadores de la sociedad civil. El escenario de las alternativas, ante la posible insolvencia de los sistemas de seguridad social no pueden ser desechados a simple vista, pero si tendran que ser analizados a partir de la rentabilidad que cada uno genere, por un lado, por el otro, tendra que repensarse el futuro, no solo en lo econmico, sino en los aspectos de integracin social, adems de las promesas de largo plazo. Para tal efecto tendra que tomarse en cuenta el dficit del sistema, ya que esto afectara claramente el monto de la pensin. Esto es, Cunto tendra que significar el costo de las cotizaciones y el tiempo de las mismas para alcanzar una pensin digna? Hasta el momento en Mxico se nos ha dicho, como argumento de venta por parte de las afores en complicidad con la CONSAR, que en el lapso de 30 aos se alcanzara una pensin digna equiparable al sueldo devengado en el momento del retiro. Seala Piera y Weinstein:12 En lo referente a la cuanta de la pensin con una aportacin del 10% del sueldo durante 40 aos a una rentabilidad neta del 4% se generara una pensin del 68% del ultimo salario. Indica Herce dice:13 Con una aportacin del 10% del salario durante 40 aos al 2.5% de rentabilidad real neta dara lugar a un pensin que sumada a la que proporciona el sistema publico seria aproximadamente la misma cuanta que la que ofrecera el sistema de reparto sin cambio de sistema La cuestin no queda ah, habra que ver el salario, y este debe ser real, lo cual es muy cuestionable ya que en Mxico se privilegia el salario elevado a su mnima expresin, esto,
Zubiri I, (1996) Provisin publica versus provisin privada de los planes de reforma, Economista, No 75. Carpio, M y Domingo. , (1996). Presente y futuro de las pensiones en Espaa Madrid: Oikos nomos. 12 Piera J, y Weisntein A. (1996) Una propuesta de reforma del sistema de pensiones en Espaa Madrid: Circulo de Empresarios. 13 Herce, J. A.; Sosvilla S.; Castillo, S. y Duce R. (1996) El fturo de las pensiones en Espaa: hacia un sistema mixto, Barcelona: Servicios de Estudios de la Caixa. (Coleccin e Estudios e Informes No 8).
11 10 10

claro, con la finalidad de atraer capitales extranjeros, vicisitudes de la globalizacin. Quizs el Estado podra explicar esto, ya que el es el responsable del desempleo, que se ha convertido en una lapa durante la ultima dcada. Reactivar el pleno empleo, no es una solucin viable, ya que contrasta con las polticas de libre mercado que aseguren el crecimiento de la economa y se eleve el salario a un poder adquisitivo real, y por si fuera poco, se tendra que hacer crecer el periodo de cotizacin para asegurar una pensin sobre capitalizacin, de acuerdo al promedio de vida.

