Universitatea de tiine Agricole i Medicin Veterinar Ion Ionescu de la Brad Iai Facultatea de Agricultur Specializarea Inginerie Economic n Agricultur

Proiect Analiz tehnico-economic

Student Rusu Bogdan Anul IV Grupa 427

2012

Analiza pieei i a potenialului intern la xxxxxx

Cuprins

Capitolul 1 Baza de informaii 1.1.Prezentarea societii 1.2.Obiectul de activitate al societii 1.3.Prezentarea activelor i pasivelor societii 1.4.Principalii clieni ai societii Capitolul 2 Analiza pieei 2.1.Prezentarea sectorului n care activeaz societatea comercial 2.2.Principalii concureni 2.3.Analiza mediului concurenial 2.4.Analiza structurii concureniale 2.5.Analiza poziiei concureniale 2.6.Modelul Boston Consulting Group Capitolul 3 Analiza potenialului intern 3.1.Analiza resurselor umane 3.2.Analiza mijloacelor fixe 3.3.Analiza mijloacelor circulante Capitolul 4 Concluzii i recomandri

Cap. 1 Baza de informatii

1.1.Prezentarea societatii

Societatea s-a infiintat in anul 1991 dupa aparitia Legii 18/1991 care refacea dreptul de proprietate asupra terenului agricol si in acelasi timp prevedea modul de desfiintare a fostelor C.A.P. Proprietarii de teren, fosti membri ai C.A. P. Tiganasi, la impartirea bunurilor cuvenite dupa suprafata inscrisa in fosta cooperativa si dupa munca prestata de-a lungul timpului au optat ca o parte din bunuri , utilaje agricole, autocamioane, magazii, sedii de ferma, sa fie impartite doar valoric, valoare care constituia si aportul fiecaruia la infiintarea noii societati. In acest fel, activitatea agricola a fostei unitati a fost preluata de noua societate chiar din anul 1991, pe 80 % din suprafata fostului C.A.P. In anii care au urmat societatea s-a extins prin asocierea cu alti proprietari, astfel ca, suprafata totala de teren agricol exploatata in prezent este de 4000,05 ha. In prezent activitatea societatii este organizata in patru ferme vegetale, o ferma zootehnica, o statie de prelucrare conditionare seminte de cereale si plante tehnice .

1.2.Obiectul de activitate al societatii

Societatea agricol este forma de asociere n care productorii agricoli,prin liber consimmnt care au hotart -i exploateze pmntul,animalele,investiiile,celelalte bunuri ,n scopul folosirii acestora cu maxim eficien i obinerea de profit,care s contribuie la dezvoltarea i ntrirea gospodriilor aranesti.

Societatea Agricola MOLDOVA are ca obiect de activitate exploatarea in comun a pamantului, producerea de seminte si material saditor de cereale si plante tehnice, cresterea animalelor, prelucrarea si valorificarea produselor agricole, prestari de servicii, mica industrie, depozitarea si pastrarea productiei si aprovizionare tehnico-materiala ( cod CAEN 0111). Societatea Agricola MOLDOVA este inregistrata la ITCSMS Iasi in vederea efectuarii activitatii de producere a semintelor conform Directivei 66/402 CEE si Directiva Cosiliului nr. 2002/57/CE transpusa in legislatia nationala prin Legea 266/2002 privind producerea, prelucrarea, controlul si certificarea calitatii, comercializarea semintelor si a materialului saditor , precum si inregistrarea soiurilor de plante si a ordinelor nr. 1262,1263,1264/2005 pentru aprobarea regulilor si normelor tehnice privind producerea in vederea comercializarii, controlul, certificarea calitatii si comercializarea semintelor de cereale, plante furajere , textile si oleaginoase modificate.

1.3.Prezentarea activelor i pasivelor societii

Denumire mijloc fix

Data achizitiei

Valoarea la intocmirii

neta Bucati data

ultimului bilant -RON1. CLADIRI TOTAL 1.1 Cladire sediu Ferma nr. 1 1.2 Magazie cereale 1.3 Grajd animale 1.4 Cladire sediu Ferma nr. 2 1.5 Magazie cereale 1.6 Magazie cereale metalica 1.7 Cladire sediu Ferma nr. 4 1.8 Magazie cereale 1.9 Uscator cereale 1.10 Magazie uscator 1.11 Cladire sediu societate 1991 1991 1991 1991 1991 1991 1997 1997 2004 2004 1991 433667,07 3522,5 14000 2500 4000 11000 3500 8000 70300 102500 5000 17500 1 2 1 1 1 1 1 10 1 1 1

1.12 Magazie 1.13 Cladire sediu sectie mecanizare 1.14 Atelier mecanic 1.15 Cladire sediu ferma de vaci 1.16 Grajd animale 1.17 Magazie 1.18 Fanar 1.19 Cladire laptarie 1.20 Filtru sanitar 1.21 Camera generator 1.22 Siloz de suprafata 1.23 Magazie cereale ferma 3 2. UTILAJE TOTAL 2.1 Tractor U650 2.2 Tractor Challenger 45 2.3 Tractor Fendt 2.4 Tractor MTZ 82 2.5 Cultivator Lemken 2.6 Combina cereale 2.7 Masina de erbicidat 2.8 Masina de administrat ingrasaminte chimice 2.9 Semanatoare 2.10 Masina castrat 2.11 Combina recoltat furaj 2.12 Plug 2.13 Cositoare 2.14 Presa balotat 2.15 Grebla 2.16 Masina tocat resturi vegetale 2.17 Remorci tehnologice 2.18 Autocamioane 3. ANIMALE TOTAL

1991 1996 1996 2003 2003 2003 2003 2003 2003 2003 2003 1991

30500 2500 11060 12689,86 82200 2553 11200 9399 15191,71 3651 2900 8000 4018766,33

3 1 1 1 4 1 2 1 1 1 1 2

1992 - 2003 2001 2004 2004 2000 1994-2001 2006 2003 2003-2006 2007 2007 2003 2003 2003 2007 2007 1975 1985 1975 1989

