V Tabla Mype Charlas Empresariales

Conoce las Operaciones Bancarias

Alberto Pinto Torpoco
Contador y Consultor en Microfinanzas
Lima, 09 de Junio del 2009

Gestores Voluntarios de COFIDE

CONTENIDO
I. INSTITUCIONES FINANCIERAS II. OPERACIONES ACTIVAS III. OPERACIONES PASIVAS IV. SERVICIOS BANCARIOS

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
Banca Mltiple (15) Instituciones Microfinancieras no Bancarias - CMAC (13), CRAC (10), Edpymes (13) Empresas de Arrendamiento Financiero (5) Empresas Financieras (4) Cooperativas de Ahorro y Crdito

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
BANCA MULTIPLE
-

INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS CAJA MUNICIPAL DE AHORRO CRED. CMAC Arequipa CMAC Cusco S.A. CMAC del Santa CMAC Huancayo CMAC Ica CMCA Maynas CMAC Paita CMAC Pisco CMAC Piura CMAC Sullana CMAC Tacna Cmac Trujillo CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPUL Caja Metropolitana

Citibank del Per S.A. Comercio BBVA Banco Continental Banco de Crdito del Per De la Nacin Financiero del Per Interamericano de Finanzas Interbank Mi Banco Scotiabank Per HSBC Bank Per Falabella Santander Ripley Banco Azteca del Per S.A. Deutsche Bank Per S.A.

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS CAJA RURALES DE AHORRO Y CRED. INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS EMPRESA DE DESARROLLO DE LA PEQUEA Y MICRO EMPRESA. EDPYME Alternativa, Chiclayo

CRAC Cajamarca CRAC Credichavin, Huaraz CRAC Credinka, Cusco CRAC Los Andes, Puno CRAC Los Libertadores, Ayacucho CRAC Prymera, Huacho CRAC Profinanzas, Caete CRAC Seor de Luren, Ica CRAC Seor Sipan, Chiclayo CRAC Nuestra Gente, Trujillo

EDPYME Confianza, Huancayo EDPYME Crear Arequipa EDPYME Acceso Crediticio, Lima EDPYME Credivisin, Lima EDPYME Efectiva, Chiclayo EDPYME Mi Casita, Lima EDPYIME Nueva Visin, Arequipa EDPYME Pronegocios, Trujillo EDPYME Proempresa, Lima EDPYME Raiz, Lima EDPYME Solidaridad, Lima Edpyme Credijet del Per, Lima

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

EMPRESAS FINANCIERAS
.

Amrica Leasing Citileasing Credileasing S.A. Leasing Total S.A. Mitsui Masa Leasing S.A.

CREDITO SCOTIA FINANCIERA SOLUCION FINANCIERA DE CREDITO DEL PERU FINANCIERA TFC S.A. EDYFICAR S.A.

I. ENTIDADES FINANCIERAS
REGULACION Banco Central de Reserva del Per (BCR) Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), Ley del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros Ley N 26702 y modificatorias. Comisin Nacional de Supervisin de Empresas y Valores (CONASEV), Ley Mercado de Capitales
Leer texto concordado: http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf

I. ENTIDADES FINANCIERAS
REGULACION Banco Central de Reserva del Per (BCR) Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), Ley del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros Ley N 26702 y modificatorias. Comisin Nacional de Supervisin de Empresas y Valores (CONASEV)
Leer texto concordado: http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf

II. OPERACIONES ACTIVAS Son aquellas mediante el cual las entidades financieras prestan recursos a sus clientes acordando con ellos una retribucin que pagarn en forma de tipo de inters, o bien acometen inversiones con la intencin de obtener una rentabilidad

II. Operaciones Activas

Prstamos (Crditos) Crdito en Cuenta corriente y el Sobregiro Descuento Bancario Factoring Leasing La Tarjeta de Crdito

II. Operaciones Activas PRESTAMO (CRDITO)

Contrato por el que la entidad entrega al cliente una cantidad de dinero establecindose la forma en que habrn de restituirse el capital y abonar los habrn intereses remuneratorios, generalmente en unos vencimientos en el cuadro de amortizacin que acompaa al contrato

Directo:

Categoras:
Hipotecario

Comercial,

MES,

Consumo

II. Operaciones Activas

Tasa de inters activa promedio por tipo de crdito al 10/02/2009

Tipo
Comerciales Microempresas Consumo Hipotecario

S/. 11.28% 34.73% 41.74% 11.75%

US$ 8.69% 23.51% 22.37% 10.63%

http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/, 10/02/2009

II. Operaciones Activas CRDITO

Son crditos que no implica desembolso de efectivo, sino un compromiso de pago de una deuda en lugar del deudor. deudor. Avalan o garantizan al cliente el buen funcionamiento de su operacin con un tercero. tercero.

Indirecto:

Categoras:
documentarios, etc. etc.

