REPUBLICA DE CHILE SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS

TIPOS DE RENTAS Y REBAJAS

AO TRIBUTARIO 2012
IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA
CRDITO POR IMPTO. 1 CATEG. EMPRESARIO INDIVIDUAL CREDITO POR IMPUESTO 1 CATEGORIA

FORM. 22
RENTAS Y REBAJAS

1 2
BASE IMPONIBLE GLOBAL COMPLEMENTARIO O ADICIONAL

Retiros (Arts.14, 14 bis y 14 quter).

847

600 601 602 603 604

104 105 106 108 109 110

+ + + + + + + + + + = =

Dividendos distribuidos por S.A., C.P.A. y S.p.A. (Arts.14, 14 bis y 14 quter). Gastos rechazados, Art. 33 N1, pagados en el ejercicio (Art.21).
Rentas presuntas de: Bienes Races, Minera, Explotacin de Vehculos y otras (Arts. 20 N1, 34 N1 y 34 bis Ns 2 y 3).

3
RENTAS AFECTAS

4 5 6 7 8 9 10

Rentas determinadas segn contabilidad simplificada (Art. 14 ter), planillas, contratos y otras rentas. Rentas percibidas del Arts. 42 N2 (Honorarios) y 48 (Rem. Directores S.A.), Segn Recuadro N1.
Rentas de capitales mobiliarios (Art. 20 N2), Retiros de ELD (Art. 42 ter) y Ganancias de Capital (Art. 17 N8), etc.

605 606

155 152 161

Rentas exentas del Impuesto Global Complementario (Art. 54 N3). Rentas del Art. 42 N1 (sueldos, pensiones, etc.).
Incremento por impuesto de Primera Categora. Impuesto de Primera Categora pagado en el ao 2011.

159 165

Incremento por impuestos pagados o retenidos en el exterior.

Impuesto Territorial pagado en el ao 2011 y donaciones Art. 7 Ley N 16.282/65 y D.L. N45/73.

748 166

749 764 169 158 111

REBAJAS A LA RENTA

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Prdida en operaciones de capitales mobiliarios y ganancias de capital segn lneas 2, 7 y 8 (ver instrucciones).

SUB TOTAL (Si declara Impuesto Adicional trasladar a lnea 43 44). Cotizaciones previsionales correspondientes al empresario o socio (Art. 55 letra b).
Intereses pagados por crditos con garanta hipotecaria, segn Art. 55 bis. 20% Cuotas Fdos. Inversin adquiridas antes del 04.06.93.

750 822

Dividendos Hipotecarios pagados por Viviendas Nuevas acogidas al DFL N2/59 segn Ley N19.622/99.

740 765

751 766 170

Ahorro Previsional Voluntario segn inciso 1 Art.42 bis.

BASE IMPONIBLE DE GLOBAL COMPLEMENTARIO (Registre slo si diferencia es positiva)

Impuesto Global Complementario segn tabla (Art. 52). Dbito Fiscal por Ahorro Neto Negativo (N5 letra A y ex letra B Art. 57 bis). Crdito Fomento Forestal segn D.L. N701/74. Crdito proporcional por rentas exentas declaradas en lnea 8 (Art. 56 N2). Crdito por rentas de Fondos Mutuos sin derecho a devolucin. Crdito por Impuesto Tasa Adicional segn ex. Art. 21. Crdito por donaciones para fines culturales (Art.8 Ley N18.985/90). Crdito por donaciones para fines deportivos (Art.62 y sgtes. Ley N19.712/2001).
Crdito por donaciones para fines sociales contribuyentes del Impuesto Global Complementario (Art. 1 bis Ley N 19.885/2003).

157 201 135 136 171 176 607 752 867 608 609 162 174 610 746 866 304
BASE IMPONIBLE REBAJAS AL IMPUESTO

+ + Si el resultado es positivo, antelo en el cdigo 304 sin parntesis y luego trasldelo al cdigo 31 de la lnea 35,

IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO

21 22 23
CREDITOS AL IMPUESTO

Si el resultado es negativo, antelo en el cdigo 304 entre parntesis y vea instrucciones para la lnea 34.

24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37

Crdito por Impuesto de Primera Categora sin derecho a devolucin (Art. 56 N3). Crdito por donaciones a Universidades e Institutos Profesionales (Art.69 Ley N18.681/87). Crdito por Impuesto nico de Segunda Categora (Art. 56 N 2). Crdito por Ahorro Neto Positivo (N4 letra A y ex letra B Art. 57 bis). Crdito por Impuesto de Primera Categora con derecho a devolucin (Art. 56 N 3). Crdito por impuestos pagados o retenidos en el exterior (Arts. 41 A letra A y 41 C). Crdito por donaciones al Fondo Nacional de Reconstruccin (Art. 5 y 9 Ley N 20.444/2010).
IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO Y/O DEBITO FISCAL DETERMINADO

=
31 20 825

IMPUESTOS Impuesto Primera Categora sobre rentas efectivas. Impuesto Especfico a la Actividad Minera (Art. 64 bis). Impuesto Primera Categora sobre rentas presuntas. Impuesto nico Primera Categora. Impuesto Art.2 D.L. 2398/78. Impuesto nico Inc. 3 Art.21 Ley de la Renta. Impuesto Adicional por Exceso de Endeudamiento. Impuesto Adicional D.L. 600/74. Impuesto Adicional Ley de la Renta. Reliquidacin Impuesto nico Form. 2514 (Art. 47). Impuesto nico Talleres Artesanales.
Impuesto nico por Retiros de Ahorro Previsional Voluntario (segn N 3 inciso 1 Art. 42 bis).

18 824 187 195 77 113 753 133 32 163

19

+ + + + + + + + + + +

IMPUESTOS DETERMINADOS

38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

188

189 196

74 120 754 138 76 164

Impuesto nico Pescadores Artesanales. Restitucin Crdito por Gastos de Capacitacin Excesivo (Art. 6, Ley N 20.326/2009).

79 114 755 134 34 25 43 862 756 863 71 848 768 173 54 833 167 116 849 769 612 611 834 747 757

IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA

21

767

+ -

Reliquidacin Glob. Compl. por Trmino de Giro (Art. 38 bis).

51
Crdito Fiscal AFP (Art. 23 D.L. 3500/80)

63

Pagos Provisionales (Art. 84).

Crdito por Gastos de Capacitacin.

36 82 83 198 832 181 119

Crdito por Rentas Fondos Mutuos con derecho a devolucin (Art. 18 quter y/o Art. 108).

DEDUCCIONES A LOS IMPUESTOS

51 52 53 54 55

Crdito Empresas Constructoras.

Retenciones por rentas declaradas en lnea 6 (Recuadro N1). Retenciones por rentas declaradas en lneas 7 y/o 47 cdigo 767. Pago Provisional Exportadores, Art. 13, Ley N 18.768/88.

Crdito por Reintegro Peajes. (Ley N 19.764/2001) Mayor Retencin por sueldos y pensiones declaradas en lnea 9. Retenciones por rentas declaradas en lneas 1, 3, 4, 5 y/o 39. Pago Provisional por Utilidades Absorbidas (PPUA) (Art. 31 N3).

Remanente Impto.Invers./Art. 55 bis DFL N2/59, Fdos.Invers.42 bis y/o 57 bis, prov. lneas 29 y/o 30.

Remanente de crdito por impuesto de Primera Categora proveniente de lnea 31 y Exceso de impuesto nico de Segunda Categora proveniente de lnea 32, segn instrucciones impartidas en dicha lnea.

56 57 58

Crditos puestos a disposicin de los socios por la sociedad, con tope del total o saldo del impuesto adeudado.

58 880

Crdito por Sistemas Solares Trmicos (Ley N 20.365/2009).

870 881

871 882 305

Crdito por donaciones para fines sociales contribuyentes Impuesto nico de Segunda Categora (Art. 1 bis Ley N 19.885/2003).

Retenciones sobre intereses segn Art. 74 N 7.