2.6.- Concepciones crticas y propuestas alternativas. El anlisis sistemtico a estudiar se circunscribe en la necesidad de ser objetivos concretos en los resultados a obtener, sea cual fuese, sin responder a ningn inters particular o de grupo, sino al de la ciencia. El devenir econmico, social, jurdico, religioso, cultural, etc., de nuestra nacin mexicana tiene que ver con otras estructuras extranjeras, toda vez que llegamos (por as decirlo) a la civilizacin e industrializacin de occidente debida cuenta que debemos analizar las modalidades de produccin y las relaciones de ste con respecto a las fuerzas de trabajo, en principio con el Mxico antiguo a fin de contrastarlo con el impuesto en la colonia y sucesivamente; como la superestructura antigua fue transgredida con la idiosincrasia y poder del Colonizador Espaol, las modalidades de la Colonia e influencia de Inglaterra, Francia, entre otras, la manera de cmo se fue gestando el Estado Norteamericano para posteriormente convertirse en el segundo colonizador de nuestra nacin e influyente, y en ocasiones manipulador, en el quehacer social, poltico, econmico, cultural, acadmico, entre otros, del Mxico de los aos de 1917, 1943, 1973, 1997, todo lo anterior adminiculado con la estratificacin social o clase sociales, la naturaleza del poder pblico y del Sistema Normativo y Poltico, resultando ser bsicos para sta investigacin el estudio de la diferentes teoras econmicas tales como el capitalismo, el estado benefactor de la teora Keynesiana, el neoliberalismo y la globalizacin que ha repercutido en nuestra economa. Considerando que el capitalismo manifiesta que el libre mercado es la base del liberalismo econmico, dentro del libre mercado, todo y fuera de la nada. El gobierno tena que proteger a los que tenan todo de los que no tenan nada, dando origen a la primera teora materialista cuyo primer exponente es David Ricardo. As las cosas, los socialistas se dividan en dos grandes corrientes, los comunistas establecan que el capitalismo, al ser un fenmeno mundial tiene que extirparse con una revolucin mundial que sera violenta y los social demcratas conocidos como los moderados del socialismo eran partidarios de un cambio gradual a partir de las reformas dentro del capitalismo, consideraban que era ms posible conseguir mas igualdad estando dentro del capitalismo, por lo que ambas corrientes siempre tuvieron un enfrentamiento entre si. A raz de esto surge la teora de John Maynard Keynes quin creo la teora del estado de bienestar (un capitalismo con rostro humano), el que estableca:

a) b) c) d)

La creacin de una economa de pleno empleo. Estableca una poltica en que el Estado interviniera en la economa para regularla. Eliminar las grandes desigualdades sociales. Un mercado regulado por el Estado.

El neoliberalismo, surge al rededor de los aos de 1945-1950, nace en contraposicin de una reaccin de la teora poltica del capitalismo contra el estado de bienestar de Keynes. La revolucin neoliberal se inicia para destruir el estado de bienestar y cuyas caractersticas son: a) Privatizar todas las empresas paraestatales creadas por el sistema Keynesiano, an las creadas para proteger las economas estatales. b) Desregular la economa. Quitar todas medidas que limitar al capitalismo (aquellas que las haca mas humano). Apertura comercial total, quitar todas las trabas al libre mercado (nico motor de desarrollo). Lo que conlleva al nacimiento en el ao de 1990 a la globalizacin la cual es de suma importancia para el desarrollo de la investigacin que nos ocupa. Por lo que las grandes prioridades del neoliberalismo para salir de la crisis y reactivar la economa son tres: a) Detener la inflacin (alza de precios). b) Aumentar el desempleo (reducir la jornada laboral). c) Ayudar a los ricos a recuperar ganancias. As, definimos a la seguridad social como un sistema general y homogneo de prestaciones, de derecho pblico y supervisin estatal, que tiene como finalidad garantizar el derecho humano a la salud, la asistencia medica, la proteccin de los medios de subsistencia y los servicios sociales necesarios para el bienestar individual y colectivo, mediante la redistribucin de la riqueza nacional, especialmente para corregir supuestos de infortunio, podemos concluir que la seguridad social no slo tiene como finalidad el remedio de situaciones o estados de necesidad. A diferencia de la asistencia social, las prestaciones se otorga con frecuencia a personas que no las necesitan imprescindiblemente para subsistir. La seguridad social nace apenas a fines del siglo XIX en Alemania, como una seguridad social de tipo laboral, privatista, causal, reparadora, carencial, de responsabilidad privada y subjetiva, que influyo a toda Europa y Latinoamrica. 2.6.1.-Tres principios de la seguridad social 1.- Ayudar a los que necesitan ayuda.- Proporcionar ayuda a quienes la necesitan, cuando todos son pobres no se puede ayudar. * Existen personas ms ricas que pueden ayudar. * Pequeas comunidades, tienen un fundamento religioso.