245132,74 320108 650470,3 50420.17 133291,10 1066781,61 370141,27 71578,84 496692,44 270739,94 49262,10 107953,02 21255,14 84030,78 11928,96 49774,60 12800 6405,89 262452,28

26 1 2 1 2 4 1 1 9 2 1 6 2 1 1 1 16 7

3.1 Bovine 3.2 Ovine 3.3 Porcine 4. ALTELE detaliati 4.1 Echipamente tehnologice : 4.1.1 Selector 4.1.2 Batoza porumb 4.1.3 Instalatie gaz 4.1.4.Elevator 4.1.5.Gravitator 4.1.6 Motostivuitor 4.1.7 Curatitor seminte 4.1.8 Arzator 4.1.9 Masina calibrare 4.1.10 Masina tratat seminte 4.1.11 Instalatie muls 4.2 Livada cires + mar TOTAL

2003 - 2007 2006 1998

244009,58 8346,70 10096,00 819619,07

261 75 114

2007 2001 2001 2001 2002 2003 2004 2004 2003 2007 2006 2005

2980 4500 436840 65369,11 92156,40 36228,16 82962,92 1665,43 63013,77 1500 7049,20 25354,08 5534504,75

3 1 1 2 2 2 1 1 3 1 1 2113

Contul de profit si pierdere

Denumirea indicatorului Nr. rd. Realizari in perioada de raportare 31.12.2009 A Cifra de afaceri neta Productia vanduta Venituri din vanzarea marfurilor Variatia stocurilor Sold creditor Sold debitor Productia imobilizata Alte venituri din exploatare VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile Alte cheltuieli materiale Alte cheltuieli externe (cu energie si apa) Cheltuieli privind marfurile Cheltuieli cu personalul Ajustari necorporale Ajustari de valoare privind activele circulante Alte cheltuieli de exploatare Cheltuieli privind prestatiile externe Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate Ajustari privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli si provizioanele reglementate CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL REZULTATUL DIN EXPLOATARE: VENITURI FINANCIARE - TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL REZULTATUL FINANCIAR 19 20 21 22 23 1.229.036.198 1 68.928.838 35.360.339 28.519.564 6.840.775 1.023.552.552 1 83.120.475 13.142.043 35.487.004 22.344.961 13 14 15 16 17 18 7.413.789 174.313.133 90.417.130 7.114.209 76.781.794 12.000.000 2 .638.385 121.323.244 55.062.720 4.924.317 61.336.207 de valoare privind imobilizarile corporale si 05 06 07 08 09 10 11 12 B 01 02 03 04 127.318.289 99.192.559 1.394.182 8.159.979 1.397.965.036 547.589.205 6.293.039 83.441.954 11.090.533 316.449.986 70.444.559 4 8.973.988 69.859.345 5 51.498 1 2.056.370 1.206.673.027 485.128.518 4.535.183 66.306.678 7.658.063 275.200.990 66.038.261 1 1.360.285.145 1.346.478.590 13.806.555 31.12.2010 2
1 .214.950.516 1 .207.174.558 7 .775.958

REZULTATUL CURENT Venituri totale Cheltuieli totale REZULTATUL BRUT Impozit pe profit REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI

24 25 26 27 28 29

1 75.769.613 1.433.325.375 1.257.555.762 1 75.769.613 51.522.743 124.246.870

160.775.514 1.219.815.070 1.059.039.556 160.775.514 42.137.464 1 18.638.050

1.4.Principalii clienti ai societatii

Moldova ignai are n exploatare un total de 4500 hectare cu cereale. Circa 500 ha sunt cultivate cu floarea soarelui, din care 250 ha reprezint culturi hibride, iar alte 1500 ha sunt ocupate cu porumb, din care 450 ha sunt loturi de hibridare. MONSANTO Monsanto este o companie ce activeaz n domeniul agriculturii.Monsanto ajut ferma Tiganasi s obin recolte din ce n ce mai mari, s produc alimente i furaje mai sntoase .Firma Monsanto ia in arenda teren al fermei si lucreaza alaturi de aceasta pentru a crea soiuri cat mai sanatoase de plante de camp. KWS SEMINTE S.R.L. Firma KWS foloseste terenuri ale fermei Tiganasi,avand contracte de arendare si pe baza acestora specialisti ai fermei si asistenti KWS lucreaza impreuna penrtru cat mai multe culturi bune,marca KWS.Firma KWS seminte este un brand german care creeaza soiuri rezistente de cereal,pentru o viata mai buna si un comportament fiziologic bun al plantelor fata de conditiile aprige de mediu. PIONEER Firma Pioneer este lider mondial n producerea, procesarea i comercializarea seminelor de porumb. Cei peste optzeci de ani de experien n domeniul cercetrii garanteaz calitatea produselor prezente n pia.Asemeni firmelor Monsanto si KWS, Pioneer colaboreaza si se

foloseste de terenurile fermei Tiganasi pentru a-si experimenta cercetarile si pentru a sustine piata cerealelor. Clienti ai fermei Tiganasi sunt si personae fizice,ce achizitioneaza furaje pentru animale,sub forma de baloti,la un pret de 30lei/balot,ultimul pret din 2011.

