Managementul riscurilor bancare pe Exemplul BRD

Scurt istoric
In 1923 se infiinteaza Societatea Nationala de Credit Industrial, ca institutie publica. Statul detinea 20% din capitalul social, Banca Nationala a Romaniei 30%, iar restul era detinut de particulari, dintre care un grup de fosti directori ai Marmorosch Blank & Co., prima banca moderna din Romania. Scopul noii institutii era finantarea primelor etape ale dezvoltarii sectorului industrial din Romnia Dupa al doilea razboi mondial, conform Legii nationalizarii din iunie 1948, Societatea Nationala de Credit Industrial este nationalizata, devenind Banca de Credit pentru Investiii In decembrie 1998 se semneaza contractul de vanzare - cumparare de actiuni intre Societe Generale si Fondul Proprietatii de Stat, autoritea romaneasca care se ocupa de participatiile statului, contract prin care SG subscrie o majorare de capital de 20% si cumpara un pachet de actiuni care-i permite s devin proprietara a 51% din capitalul majorat al BRD In 2001 BRD este listat la Bursa de Valori Bucuresti, in prima categorie, devenind in scurt timp una din cele mai tranzactionate societati. In urma unei campanii de rebranding, Banca Romana pentru Dezvoltare devine BRD - Groupe Societe Generale. Noua identitate a bancii consolideaza astfel pozitia sa, facand mai vizibila identitatea Grupului mama Incepand cu 15 ianuarie 2001 actiunile bancii sunt listate la categorie I a Bursei de Valori Bucuresti si sunt incluse in indicele BET si BET-C

In 2004 Societe Generale cumpara pachetul rezidual de actiuni detinut de statul roman in capitalul BRD, participatia sa crescand astfel de la 51% la 58,32%.

BRD - Groupe Societe Generale este a doua banca romaneasca, dupa activele bancare si detine a doua capitalizare la Bursa de Valori Bucuresti. Ea este prezenta in toate judetele Romaniei printr-o retea de 937 de agenii . La 31 decembrie 2011, BRD numara 2,5 milioane clienti activi individuali si corporativi si peste 2 millioane de carduri incluse in sistemul 3D Secure. Actionarul principal al BRD este Societe Generale, unul dintre cele mai mari grupuri bancare din zona euro, ale carui servicii sunt utilizate de 32 milioane clienti din intreaga lume La sfarsitul lui decembrie structura capitalui era urmatoarea:

Banca isi exercita in principal activitatea pe 3 piete: Banca persoanelor fizice Banca intreprinderilor Banca de investitii

Principalele obiective ale dezvoltarii BRD: Adaptarea organizarii si a metodelor proprii la strategia clientilor Cresterea selective a activelor Inovatia Rentabilitate durabila

Obiectivul major al BRD este dezvoltarea fondului sau de comert pe aceste piete, in cadrul unei strategii de parteneriat pe termen lung cu clientii sai.

Managementul riscurilor de catre BRD Fiecare unitate bancara acorda o importanta deosebita gestiunii riscurilor cu care se confrunta in activitatea lor, urmarind reducerea acestora prin diferite tehnici denumite general managementul riscurilor. Ca orice alta banca comerciala, BRD Groupe Societe Generale acorda o atentie deosebita gestionarii prudente a riscurilor activitatii sale, in efortul de a asigura cresterea stabila si sustenabila a profitului su. Pentru a asigura o buna gestionare a riscurilor, in principal cele legate de credite, o.echipa dedicata specializata in audit realizeaza, periodic, un control aprofundat al activitii ageniilor BRD. Au fost realizate analize asupra impactului riscului de schimb valutar asupra activitatii de creditare a bancii, istoricul si principalele tendinte de evolutie a unor sectoare comertul de retail sau industria textila in Romania, impactul integrarii in Uniunea Europeana asupra diferitelor sectoare economice Banca abordeaza riscul in mod prudent, in conformitate cu strategia sa pe termen lung. Politicile si activitatile de management al riscului sunt in concordanta cu practicile Societe Generale, si se concentreaza asupra identificarii si evaluarii riscurilor intr-un stadiu incipient.

Principalele active si datorii financiare ale Grupului sunt reprezentate de credite si avansuri catre clientela, creante din leasing, valori plasate la BNR, depozite la vedere si la termen si imprumuturi. Aceste instrumente sunt expuse la o serie de riscuri precum riscul de credit, riscul valutar, riscul de rata a dobanzii si riscul de lichiditate, care sunt discutate mai jos :

Riscul de credit Riscul de credit reprezinta pierderea pe care ar suporta-o Grupul daca un client sau o alta contrapartida nu si-ar indeplini obligatiile contractuale. Riscul de credit este implicit in produsele bancare traditionale credite, angajamente de creditare si alte datorii contingente, cum sunt acreditivele dar si in contracte de tipul produselor derivate Gestionarea riscului de credit se bazeaza pe : -