* Estados de bienestar son las pequeas comunidades y pequeos impuestos son destinados a la seguridad social. 2.- El Principio del Mercado.- Que haya una recompensa cuando hay esfuerzo, es injusto tener una recompensa si no se ha trabajado, pero es justo si se trabaj tenerla, principio de la seguridad social, si yo trabajo recibo a cambio seguro. 3.- La Igualdad Ciudadana.- Se basa en que todos los ciudadanos estn obligados a contribuir para el gasto. Ejemplo: la educacin primaria. Existe en una pelea entre los tres principios ya que pelean por las prestaciones. Ejemplo: T no necesitas ninguna ayuda, tienes que trabajar. Lo que necesitan son derechos y no una compensacin. Cul de estos principios debe ser aplicado? TERCERA VA Inglaterra Se dice (1) y (3), no deben tener una aplicacin y se debe aplicar el (2). E. U. A..- Poltica de bienestar a la del Trabajo (Clinton). Ms ayuda a los necesitados debe integrrseles al trabajo. Qu es lo que debe estar al centro de la decisin el pobre, el trabajador o el ciudadano? Concepto de Bienestar Europeo. Azotea Pisos Stano a).- Se dio primero el stano, a los que padecieron de una necesidad a padecimientos. b).- Edad Media los que son dignos de recibir la ayuda de quienes no son dignos de recibirla.

Cules ayudas son las que se deben de dar. Ejemplo: cules son para las personas que son flojas y cules ayudas son para los que no lo son. Primer Piso.- Primeras regulaciones de las relaciones del trabajo, encaminadas a proteger las prestaciones del trabajo, explotacin de los nios y de la jornada del trabajo. Segundo Piso.- Durante el siglo XX derechos de proteccin de lugares peligrosos y de relacin peligrosa. Desarrollo de medidas de proteccin fuera del trabajo, seguro de desempleo, de enfermedades de trabajo, invalidez. Nuevas forma de financiamiento.

Tercer Piso.- Incremento del salario. Cual variacin es lo que debe de tener el salario, elementos de la inflacin se debe de tomar en cuenta, los cambios de la productividad, de la inflacin para determinar el salario. Histricamente despus de la Segunda Guerra Mundial- se reconoce a las fuerzas colectivas, los sindicatos, agrupaciones obreras, etc. 1950 a 1973 se le denomina La Edad Dorada del Capitalismo Social, y se empieza a construir el techo de la seguridad. TECHO: Capitalismo Continental Europeo de un Estado de Bienestar, 74 y 75, crisis del petrleo, termino en estos aos o etapa, (este capitalismo es del pasado). El techo tiene un agujero y con el peso se ha desplomado. Crisis ms grave en 1966 y 67, sustitucin coalicin demcrata cristiano y causalismo de cristiano demcrata. Cul es la ruptura, un ascenso de desempleados? Se dio a conocer el desempleo de 2.3% de desempleados como cifras mximas y se dio la catstrofe. Hoy es de 10 a 12% en Alemania estn similares. El techo es la total ocupacin y l es el reflejo de lo que ha sucedido. Conflicto del futuro del Estado de Bienestar (son dos). 1.- Partido Social Demcrata (total ocupacin) 2.- Liberales y conservadores. Lema de lucha actualmente los liberales. 1.- Flexibilidad. 2.- Quitar las regulaciones. 3.- Desaparecer los tres pisos. Globalizacin ms liberales del mercado y los conservadores. Coinciden que los obreros deben de tener un salario a travs del salario.

2.6.2.- Propuestas para alcanzar el mayor empleo posible MEDIDA .-1 Social Demcrata y los conservadores. Mejoramiento de las condiciones de las inversiones econmicas y por ello traer un crecimiento en el empleo. Varias modalidades: a) Descender los impuestos a las empresas. b) Impulsar el desarrollo y la novacin. c) Liberar el mercado exterior. Crtica_____ Desigualdad en el ingreso, es inequitativa. Crecimiento 2% en Alemania no es suficiente y no es posible obtener este crecimiento. Disminuir los costos del trabajo aumentar el mercado y se acercar al empleo total. Disminuir los costos 1.- Disminuir los salarios. 2.- Disminuir los costos que van anexos al trabajo como los que van anexos a la seguridad social. TERCERA VA MEDIDA 3 Se encamina a esta ltima pero opuesta. MEDIDA.- 2