Capitolul II Analiza pieei 2.1.Prezentarea sectorului n care activeaz societatea comercial

Romnia are o suprafa agricol de 14,7 milioane de hectare, dintre care doar zece milioane sunt ocupate cu terenuri arabile]. Dup o evaluare fcut n noiembrie 2008, aproximativ 6,8 milioane de hectare agricole nu sunt lucrate. Valoarea produciei agricole din Romnia a fost de 64,4 miliarde lei n anul 2010. Producia vegetal a fost n valoare de 43,4 miliarde lei (67,5%), cea animal de 20,4 miliarde lei (31,6%), iar serviciile agricole s-au cifrat la 557,2 milioane lei (0,9%)]. n anul 2009, valoarea total a produciei agricole a fost de 59,9 miliarde lei (scdere), i de 66,9 miliarde lei n 2008 (cretere 40%) n anul 2009, Romnia a exportat produse agroalimentare n valoare de 2,1 miliarde de euro i a importat de 3,4 miliarde de euro. n anul 2010, Romnia a avut un deficit extern de peste 700 de milioane de euro la importurile i exporturile de produse agricole. n anul 2011, Romnia a exportat produse agroalimentare n valoare de 2,9 miliarde de euro i a importat de 3,7 miliarde de euro. Consumul anual de fructe i legume pe cap de locuitor n Romnia este de aproximativ de 70 80 de kilograme, n timp ce media european atinge 90 100 de kilograme. Agricultura este cel mai vulnerabil sector al economiei romneti, aproape 30% din populaie lucrnd n acest domeniu. Parcelele mici de pmnt i eecul n adoptarea tehnicilor moderne n agricultur nseamn c producia din fiecare an este dependent de capriciile vremii.Una dintre marile probleme ale agriculturii romneti este evaziunea fiscal, evaluat la 2,5 miliarde euro anual n anul 2011.

Agricultura reprezint 6% din PIB-ul rii (anul 2007), fa de 12,6% n 2004. Circa trei milioane de romni lucreaz n agricultur, aproximativ 30% din totalul persoanelor ocupate (august 2009), comparativ cu doar 4-5 procente n rile occidentale. Agricultura Romniei este departe de ceea ce se practic n Europa att ca producie, ct i ca tehnologie. Produsele made in Romnia sunt prezente n cantiti mici pe piaa extern, n timp ce importurile cresc de la an la an, fostul grnar al Europei n perioada interbelic devenind un importator net, pe anumite segemente exemplele cele mai concludente sunt carnea, fructele i legumele. Din punct de vedere al mecanizrii, n septembrie 2009 situaia se prezint astfel: Romnia dispune de o dotare cu tractoare i utilaje agricole printre cele mai slabe din Europa, ncrctura pe fiecare tractor fiind de aproximativ 54 de hectare, comparativ cu UE, unde media este de numai 13 hectare. Parcul intern de tractoare se ridic la circa 170.000 de uniti, din care circa 80% sunt mbtrnite. Spre deosebire de Occident, unde tractoarele sunt considerate vechi la 3.000-4.000 de ore, n Romnia ncrctura pe tractor ajunge chiar i la peste 12.000 de ore de utilizare. Problemele majore ale agriculturii din Romnia sunt: lipsa unor investiii majore n agricultur (nu att din cauza lipsei fondurilor de finanare, ci mai degrab din dificutatea accesrii acestora), frmiarea pmnturilor, litigiile legate de proprietate i tehnologia precar. Produsele romneti nu corespund ntotdeauna standardelor de calitate ale UE, ceea ce i explic lipsa prezenei pe pieele externe, n timp ce mrfurile din import au invadat rafturile magazinelor autohtone.Dintre companiile strine, au ptruns pe piaa romneasc gigani precum Smithfield Foods, cu investiii de cteva sute de milioane de euro, Cargill, Bunge, Glencore, Lactalis i Meggle. Producia de cereale s-a ridicat, n 2006, la 15,1 milioane de tone, din care cea de gru a fost de 5,3 milioane tone, iar cea de porumb - de 8,6 milioane tone.

2.2.Principalii concureni

SC COMCEREAL SA Vaslui
Este una dintre cele mai reprezentative firme pentru agricultura romaneasca, fiind pe un loc fruntas in topul firmelor din domeniu,cu investitii in modernizarea spatiilor de depozitare si in achizitionarea de utilaje agricole performante, de peste 10 milioane de Euro in ultimii ani. Obiectul principal de activitate al societatii este agricultura reprezentata prin cultura si depozitarea cerealelor si a altor produse agricole, completat de activitati secundare precum panificatia si comertul. Firma Comcereal are aproape 28.000 de hectare, iar Agrocomplex Brlad, alte peste 10.000 hectare. Ambele au acelasi proprietar,si anume Ciprian Porumboiu.

SC AGROCOMPLEX SA Brlad
Este o firma cu traditie in cultivarea cerealelor si plantelor tehnice (in special gru, rapita si floarea soarelui), in cresterea animalelor precum si in viticultura, morarit si panificatie. Productia agricola se realizeaza in 11 ferme vegetale care exploateaza peste 11 500 hectare teren agricol precum si intr-o ferma viticola ce se ntinde pe o suprafata de 100 ha vie.

INTERAGRO SA si INTERCEREAL MOVILA SA

Firma Interagro, exploateaz peste 20.000 de hectare, iar Intercereal Movila, peste 11.000 hectare. La aceste suprafee se mai adaug i altele, controlate prin firme mai mici. n total, fermierul Ioan Niculae are n exploatare n jur de 50.000 de hectare din sudul rii.

TCE 3BRAZI
Firma TCE 3Brazi este o companie cu capital integral privat, specializata in productia agricola si cea de exploatare si industrializare a lemnului.Activitatea curenta este organizata in doua sectoare: agricol ,exploatarea si industrializarea lemnului.Departamentul agricol este cel mai important ca pondere n structura companiei TCE 3 BRAZI, avnd n exploatare o suprafa total de 59.335 Ha teren agricol, acesta

regsindu-se n cea mai mare explotaie agricol din Europa, Insula Mare a Brilei cu 56.135 Ha i n judeul NEAM cu o suprafa de 3.200 Ha, aceasta din urm fiind lucrat n fermele ZNETI i GIROV.

2.3.Analiza mediului concurenial

Analiza mediului concurenial are ca punct de plecare definirea relaiilor ntreprinderii cu furnizorii,clienii i cu statul.Relaiile cu clienii sunt relaii de pia,se negociaz i se supun legilor pieei. n cadrul acestor relaii apare termenul for de negociere a ntreprinderii,a furnizorului i a clientului.Fora de negociere creeaz imaginea ntreprinderii i influieneaz direct performana i rentabilitatea. Termenul de performan reprezint creterea volumului de activitate,cu alte cuvinte o firma este performant daca reuete s i creasc cifra de afaceri n perioada actual fa de perioada precedent. Rentabilitatea reprezint plusul obinut fie pe piaa de vnzri ,fie n interiorul firmei n producie.Relaiile firmei cu statul sunt relaii n afara pieei,nu se negociaz,iar ntreprinderea se supune.Punctul de plecare n analiza mediului concurenial l reprezint analiza cotei de pia. Analiza cotei de pia-cota de pia reprezint partea exprimat procentual din piaa total deinut de o ntreprindere.

