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Sustentabilidade no core business bancrio em Cabo Verde: uma anlise do contributo das orientaes estratgicas

Jos Carlos Teixeira1 RESUMO


A responsabilidade pelo desenvolvimento sustentvel de todos, mas o sector bancrio tem um papel central nesse processo como financiador da economia e intermedirio do sistema econmico. O presente artigo visa analisar e comparar o desempenho das instituies bancrias em Cabo Verde em matria de sustentabilidade e questes socioambientais a partir das informaes divulgadas e verificar at que ponto a definio das directrizes estratgicas pelos bancos podem contribuir para a sua integrao. O estudo consiste essencialmente num exerccio de benchmarking, complementada com a tcnica da anlise de contedo. Da anlise comparativa efectuada pode-se concluir: os bancos ainda no incorporam as prticas de sustentabilidade nos seus negcios, ainda h falta de sensibilidade pelas questes ambientais e as diretrizes formuladas pelos bancos ainda pouco contribuem para influenciar a integrao das prticas de sustentabilidade. Palavras-chave: Benchmarking Sustentabilidade, Bancos, Core Business, Directrizes Estratgicas,

ABSTRACT
Although the responsibility for the sustainable development must be a task of everyone the banking sector, as financing regulator and economical mediator, has a very important role in this process. Therefore, the aim of this article is to analyse and compare the performance of the banking institutions in Cape Verde in terms of sustainability and socio-environmental issues and to verify to what extent the strategies defined by the banks may contribute to its integration. The methodology used in this study consists essentially of a benchmarking activity of sustainability practices undertaken by the commercial banks in Cape Verde. The content analysis was used as a complementary technique. In which concerns the comparative analysis done it can be concluded that: the banks have not combined the sustainability practices in their business yet, there is still a lack of sensitiveness for environmental issues and the strategies defined by the banks do a shame contribute to the integration of sustainables practises. Key Words: Sustainability, Banks, Core Business, Strategies, Benchmarking 1. INTRODUO A crescente consciencializao global quanto aos problemas socioambientais est levando a uma reflexo e mudanas nas prticas de gesto, buscando entender at que ponto tais fenmenos podem influenciar os negcios (WAJNBERG e LEMME, 2009). O papel das organizaes no mbito do desenvolvimento sustentvel tem evoludo com o conceito de Responsabilidade Social das Empresas (RSE) segundo o qual as empresas integram voluntariamente preocupaes ambientais, sociais e econmicas nas suas actividades e na sua relao com os stakeholders. O sector bancrio aqui chamado no mbito da Declarao de
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Universidade Jean Piaget de Cabo Verde. E-mail: carloslivro@gmail.com

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Collevecchio (2003) para reconhecer e aceitar a sua responsabilidade social e ambiental. As instituies financeiras, e o sector bancrio em particular, so entidades singulares na promoo do desenvolvimento sustentvel devido influncia que exercem sobre a sociedade como intermedirios de capital. So ao mesmo tempo grandes empregadores e grandes consumidores. Em Cabo Verde, tal presso est a ser exercida de uma forma muito lenta no sector bancrio e de forma quase inexistente em outros sectores. Ao que parece, os bancos ainda no perceberam os seus papis na promoo da sustentabilidade. Entre as principais razes que justifiquem a realizao do presente artigo podem se encontrar: sustentabilidade dos bancos em Cabo Verde face a atractividade e as altas taxas de crescimento do sector nos ltimos anos; preocupao com as directrizes estratgicas que orientam a filosofia de actuao dos bancos, nomeadamente a misso, a viso e os valores, quanto a materializao de aspectos sociais e ambientais; sinalizao do mercado ao sector bancrio pela falta de sensibilidade por questes sociais dado a ideia do governo em criar um banco de caris social cuja misso combater a excluso financeira e apoiar instituies vocacionadas para a rea da economia social. Ser que a definio das directrizes estratgicas pela alta administrao dos bancos contribuem para a incorporao das prticas de sustentabilidade no core business bancrio em Cabo Verde? O objectivo central deste trabalho consiste em analisar e comparar, das informaes divulgadas, o desempenho das instituies bancrias em Cabo Verde em matria de sustentabilidade e questes socioambientais e verificar at que ponto a definio das directrizes estratgicas pelos mesmos podem contribuir para a sua integrao. Especificamente procura-se identificar e comparar as melhores prticas de sustentabilidade divulgadas pelos bancos em Cabo Verde em 2008; identificar aspectos das directrizes estratgicas (misso, viso e valores) capazes de influenciar, motivar e orientar as prticas bancrias no que respeita a sustentabilidade; e, promover e motivar os bancos nacionais a melhorarem os seus desempenhos corporativos relativamente prtica de sustentabilidade. Nota-se que as diretrizes estratgicas definidas pelos bancos em Cabo Verde visam a sustentabilidade econmica, h preocupaes com a sociedade, mas h pouca sensibilidade relativamente s questes ambientais. 2. EVOLUO E CARACTERIZAO DO SECTOR BANCRIO EM CABO VERDE NO FINAL DE 2008 A evoluo do sector bancrio em Cabo Verde foi marcada por trs grandes regimes: regime colonial, regime monobancrio e regime liberal. O regime colonial (antes de 1975), perodo que vai desde 1864, altura em que o reino de Portugal, pela carta de lei de 16 de Maio de 1864, concedeu ao Banco Nacional Ultramarino o privilgio de emisso de notas de banco sobre todo o territrio das colnias, em regime de exclusividade, at a independncia em 1975. Durante 111 anos, o Banco Nacional Ultramarino foi a principal instituio bancria em Cabo Verde, acumulava simultaneamente as funes de regulador o Banco Central - e as funes de operador as de um Banco Comercial (VICENTE, 2009). O regime monobancrio (de 1975 a 1990) iniciou com a independncia de Cabo Verde e a criao do Banco de Cabo Verde em 1975, pela Lei n 25/75 de 29 Setembro. A criao do banco culminou com a cessao das actividades do Banco Nacional Ultramarino, a 30 de Junho de 1976, e a consequente transferncia do seu activo e passivo para o Banco de Cabo Verde, passando este a ser a principal instituio bancria no pas. Nesse perodo de 1975 a 1990 Cabo