Fianzas,

avales,

crditos

II. Operaciones Activas Crdito en Cuenta corriente

Es un contrato por el cual el banco se compromete a pagar los cheques que su cliente gire contra su cuenta corriente aunque sta no tenga los fondos suficientes. El cliente restituye suficientes. automticamente el crdito abonando en su cuenta

Sobregiro
El sobregiro es casi idntico al crdito en cuenta corriente con la nica diferencia que no existe un acuerdo previo entre el cliente y el banco

II. Operaciones Activas Descuento Bancario

Es un contrato por el cual una entidad financiera otorga un crdito cobrando los intereses por adelantado contra el giro o endoso a su favor de un ttulo valor (Letra, Pagares y Warrants) . El tenedor cede dicho ttulo al banco y ste le abona su importe en dinero, descontando las cantidades cobradas por los servicios prestados

II. Operaciones Activas FACTORING

Es un convenio continuo por el cual una institucin financiera asume las funciones de crdito y cobro de su cliente comprando sus facturas en el momento en que son extendidas, sin poder beneficiarse de un recurso contra l en caso de falta de pago

II. Operaciones Activas

ARRENDAMIENTO FINANCIERO
ES UN ACUERDO CONTRACTUAL POR MEDIO DEL CUAL UN ENTE DENOMINADO ARRENDADOR, OTORGA EL USO O GOCE DE UN BIEN A UNA PERSONA O ENTE DENOMINADO ARRENDATARIO , A CAMBIO DE PAGOS PERIODICOS QUE SE INTEGRAN POR LOS INTERESES Y LA AMORTIZACION DEL CAPITAL ( COSTO DEL BIEN ) FINALIZADO EL PLAZO CONCONTRACTUAL , EL ARRENDATARIO SE CONVIERTE EN PROPIETARIO DEL BIEN A TRAVES DE UN PAGO SIMBOLICO (OPCION DE COMPRA)

El triangulo del A.F.

II. Operaciones Activas

PROVEEDOR

ARRENDADOR

ARRENDATARIO

II. Operaciones Activas

BENEFICIOS LEASING
La empresa no distrae capital de trabajo en la adquisicin de activos fijos. fijos. Flexibilidad de estructurar cuotas en funcin de su flujo de caja. caja. Depreciacin lineal acelerada en los plazos del contrato, escudo fiscal. fiscal. Menor costo en comparacin a un crdito convencional El IGV de la cuota genera crdito fiscal del cliente Regulada por DL 299, DL 915 y Ley 27394 299,

II. Operaciones Activas

TARJETAS DE CREDITO
Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su titular, por la cual se le autoriza a este ltimo a efectuar pagos en determinados establecimientos afiliados, con los cuales a su vez la entidad financiera tiene pactada una comisin. comisin. Evita el manejo de efectivo evitando el riesgo de robo Altas tasas de inters, portes, mantenimiento

III. OPERACIONES PASIVAS

Son aquellas mediante las cuales las entidades obtienen fondos de obtienen sus clientes, a cambio paga una tasa de inters pasiva . Aqu es el cliente el que concede crdito a la entidad financiera

III. OPERACIONES PASIVAS

TIPOS
Cuentas de Ahorros Depsitos a Plazos Cuentas Corrientes Certificado Bancario Extranjera (CBME)

de

Moneda

III. OPERACIONES PASIVAS

III. OPERACIONES PASIVAS DEPSITOS A PLAZO FIJO

Son depsitos en soles o dlares que mantienes en una entidad financiera, por un tiempo determinado, recibiendo intereses superiores a la de una cuenta de ahorros. ahorros. A mayor plazo, mayor tasa Caractersticas No negociable e intransferible Crdito: Acceso al crdito mediante garanta liquida Penalidad, si se retira antes del vencimiento

III. OPERACIONES PASIVAS CUENTA CORRIENTE

Contrato que permite operaciones con cargo al saldo de las cuentas, se instrumentaliza con el uso del cheque Caractersticas; Son depsitos a la vista Genera un estado de cuentas mensual No genera intereses Acceso a banca por internet

III. Operaciones Pasivas

III. OPERACIONES PASIVAS

Marco Regulatorio para Cuentas Corrientes

Genera cierra de cuenta: Dos cheques en el plazo de 6 meses a partir del primer rechazo. Penalidad en la central de riesgos e inhabilitacin 1ao. Reincidencia, penalidad por 3 aos Inhabilitacin permanente, girar cheque sin fondo habiendo sido sancionado. En cuentas solidarias, el titular es el afectado

III. OPERACIONES PASIVAS C.T.S.

Depsitos semestrales en moneda extranjera o nacional, efectuada por los empleadores a favor de los trabajadores de manera obligatoria de acuerdo a Ley, por concepto de Compensacin de Tiempos de Servicios Caractersticas; Alto rendimiento por tasa de inters preferencial Seguro de vida y desempleo sin costo Garanta

III. OPERACIONES PASIVAS

Certificado Bancario de Moneda Extranjera (C.B.ME). Ttulo valor emitido en moneda extranjera ($) dirigido a personales y jurdicas que dispongan de importantes sumas de dinero Beneficios; Tasa de inters preferencial, Reconocido como medio de pago til como garanta de crdito, Renovacin automtica Negociable en el pas y el extranjero Penalidad por cancelacin automtica, Plazo de 30 a 360 das

IV. SERVICIOS BANCARIOS

Tarjetas de dbito Servicios de recaudacin Envos y transferencias de dinero Operaciones virtuales Seguros Servicios de pago Servicios de informacin Canales de atencin Servicios por celular

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Muchas Gracias
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