Nr. ctr . Indicator(lei)

Anii 2008 2009 2010

Indici de dinamic 2009/2008 2010/2008

1 2 3

CA ntreprinderii CA ramurii CA principal

1465826425

1360285145

1214950516 12100312900 2649257913

92,79 99,32 100,45

82,88 101,00 108,22

11979845000 11898450000 concurentului 2447997954 2459251469

4 5

CA segmentului perioada trecut

34475400000 34583950000 213480

48968530000 321410

100,31 172,83

142,03 260,20

Consumatorii ntrep din 123520

Consumatorii ntrep din 137480 perioada prezent

249465

334388

147,15

140,80

Consumatorii trecut

ntrep 9887153

8997149

8977128

90,99

90,79

concurente din perioada

Consumatorii prezent

ntrep 453485

345382

432405

76,16

95,35

concurente din perioada Cota de pia absolut % Cota de pia relativ % Cota de pia specific % Rat fidelitate Rata de atracie

9 10 11 12 13

12,23 59,87 4,25 111,30 4,58

11,43 55,31 3,93 116,85 3,83

10,04 45,86 2,48 104,03 4,81

93,43 92,37 92,50 85,14 83,69

82,05 76,58 58,35 54,11 105,01

Cota de pia absolut

*100

n urma analizei mediului concurenial,a calculelor efectuate rezult faptul c firma deine o cot de pia absolut relativ constant n cei trei ani analizai respectiv de 12.23% n 2008 i de 11,43%

n 2009,avnd o scdere important n 2010 ajungnd la cota de pia absolut de 10,04%.Scderea datorindu-se faptului c n anul 2010 firma a avut o cifr de afaceri mai mic fa de anii precedeni,de la 1465826425 lei n 2008 i 1360285145 lei n 2009 la 1214950516 lei n 2010.

Cota de pia relativ %

Analiznd cota de pia relativ calculat pe cei trei ani se poate observa c n primul an respectiv n 2008 firma a nregistrat cot de pia relativ cea mai mare de 59,87%,iar n urmtorii ani a avut diminuri fa de 2008,respectiv de 55,31% n 2009 i de 45,86% n 2010.Aceast fluctuaie a cotei de pia relativ s-a datorat faptului c cifra de afaceri a firmei i cifra de afaceri a concurentului principal a avut flucuaii de la an la an,meninndu-se o oarecare constant n ultimii doi ani analizai.
Cota de pia specific %

n urma analizei cotei de pia specifica domeniului agricol n care activeaz firma se poate observa c aceasta are o scdere de la an la an,astfel ajungndu-se de la primul la ultimul an analizat s fie la jumtateAstfel n 2008 este de 4,25%,n 2009 de 3,93%,iar n 2010 de 2,48%.Diminuarea cotei de pia specific s-a datorat faptului c firma nregistreaz fluctuaii mari de la an la an,acest lucru sa datorat faptului c cifra de afaceri a segmentului a suferit creteri nsemnate n cei trei ani analizai fa de firm ceea ce a nsemnat intrarea de concureni pe piaa firmei i astfel firma intr n concuren direct cu mai muli concureni.

 Rat fidelitate

Rata de fidelitate conform analizei efectuate pe cei trei ani este de peste 104% n fiecare an cu o mic oscilaie.Astfel n 2008 aceasta este de 111.30%,crescnd pn la 116,85% n 2009 i diminundu-se n anul 2010 la 104,03% acest fapt se datoreaz migrrii consumatorilor ntreprinderii de la an la an,nefiind o oscilaie major astfel nct sa putut menine o rat de fidelitate de peste 104% n cei trei ani analizai. Rata de atracie

Analiznd rata de atractivitate se poate observa c n anul 2008 i 2010 se menin constante astfel de 4,58% n anul 2008 i de 4,81% n 2010.n anul 2009 se observ o diminuare a ratei de atracie de 3,83% ,aceast diminuare sa datorat faptului c n anul 2008 i 2010 consumatorii au fost oarecum constani,iar n 2009 a avut loc o diminuare a consumatorilor ceea ce a determinat scderea in anul 2009 a ratei de atractivitate.

2.4.Analiza structurii concureniale

Structura concurentiala este data de gradul de concentrare a pietei, respective de numarul intreprinderilor existente pe o anumita piata pentru un anumit produs. Practic, structura concurentiala indica gradul de dispersie a pietei (piata concentrate inseamna un numar mic de intreprinderi ce detin peste 90 % din piata ; piata dispersata inseamna o infinitate de intreprinderi care au cote mici de piata).

Structura concorenei se face cu ajutorul urmtorilor indicatori: 1)-indicele parial de concentrare care determin ct la sut din pia este deinut de primii 4,8,12 concureni.Cu cat indicele se apropie de 1 cu atat piata se considera mai concentrate, cu cat tinde spre 0 piata este dispersata (pe pietele concentrate concurenta este puternica).

.
Unde: n = 4,8,12 i = rangul ntreprinderii ; Pi = partea de pia absolut

2)-indicele HH(HerfindshalHirschman)-exprima modul de concentrare a pietei prin media. Indice de concentrare a pietei, adica a masurii in care un numar mic de intreprinderi reprezinta o mare parte a pietei. Indicele HH este utilizat ca un indicator posibil al puterii de piata sau al concurentei dintre intreprinderi. El masoara gradul de concentrare a pietei, prin insumarea patratelor cotelor de piata ale tuturor intreprinderilor din sector.