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Verde passou por um sistema de proteccionismo sobre a poltica econmica e financeira. Nesse perodo, o pas foi governado por um regime de monopartidarismo com grande interveno e controlo do Estado sobre a economia. A liberalizao econmica aconteceu a partir de 1990, com a reviso da Constituio que redefiniu o conceito de propriedade pblica, retirando alguns sectores da reserva pblica a fim de estimular a iniciativa privada e abrir o pas ao investimento externo. Neste sentido, o governo adoptou uma lei2 que retirou a actividade bancria do controlo exclusivo do Estado e editou legislao sobre as instituies financeiras internacionais (BCV, 2008). Houve a reestruturao do sistema financeiro do pas com a publicao do diploma3 que regula a constituio, o funcionamento e a actividade das instituies de crdito e para-bancrias. Em Agosto de 1993, foi aprovada uma nova Lei Orgnica do Banco de Cabo Verde, passando este a exercer exclusivamente as funes de banco central. Como banco central passou a ter um papel fundamental no sistema bancrio nacional a de regulador e supervisionador -, nos termos do artigo 23 da Lei Orgnica do Banco de Cabo Verde4 conjugado com o artigo 48 do referido diploma5 (BCV, 2008; VICENTE, 2009). Portanto, deu-se a desafectao da vertente comercial do Banco de Cabo Verde, o que levou a criao do Banco Comercial do Atlntico, pondo-se assim termo a 17 anos de um regime monobancrio. O surgimento de novos bancos comerciais veio trazer maior dinamizao, competitividade e qualidade ao sector (VICENTE (2009), o que veio a se confirmar com as altas taxas de crescimento do sector e o dinamismo que tem dado para a evoluo da economia caboverdiana. O sistema bancrio cabo-verdiano passou assim a ser caracterizado por trs grandes grupos6, a saber: (i) Instituies de Crdito (bancos comerciais); (ii) Instituies ParaBancrias; e (iii) Instituies Financeiras Internacionais (IFI). Assim, no quadro do desenvolvimento institucional e regulamentar, no final de 2008, o sistema bancrio caboverdiano continha a operar no segmento on-shore cinco (5) bancos comerciais (Tabela 2.1).
Tabela 2.1: Composio do sector bancrio em Cabo Verde (em 31.12.2008) Capital social N N de Banco (milho de Principal accionista agncias trab. contos) Consrcio Caixa Geral de Banco Comercial do 1,000 Depsitos/Banco 28 435 Atlntico (BCA) Interatlntico (52,5%) Caixa Econmica de Cabo Instituto Nacional de 0,348 25 222 Verde (CECV) Previdncia Social (31,4%) Banco Caboverdiano de 0,900 Banif SGPS (51,7%) 15 110 Negcios (BCN) Caixa Geral de Depsitos Banco Interatlntico (BI) 0,600 7 82 (70%) Banco Africano de Banco Africano de 1,000 1 58 Investimento (BAI) Investimento (71%) Fonte: Dados extrados dos Relatrios e Contas dos bancos em anlise Activo total (milhes contos) 63,0 32,0 10,0 15,0 1,46

3. REFERENCIAL TERICO
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Lei n. 52/III/89. Lei n 3/V/96 de 1 de Julho. Lei n 10/VI/2002, de 15 de Julho. Lei n 3/V/96 de 1 de Julho.

De acordo com a Lei n. 03/V/96 de 01 de Julho. Colectnea de Legislao Financeira de Cabo Verde (2007), Banco de Cabo Verde.