Analizarea si aprobarea de noi produse si activitati generatoare de risc Utilizarea de criteria bine definite de acordare a creditului, implicand atat cunoasterea detaliata a debitorului cat si a destinatiei si structurii creditului, precum si a sursei de rambursare Monitorizaea si raportarea periodica catre conducerea bancii a calitatii portofoliilor de credit Verificarea activitatii de creditare de catre functia de audit intern

Obiectivul managementului riscului de credit este mentinerea unui portofoliu echilibrat pe sectoare economice si zone geografice

Repartizarea sectoriala a creditelor acordate de BRD

Incepand din 2009, conditiile macroeconomice dificile au temperat progresiv cererea de credite de consum si, implicit, au influentat activitatea BRD Finance. Insa strategiile adoptate de companie la nivel comercial, risc si operational au permis optimizarea rezultatelor si inregistrarea unei evolutii in linia obiectivelor stabilite. Coordonatele majore ale anului 2010 din punct de vedere comercial au fost noile parteneriate incheiate cu reteaua Altex-MediaGalaxy, dar si extinderea colaborarii cu grupul Renault. In paralel cu aceste proiecte de succes, au continuat dezvoltarea relatiilor existente cu colaboratori precum Carrefour, Real, Dedeman sau Praktiker

Riscul de piaa Riscul de piata este riscul de pierdere legat de modificarea variabilelor de pe piata cum ar fi ratele de dobanda si cursurile valutare Controlul i gestionarea riscurilor de piaa au fost intarite, inand cont, pe de o parte, de influena crizei subprime i de turbulenele de pe pieele internaionale, i pe de alta parte, de dezvoltarea tranzaciilor cu instrumente de piaa in Romania. Banca BRD se orienteaza spre acoperirea nevoilor clientilor

Riscul valutar Riscul valutar este legat de modificarea cursurilor de schimb. Banca administreaza riscul valutar utilizand limite pentru pozitiile valutare deschise la nivelul fiecarei valute si la nivelul pozitiei valutare globale. Tabelul de mai jos indica valutele la care Banca are expuneri semnificative la 31 decembrie . Analiza calculeaza efectul unei cresteri posibile rezonabile a cursului de schimb fata de RON, cu toate celelelate variabile pastrate constante, asupra reaultatului exercitiului si capitalurilor. O suma negativa in tabel reflecta o posibila reducere neta a rezultatului sau capitalurilor, in timp ce o suma pozitiva reflecta o posibila crestere neta. O scadere echivalenta pentru fiecare dintre valute fata de RON ar fi determinat un impact similar de semn opus.

Riscurile de rata a dobanzii si de curs de schimb din banking book Riscurile de rata a dobanzii si curs de schimb generate de activitatile comerciale si de cele in nume propriu (tranzactii privind fondurile proprii, investitii si emiteri de obligatiuni) sunt acoperite, in masura in care este posibil, pe baza individuala sau prin utilizarea de tehnici de macro-acoperire, partea neacoperita este mentinuta in limite prestabilite la niveluri prudente. Principalul instrument utilizat in monitorizarea riscului ratei dobanzii este analiza gap combinata cu o masura a senzitivitatii bilantului la miscari in ratele de piata ale dobanzii. Acestei senzitivitati

I se aplica un set de limite, iar incadrarea in aceste limite este monitorizata lunar de CGAP. Pentru pozitia de schimb (activitatea comerciala si tranzactionare in nume propriu), Banca are un set de limite stabilite la niveluri prudente, monitorizate zilnic de catre DCCR.

Tabelul de mai jos prezinta expunerea Grupului si a Bancii la riscul de rata a dobanzii. Activele si datoriile Grupului sunt prezentate la valoare contabila si alocate pe categorii in functie de cea mai apropiata dintre data urmatoarei modificari a ratei de dobanda si scadenta

Riscul de lichiditate Riscul de lichiditate este asociat cu incapacitatea de a face fata obligatiilor sale de plata la scadenta acestora cu costuri rezonabile. Managementul lichiditatii bancii are 2 componente majore: Riscul operational Riscul operational reprezinta riscul de pierderi rezultate din reguli interne inadecvate sau nerespectate, erori umane, erori legate de sisteme, dar si din evenimente externe. Pentru a reduce riscurile operationale, BRD a elaborat, de mai multi ani, planuri i a implementat dispozitive de continuitate a activitatii, care sunt supuse in mod periodic la teste. Solutii de back-up au fost dezvoltate cu parteneri specializati in IT si telecomunicatii. BRD dispune de un centru de back-up informatic i de centre de repliere dotate cu posturi de lucru dedicate si functionale. Monitorizarea pozitie de lichiditate, estimarea necesarului de finantare al bancii pe termen scurt, mediu si lung pe baza previziumilor Planuri de criza, o evaluare continua a potentialelor tendinte, evenimente si incertitudini care ar putea impacta lichiditatea bancii