Unde: n = totalitatea ntreprinderilor; i = rangul ntreprinderii ; Pi = partea de pia absolut

3)-indicele HT(Hall Tiderman)- exprima gradul de concentrare a pietei luand in considerare cota de piata a concurentului dominant,cu cat cota de piata a acestuia este aproape de 1 cu atat piata este mai concentrate.

Unde:

n = reprezint totalitatea ntreprinderilor de pe pia; i = rangul ntreprinderii;Pi =partea de pia a ntreprinderii de rang i.

Nr.ctr

Cota de pia absolut construcii agricultur 25 25 10 10 5 5 zootehnie 15 15 15 15 15 10 -

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

30 15 15 10 10 5 5 5 5 -

Indicele parial de concentrare 1) indicele parial de concentrare pe sectorul de construcii: = =0.3+0.15+0.10+0.10+0.05+0.05+0.05+0.05=0.75

2) indicele parial de concentrare pe sectorul de agricultur: =0.25+0.25+0.10+0.10+0.05+0. 05=0.8

3) indicele parial de concentrare pe sectorul de zootehnie: Indicele HH 0.15+0.15+0.15+0.15+0.15+0.10=0.85

1)

indicele HH pe sectorul construciilor: = + =1.10

2)

indicele HH pe sectorul agriculturii:

= indicele HH pe sectorul de zootehnie: =

=0.14

3)
Indicele HT

=0.12

1) indicele HT pe sectorul de construcii:

= =0.14

2) indicele HT pe sectorul de agricultur:

= =0.25

3) indicele HT pe sectorul de zootehnie:

= =0.17

n urma anailza structurii concureniale se observ c indicele parial de concentrare are valori de peste 0,5 (0,75,0,8,0,85) n toate cazurile ceea ce determin faptul c toate cele trei piee sunt concentrate. n cazul indicilor HH i HP pentru sectorele agricultur i zootehnie determin o pia concentrat cu o medie a cotelor de pia de 20 % .n cazul sectorului de construcii indicii HH i HP are valoarea mai apropiat de 1/n dect de 1 acetia interpretndu-se astfel pentru societatea 1 cota de pia este superioar mediilor cotelor de pia ( 31.3 %) ceea ce nseamn c aceast societate domin piaa. n cazul firmei numrul 4 se observ c are o cot de pia medie la mijlocul cotelor de pia ale firmelor aflate n pia ceea ce nseamn c firma se afl n situaia de mijloc,cu alte cuvinte firma nu este nici lider de pia dar nici inferioara. n cazul firmei numrul 8 se observ c cota de pia absolut de la cele trei sectoare se situeaz sub media cotelor de pia,n aceast situaie firma de la numrul 8 are o poziie nefavorabil pe piat,cu alte cuvinte se adapteaz la regulile pieei.

2.5.Analiza poziiei concureniale

Analiza poziiei concureniale presupune ierarhizarea firmelor pe pia n funcie de un numr de factori,numii factori cheie ai succesului. n determinarea factorilor cheie ai succesului se ine cont de urmtoarele criterii capacitatea tehnoligic,competena economic,poziia pe pia i imaginea.Pentru ierarhizarea factorilor trebuie avut n vedere faptul c fiecare sector are cte un factor cheie dominant,iar acesta se determin n funcie de fazele de maturitate ale firmelor demaraj-capacitate tehnologic,cretere-cota de pia,maturitate-productivitatea i rentabilitatea,declin-costuri de producie. Etapele metodei grilelor sunt: -identificarea factorilor cheie ai succesului; Factorii cheie ai succesului pentru firma Creu Company SRL sunt cota de pia,costul de producie,calitatea geografic,imaginea. -ierarhizarea factorilor cheie ai succesului pe baza coeficientului de pondere; Coeficientul de pondere pentru fiecare factor n parte este cota de pia-0,25,costul de producie-0,25,calitatea produselor-0,20,potenialul de cercetare-0,05,activitatea de marketing0,10,aria geografic-0,05,imaginea-0,10. -notarea factorilor cu note de la 1-10 sau 1-5 n funcie de importana acestuia; Notele pentru fiecare factor cheie ai succesului sunt pentru cota de pia=2,pentru costul de producie=4,pentru calitatea produselor=4,pentru potenialul de cercetare=1,pentru activitatea de marketing=1,pentru aria geografic=1,imaginea=2. -interpretarea rezultatelor prin calcularea notei medii ponderate. produselor,potenialul de cercetare,activitatea de marketing,aria

Rezultatele sunt sintetizate n tabelul urmtor:

Nr. ctr. Factorul cheie Notele firmei ni Coeficientul de SC Moldova SC 3Brazi pondere gi Cota de pia Costul producie 3 Calitatea produselor 4 Potenialul cercetare 5 Activitatea marketing 6 7 8 Aria geografic Imaginea Nota ponderat medie 0,05 0,10 2 3 4 5 0.10 0.30 0.20 0.50 de 0,10 3 4 0.30 0.40 de 0,05 2 4 0.10 0.20 0,20 3 5 0.60 1 de Tiganasi Notele finale SC Moldova Tiganasi 1 2 0,25 0,25 3 4 4 5 0.75 1 1 1.25 SC 3Brazi

=(0,25*3)+(0,25*4)+(0,20*3)+(0,05*2)+(0,10*3)+(0,05*2)+(0,10*3)=3.15 pentru

firma SC Moldova Tiganasi. firma SC 3Brazi. n urma analizei poziiei concureniale pe baza principalilor factori chei ai firmelor se observ ca nota medie ponderat cea mai mare o are firma SC 3Brazi..Cu alte cuvinte firma este liderul pieei locale pe segmentul de activitate. =(0,25*4)+(0,25*5)+(0,20*5)+(0,05*4)+(0,10*4)+(0,05*4)+(0,10*5)=4.55 pentru

Aceast poziie,de lider de pia conferit firmei SC 3Brazi.este dat de notele cu care a fost analizat,mai exact cu notele acordate factorilor chei ale firmelor,din acest punct de vedere se poate observa c aceasta are cele mai mari note n ceea ce privete costul de producie dar i calitatea produselor oferite,avnd un oarece dezavantaj n privina cercetrilor de marketing unde este depasit de concurentul principal.De asemenea firma mai are de lucrat i de mbuntit n ceea ce privete imaginea i activitatea de cercetare.