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3.1

Sustentabilidade nos bancos

Devidas as presses ambientalistas, as empresas compreenderam que os seus impactos sociais e ambientais poderiam ter implicaes estratgicas e comearam a integrar a sustentabilidade corporativa nas suas estratgias (ELKINTON, 1997 citado por SANTOS et al., 2008). VAN MARREWIJK (2003) apud WAJNBERG e LEMME (2009) define sustentabilidade corporativa como actividades empresariais que demonstram a incluso de aspectos sociais e ambientais na operao do negcio e nas interaces com stakeholders. No sector da banca, tais aspectos comearam a ser integrados a partir do incio da dcada de 90 com o surgimento de uma srie de iniciativas voluntrias e acordos legislativos em relao sustentabilidade no sector (RAMOS, 2009). O BANKTRACK (2006, p. 27), em sua publicao O que Fazer e No Fazer em um Banco Sustentvel Um manual da rede BankTrack, tem a seguinte citao: as instituies financeiras podem e devem desempenhar um papel positivo no avano da sustentabilidade socioambiental. Pelo seu potencial de gerao de empregos e como indutores de mudanas, o sector bancrio considerado o motor da sustentabilidade (SANTOS, 2007, p. 71) e por isso podem e devem impor critrios e condies socioambientais aos seus clientes e fornecedores de forma a fomentar a sustentabilidade. Destaca-se a sobretudo emprstimos s grandes e pequenas empresas e a sua participao em project finance7. LINS e WAJNBERG (2007, p. 11) so da opinio que:
Ao exercer o papel de agente catalisador do desenvolvimento sustentvel, os bancos podem ao mesmo tempo criar valor para seus accionistas. A criao de valor pela incorporao de variveis sociais e ambientais pode acontecer por meio de uma srie de mecanismos: aumento no valor de seus activos intangveis, como reputao e marca, que representam uma proporo cada vez maior do valor total da empresa; melhoria na atraco e reteno de talentos; reduo de custos graas a medidas de ecoeficincia; melhor gesto de riscos, que por consequncia gera maior facilidade no acesso ao capital; e oferta de produtos e servios inovadores contribuindo para maior gerao de receitas.

No que se refere a sustentabilidade, LINS e WAJNBERG (2007, p. 15) afirmam que as prticas e aces das instituies bancrias podem subdividir-se em duas grandes dimenses: (i) finanas sustentveis, que engloba prticas relacionadas a novos produtos e s actividades fins do negcio, ou seja, trata-se de uma abordagem de gesto na qual os bancos incorporam os aspectos ambientais e sociais das suas actividades no seu negcio (SANTOS, 2007, p. 4); (ii) gesto ecoeficiente, que composta por prticas de gesto que no esto directamente relacionadas s actividades geradoras de receitas das instituies financeiras.

3.2 Diretrizes estratgicas como premissas para a sustentabilidade


ALDAY (2000) acredita que a definio das diretrizes organizacionais leva a empresa em direco a dois indicadores: a cumprir com a sua misso e a alcanar os objectivos organizacionais. Essas variveis estratgicas - misso, viso e valores - constituem prrequisitos essenciais para a formulao das estratgias organizacionais (RESENDE, 2008). Essas diretrizes definidas com base nos princpios sustentveis iro direccionar a organizao para a construo de modelo de gesto que transpire o desenvolvimento sustentvel. Isto no entender de BOECHAT et al. (2006, p. 14) quer dizer que:
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Considerada uma unidade de negcio das instituies financeiras, tem a particularidade de ser uma forma de financiamento para grandes projectos. A empresa que recorre ao crdito alavanca a dvida que paga com os cashflows futuros do projecto (SANTOS, 2007).

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preciso adequar viso, misso e valores aos pressupostos do desenvolvimento sustentvel, de forma a provocar estratgias que trespassassem todas as funes organizacionais. Coerentemente, os mecanismos de comunicao interna devem chamar a ateno para uma nova perspectiva de ver o mundo, em que as preocupaes com a sociedade e o meio ambiente sejam tratadas no mesmo padro que as preocupaes econmicas.

Citando ALDAY (2000, p. 15), a capacidade das empresas de ter hoje um desempenho eficaz depende de decises que forem tomadas no passado. Nesta lgica, o desempenho eficaz de uma empresa no futuro vai depender das decises e opes estratgicas que se tomam hoje (Figura 3.1). ontem hoje Anlises Organizacionais hoje amanh Directrizes Organizacionais amanh depois Estratgias Organizacionais

Figura 3.1: Controlo Organizacional deGesto do Planeamento Viso temporal do projecto e planeamento estratgico para organizaes

Passado
Fonte: RESENDE (2008, p. 29)