= Nombres

RESULTADO LIQUIDACION ANUAL IMPUESTO RENTA (Si el resultado es negativo o cero, deber declarar por Internet). ROL UNICO TRIBUTARIO 01 Primer Apellido o Razn Social 02 Segundo Apellido

05

03

.
59 60

.
SALDO A FAVOR

Si el resultado es positivo, trasldelo a lnea 62

Menos:Saldo puesto a disposicin de los socios.

86

IMPTO. A PAGAR

85

62 63 64

Impuesto Adeudado Reajuste Art.72 lnea 62 :

90 % 39 91

+ + =

REMANENTE DE CREDITO

DEVOLUCION SOLICITADA
61

TOTAL A PAGAR (Lneas 62+63)

Monto

87

RECARGOS POR DECLARACION FUERA DE PLAZO

RECARGOS POR MORA EN EL PAGO

SOLICITO DEPOSITAR REMANENTE EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORRO BANCARIA

65 66

MAS: Reajustes declaracin fuera de plazo

92 93

301

Nombre Institucin Bancaria

306

Nmero de Cuenta

MAS: Intereses y Multas declaracin fuera de plazo

95133965.xls.ms_office

REMANENTE DE CREDITO

RECARGOS POR MORA EN EL PAGO

67

TOTAL A PAGAR (Lneas 64+65+66)

94

Cuenta Corriente
780

Tipo de Cuenta
(Marque con una X segn corresponda)

Cuenta Vista Cuenta de Ahorro

NOTA: El Rol nico Tributario, Nombre o Razn Social, Resultado Liquidacin Anual Impuesto Renta, Domicilio, Comuna, Regin y el resto de los datos de identificacin son obligatorios.

EVITESE PROBLEMAS, DECLARE POR INTERNET www.sii.cl

Si su declaracin resulta con devolucin o calzada, sta debe ser presentada por Internet en: www.sii.cl. (En los centros de atencin al contribuyente del SII podr acceder a nuestro sitio Web y declarar)

ORIGINAL: SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS

07

N
Vlido con timbre y firma del cajero

95133965.xls.ms_office

TODOS LOS CONTRIBUYENTES DEBEN COMPLETAR LOS SIGUIENTES DATOS

06
Telfono Calle N Of.Dpto Ciudad 08 Comuna

53

Regin

48

Fax

55

Correo Electrnico

13

Actividad, Profesin o Giro del Negocio

14

Cd. Actividad Econmica

Sistema de contabilidad
Marque con X segn instrucciones Franquicias Tributarias

Full IFRS
E.I.R.L. (Ley N 19.857)

890
D.S. N 341 (Zona Franca)
Instit. Art. 40 N 2 y 4 LIR

IFRS Pyme

891
Sistema Determinacin Rentas

Principios Contables Generalmente Aceptados

892

787
846

Ley N 18.392/19.149

95 786

S.p.A (Art. 424 y sgtes. C. de C.)

73 69 813

D.L. N 701 (F.F)

P. de Negocios (Art. 41 D LIR)

72 788 46
Saldo rentas e ingresos al 31.12.83

Sin Contabilidad
Contabilidad Completa Contabilidad Simplificada

613 614 615 224 774 775 284 225 883 229 623 624 227 776 777 781 821 782 835 791 889 275 226 231 318 232 625 626 854 627 838 845 818 842 819 837 820 228 840 836 320 828 830 829 365 368 373 382 761 773 841 392 366 839 384 385 390 742 387 855 236 238 877 878 879 859 860 884 885 886 887

Ley N 19.709 (Tocopilla)

D.L. N 600 (E.I.E)

68 805

Asoc. o Cuentas en Participacin

Art. 14 quter LIR.

616

Contribuyente Agricultor Contabilidad Simplificada D.S. N344/2004

OPCION

RETIRO

Artculo 57 bis LIR

888

Rentas de 2 Categora
Honorarios Anuales Con Retencin. Honorarios Anuales Sin Retencin. Incremento por impuestos pagados o retenidos en el exterior. Total Ingresos Brutos.

Renta Actualizada

Impuesto Retenido Actualizado

461 545 856 547 617 770 865 872 465 494 850 467 479 618
(Trasladar lnea 6 slo Personas Naturales)

492

+ + + = + -

Remanente FUT ejercicio anterior con crdito Remanente FUT ejercicio anterior sin crdito Saldo negativo ejercicio anterior R.L.I. 1 Categora del ejercicio Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categora (Art. 14 quter y Art. 40 N 7). Prdida Tributaria 1 Categora del ejercicio Gastos Rechazados afectos al Art.21 Gastos Rechazados no gravados con el Art.21 Inversiones recibidas en el ejercicio ( Art.14 ) Diferencia entre depreciacin acelerada y normal Dividendos y retiros recibidos, participaciones en contabilidad simplificada y otras provenientes de otras empresas FUT devengado recibido de sociedades de personas FUT devengado traspasado a empresas o sociedades de personas Reposicin Prdida Tributaria Rentas presuntas o participacin en rentas presuntas

+ + + + + + +

RECUADRO N 1 : HONORARIOS

Participacin en Soc. de Profes. de 2 Categ. Monto Ahorro Previsional Voluntario segn inciso 1 Art. 42 bis. Gastos por donacin al FNR (Art. 5 Ley N 20.444/2010). Gastos por donaciones para fines sociales (Art. 1 bis Ley N 19.885/2003). Gastos Efectivos (slo del Total Ingresos Brutos). Gastos Presuntos: 30% sobre el cdigo 547, con tope $ 7.023.780
Rebaja por presuncin de asignacin de zona D.L. 889/75.

Total Honorarios Total Remuneraciones Directores S.A.

+ + + + = = = + + + =

491 619

+ =
(Trasladar lnea 52 cdigo 198)

Total Rentas y Retenciones

Ingresos del Giro Percibidos o Devengados Rentas de Fuente Extranjera Intereses Percibidos o Devengados Otros Ingresos Percibidos o Devengados Costo Directo de los Bienes y Servicios Remuneraciones Depreciacin sobre bienes de propiedad del contribuyente Intereses Pagados o Adeudados Gastos por Donaciones para fines Sociales Gastos por Donaciones para fines Polticos Gastos por otras Donaciones segn Art. N 10, Ley N 19.885 Gastos por donaciones segn Art. 7 Ley N 16.282/1965. Gastos por Inversin en Investigacin y Desarrollo

RECUADRO N 6: DATOS DEL FUT

628 851 629 651 630 631 632 633 792 793 772 873 852 853 635 636 637 638 639 794 812 811 876 827 634 640 807 641 642 874 875 868 643 808 758 809 759 760 101 784 783 129 647 785 648 815 741 122 123 102 645 893 894 646 843 844 701 702 703 704 705

+ + + + -

Otras Partidas que se agregan Saldo FUT traspasado a sociedad que nace por divisin Partidas que se deducen (Retiros presuntos,etc.) Retiros o Distrib. Imputados al FUT en el ejercicio Remanente FUT para el Ejerc. Sgte., con crdito Remanente FUT para el Ejerc. Sgte., sin crdito Saldo negativo para el ejercicio siguiente Remanente Crdito Impto 1 Categ. ejercicio anterior Crdito Impto. 1 Categ. del Ejercicio
Crdito Impto. 1 Categ. de FUT devengado recibido de sociedades de personas

Crdito Impto. 1 Categ. Utilizado en el ejercicio Remanente Crdito Impuesto 1 Categ. ejercicio siguiente
Saldo acumulado por diferencia entre depreciacin acelerada y normal (Art 31 N5 LIR)

RECUADRO N2 : BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORIA

Costos y Gastos necesarios para producir las Rentas de Fuente Extranjera

Remanente FUNT ejercicio anterior

Otros Gastos Deducidos de los Ingresos Brutos Renta Lquida (o Prdida) Correccin Monetaria Saldo Deudor (Art. 32) Correccin Monetaria Saldo Acreedor (Art. 32) Gastos Rechazados (Art. 33 N1) Gastos Rechazados por Donaciones para fines Sociales Gastos Rechazados por Donaciones para fines Polticos
Gastos Rechazados por otras Donaciones segn Art. N 10, Ley N 19.885 Gastos rechazados por donaciones al FNR (Art. 4 y 9 Ley N 20.444/2010).