Se debe mejorar la calidad del trabajo. Los conocimientos y las calidades del sujeto para capacitarse con esto se protegen de caer en el desempleo. El proceso de la capacitacin es un proceso de marginacin al momento de no pasar la prueba se queda fuera del empleo porque son personas fuera del empleo. Ningn Gobierno ha tomado el riesgo de bajar los costos de Seguridad Social. Una disminucin de la demanda del trabajo. Terminar la universidad permanecer ms tiempo para que haya demanda de trabajo. Las personas no debern jubilarse a los 65 o 70 aos sino que se jubilan a los 60 para que dejen las plazas del trabajo. Las universidades se encuentran saturadas y no hay lugar para los nuevos alumnos. No reducir a las personas del trabajo sino que hay que reducir la jornada de trabajo de 48 a 25, sin embargo, en Alemania han protestado diciendo que con ms horas trabajadas se mantiene un nivel de vida adecuado por eso piden trabajar ms.

Las medidas no han tenido el efecto de proteger la ocupacin de las personas. El futuro del Estado de Bienestar son: las Tres formas del inicio: a).- Gira en torno a los pobres o necesitados. b).- Gira en torno de los trabajadores que debe recibir una remuneracin por su trabajo. c).- Gira en torno a los ciudadanos, a sus derechos y a su legislacin. Se debe analizar el tercer y ltimo punto que gira la seguridad a travs de impuestos y derechos de los ciudadanos ya que los dos primeros han fracasado. Supliendo los derechos por los pobres por los derechos de los trabajadores por los Derechos del Ciudadano. A principios de este siglo en Inglaterra hay un cambio importante en el tipo de seguridad social, tendiendo a ser cvica, publicista, contingencial, distributiva, no carencial, de responsabilidad publica y objetiva, que ha influido a todo el mundo pero principalmente a los pases de la comunidad britnica. Los progresos en materia de salud no fueron alcanzados por igual ni al mismo tiempo en todas las regiones del mundo. Hasta 1950 existan regiones del mundo con los niveles de mortalidad prevalecientes cien aos antes en los pases europeos. En los ltimos aos han existido cambios tan rpidos y tan radicales que podramos pensar que actualmente en algunos aspectos estamos entrando a la tercera ola, ya que al coexistir en un mundo interdependiente, en una economa globalizada, estamos importando la tecnologa y la cultura de los pases ms desarrollados; y sin embargo, hay zonas de nuestro pas que se han quedado en el subdesarrollo, hay contrastes muy marcados. Si hace 50 aos era necesario crear un sistema que respondiera a las necesidades que imperaban en ese entonces, debemos despertar a la realidad de que vivimos en un mundo cambiante y que las necesidades de hace 50 aos pueden no ser las mismas de hoy en da y las respuestas que habamos encontrado, pueden no ser las mejores ahora en un mundo globalizado. Independientemente que este plan haya tenido o vaya a tener resultados ptimos en Chile, no podramos asegurar que en Mxico tendra los mismos resultados, quiz ni siquiera parecidos, ya que tenemos una economa y una cultura muy distintas. Basta con observar que en Chile tienen menos de 15 millones de habitantes en todo el pas y nosotros tenemos ms que eso slo en la ciudad de Mxico. As las cosas se pueden adoptar algunos puntos a favor del sistema chileno y revisar a conciencia los puntos en contra para no caer en los mismos errores. El nuevo sistema de pensiones chileno, al ser un fondo de ahorro, probablemente no debera haber sustituido a la Seguridad Social, sin embargo, hay aspectos que podan ser rescatados en la implementacin de un sistema para Mxico, principalmente en lo relativo a la libertad de eleccin como libertad de la competencia que habra entre los diversos sistemas de AFORES.