2.6.Modelul Boston Consulting Group

Modelul se bazeaz pe rata de cretere a pieei i pe cota de pia relativ.Rata de cretere a pieei se consider c este peste medie dac depete 10 %.Modelul utilizeaz o scar de la 0-20 unde nota 10 reprezint punctul de departajare intre starea de aturitate a pieei i starea de pia n cretere. A doua variabil cota de pia relativ se apreciaz cu valoarea 1 cnd sunt n poziia de lider,cu valori mai mici ca 1 cnd ocup locuri inferioare i cu valori mai mari ca 1 cnd domn piaa.Valoarea 1 nseamn c cifra de afaceri a ntreprinderii analizate este egal cu cifra de afaceri a liderului. n urma analizei domeniilor de activitate ale firmei am stabilit urmtoarele domenii de activitate stategice i anume: DAS 1 pentru produsul grau; DAS 2 pentru produsul secara; DAS 3 pentru produsul porumb; DAS 4 pentru produsul rapita.

Nr. ctr. 1 2 3

Indicator/produsul Rata de cretere(%) CA a ntreprinderii CA a concurentului principal Cota de pia relativ

17 101539456 106456320

14 105569460 106560469

16 100649326 103456965

18 103669325 107400320

95,38

99,07

97,28

96,52

Cota de pia relativ %

DAS 4 18 17 16 DAS 2 14 DAS 3 DAS 1

10

1 0,99

0,97 0,96

0,95

n urma analizrii domeniilor de activitate strategice ale firmei se poate obseva c toate DAS-

urile acesteia se afl situate n cadranul dilem ceea ce nseamn c firma nu are nici un domeniu n cadranul stea,cu alte cuvinte firma nu este lider pe pia n nici un domeniu de activitate. n ceea ce privete DAS1 ;firma nregistreaz o rat de cretere de 17 % i o cot de pia relativ de 95,38% ceea ce o poziioneaz n produse dilem,iar ca i o recomandare pentru firm ar trebui s fac eforturi suplimentare pentru a aduce acest domeniu s fie lider pe piaa local i astfel s se poziioneze n cadranul stea.Pentru aceasta firma ar trebui s investeasc mai mult n majorarea ratei de cretere,cu alte cuvinte s investeasc mai mult,aducnd noi utilaje,echipamente performante. Pentru DAS2 se poate observa c acesta are o rat de cretere de 14 % i o cot de pia relativ mai mare de 99,07% ceea ce nseamn ca se situeaz pe opoziie mai ridicat fa de concurentul principal dar cu toate acestea acest lucru nu este de ajuns,iar firma trebuie s realizere investiii serioase n tehnologie i n mbuntirea calitii produselor oferite pe pia. Pentru urmtoarele domenii de activitate strategic cel de ptrei i pentru DAS4 firma are aproximativ aceeai rat de cretere de 16% pentru DAS 3 i o cot de pia relativ de 97,28 % ,IAR DAS 4 rat de cretere de 18% i o cot de pia relativ de 96,52% aflndu-se cu aceste domenii pe cele mai inferioare locuri dar la fel ca i la celelalte domenii firma trebuie s investeasc astfel nct toate aceste s aib creteri importante pe plan local pentru a transfera aceste domenii n cadranul stea i astfel firma s fie lider de pia local,dar acest lucru se poate ntmpla numia prin investiii i nnn mbuntirea produselor i serviciilor oferite de firm.

Capitolul III Analiza potenialului intern 3.1.Analiza resurselor umane

Analiza resurselor umane se realizeaz din trei puncte de vedere: 1) -din punct de vedrere a gradului de aprovizionare a firmei cu for de munc; 2) -din punct de vedrere al utilizrii timpului de munc respectiv a forei de munc; 3) -din punct de vedrere a eficienei utilizrii muncii n procesul de producie. Conform firmei SC Moldova Tiganasi analiza resurselor umane este sintetizat n tabelul urmtor:

Nr ctr Denumire/simbol Formula de calcul 2009 2010

Indicel e de dinami c 2010/2 009 Nr. de salariai la sfritul anului(Ns) Abaterea 2010-2009

1242

1475

118,76

233

2 3 4 5 6

Nr.total de intrri(I) Nr.total de ieiri(E) Coeficientul intrrilor(Ci) Coeficientul ieirilor(Ce) Coeficientul micrilor(Cm) mediu al

258 15 0,20 0,01 0,21

342 24 0,23 0,01 0,24

132,55 160 111,61 134,72 112,88

84 9 0,024134938 0,004193892 0,02832883

Indicele de stabilitate(S)

0,78

0,75

96,36

-0,02832883

Gradul

de

importan.al

0,00

0,01

105,25

0,000507656

grevelor(Gi) 9 Nr. de salariai aflai n grev(Nsg) 10 Nr. de zile calendaristice legale pt.munc(Nzc) 11 Timp de munc 37260 44250 118,76 6990

12

15

125

254

257

101,18

nelucrat(Tmn)zile/salariat/an 12 Timp de munc total(Tmt)ore/an/ntreprindere

298080 354000 118,76 55920

13

Timp

lucrat(Tl)-

260820

309750

118,76

48930

ore/an/ntreprindere 14 15 16 17 Cifra de afaceri(CA)-lei Venit total(Vt)-lei Producie total(Q)-kg Productivitatea muncii fizic anual(Waf)-kg/muncitor 18 Productivitatea anuale valoric(Wav) 19 Productivitatea muncii
1095237,63 823695,26 75,20 -271542,3718