Futuro

RESENDE (2008, p. 42) defende que a misso deve focar a competncia essencial ou o core competence da organizao, () e salienta a importncia dela ser entendida, divulgada e vivida por todos na organizao. A viso, sendo uma intenta estratgica futura da organizao, constitui uma fonte de inspirao de todos os membros da organizao (FREIRE, 1997). Deve ser partilhada por todos na organizao, o que permite evitar conformismo e motivar os colaboradores. Os valores so crenas e princpios compartilhados por todos e que caracteriza a organizao (ABDALA e OLIVEIRA, 2009; RESENDE, 2008, p. 44-45). Segundo ELKINGTON (2001, p. 412), preciso que o conceito de valores adquira um novo significado diante da preocupao com desenvolvimento sustentvel. No basta apenas que reflictam a cultura e as crenas das organizaes. So necessrios que respondam questes como: Os valores da empresa esto alinhados com a agenda da sustentabilidade? 4. METODOLOGIA A populao deste estudo composta pelos cinco bancos comerciais a actuarem em Cabo Verde: Banco Comercial do Atlntico (BCA), Banco Cabo-verdiano de Negcios (BCN), Banco Interatlnctico (BI), Banco Africano de Investimento (BAI) e Caixa Econmica de Cabo Verde (CECV). A pesquisa utilizou o mtodo qualitativo, incidindo sobre a anlise descritiva e exploratria. Utiliza-se a tcnica da anlise documental, com recurso ao benchmarking e anlise de contedo (esta como tcnica complementar). O benchmarking consiste na () comparao sistemtica dos recursos e capacidades de empresas seleccionadas para identificar as melhores prticas de gesto (FREIRE, 1997, p. 153). A utilizao desta tcnica visa identificar e comparar as melhores prticas de sustentabilidade entre os bancos em Cabo Verde. A anlise de contedo uma tcnica que visa essencialmente examinar o contedo de uma mensagem e analisar determinados aspectos (SZYMANIAK, 2000, p.18). Esta anlise recai sobre os textos da misso, da viso e dos valores formulados pelos bancos nessas fontes. O objectivo visa analisar

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a misso, a viso e os valores dos bancos quanto a incorporao de motivaes para as prticas de sustentabilidade. Para o estudo foram usadas exclusivamente as informaes pblicas divulgadas em balano social e relatrios e contas das entidades bancrias objecto do estudo. Estes documentos so referentes ao exerccio de 2008. Aps a definio da populao de estudo e seleco de fontes de dados, descreve-se as trs etapas seguidas no processo de recolha de dados. 1 Etapa: Identificao de itens de pesquisa Estabeleceu-se um checklist (Tabela 4.1) para a recolha de dados com vista a sistematizar as informaes recolhidas. Este checklist funciona como uma lista de critrios ou itens que os investigadores procuram encontrar. O objectivo fornecer um nvel de rigor ao processo de recolha de dados e garantir fiabilidade e validade dos dados.
Tabela 4.1: Itens pesquisados em exerccio do benchmarking

Finanas Sustentveis
Anlise de Riscos Socioambientais em financiamentos Concesso de crdito de forma responsvel Motivao dos clientes a incorporar a sustentabilidade Programa de microcrdito Fundos Socialmente Responsveis Responsabilidade pelo impacto socioambiental dos negcios Linhas de financiamento socioambientais Projectos Climticos no mbito do Mercado de carbono Oferta de produtos/servios ambientais Envolvimento em projectos socioambientais

Gesto Ecoeficiente
Princpios de ecoeficincia na gesto operacional Indicadores de eficincia ambiental interna Critrios Socioambientais na seleco de fornecedores Formulao de normas que probem prticas discriminatrias Emisses de Gases Efeito de Estufa Prtica de iniciativas voluntrias/filantrpicas Polticas relacionadas segurana da informao Polticas relacionadas lavagem de capitais Cdigo de conduta Parceira com entidades de caris socioambientais Patrocnios e apoios a projectos socioambientais Estruturas organizacionais ligadas sustentabilidade

Fonte: Adaptado da LINS e WAJNBERG (2007), Sustentabilidade Corporativa no Sector Financeiro Brasileiro

Complementarmente, a categoria frequncia dos termos, apresenta-se as seguintes subcategorias para a analise de conteudo das directrizes estratgicas: a) Frequncia dos termos social, ambiental ou socioambiental na misso b) Frequncia dos termos social, ambiental ou socioambiental na viso c) Frequncia dos termos social, ambiental ou socioambiental nos valores

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2 Etapa: Definio das metodologias de avaliaes Aps identificadas os itens de pesquisa, definida a metodologia de avaliao dos mesmos (Tabela 4.2). O critrio de avaliao adoptada baseia-se unicamente na existncia de informaes expressas nas fontes seleccionadas.
Tabela 4.2: Metodologia de avaliao do exerccio de benchmarking

Itens relativos Finanas Sustentveis e Gesto Ecoeficiente 0: No (Inexistente). Informao/prtica no divulgada pelo banco. O item pesquisado no encontrado nas fontes de informao. Logo, demonstra o no interesse por parte da instituio em report-lo. Isto no inviabiliza a sua prtica por parte da instituio, apenas no foi reportada para o conhecimento pblico. 1: Sim (Existente). Informao/prtica divulgada pelo banco. O item em pesquisa encontrado nas fontes de informao. Isto leva-nos a considerar que a instituio manifesta interesse em report-la, motivao para a sua prtica ou at mesmo a pratica.