BIBLIOGRAFA. 1- MI DINERO Y LAS AFORES. AUTOR: LUIS PAZOS. EDITORIAL: DIANA. PAGINAS: 51 a 53, 73 a 99, 112 a 121. 2- LAS AFORES PASO A PASO. LA ADMINISTRACIN DE SU FONDO PARA EL RETIRO. AUTOR: NORAHENID AMESCUA ORNELAS. EDITORIAL: SICCO. PAGINAS: 3 a 7, 29 a 40, 58 a 65. 3- ESTUDIO PRACTICO SOBRE EL SAR. AUTOR: C.P. CARLOS CARDENAS GUTIERREZ. EDITORIAL: CALIDAD EFISA. PAGINAS: 15 a 37 y 115. 4- AFORES BAJO LA LUPA. AUTOR: JOSE LUIS TRUEBA LARA. EDITORIAL: TIMES. PAGINAS: 76 a 114. 5- AFORE. SANTANDER MEXICANO. PAGINAS: 20 a 107.

ANEXOSII Los esquemas siguientes proyectan en forma resumida l mecanismos de operacin de las AFORES y SIEFORES; as como las hiptesis y requisitos para que los asegurados accedan a las pensiones de riesgos de trabajo, invalidez y vida, cesanta y vejez. PENSIONES (NUEVA LSS) Requisitos. 1- Riesgos de Incapacidad permanente trabajo. Por Riesgo de trabajo y De 26% o ms (no requiere Semanas cotizadas). Cuanta Incrementos.

Accidente: 70% SBC En febrero conforme al Enfermedad: 70% SBC ndice Nacional de de las 52 ltimas Precios al Consumidor. semanas.

2- Invalidez y vida.

Invalidez: 250 semanas Invalidez: SBC ltimas En febrero conforme al De cotizacin. semanas x 35%. ndice Nacional de Vida: 150 semanas de Vida: Igual a la ley Precios al Consumidor. cotizacin. actual.

3- Cesanta y vejez.

Cesanta: 60 aos y 1,250 Variable segn pensin semanas de cotizacin. que se contrate. Por lo Vejez: 65 aos y 1,250 menos 1 SMGDF. semanas de cotizacin.

Variable segn pensin contratada. Pensin Garantizada: En febrero conforme al ndice Nacional de Precios al Consumidor.

ESQUEMA DE JUBILACIN.

JUBILACION

EDAD CUMPLIDA

SEMANAS COTIZADAS.

FONDOS SUFICIENTES

AFORE

FONDOS SUFICIENTES COMPAA DE SEGUROS.

PENSION GARANTIZADA

AFORE + IMSS.

REQUISITOS
CESANTIA.

PENSION.

EDAD 60 AOS. 1250 SEMANAS.

PENSION GARANTIZADA 30 D.S.G.V.D.F. O MAS.

VEJEZ.
EDAD 60 AOS.

1250 SEMANAS

PENSION GARANTIZADA 30 D.S.G.V.D.F. O MAS.

RETIRO.
EDAD X. NO SEMANAS. DEBERA SER UN 30% MAS QUE LA PENSION GARANTIZADA.

ENCASO DE FALLECIMIENTO DE UN PENSION Cuando ocurra la muerte del pensionado por jubilacin, los beneficiarios tendrn derecho a las siguientes pensiones: y Pensin de viudez. y

Pensin de orfandad. y Pensin a ascendientes.

RELACION AFORE SIEFORE.

EMISIN (IMSS)

PAGO (ante entidad receptora).

Cuenta Individual nica

AFORE

Rendimientos

Segn inversin

Sociedades de Inversin Especializadas

SIEFORE

Inversin en valores (acciones, etc.)

Monto Constitutivo (Valor del Seguro)

Suma aseguradora ($ que da el IMSS para complementar monto constitutivo.)

Saldo Cuenta Individual. (Fondos del trabajador).

Empresa Aseguradora

Contratacin de seguros: - Renta vitalicia. - Seguro de sobrevivencia