1360285145 1433325375 1346478590 1084121,24

1214950516 1219915070 1207174558 818423,42

89,31 85,11 89,65 75,49

-145334629 -213410305 -139304032 -265697,8188

muncii

1154046,19

827061,06

71,66

-326985,1312

anuale comercial(Wac) 20 Nr. om/an/ntreprindere(Z) 21 Nr. de 2523744 3032600 120,16 508856

zile

315468

379075

120,16

63607

ore/om/an/ntreprindere(O)

22

Productivitatea zilnic fizic(Wzf)

muncii

4268,19

3184,52

74,61

-1083,666928

23

Productivitatea zilnic valoric(Wzv)

muncii

4543,48

3218,17

70,87

-1325,352522

24

Productivitatea

muncii

4311,95

3205,03

74,32

-1106,919258

zilnic comercial(Wzc) 25 Productivitatea muncii orar fizic(Wof) 26 Productivitatea muncii orar valoric(Wov) 27 Productivitatea muncii orar comercial(Woc) 28 Productivitate marginal(Wmg) 29 Elasticitatea productivitii(Ew)
-0,51 1,00 -194,94 1,513431925 -2190,07 3185,53 -145,45 5375,610429 538,99 400,62 74,32 -138,3649073 567,93 402,26 70,82 -165,6690652 533,52 398,06 74,61 -135,458366

n urma analizei potenialul intern al firmei,respectiv resursele umane ale firmei se poate observa c coeficientul micrilor de personal nu are creteri semnificative de la an la an ci dimpotriv conform analizei acesta scade n de la 0.20 n primul an la 0.23 n anul al doilea ceea ce nseamn c firma nu a mai fcut angajri n anul 2010 ceea ce a dus la diminuarea coeficientului.De asemenea firma nu a mai pierdut nici ali angajai aa cum arat coeficientul ieirilor pe 2009 i 2010.

n ceea ce privete mobilitatea forei de munc n cadrul firmei aceasta a sczut de la 0.21 n 2009 i n 2010 la 0.24 acest lucru s-a datorat faptului c intrarile de personal au fost mai numeroase n primul an fa de al doilea an. Din punct de vedere al productivitii muncii n cadrul firmei se poate poate observa,n urma analizei c toate tipurile de productiviti au avut diminuri de la an la an astfel productivitatea anual fizic a nregistrat scderi de la 1084121,24n anul 2009 la 818423,42n anul 2010 acest fapt sa datorat n special scderii producei de la 1346478590 n anul 2009 la 1207174558 n anul 2010. Cu alte cuvinte productivitatea muncii pe anii analizai a avut de suferit datorit fluctuaiei att a produciei dar i a cifrei de afaceri dac vorbim de productivitatea fizic comercial i de veniturile totale n cazul productivitii fizice valorice. n urma analizei se poate observa fluctuaii mari a productivitii marginale n cei doi ani de analiz astfel n 2009 s-a nregistrat o productivitate marginal de -2190,07,iar n 2010 de 3185,53 acest lucru sa datorat faptului c a avut de suferit variaia produciei dar i variaia zilelor lucrate de angajai.Cu alte cuvinte producia pe 2009 dar i numrul de zile lucrate au crescut de la an la an,astfel de la o producie de 1346478590 n 2009 la 1207174558 n 2010 i un numr de zile de 10668 n 2009 i de 18761 zile n 2010,creterea numrului de zile s-a datorat faptului c firma a avut mai muli angajai n 2010 fa de 2009. Analiznd elasticitatea productivitii se poate observa c aceasta a nregistrat fluctuaii mari n cei doi ani de analiz astfel de la -0,51n 2009 la 1,00 n anul 2010 acest lucru s-a datorat produciei ca i n cazul productivitii muncii. Aceste modificri aprute de la an la an se pot observa i prin indicii de dinamic calculai astfel se poate vedea c numrul de angajai din 2010 fa de 2009 a avut o cretere de 132,55% ceea ce a determinat schimbri n ceea ce privete urmtorii indicatorii calculai.

3.2.Analiza resurselor materiale

3.2.1.Analiza mijloacelor fixe Mijloacele fixe cuprind toate bunurile ntreprinderii care au folosin ndelungat i se amortizeaz. Analiza mijloacelor fixe are ca scop identificarea tuturor elementelor care n final determin un cost de producie i un rezultat exprimat n bogia nou creat.Analiza mijloacelor fixe care au ca obiect fundamentarea deciziilor de a investi sau a dezinvesti 3.2.2.Analiza mijloacelor circulante Mijolacele circulante reprezint bunurile ntreprinderii care nu se consum la prima utilizare.Mijloacele circulante sunt materii prime i au sens de stocuri.

Nr. ctr. Denumire Simbol

Formula calcul

de 2009 2010

Indicat or dinami c

Abaterea

1 2 3 4

Mijloace fixe active(lei) Mijloace fixe pasive(lei) Mijloace fxe total(lei) Intrri fixe(lei) Ieiri fixe(lei) de de mijloace I mijloace E

124258478 5251450 129509928 91267921

134474548 6301850 140776398 91216070

108,22 120,00 108,61 99,94

10216070 1050400 11266470 -51851

3428979

5493210

160,19

2064231

6 7

Amortizare(lei) Modernizarea mijloacelor fixe(lei)

A MD

72593147 5129145

92985136 8135095

128,09 158,60

20391989 3005950

Coeficient structur(lei)

de

23,66

21,33

90,18

-2,322846211

Coeficientul intrrilor(lei)

0,70

0,64

91,94

-0,05676

10

Coeficientul ieirilor(lei) Mobilitate total(lei) Gradul de uzur Gradul de renoire Producia obinut(kg) efectiv -

0,02

0,03

147,37

0,01254

11 12 13 14

MT

0,73 0,56 0,70 892673008

0,68 0,66 0,64 771875147

93,95 117,83 91,94 86,46

-0,0442232 0,0999946 -0,0567675 -12079786

15

Gradul de utilizare a capacitii de producie Producia maxim ce se poate realiza(kg)