= + + + + + + RECUADRO N 7: CREDITOS IMPUTABLES AL IMPUESTO PRIMERA CATEGORIA (LINEA 36 Y 38) = =

Saldo Negativo FUNT ejercicio anterior FUNT positivo generado en el ejercicio FUNT negativo generado en el ejercicio Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en el ejercicio Remanente FUNT para el ejercicio siguiente Saldo Negativo FUNT para el ejercicio siguiente Dividendos afectos no imputados al FUT Exceso de retiros para el ejercicio siguiente Crdito IEAM ejercicio Crdito IEAM utilizado en el ejercicio Remanente crdito IEAM a devolver Crdito por contribuciones de bienes races
Crdito por rentas de Fondos Mutuos sin derecho a devolucin Crdito por donaciones para fines culturales Crdito por donaciones para fines educacionales

+ = =

ORIGINAL

+ =

Impuesto Especfico a la Actividad Minera Prdidas de Ejercicios Anteriores (Art. 31 N3) Ingresos No Renta (Art. 17) Otras Partidas Rentas Exentas Impto. 1 Categora (Art. 33 N2) Dividendos y/o Utilidades Sociales (Art.33 N2)
Renta Lquida (o Prdida) antes de rebajar como gasto las donaciones al FNR.

Crdito por donaciones para fines deportivos

Gastos aceptados por donaciones al FNR (Art. 4 y 9 Ley N 20.444/2010). Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categora (Art. 14 quter y Art. 40 N 7).

Crdito por Donaciones para fines Sociales Crdito por impuestos extranjeros, segn Arts. 41 A letra A y 41 C Crdito por rentas de zonas francas y otros Crdito por bienes fsicos del activo inmovilizado del ejercicio Remanente de crdito por bienes fsicos del activo inmovilizado proveniente de inversiones A.T. 1999-2002 Crdito por donaciones Universidades e Inst. Profesionales Crdito por Impto. 1 Cat. Contribuyentes Art. 14 bis Crdito por inversiones Ley Arica Crdito por inversiones Ley Austral Crdito por impuestos extranjeros, segn Arts. 41 A letra B y C y 41 C
Crdito por inversin privada en actividades de Investigacin y Desarrollo Ley N20.241/2008

Renta Liquida Imponible (o Prdida Tributaria) Base imponible Renta Presunta Rentas afectas al Impuesto nico de Primera Categora Rentas por arriendos de Bienes Races Agrcolas Rentas por arriendos de Bienes Races No Agrcolas Otras rentas afectas al Impuesto de Primera Categora
Saldo de Caja (solo dinero en efectivo y documentos al da segn arqueo)

Saldo cuenta corriente bancaria segn conciliacin Total prstamos efectuados a los socios en el ejercicio Existencia Final RECUADRO N 3: DATOS CONTABLES BALANCE 8 COLUMNAS Y OTROS Activo Inmovilizado Depreciacin tributaria del ejercicio Bienes Adquiridos Contrato Leasing Monto inversin Ley Arica

RECUADRO N 8: OTROS CREDITOS

Saldo crdito contribuyentes Art.14 bis Saldo crdito impuesto tasa adicional ex-Art. 21 Gasto por donacin al FNR segn Ley N 20.444/2010 del ejercicio.
Gasto por donacin al FNR segn Ley N 20.444/2010 imputado en el ejercicio. Remanente gasto por donacin al FNR segn Ley N 20.444/2010 ejercicio siguiente.

CRDITOS POR

CAPACITACIN

GASTOS DE

Monto inversin Ley Austral

RECUADRO N 9:

Crdito por gastos de Capacitacin Mensual con derecho a devolucin (Art. 6, Ley N 20.326/2009) Crdito por Gastos de Capacitacin segn Pre-Contrato con derecho a devolucin (Art. 1 Ley N 20.454/2010)

Total del Activo

RECUADRO N 10: ROYALTY MINERO

Total del Pasivo

Agregados a la RLI (o Prdida Tributaria) de Primera Categora segn Art. 64 ter. Deducciones a la RLI (o Prdida Tributaria) de Primera Categora segn Art. 64 ter. Ventas expresadas en toneladas mtricas de cobre fino segn Art. 64 bis. Margen Operacional Minero segn Art. 64 bis.

Capital Efectivo Capital Propio Tributario Positivo

Aumentos de Capital Disminuciones de Capital Capital Propio Tributario Negativo Patrimonio Financiero Total Capital Enterado

Fecha de presentacin

RECUADRO N4 : DATOS Art. 57 BIS LETRA A, a contar del 01.08.1998

Total A.N.P. del Ejercicio A.N.P. utilizado en el Ejercicio Remanente A.N.P. Ejercicio Siguiente Total A.N.N. del Ejercicio Base Dbito Fiscal del Ejercicio

+ =

03

95133965.xls.ms_office

ORIGINAL

03
ACCIONES Y/O CUOTAS DE FONDOS RECUADRO N5: ENAJENACIN DE MUTUOS Y/O DE INVERSIN

Rgimen Tributario de la LIR Rgimen General Rgimen Impto. nico 1a Categ. Rgimen Art. 107

N Acciones y/o Cuotas de Fondos Mutuos y/o de Inversin Vendidas

Monto Total Venta Actualizado

Costo de Venta Total Actualizado

03

796 797 798

799 800 801

802 803

03

EVITESE PROBLEMAS, DECLARE POR INTERNET

804

. .

95133965.xls.ms_office

Cdigo

Descripcin Web (largo 255)

Apellido Paterno/ Razn 1 Social 2 Apellido Materno 3 Rut Contribuyente 5 Nombres 6 Calle (Domicilio Renta) 7 Folio de la Declaracin 8 Comuna Domicilio Renta 9 telfono

Largo 255 Descripcin Corta (largo 40)

30 APELLIDO PATERNO/ RAZON SOCIAL 16 APELLIDO MATERNO 17 RUT CONTRIBUYENTE 7 NOMBRES 23 CALLE (DOMICILIO RENTA) 23 FOLIO DE LA DECLARACION 22 COMUNA DOMICILIO RENTA 9 TELEFONO 21 ING. BRUTO DEL ANO 29 CONT. BS. RS. REBAJ. 23 FRANQUICIAS TRIB. 35 ACTIVIDAD, PROFESION O GIRO NEGOCIO 26 CODIGO ACTIVIDAD ECONOMICA 29 FECHA VENCIMIENTO DECLARACION 28 BASE BS. RS. AGRICOLA 30 BASE BS. RS. NO AGRICOLA 35 B.IMPON. 1A CATEG. RENTAS EFECTIVAS 16 REBAJAS AL IMPTO 32 1A CATEG. SOBRE RENTAS EFECTIVAS 32 IMPTO UNICO TALLERES ATESANALES 19 BASE EXPLOT. VEHIC. 19 REBAJA EXPL. VEHIC. 25 RTA. EXPLOT. VEHIC. 30 RELIQ. IMPTO UNICO FORM. 2514. 23 BASE RTA. 2 CAT. 26 REBAJA RTA. 2 CAT. 25 RTA. SEGUNDA CAT. 26 BASE GLOBAL COMPL. 28 REBAJA GLOBAL COM. 28 IMPTO. GLOBAL COMPLEMENTARIO 39 B. IMPON. IMPTO. ADICIONAL LEY DE RENTA

Largo 40
30 16 17 7 23 23 22 8 18 20 17 35 26 29 21 24 35 16 32 31 19 19 19 30 16 18 17 18 18 28 39

10 INGRESO BRUTO DEL ANO CONT. BIENES RAICES. 11 REBAJABA 12 FRANQUICIAS TRIBUTARIAS Actividad, Profesin O Giro 13 Negocio 14 Cdigo Actividad Econmica Fecha Vencimiento 15 Declaracin BASE BIENES RAICES. 16 AGRICOLA BASE BIENES RAICES NO 17 AGRICOLA B.Impon. 1a Categ. Rentas 18 Efectivas 19 Rebajas Al Impto 1a Categ. Sobre Rentas 20 Efectivas Impto nico Talleres 21 Artesanales 22 BASE EXPLOT. VEHIC. 23 REBAJA EXPL. VEHIC. 24 RENTA. EXPLOTACION VEHIC. Reliq. Impto nico Form. 25 2514. 26 BASE RENTA. 2 CATEGORIA REBAJA RENTA 2 27 CATATEGORIA RENTA SEGUNDA 28 CATATEGORIA BASE GLOBAL 29 COMPLEMENTARIO REBAJA GLOBAL 30 COMPLEMENTARIO Impto. Global 31 Complementario B. Impon. Impto. Adicional 32 Ley de Renta