Fonte: Autores

Relativamente anlise de contedo, as mensagens so analisadas ao nvel dos contedos manifestos (explcitos), ou seja, de acordo com OLIVEIRA (2008, p. 571) a anlise deve abordar apenas o contedo manifesto, o que foi efectivamente expresso e no o contedo presumido em funo do que o pesquisador cr saber sobre o problema. A anlise efectuada iniciou-se por meio de leitura e interpretao das mensagens dos textos do corpus8. Na opinio de VALA (1986) pode-se dizer que a anlise dos termos social, ambiental ou socioambiental incide em duas direces: anlise de ocorrncia e anlise associativa, incidindo tanto sobre a perspectiva quantitativa como qualitativa. CAREGNATO e MUTTI (2006) consideram os dois mtodos complementares. A anlise da ocorrncia determina o interesse da fonte por diferentes objectos ou contedos, ou seja, tem como unidade de informao de base a frequncia do aparecimento de certas caractersticas de contedo. A hiptese levantada que quanto maior for o interesse do emissor por um dado objecto, maior ser a frequncia de ocorrncia. J a anlise associativa estabelece uma relao entre os objectos tendo em conta a forma como se aparecem. 3 Etapa: Aplicao A ltima fase da metodologia da recolha de dados refere-se a recolha de dados e informaes propriamente dita. Os dados foram recolhidos entre Janeiro e Julho de 2010. Para o exerccio de benchmarking usou-se o checklist. A recolha baseou-se numa leitura minuciosa e exaustiva todas as duas fontes de dados e, segundo os critrios definidos eram validados ou no os itens pesquisados (de acordo com a metodologia de avaliao). Relativamente a anlise de contedo procedeu-se a recolha de dados dos textos das misses, vises e valores de forma a identificar as subcategorias para a as categoria definidas. Uma vez recolhidos, os dados foram tratados para posterior anlise. Esta feita com base na utilizao da anlise de frequncia relativa. Seguidamente, sero interpretados os resultados desta anlise de forma a poder retirar as concluses pertinentes do estudo. Os dados recolhidos foram organizados e tratados no Excel 2007. Neste programa do Microsoft Office do Windows

Composto pelos textos da misso, viso e valores dos cinco bancos on-shore em Cabo Verde.

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foi possvel construir quadros que permitissem comparar entre os bancos as categorias e subcategorias definidas. Quanto as limitaes e constrangimentos destaca-se o obstculo encontrado relativamente aplicao do questionrio junto dos administradores dos cinco bancos. A falta de colaborao no preenchimento dos questinrios levou os investigadores a mudarem de procedimentos metodolgicos, ou seja, optou-se pelo balano social e relatrios e contas dos bancos e, desta forma substitui-se os questionrios pelos checklists. Deve-se mencionar de que a constituio da populao do estudo apenas pelos bancos comerciais no pe em causa a prtica de sustentabilidade pelos outros bancos, nomeadamente de investimentos e off-shores. possvel que, embora no divulgam informaes socioambientais, estes bancos apresentam informaes, que poderiam ser relevantes para a anlise completa do sector bancrio. Adicionalmente, a anlise utiliza somente dados divulgados por consequncia do no acesso relatrios internos que talvez fornecessem informaes procuradas nesta pesquisa. Assim, possvel que os bancos tenham um nvel mais elevado de integrao das informaes socioambientais que somente consta em relatrios de gesto no divulgados ao exterior. O facto dos itens pesquisados no serem divulgados, isto no pe em causa a sua prtica na instituio. Neste estudo apenas estamos a enfatizar as melhores prticas de divulgao, levando em considerao os princpios da transparncia e da tica na prestao de contas por parte das instituies bancrias em Cabo Verde. Em relao transparncia e veracidade dos dados publicados pelas entidades bancrias em seus relatrios e contas, particularmente ao que refere-se as informaes econmicas, sociais e ambientais, aceita-se que estes sejam reais pois todas as entidades obtiveram uma verificao externa (parecer) dos seus relatrios por parte de auditores externos. 5. ANLISE E DISCUSSO DE RESULTADOS 5.1 Prticas para a sustentabilidade no sector bancrio cabo-verdiano 5.1.1 Divulgao de prticas de sustentabilidade 5.1.1.1 Itens relativos s Finanas Sustentveis A excepo da CECV que divulga informaes sobre o microcrdito, nenhum dos outros bancos reporta informaes relativas s finanas sustentveis. Dos 10 itens pesquisados, apenas 1 foi divulgado o que muito mau para o dinamismo que o sector tem apresentado e para um pas insular que, segundo o relatrio do IPAD (2008), Cabo Verde sendo pequeno estado insular em desenvolvimento est mais exposto as consequncias das alteraes climticas e da degradao ambiental. Para CIRELLI e KASSAI (2009, p. 6), na actividade de finanas sustentveis busca-se atingir os objectivos descritos pelos trs pilares do Triple Bottom Line: economia, sociedade e ambiente. E o resultado demonstra a ausncia da oferta de produtos/servios ambientais, o que vem reforar esta anlise da falta de interesse/preocupao com as questes socioambientais. Relativamente ao nico item reportado pelos bancos - programa de microcrdito -, divulgado pela CECV (2009, p. 73-78), tem a ver com a gesto de vrias linhas especiais de crdito destinadas a beneficiar camadas populacionais de baixo rendimento que no tm acesso