0,89

0,86

96,34

-0,0327889

16

993945157

892009198

89,74

-101935959

17

Timpul lucrat(ore)

efectiv

185344

2150088

1160,0 5 613,31

1964744

18

Timpul maxim ce se poate lucra

285350

1750100

1464750

19

Gradul de utilizare a timpului fixe pe mijloace

0,64

1,22

189,14

0,579

20

Nivelul productivitate mijloacelor fixe

de al

6,89

5,48

79,54

-1,4097125

21

Economicitatea mijloacelor fixe

10,505

8,63

82,15

-1,8749342

22

Cifra de afaceri(lei)

CA

1360539456 1214950516

89,29

-14558894

23 24

Valoarea stocurilor(lei) Viteza de rotaie a

23340736 58,29

32487818 37,39

139,18 64,15

9147082 -20,89

stocurilor(zile) 25 Durata de rotaie a stocurilor(zile) 1,71 2,67 155,86 0,958

n urma analizei resurselor materiale ale firmei se poate observa c mijloacele fixe totale nu au avut fluctuaii de la an la an meninndu-se la o medie de 129509928 n anul 2009 i de 140776398 lei astfel c i indicatorii calculai nu au avut de suferit de la an la an. Astfel coeficientul de structura prezint o oarecare depreciere n anul 2010 faa de 2009 de la 23,66 la 21.33 acest lucru s-a datorat diminurii de mijloace fixe active de ctre firm n anii analizai,practic acest coeficient prezint structura mijloacelor active fa de mijloacele pasive ale firmei. Analiznd intrrile de mijloacele fixe ale firmei se poate observa c acesta,se menine n cei doi ani analizai,la peste 60 % cu alte cuvinte firma achiziioneaz mijloace fixe cu 60 % mai mult fa de anul precedent.,astfel n anul 2009 achiziioneaz cu 75% mai mult iar n 2010 se reduce la 60 % n ceea ce privete gradul de utilizare a mijloacelor fixe n urma analizei acesta se menine peste 57 % n cei doi ani analizai,respectiv de 89 % n anul 2009 i de 86 % n anul 2010,practic firma utilizeaz mijloacele la aproximativ 100% din capacitatea lor,ceea ce a dus la o productivitate a acestora foarte ridicat Conform analizei gradul de utilizare a timpului pe mijloace fixe acesta este de 64% n cei doi ani analizai,practic firma utilizeaz mijloacele fixe la peste 50 %% din timpul total de folosire. n ceea privete nivelul de productivitate al mijloacelor fixe acesta este de 6,89 n anul 2009 i de 5.48 n anul 2010 aceast diminuare s-a datorat faptului c firma a sczut producia efectiv obinut de la 892673008 n 2009 la 771875147 n 2010 precum i fluctuaiile aprute la achiziionarea mijloacelor fixe n cei doi ani analizai.

Analiznd viteza de rotaie a stocurilor precum i durata de rotaie a stocurilor se poate observa c stocurile firmei au o vitez de 58.29 zile n anul 2009 i de o diminuare n 2010 n la 37.39 zile acest fapt s-a datorat scderii cifrei de afaceri de la 1360285145 n 2009 la 1214950516 n 2010.n ceea ce privete durata de rotaie a stocurilor aceasta crete de la 1.71 zile n 2009 la 2.67 zile n 2010 datorit majorrii stocurilor dar i diminurii cifrei de afaceri n anul 2010.

Capitolul IV Concluzii i recomandri

Analiza tehnico-economica reprezint o surs de fundamentare a deciziilor manageriale, un mijloc de apreciere a rezultatelor precum i un instrument de previziune economico-financiar. n urma analizei pieei i a potenialului intern la SC xxxxxx se poate observa c firma,dei,este lider local pe piaa produselor agricole aceasta trebuie s-i consolideze anumite structuri i mecanisme att din interiorul firmei dar mai ales din mediul extern al acesteia.Astfel pe baza analizei mediului concurenial s-a observat,c,dei cele trei cote de pia analizate nu au fluctuaii mari de la an la an ceea ce semnific faptul c firma are o anumit stabilitate pe pia,dar acestea trebuie mbuntite prin majorarea cotei de pia a firmei dar i prin oferirea de produse de calitate clienilor si. Analiza tehnico-economico prin metodologia,procedeele i tehnicile specifice de care dispune, concur la diagnosticarea strii diferitelor procese i fenomene, le descoper structura, stabilete relaiile de cauzalitate, factorii care le guverneaz, descoper legile formrii i dezvoltrii lor,iar pe aceast baz ofer conducerii posibilitatea adoptrii deciziilor privind mbuntirea activitii n viitor. Activitatea de producie i comercializare, reprezint pentru oricare firm,indiferent de forma de proprietate, raiunea de a exista, respectiv de a produce Activitatea de producie i comercializare, reprezint pentru oricare firm,indiferent de forma de proprietate, raiunea de a exista, respectiv de a produce bunurile necesare satisfacerii unor nevoi sociale. n acest caz, sarcina analizei const n: - evidenierea gradului de realizare a sarcinilor programate privind indicatorii de rezultate i performan care caracterizeaz activitatea productiv-industrial a ntreprinderii, - efectuarea de comparaii ntre indicatorii realizai de ntreprindere i cei ai ntreprinderilor care si desfsoar activitatea n cadrul aceleiai ramuri, - evidenierea cauzelor care au determinat anumite abateri, stabilirea msurilor ce se impun n vederea corectrii situaiilor nefavorabile, pe de o parte, concomitent cu evaluarea complex a activitii i a rezultatelor ntreprinderii n corelaie cu cerinele pieei, pe de alt parte.

Analiznd societatea agricol Agromax Deleni am observat faptul c reforma economic din agricultur, la nivel micro- sau macrosocial, prezint, pe lng schimbarea fundamental a formei de proprietate i schimbarea radical a funciilor de producie, a relaiilor de schimb i de repartiie a profitului. Reintrarea agriculturii romneti n reeaua relaiilor economiei de pia, a relaiilor de concuren, unde criteriul de baz este doar eficiena i calitatea, necesit un nou tip de management, care prin metodele i tehnicile utilizate s corespund cerinelor diferitelor tipuri de exploataii agricole.