REBAJA IMPUESTO 33 ADICIONAL Impuesto Adicional Ley de la 34 Renta TOTAL IMPTO. 35 DETERMINADO 36 Pagos Provisionales (Art. 84). 37 ART.69 L.18681/87 38 PAGO PROV. ESPEC. 39 Reajuste Aplicado a Impto 40 NOMBRE REPRES. LEGAL 41 ANO TRIBUTARIO 42 Regimen Art. 14 Bis Impuesto nico Pescadores 43 Artesanales 45 IMP. HABITACIONAL 46 Art. 57 Bis Letra B 47 BASE IMPTO. HABIT. 48 Numero Fax 49 PAGO EN CTA. HABIT. 50 REBAJA IMP. HABIT. Base Impon. Reliq. Compl. 51 Termino Giro TOTAL RETENCIONES SIN 52 ACTUALIZAR 53 Regin Mayor Retencin por sueldos y pensiones declaradas en 54 lnea 9. 55 Correo Electrnico 57 campo 57 renta Crditos puestos a disposicin de los socios por la sociedad, con tope del total o saldo del impuesto 58 adeudado. 59 campo 59 renta 60 Porcent. Condonac. 61 campo 61 renta Crdito Puesto a Disposicin 62 Por la Soc. 63 Rebajas Al Impuesto Crdito Puesto a Disposicin 64 Por la Soc. Crdito Puesto a Disposicin 66 Por la Soc. 68 D.L. N 600 (E.I.E) 69 Instit. Art. 40 N 4 Lir 70 FRANQUICIA DL. 889 Reliq. Glob. Compl. Por 71 Termino deGiro 72 D.L. N 701 (F.F)

25 REBAJA IMP. ADIC. 34 IMPUESTO ADICIONAL LEY DE LA RENTA 24 TOTAL IMPTO. DETER. 30 PAGOS PROVISIONALES ACTUALIZADOS 17 ART.69 L.18681/87 17 PAGO PROV. ESPEC. 25 REAJUSTE APLICADO A IMPTO 20 NOMBRE REPRES. LEG. 14 ANO TRIBUTARIO 19 ARTICULO 14 BIS LIR

17 34 19 32 17 17 25 19 14 19

37 IMPUESTO UNICO PESCADORES ARTESANALES 17 IMP. HABITACIONAL 19 ART. 57 BIS LETRA B 18 BASE IMPTO. HABIT. 10 NUMERO FAX 19 PAGO EN CTA. HABIT. 18 REBAJA IMP. HABIT. 38 BASE IMPON. RELIQ. COMPL. TERMINO GIRO 32 TOTAL RETENCIONES SIN ACTUALIZAR 6 REGION

37 17 19 18 10 19 18 38 32 6

62 RETENC. POR OTRS RTAS DEC. LINEA 1-3-4-5 18 CORREO ELECTRONICO 14 campo 57 renta

40 18 14

112 CREDITO PUESTO A DISP POR SOC. CON TOPE 14 campo 59 renta 18 PORCENT. CONDONAC. 14 campo 61 renta 40 CREDITO PUESTO A DISPOSICION POR LA SOC. 19 REBAJAS AL IMPUESTO 40 CREDITO PUESTO A DISPOSICION POR LA SOC. 40 CREDITO PUESTO A DISPOSICION POR LA SOC. 19 D. L. 600 23 INSTIT. ART. 40 N 4 LIR 18 FRANQUICIA DL. 889 38 RELIQ. GLOB. COMPL. POR TERMINO DE GIRO 17 D. L. 701

39 14 18 14 40 19 40 40 9 23 18 39 9

73 D.S. N 341 (Zona Franca) 74 Rebajas Al Impuesto OPCION RENTA PRESUNTA 75 AGRICULTORES 76 Rebajas Al Impuesto B. Imponible Impto. Art. 2 77 D.L. 2398/78 78 REBAJA TASA ADIC. 79 Impuesto Art. 2 D.L. 2398/78 TOTAL RETENCIONES 80 ACTUALIZADAS 81 TOTAL CREDITO SOC. Crdito Gastos Capacitacin 82 Actualizado Crdito Emp. Constructoras 83 Actualizado 84 TOTAL CREDITOS 85 Saldo a Favor Saldo Puesto a Disposicin 86 Socios Monto Solicitado de 87 devolucin 88 REAJUSTE CREDITOS 89 TOTAL CRED. DEVOL. 90 Impuesto Adeudado 91 Total Impto a Pagar Reajustes Declaracin Fuera 92 de Plazo 93 Intereses Y Multas 94 Total a Pagar 95 Ley N 18.392/19.149 97 DOCUMENTO SIN PAGO 98 Total Pagado (Pago Diferido) 100 PAGO SIN MOVIMIENTO Saldo de Caja (solo dinero en efectivo y documentos al da 101 segn arqueo) 102 Capital Efectivo Rut Empresa 1 Que Le Puso 103 Crdito Retiros. (Arts.14, 14 bis y 14 104 quter) Dividendos distribuidos por S.A. , C.P.A. y S.p.A. (Arts.14, 105 14 bis y 14 quter) 106 Gastos Rechazados Art.33 107 PREST. PRES. NATUR. 108 Rtas Presuntas 109 Rtas Contab. Simp.

25 D.S. 341 19 REBAJAS AL IMPUESTO

8 19

34 OPCION RENTA PRESUNTA AGRICULTORES 19 REBAJAS AL IMPUESTO 39 B. IMPONIBLE IMPTO. ART. 2 D.L. 2398/78 17 REBAJA TASA ADIC. 28 IMPUESTO ART. 2 D.L. 2398/78 30 TOTAL RETENCIONES ACTUALIZADAS 18 TOTAL CREDITO SOC.

34 19 39 17 28 30 18

39 CREDITO GASTOS CAPACITACION ACTUALIZADO

39

38 CREDITO EMP. CONSTRUCTORAS ACTUALIZADO 14 TOTAL CREDITOS 13 SALDO A FAVOR 33 SALDO PUESTO A DISPOSICION SOCIOS 30 MONTO SOLICITADO DE DEVOLUCION 17 REAJUSTE CREDITOS 18 TOTAL CRED. DEVOL. 17 IMPUESTO ADEUDADO 19 TOTAL IMPTO A PAGAR 36 REAJUSTES DECLARACION FUERA DE PLAZO 18 INTERESES Y MULTAS 13 TOTAL A PAGAR 20 LEY 18392 / 19149 18 DOCUMENTO SIN PAGO 28 TOTAL PAGADO (PAGO DIFERIDO) 19 PAGO SIN MOVIMIENTO

38 14 13 33 30 17 18 17 19 36 18 13 17 18 28 19

72 SALDO CAJA 16 CAPITAL EFECTIVO 33 RUT EMPRESA 1 QUE LE PUSO CREDITO 38 RETIROS ACTUALIZADOS

10 16 33 20

80 DIV. DISTR. POR S.A. Y C.P.A. ACTUALIZ 24 GASTOS RECHAZADOS ART.33 19 PREST. PRES. NATUR. 14 RTAS PRESUNTAS 18 RTAS CONTAB. SIMP.