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ao crdito bancrio clssico: Programa de Formao e Emprstimos a Micro-Empresas (PFEME), Programa Especial de Segurana Alimentar (PSSA), Linha de Crdito do Projecto Bacias Hidrogrficas de Picos e Engenhos e Fundo de Crdito Millennium Challenge Account. Uma palavra para a anlise de riscos socioambientais em financiamentos. CIRELLI e KASSAI (2009, p. 6) so da opinio quanto a importncia dessa ferramenta para a incorporao de aspectos sociais e ambientais no negcio bancrio. Os bancos ao introduzirem a avaliao de riscos socioambientais na deciso de concesso do crdito estaro automaticamente contribuindo para a diminuio do risco de crdito (LINS e WAJNBERG, 2007). As informaes divulgadas revelam a no existncia nos bancos de prticas sustentveis em finanas e, caso as pratiquem, demonstram o no interessem em report-las. Dos cinco bancos, apenas uma apresenta aces de microfinanas em 2008. 5.1.1.2 Itens relativos Gesto Ecoeficiente Relativamente Gesto Ecoeficiente foram divulgados apenas 50% dos itens pesquisados, conforme a Tabela 5.1.
Tabela 5.1: Resultados da pesquisa de itens relativos Gesto Ecoeficiente

X X - Informao/prtica no divulgada pelo banco - Informao/prtica divulgada pelo banco Fonte: Dados extrados dos Relatrios e Contas e Balano Social dos bancos em anlise

Questes Princpios de ecoeficincia na gesto operacional Indicadores de eficincia ambiental interna Critrios Socioambientais na seleco de fornecedores Formulao de normas que probem prticas discriminatrias por motivo de sexo, origem, raa, cor, condio fsica, religio, cor poltica, situao familiar ou estado de sade Emisses de Gases Efeito de Estufa Prtica de iniciativas voluntrias/filantrpicas Polticas relacionadas segurana da informao Polticas relacionadas lavagem de capitais Cdigo de conduta Parceira com entidades de caris socioambientais Patrocnios e apoios a projectos socioambientais Estruturas organizacionais ligadas sustentabilidade

BCA
X X X X X

CECV
X X X X X

BI
X X X X X

BCN
X X X X X

BAI
X X X X X

X X X

X X X X

X X X X

X X X X

Todos os bancos em Cabo Verde praticam a filantropia e entre outras aces sociais por iniciativa prpria em benefcio da sociedade. O mesmo no se pode dizer das aces ambientais. Apenas o BCA faz referncia s polticas relacionadas segurana da informao ao mencionar, no seu relatrio e contas, um conjunto de aces desenvolvidas durante o ano de 2008 com vista ao reforo da segurana informtica e a necessidade de acautelar os riscos da plataforma que suporta o negcio (BCA, 2009, p. 33). Essas aces uma vez divulgadas pelos bancos vo no sentido de garantir aos clientes de que, para alm do sigilo bancrio, esto salvaguardados a integridade e a confidencialidade das suas informaes (DIAS, 2000). O BCA tambm o unico banco a divulgar informaes quanto s polticas relacionadas