38 24 19 14 18

110 Rtas Perc. Rec2 111 Cotiz Previsionales Act 112 INV. ART. 57 BIS 113 Base I Inc. 3ro 114 Impto nico Inc 3 115 Fecha Inversin 1

15 RTAS PERC. REC2 23 COTIZ PREVISIONALES ACT 16 INV. ART. 57 B 15 BASE I INC. 3RO 17 IMPTO UNICO INC 3 17 FECHA INVERSION 1

15 23 14 15 17 17

Remanente de crdito por impuesto de Primera Categora proveniente de lnea 31 y Exceso de impuesto nico de Segunda Categora proveniente de lnea 32, segn instrucciones 116 impartidas en dicha lnea. 117 PAGOS PROVISIONALES 118 1% REMUNERACION ANUAL Remanente Impto.Invers./Art. 55 bis DFL N2/59, Fdos.Invers.42 bis y/o 57 bis, prov. lneas 29 y/o 119 30. 120 Rebajas Al Impto 121 TOTAL DEBITOS 122 Total del Activo 123 Total del Pasivo 124 TOTAL COLUMNA PERDIDA TOTAL COLUMNA 125 GANANCIAS 126 UTILIDAD EJERTCIC. 127 PERDIDA EJERCIC. 128 EXISTE INICIAL 129 Existencia Final 130 COMPRAS AFECT. IVA 131 Ventas Afect. Iva 132 EXPLOTAC. BOSQUES 133 B. Imp Impto Ad. D600 134 Impto Adic Dl 600 135 Cred. Forestal 136 Cred. Rtas. Extas CRED. IMPTO 1RA 137 CATEGORIA 138 Rebajas Al Imp. 139 Pago Moneda Extranjera BIENES RAICES. PROP140 USUFRU 141 BIENES RAICES AJENOS BIENES RAICES RENTA 142 EFECTIV.

199 REMANENTE CRED. IMPTO 1A 19 PAGOS PROVISIONALES 21 1% REMUNERACION ANUAL

24 19 21

102 REMANENTE I.UNICO u AHORRO(Lin.29-30) 16 REBAJAS AL IMPTO 13 TOTAL DEBITOS 16 TOTAL ACTIVO 16 TOTAL PASIVO 21 TOTAL COLUMNA PERDIDA 23 TOTAL COLUMNA GANANCIAS 18 UTILIDAD EJERTCIC. 16 PERDIDA EJERCIC. 14 EXISTE INICIAL 16 EXISTENCIA FINAL 18 COMPRAS AFECT. IVA 17 VENTAS AFECT. IVA 17 EXPLOTAC. BOSQUES 21 B. IMP IMPTO AD. D600 17 IMPTO ADIC DL 600 14 CRED. FORESTAL 17 CRED. RTAS. EXTAS 25 CRED. IMPTO 1RA CATEG. 15 REBAJAS AL IMP. 22 PAGO MONEDA EXTRANJERA 26 BS. RS. PROP-USUFRU 20 BS. RS. AJENOS 28 BS. RS. RTA. EFECTIV.

37 16 13 12 12 21 23 18 16 14 16 18 17 17 21 17 14 17 22 15 22 19 14 21

BIENES RAICES NO 143 AGRICOLAS BIENES RAICES NO 144 AGRICOLAS INFER BIENES RAICES NO 145 AGRICOLAS SUPER 146 RENTA COM. IND. Y OTS. 147 RENTA PROF. OCUP. LUC 148 PARTIC. SOC. PROFES. 149 RENTA CAPIT. MOBILIA 150 DISTRIBUCION S.A. 151 PARTC. DIRECT. S.A. 152 Rta Exta Gl. Comp. 153 RENTA COM. IND. Y OTS 154 PARTICIPACION SOCIEDADES 155 Renta Cap Mob 156 RENTAS VITALICIAS 157 Impto. Gl Compl. SUB TOTAL (Si declara Impuesto Adicional trasladar 158 a lnea 43 44). Incremento Por Impto. 1a. 159 Categora RENTA BRUTA GLOBLA 160 COMPLEMENTARIO 161 Rta Art 42 Nro 1 162 Cred. Impto 2a Categ. Reliq. Impuesto nico For. 163 2514 164 Rebajas Al Impto Impuesto de Primera Categora pagado en el ao 165 2011. Impuesto Territorial pagado en el ao 2011 y donaciones Art. 7 Ley N 16.282/65 y 166 D.L. N45/73. Pago Provisional por Utilidades Absorbidas (PPUA) 167 (Art. 31 N3). 168 PAGO PROV. ART. 20 B 169 Perd. Cap. Mobil Base Imponible Global 170 Complementario 171 Cred. Fondos Mutuos CRED. POR DONACIONES A 172 UNIVERSIDADES Crdito por Reintegro Peajes 173 (Ley N 19.764/2001). 174 campo 174 renta 175 CRED. X CARGAS FAM. 176 Cred. Tasa Adicional 177 CRED. X RTAS. EXENT.

26 BS. RS. NO AGRICOLAS 32 BSRS. NO AGR. INFER. 32 BSRS. NO AGR. SUPER 22 RTA. COM. IND. Y OTS. 21 RTA. PROF. OCUP. LUC 20 PARTIC. SOC. PROFES. 20 RTA. CAPIT. MOBILIA 17 DISTRIBUCION S.A. 19 PARTC. DIRECT. S.A. 18 RTA EXTA GL. COMP. 21 RTA. COM. IND. Y OTS 24 PARTC. SOCIEDADES 13 RENTA CAP MOB 17 RTAS. VITALICIAS 16 IMPTO. GL COMPL.

20 20 19 21 20 20 19 17 19 18 20 17 13 16 16

68 SUB TOTAL 35 INCREMENTO POR IMPTO. 1A. CATEGORIA 33 RTA. BRUTA GL. COMP. 16 RTA ART 42 NRO 1 21 CRED. IMPTO 2A CATEG. 31 RELIQ. IMPUESTO UNICO FOR. 2514 16 REBAJAS AL IMPTO

9 35 20 16 21 31 16

52 IMPTO 1A CATEG PAGADO

21

96 IMPTO TERRITORIAL PAGADO

24

64 PPM IMPTO 1A CATEGORIA 20 PAGO PROV. ART. 20 B 16 PERD. CAP. MOBIL 36 BASE IMPONIBLE GLOBAL COMPLEMENTARIO 19 CRED. FONDOS MUTUOS 36 CRED. POR DONACIONES A UNIVERSIDADES

22 20 16 36 19 36

50 REINTEGRO PARCIAL POR PEAJES LEY 19.764 15 CRED. POR AHORRO NETO POSITIVO (NRO 4 B) 19 CRED. X CARGAS FAM. 20 CRED. TASA ADICIONAL 20 CRED. X RTAS. EXENT.

39 40 19 20 20

CREDITO POR DONAC. PARA 178 FINES CULTURALES 179 PAG PROV. ART. 21.I4 180 TOTAL DE REBAJAS Pago Provisional Exportadores, Art. 13, Ley N 181 18.768/88. CRED. DONACIONES (ART. 8 182 LEY 18985/90) 183 20% INV. ACCIONES 184 20% INV. PAGAR 185 % DIVID. S.A. 186 % OTROS 187 Base Impon. 1a C Pres 188 Rebajas Al Impto 189 1a Cat. Presunta 190 INV. ART. 57 B % DIVID. Y ENAJ. DE ACC. S.A. 192 ABIERTAS 195 B.Imp Impto U 1a Categ 196 Impto U 1a Categ INVERSIONES ART. 57 BIS 197 ACTUALIZADAA Retenc. Por Rtas Declaradas 198 Lnea 6 Debito Fiscal Por Ahorro 201 Neto Negativo Rut Empresa 2 Que Le Dio 203 Crdito 204 FECHAS RETIROS 1 205 FECHAS RETIROS 2 206 FECHAS RETIROS 3 207 N FOLIO REEMPLAZ. 208 FECHA RETIRO 4 209 FECHA RETIRO 5 210 FECHA RETIRO 6 RUT EMPRESA QUE SOPORTO 213 RETIRO 214 MONTO INVERSION 215 Tipo de Inversin 216 MONTO INVERSION 217 TIPO DE INVERSION 218 MONTO INVERSION 219 TIPO DE INVERSION 220 MONTO INVERSION 221 223 224 225 226 227 TIPO DE INVERSION RUT EMPRESA RECEPTORA INVERSION Remanente Rta E Ingresos Acumulados Renta Liquida Impon. 1a Categora Retiros O Distr. Efectuados en Ejercicio Inversiones Recibidas En Ejerc. Art. 14