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lavagem de capitais. Refere no seu relatrio e contas a necessidade de prevenir e combater o branqueamento de capitais, atravs do cumprimento das leis e normas sobre lavagem de dinheiro, dos deveres de identificao, conservao dos documentos e das precaues a ter no estabelecimento das relaes comerciais com clientes, quer nacionais ou internacionais (BCA, 2009, p. 33). Os restantes bancos, apesar de no divulgarem, esto dando os primeiros passos por imposio de parceiros e correspondentes internacionais. Quanto s parceiras com entidades de caris socioambientais: o BCA e a CECV fazem referncia a este item nos seus respectivos relatrios e contas. O BCA (2009) faz referncia a sua parceria com a Associao de emigrantes nos EUA; enquanto a CECV (2009) faz referncia a parceria com a Direco Geral da Juventude para a emisso de Carto Jovem e Carto Jovem Universitrio. Ambos os bancos firmaram parcerias sociais. No foi encontrada nenhuma parceira na rea ambiental. Na opinio de ABDALA e OLIVEIRA (2009) as empresas para desenvolverem precisam formar parcerias. No mbito do desenvolvimento sustentvel, essas parcerias tero que cobrir, necessariamente, os trs pilares da Triple Bottom Line (CIRELLI e KASSAI, 2009). Tambm verificou-se que todos os bancos concederam patrocnios e entre outros apoios sociais, mas apenas o BCA se destacou por defender causas ambientais, apoiando a causa das Tartarugas marinhas, espcie em extino, e patrocinou outras iniciativas de grande interesse tanto para a comunidade como para a preservao do ambiente (BCA, 2009, p. 36). E, por fim, apenas o BI e o BCA reportam informaes sobre estruturas organizacionais ligadas sustentabilidade. Ambas as instituies possuem o Gabinete de Suporte Funo Compliance, uma estrutura importantssimo para ter controlo, sobretudo o controlo interno dos processos e das operaes, sob pena de incorrer em riscos. A no divulgao dos restantes indicadores relativos aos consumos com a gua, energia, combustveis, papeis, entre outros, indicia a falta de preocupao dos bancos com a eficincia interna, o que na opinio do relatrio BES (2009), s contribui para a melhoria da produo e dos resultados dos bancos. Um outro aspecto a merecer a ateno tem a ver com a divulgao de informaes sobre os critrios de seleco dos fornecedores. Pois, segundo LINS e WAJNBERG (2007) essa aco de capital importncia para os bancos na medida em que est em causa a reputao e a imagem dos bancos. 5.2 Anlise de contedo das directrizes estratgicas dos bancos em Cabo Verde

Apenas dois (2) bancos referem aos termos social, ambiental ou socioambiental. O banco que mais se refere aos termos o BI (67% do total dos termos referidos), sendo alis o nico banco a referir ao termo "social" tanto na misso como nos Valores. O outro banco a referir aos termos nas suas directrizes o BAI (33% dos termos referidos), sendo no entanto o nico banco a referir ao termo "social" na Viso. Nenhum dos cinco (5) bancos faz referncia aos termos ambiental ou socioambiental. Nenhum dos bancos incluiu na definio das suas directrizes (aqui estudadas) os termos ambiental ou socioambiental. Na opinio de VALA (1986) denota-se aqui falta de interesse dos bancos quanto a incluso desses termos nas suas directrizes. com base nessas directrizes que se emanam orientaes para toda a organizao. Isto quer dizer de que as orientaes emanadas so desprovidas desses conceitos que esto na base dos princpios sustentveis. 6. CONCLUSES E RECOMENDAES O tema sobre o qual incidiu a pesquisa de capital importncia para o pas, para o sector privado e para o sector bancrio, em particular. Sendo esse sector o motor da

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sustentabilidade, faz todo o sentido averiguar a situao desse sector relativamente s questes sociais e ambientais. Se este sector estiver adoptando boas prticas de gesto (que actualmente se exige do sector financeiro) e, estiver engajado no seu papel de promotor da sustentabilidade, ento todos os outros sectores sero contagiados subsequentemente. Caso contrrio, v-se empresas sem preocupaes com as questes sociais e ambientais. Isto porque, lembrando EPSTEIN (2003) apud WAJNBERG e LEMME (2009, p. 54), preciso uma justificao de negcio para as empresas incorporem aspectos sociais e ambientais nas suas estratgias empresariais. Relativamente a metodologia adoptada foi a mais adequada para identificar as prticas bancrias de sustentabilidade a partir da divulgao de informaes pblicas. Foi identificada pesquisas no sector que tambm adoptaram a mesma metodologia. Contudo, o trabalho poderia ter outras concluses para alm das apresentadas, caso os questionrios aplicados tivessem sido respondidos. Ficou claro que os bancos apoiam e patrocinam fortemente projectos de caris sociais. O mesmo no se pode dizer das causas ambientais. Contudo, o estudo aponta o BCA como o banco mais avanado em matria da sustentabilidade e questes socioambientais em Cabo Verde. Foi o nico banco que identificou pelo menos um item na rea ambiental e tambm o unico a publicar o balano social de 2008. Alas, assiste-se, a partir de 2007, a queda da publicao do balano social como um importante instrumento de divulgao das aces sociais dos bancos. Dos itens pesquisados no foi possvel identificar um banco que apresentasse mais do que um tero (1/3) dos mesmos. Este indicador est muito alm daquilo que se esperava de um sector bastante atractivo e dinmico como o sector bancrio em Cabo Verde. O BCA, sendo o banco que apresenta maior percentagem dos itens pesquisados (32%), aparece como o banco mais pro-sustentvel em Cabo Verde. Logo a seguir surgem a CECV e o BI, ambos com 24% cada dos itens pesquisados. O BCN e o BAI repartem a posio dos bancos menos sustentveis, ambas as instituies com apenas 16% cada dos itens pesquisados. Ao que parece, os bancos em Cabo Verde ainda no esto conscientes das suas responsabilidades enquanto promotor da sustentabilidade. SANTOS et al. (2008) fala no equilbrio entre os trs pilares da sustentabilidade, o que ainda no realidade. Ora, pelo resultado apresentado, ficou evidente de que os bancos apenas preseguem objectivos do pilar da economia. As directrizes formuladas pela gesto de topo ainda pouco contribuem para influenciar a integrao das prticas de sustentabilidade no core business dos bancos em Cabo Verde. O facto de nenhum banco referir aos termos Ambiental ou Socioambiental nas suas directrizes demonstra que os bancos nacionais apresentam alguma fragilidade na incorporao da sustentabilidade nas suas directrizes estratgicas. Pelos discursos e declaraes dos diferentes bancos em estudo, h boas intenes em seguir passos rumo ao desenvolvimento sustentvel. Contudo, os gestores no devem ficar apenas pelas intenes, tal como cita ALDAY (2002, p. 21). Para o bem dos seus activos, os bancos deveriam ser os primeiros a desenvolver aes de sensibilizao, sobretudo do ponto de vista social e ambiental. Chamar ateno dos clientes e dos stakeholders em geral para a importncia da preservao do ambiente e da sociedade. Acima de tudo, apela-se a adopo dos principios e medidas da Declarao de Collevechio. Mais cedo ou mais tarde, aos bancos em Cabo Verde iro ser impostas critrios socioambientais para terem acesso a certos mercados ou financiamentos, assim como j acontece um pouco por todo o mundo. Isto a acontecer conduzir os bancos perda de competitividade pela credibilidade e reputao. Os bancos podem e devem integrar nas suas