40 CREDITO POR DONAC. PARA FINES CULTURALES 20 PAG PROV. ART. 21.I4 16 TOTAL DE REBAJAS

40 20 16

57 PPM EXPORTADOR 38 CRED. DONACIONES (ART. 8 LEY 18985/90) 17 20% INV. ACCIONES 14 20% INV. PAGAR 13 % DIVID. S.A. 7 % OTROS 21 BASE IMPON. 1A C PRES 16 REBAJAS AL IMPTO 16 1A CAT. PRESUNTA 14 INV. ART. 57 B 38 % DIVID. Y ENAJ. DE ACC. S.A. ABIERTAS 22 B.IMP IMPTO UNICO 1A CATEG 16 IMPTO UNICO 1A CATEG 36 INVERSIONES ART. 57 BIS ACTUALIZADAA 35 RETENC. POR RTAS DECLARADAS LINEA 6 39 DEBITO FISCAL POR AHORRO NETO NEGATIVO 32 RUT EMPRESA 2 QUE LE DIO CREDITO 16 FECHAS RETIROS 1 16 FECHAS RETIROS 2 16 FECHAS RETIROS 3 17 N FOLIO REEMPLAZ. 14 FECHA RETIRO 4 14 FECHA RETIRO 5 14 FECHA RETIRO 6 30 RUT EMPRESA QUE SOPORTO RETIRO 15 MONTO INVERSION 17 TIPO DE INVERSION 15 MONTO INVERSION 17 TIPO DE INVERSION 15 MONTO INVERSION 17 TIPO DE INVERSION 15 MONTO INVERSION 17 TIPO DE INVERSION 31 RUT EMPRESA RECEPTORA INVERSION 35 REMANENTE RTA E INGRESOS ACUMULADOS 33 RENTA LIQUIDA IMPON. 1A CATEGORIA 40 RETIROS O DISTR. EFECTUADOSEN EJERCICIO 39 INVERSIONES RECIBIDAS EN EJERC. ART. 14

14 38 17 14 13 7 21 16 16 14 38 26 20 36 35 38 32 16 16 16 17 14 14 14 30 15 17 15 17 15 17 15 17 31 35 33 39 39

Remanente de Utilidades No 228 Tributables Perdida Tribut. 1a Categora 229 Ejercicio GASTOS RECHAZADOS ART 230 33 N 1 PAGADOS Remanente Fut Para Ejercicio 231 Sgte Saldo Negativo Ejercicio 232 Siguiente RUT EMPRESA QUE SOPORTO 233 RETIRO 234 REMTE. UTILIDAD-84 235 MONTO DE INVERSION 5 236 Saldo Crdito Art. 14 Bis 237 MONTO DE INVERSION 6 Saldo crdito impuesto tasa 238 adicional ex-Art. 21 Saldo Crdito Ex Art. 21 Tasa 239 30% Saldo Crdito Ex Art. 21 Tasa 240 15% PARTIDAS QUE SE AGREGAN 242 (DIVIDENDOS ETC) RUT EMPRESA RECEPTORA 243 INVERSION 245 ITEM INVALIDO Monto Ppm Puesto a 246 Disposicin RUT EMPRESA QUE SOPORTO 253 RETIRO Monto Ppm Puesto a 254 Disposicin RUT EMPRESA RECEPTORA 263 INVERSION Monto Ppm Puesto a 266 Disposicin RUT EMPRESA QUE SOPORTO 273 RETIRO Monto Ppm Puesto a 274 Disposicin Partidas Que Se Deducen 275 (Retiros Presun RUT EMPRESA RECEPTORA 283 INVERSION Saldo Negativo Ejercicio 284 Anterior Act. Monto Ppm Puesto a 286 Disposicin 293 RUT EMPRESA 5 RET Monto Ppm Puesto a 294 Disposicin Monto Ppm Puesto a 298 Disposicin

38 REMANENTE DE UTILIDADES NO TRIBUTABLES 38 PERDIDA TRIBUT. 1A CATEGORIA EJERCICIO 36 GASTOS RECHAZADOS ART 33 N 1 PAGADOS 33 Rema. FUT para el Ejerc. sgte. con credi 34 SALDO NEGATIVO EJERCICIO SIGUIENTE 30 RUT EMPRESA QUE SOPORTO RETIRO 18 REMTE. UTILIDAD-84 20 MONTO DE INVERSION 5 25 SALDO CREDITO ART. 14 BIS 20 MONTO DE INVERSION 6

38 38 36 40 34 30 18 20 25 20

48 SALDO CREDITO EX ART. 21 TASA 40% 33 SALDO CREDITO EX ART. 21 TASA 30% 33 SALDO CREDITO EX ART. 21 TASA 15%

33 33 33

40 PARTIDAS QUE SE AGREGAN (DIVIDENDOS ETC) 31 RUT EMPRESA RECEPTORA INVERSION 13 ITEM INVALIDO 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION 30 RUT EMPRESA QUE SOPORTO RETIRO 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION 31 RUT EMPRESA RECEPTORA INVERSION 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION 30 RUT EMPRESA QUE SOPORTO RETIRO 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION

40 31 13 30 30 30 31 30 30 30

39 PARTIDAS QUE SE DEDUCEN (RETIROS PRESUN 31 RUT EMPRESA RECEPTORA INVERSION 38 SALDO NEGATIVO EJERCICIO ANTERIOR ACT. 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION 17 RUT EMPRESA 5 RET 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION

39 31 38 30 17 30 30

301 Nombre Institucin Bancaria 302 SUC. O CASA MATR. Rut Empresa 3 Que Le Dio 303 Crdito IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO Y/O DEBITO FISCAL 304 DETERMINADO Resultado Liquidacin Impto 305 Rta 306 Numero de Cuenta Cod. Sii de Certificacin de 312 Software 313 RUT EMPRESA 6 RET. TOTAL COMPRAS Y/O 314 SERVICIOS 315 Fecha Presentacin 316 CAPITAL PROPIO TRIBUTARIO ASIGNACIONES A 317 EJECUTIVOS O DIRECTORES Remanente Fut Para Ejercicio 318 Sgte TOTAL VENTAS Y/O 319 SERVICIOS Exceso de Retiro Para 320 Ejercicio Sigte MONTO INVERSION LEY 321 ARICA ACTUALIZADA Rut Empresa 5 Que Le Dio 322 Crdito 323 RUT EMPRES. 5 INVER 333 RUT EMPRES. 6 INVER SOC. DE PROFESIONALES DE 334 2A. CATEGORIA Monto Ppm Puesto a 336 Disposicin REMANENTE FUT EJERCICIO 341 ANTERIOR ACTUAL. Rut Empresa 8 Que Le Dio 342 Crdito Rut Empresa 4 Que Le Dio 343 Crdito Monto Ppm Puesto a 344 Disposicin NUMERO ROL DE PREDIOS 350 C/OPCION RENTA P NUMERO ROL DE PREDIOS 351 C/OPCION RENTA P NUMERO ROL DE PREDIOS 352 C/OPCION RENTA P Rut Empresa 6 Que Le Dio 353 Crdito

27 NOMBRE INSTITUCION BANCARIA 17 SUC. O CASA MATR. 32 RUT EMPRESA 3 QUE LE DIO CREDITO

27 17 32

60 IMPTO. GL. COMPLEMENTARIO 31 RESULTADO LIQUIDACION IMPTO RTA 16 NUMERO CUENTA 37 COD. SII DE CERTIFICACION DE SOFTWARE 18 RUT EMPRESA 6 RET. 27 TOTAL COMPRAS Y/O SERVICIOS 18 FECHA PRESENTACION 25 CAPITAL PROPIO TRIBUTARIO

25 31 13 37 18 27 18 25

38 ASIGNACIONES A EJECUTIVOS O DIRECTORES 33 Reman. FUT para el Ejerc. sgte. sin cred 26 TOTAL VENTAS Y/O SERVICIOS 37 EXCESO DE RETIRO PARA EJERCICIO SIGTE 37 MONTO INVERSION LEY ARICA ACTUALIZADA 32 RUT EMPRESA 5 QUE LE DIO CREDITO 19 RUT EMPRES. 5 INVER 19 RUT EMPRES. 6 INVER 38 SOC. DE PROFESIONALES DE 2A. CATEGORIA 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION

38 40 26 37 37 32 19 19 38 30

40 REMANENTE FUT EJERCICIO ANTERIOR ACTUAL. 32 RUT EMPRESA 8 QUE LE DIO CREDITO 32 RUT EMPRESA 4 QUE LE DIO CREDITO 30 MONTO PPM PUESTO A DISPOSICION

40 32 32 30

38 NUMERO ROL DE PREDIOS C/OPCION RENTA P

38

38 NUMERO ROL DE PREDIOS C/OPCION RENTA P

38

38 NUMERO ROL DE PREDIOS C/OPCION RENTA P 32 RUT EMPRESA 6 QUE LE DIO CREDITO

38 32

AHORRO NETO POSITIVO DEL 360 EJERCICIO AHORRO NETO POSITIVO 361 UTILIZADO REMANENTE AHORRO 362 POSITIVO EJERCICIO SIGT SALDO ARRASTRE DEP. Y 363 RETIROS EJERC. SIG 364 TOTAL A.N.N. DEL EJERCICIO Crdito Por Contribuciones 365 Bienes Races Crdito Por Bienes Fsicos Del 366 Activo In Crdito Por Rentas de Fondos 368 Mutuos BASE DEBITO FISCAL DEL 370 EJERCCIO A.N.P. EJERCICIO ANTERIOR 371 ACTUALIZADO CREDITOS EMPRESAS 372 EMISORAS DE VALORES Crdito Por Donaciones Para 373 Fines Cult. CREDITO A.N.P.EJERCICIO 374 ANTERIOR ACTUAL. Crdito Por Donaciones Para 382 Fines Educ. Rut Empresa 7 Que Le Dio 383 Crdito Crdito Por Donaciones Para 384 Univ. E Inst Crdito Por Impto 1a Cat. 385 Contrib Art.14 Crdito por impuestos extranjeros, segn Arts. 41 A 387 letra B y C y 41 C Crditos Por Inversiones Ley 390 Arica 392 Otros Crditos Rut Empresa 9 Que Le Dio 393 Crdito 400 ITEM INVALIDO 403 RUT SOCIEDAD 4 RUT RETENEDOR 413 HONORARIOS 414 NUMERO CERTIFICADO 415 FECHA INVERSION 2 416 NUMERO CERTIFICADO 418 NUMERO CERTIFICADO 420 NUMERO CERTIFICADO 422 NUMERO CERTIFICADO

34 AHORRO NETO POSITIVO DEL EJERCICIO 30 AHORRO NETO POSITIVO UTILIZADO

34 30

40 REMANENTE AHORRO POSITIVO EJERCICIO SIGT 40 SALDO ARRASTRE DEP. Y RETIROS EJERC. SIG 26 TOTAL A.N.N. DEL EJERCICIO

40 40 26

40 CREDITO POR CONTRIBUCIONES BIENES RAICES 40 CREDITO POR BIENES FISICOS DEL ACTIVO IN 35 CREDITO POR RENTAS DE FONDOS MUTUOS 31 BASE DEBITO FISCAL DEL EJERCCIO 37 A.N.P. EJERCICIO ANTERIOR ACTUALIZADO 37 CREDITOS EMPRESAS EMISORAS DE VALORES

40 40 35 31 37 37

39 CREDITO POR DONACIONES PARA FINES CULT.

39

40 CREDITO A.N.P.EJERCICIO ANTERIOR ACTUAL.

40

39 CREDITO POR DONACIONES PARA FINES EDUC. 32 RUT EMPRESA 7 QUE LE DIO CREDITO

39 32

40 CREDITO POR DONACIONES PARA UNIV. E INST 40 CREDITO POR IMPTO 1A CAT. CONTRIB ART.14

40 40

70 CREDITO POR INVERSIONES EN EL EXTERIOR 34 CREDITOS POR INVERSIONES LEY ARICA 14 OTROS CREDITOS 32 RUT EMPRESA 9 QUE LE DIO CREDITO 13 ITEM INVALIDO 14 RUT SOCIEDAD 4 24 RUT RETENEDOR HONORARIOS 18 NUMERO CERTIFICADO 17 FECHA INVERSION 2 18 NUMERO CERTIFICADO 18 NUMERO CERTIFICADO 18 NUMERO CERTIFICADO 18 NUMERO CERTIFICADO

38 34 14 32 13 14 24 18 17 18 18 18 18

RUT RETENEDOR 423 HONORARIOS 424 NUMERO CERTIFICADO 426 NUMERO CERTIFICADO 428 NUMERO CERTIFICADO 430 NUMERO CERTIFICADO RUT RETENEDOR 433 HONORARIOS 442 ITEM INVALIDO RUT RETENEDOR 443 HONORARIOS 445 ITEM INVALIDO HONORARIOS 451 ACTUALIZADOS RUT RETENEDOR 453 HONORARIOS HONORARIOS 455 ACTUALIZADOS HONORARIOS 457 ACTUALIZADOS HONORARIOS 458 ACTUALIZADOS HONORARIOS 459 ACTUALIZADOS 461 Honorarios Actualizados RUT RETENEDOR 463 DIRECTORES S.A. 465 Gastos Efectivos 467 Total Renta Actualizada REMUNERACION DIRECTORES S.A. 469 ACTUALIZADA REMUNERACION DIRECTORES S.A. 471 ACTUALIZADA RUT RETENEDOR 473 DIRECTORES S.A. REMUNERACION DIRECTORES S.A. 475 ACTUALIZADA REMUNERACION DIRECTORES S.A. 477 ACTUALIZADA Remuneracin Directores S.A. 479 Actualizada IMPTO. RETENIDO 480 ACTUALIZADO IMPTO. RETENIDO 481 ACTUALIZADO IMPTO. RETENIDO 482 ACTUALIZADO RUT RETENEDOR 483 DIRECTORES S.A. IMPTO RETENIDO 484 ACTUALIZADO

24 RUT RETENEDOR HONORARIOS 18 NUMERO CERTIFICADO 18 NUMERO CERTIFICADO 18 NUMERO CERTIFICADO 18 NUMERO CERTIFICADO 24 RUT RETENEDOR HONORARIOS 13 ITEM INVALIDO 24 RUT RETENEDOR HONORARIOS 13 ITEM INVALIDO 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 24 RUT RETENEDOR HONORARIOS 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 29 RUT RETENEDOR DIRECTORES S.A. 16 GASTOS EFECTIVOS 23 TOTAL RENTA ACTUALIZADA

24 18 18 18 18 24 13 24 13 23 24 23 23 23 23 23 29 16 23

40 REMUNERACION DIRECTORES S.A. ACTUALIZADA

40

40 REMUNERACION DIRECTORES S.A. ACTUALIZADA 29 RUT RETENEDOR DIRECTORES S.A.

40 29

40 REMUNERACION DIRECTORES S.A. ACTUALIZADA

40

40 REMUNERACION DIRECTORES S.A. ACTUALIZADA

40

40 REMUNERACION DIRECTORES S.A. ACTUALIZADA 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 29 RUT RETENEDOR DIRECTORES S.A. 26 IMPTO RETENIDO ACTUALIZADO