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anlises de risco de crdito o critrio socioambiental. Segundo SANTOS (2007), isto permite aos bancos, para alm de prever riscos com o crdito, evitar desvalorizao dos activos dados como garantias do emprstimo. Por outro lado, no financiamento s empresas os bancos deveriam, para alm do estudo de viabilidade econmica, solicitar aos clientes os estudos da contribuio social e da preservao ambiental do projecto. Desta forma estaria garantida a integridade do sistema sustentvel. Esta sugesto poderia ser aplicada a princpio aos emprstimos para investimento (criao ou desenvolvimento de negcios). A ideia ver qual a retorno financeiro do investimento, mas tambm qual a contribuio em termos de postos de trabalho a ser criado e como o projecto vai preservar e contribuir para um meio ambiente mais saudvel. Se os bancos em Cabo Verde realmente pretendem alcanar a sustentabilidade no futuro, tm que tomar hoje decises que vo nesse sentido, a comear pela redefinio das suas directrizes com base nos princpios sustentveis. Segundo BANKTRACK (2006, p. 8), a avaliao da carteira de activos dos bancos que conduziro s escolhas estratgicas por parte dos bancos. Se realmente pretendem enfrentar os desafios que a sustentabilidade impe ao sector e seguir o caminho em direco a sustentabilidade (1 compromisso da Declarao de Collevecchio), a redefinio das estratgias de actuao torna-se inevitvel. REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS ABDALA, Etienne C.; OLIVEIRA, Miriam T. T. (2009). Estratgia e Responsabilidade Socioambiental: uma anlise de contedo em instituies financeiras brasileiras. Universidade Federal de Uberlandia. ALDAY, Hernan E. C. (2000). O Planejamento Estratgico dentro do Conceito de Administrao Estratgica. Rev. FAE, Curitiba, v. 3, n. 2, maio/ago, p. 9-16. ALDAY, Hernan E. C. (2002). Estratgias Empresariais. In Mendes, Judas Tadeu G. coord. Coleco Gesto Empresarial, 2. AFESBJ/FAE Business School. Curitiba: Editora Gazeta do Povo. BAI [Banco Africano de Investimento]. (2009). Relatrio e Contas 2008. Praia: Banco Africano de Investimento. Disponvel em: <www.bancobai.cv> Acesso em: 12.12.2009. BANKTRACK. (2006). O que Fazer e No Fazer em um Banco Sustentvel Um manual da rede BankTrack. Disponvel em: www.banktrack.org - Acesso em 28.05.2010. BCA [Banco Comercial do Atlntico]. (2009). Balano Social 2008. Praia: Banco Comercial do Atlntico. Disponvel em: www.bca.cv Acesso em 12.12.2009. BCA [Banco Comercial do Atlntico]. (2009). Relatrio e Contas 2008. Praia: Banco Comercial do Atlntico. Disponvel em: www.bca.cv Acesso em 12.12.2009. BCN [Banco Cabo-verdiano de Negcios]. (2009). Relatrio e Contas 2008. Praia: Banco Cabo-verdiano de Negcios. Disponvel em: www.bcdenegocios.cv Acesso em 12.12.2009. BCV [Banco de Cabo Verde]. (2008). Colectnea de Legislao Financeira de Cabo Verde 2007. Praia: Banco de Cabo Verde. Disponvel em: www.bcv.cv - Acesso 13.11.2009.

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