40 27 27 27 29 26

IMPTO. RETENIDO 485 ACTUALIZADO IMPTO. RETENIDO 486 ACTUALIZADO IMPTO. RETENIDO 487 ACTUALIZADO IMPTO. RETENIDO 489 ACTUALIZADO IMPTO. RETENIDO 490 ACTUALIZADO Impto. Retenido Remunerac. 491 Directores Sa Impto. Retenido Actualizado 492 Honorarios RUT RETENEDOR 493 DIRECTORES S.A. Gastos Presuntos: 30% sobre el cdigo 547, con tope 494 $7.023.780 RUT DE SOCIEDAD A QUE 503 PERTENECE RUT RETENEDOR SUELDOS Y 513 PENSIONES 514 NUMERO CERTIFICADO 515 FECHA INVERSION 3 516 NUMERO CERTIFICADO 518 NUMERO CERTIFICADO 520 NUMERO CERTIFICADO SUELDOS Y PENSIONES 521 ACTUALIZADAS RUT RETENEDOR SUELDOS Y 523 PENSIONES 524 NUMERO CERTIFICADO SUELDOS Y PENSIONES 525 ACTUALIZADAS 526 NUMERO CERTIFICADO SUELDOS Y PENSIONES 527 ACTUALIZADAS 528 529 533 535 537 539 540 541 542 543 NUMERO CERTIFICADO SUELDOS Y PENSIONES ACTUALIZADAS RUT RETENEDOR SUELDOS Y PENSIONES SUELDOS Y PENSIONES ACTUALIZADAS HONORARIOS ACTUALIZADOS HONORARIOS ACTUALIZADOS IMPTO. UNICO RETENIDO ACTUALIZADO HONORARIOS ACTUALIZADOS IMPTO. UNICO RETENIDO ACTUALIZADO RUT RETENEDOR SUELDOS Y PENSIONES

27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO

27 27 27 27 27

40 IMPTO. RETENIDO REMUNERAC. DIRECTORES SA 38 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO HONORARIOS 29 RUT RETENEDOR DIRECTORES S.A.

40 38 29

62 GASTOS PRESUNTOS CON TOPE 15 UTA 31 RUT DE SOCIEDAD A QUE PERTENECE 33 RUT RETENEDOR SUELDOS Y PENSIONES 18 NUMERO CERTIFICADO 17 FECHA INVERSION 3 18 NUMERO CERTIFICADO 18 NUMERO CERTIFICADO 18 NUMERO CERTIFICADO 32 SUELDOS Y PENSIONES ACTUALIZADAS 33 RUT RETENEDOR SUELDOS Y PENSIONES 18 NUMERO CERTIFICADO 32 SUELDOS Y PENSIONES ACTUALIZADAS 18 NUMERO CERTIFICADO 32 SUELDOS Y PENSIONES ACTUALIZADAS 18 NUMERO CERTIFICADO 32 SUELDOS Y PENSIONES ACTUALIZADAS 33 RUT RETENEDOR SUELDOS Y PENSIONES 32 SUELDOS Y PENSIONES ACTUALIZADAS 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 33 IMPTO. UNICO RETENIDO ACTUALIZADO 23 HONORARIOS ACTUALIZADOS 33 IMPTO. UNICO RETENIDO ACTUALIZADO 33 RUT RETENEDOR SUELDOS Y PENSIONES

32 31 33 18 17 18 18 18 32 33 18 32 18 32 18 32 33 32 23 23 33 23 33 33

IMPTO. UNICO RETENIDO 544 ACTUALIZADO Honorarios Anuales 545 S/Retencin Actualiz. IMPTO. UNICO RETENIDO 546 ACTUALIZADO Total Ingresos Brutos, 547 Actualizados IMPTO. UNICO RETENIDO 550 ACTUALIZADO IMPTO.RETENIDO 552 ACTUALIZADO IMPTO. RETENIDO 554 ACTUALIZADO IMPTO. RETENIDO 556 ACTUALIZADO 562 CREDITO SOC. CUATR RUT RETENEDOR 563 HONORARIOS 564 CREDITO SOC. CINCO 566 CREDITO SOC. SEIS RUT RETENEDOR 573 HONORARIOS Rut Empresa 10 Que Le Dio 583 Crdito RUT RETENEDOR 588 HONORARIOS Crdito Retiros Impto 1ra 600 Categora Crdito Dividendos Impto 1ra 601 Categora Crdito Gastos Rechazados 602 1ra Categora Crdito Rentas Presuntas 1ra 603 Categora Crdito Por Renta Segn 604 Contab. Simplif Crdito Por Renta de 605 Capitales Mobiliar. Rentas Exentas Global 606 Complementario Crdito Por Donaciones 607 Culturales Crdito Impto 1ra Categora 608 Sin Devol. Crdito Por Donaciones a 609 Universidades Crdito Impto 1ra Categora 610 Con Devoluc. 611 Retenciones Actualizadas Crdito Empresas 612 Constructoras Con Adic. Determinacin de Rentas Sin 613 Contabilidad

33 IMPTO. UNICO RETENIDO ACTUALIZADO 40 HONORARIOS ANUALES S/RETENCION ACTUALIZ. 33 IMPTO. UNICO RETENIDO ACTUALIZADO 35 TOTAL INGRESOS BRUTOS, ACTUALIZADOS 33 IMPTO. UNICO RETENIDO ACTUALIZADO 26 IMPTO.RETENIDO ACTUALIZADO 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 27 IMPTO. RETENIDO ACTUALIZADO 18 CREDITO SOC. CUATR 24 RUT RETENEDOR HONORARIOS 18 CREDITO SOC. CINCO 17 CREDITO SOC. SEIS 24 RUT RETENEDOR HONORARIOS 34 RUT EMPRESA 10 QUE LE DIO CREDITO 24 RUT RETENEDOR HONORARIOS 35 CREDITO RETIROS IMPTO 1RA CATEGORIA 38 CREDITO DIVIDENDOS IMPTO 1RA CATEGORIA

33 40 33 35 33 26 27 27 18 24 18 17 24 34 24 35 38

39 CREDITO GASTOS RECHAZADOS 1RA CATEGORIA

39

38 CREDITO RENTAS PRESUNTAS 1RA CATEGORIA 39 CREDITO POR RENTA SEGUN CONTAB. SIMPLIF 40 CREDITO POR RENTA DE CAPITALES MOBILIAR. 36 RENTAS EXENTAS GLOBAL COMPLEMENTARIO 33 CREDITO POR DONACIONES CULTURALES 38 CREDITO IMPTO 1RA CATEGORIA SIN DEVOL.

38 39 40 36 33 38

38 CREDITO POR DONACIONES A UNIVERSIDADES 40 CREDITO IMPTO 1RA CATEGORIA CON DEVOLUC. 24 RETENCIONES ACTUALIZADAS

38 40 24

40 CREDITO EMPRESAS CONSTRUCTORAS CON ADIC.

40

40 DETERMINACION DE RENTAS SIN CONTABILIDAD

40

Determinacin de Rentas 614 Contab. Completa Determinacin de Rentas 615 Contab. Simplif. Determinacin de Renta 616 Asoc. Ctas Partip Renta 2a Cat. Part. En Soc. 617 Prof. Actual 618 Total Rentas Actualizadas Total Retenciones 619 Actualizadas RENTA IMPONIBLE ANUAL 620 ACTUALIZADA IMPUESTO UNICO ANUAL 621 ACTUALIZADO 20% Inversin En Acc.de Pago 622 S.A. Abier. Gastos Rechazados Afectos Al 623 Art 21 Gastos Rechazados No 624 Afectos Al Art 21 Remanente Crdito Impto 1a 625 Cat Anno Ant Crdito Impto 1a Categora 626 Del Ejercicio Crdito Impto 1a Categ. 627 Utilizado Ejerc. Ingresos del Giro Percibidos o 628 Devengados Intereses Percibidos O 629 Devengados Costo Directo de Bienes Y 630 Servicios 631 Remuneraciones 632 Depreciacin Intereses Pagados O 633 Adeudados Prdidas de Ejercicios Ant. 634 (Art 31 N 3) Otros Gastos Deduc. de 635 Ingresos Brutos 636 Renta Lquida (o Prdida) Correccin Monetaria Saldo 637 Deudor (A. 32 Correccin Monetaria Saldo 638 Acreedor 639 Gastos Rechazados Art 33 /1 640 Ingresos No Renta (Art. 17) Rentas Exentas Impto 1a 641 Categora Art 33 Dividendos Y/O Utilidades 642 Soc. Art 33/2

40 DETERMINACION DE RENTAS CONTAB. COMPLETA 40 DETERMINACION DE RENTAS CONTAB. SIMPLIF. 40 DETERMINACION DE RENTA ASOC. CTAS PARTIP 40 RENTA 2A CAT. PART. EN SOC. PROF. ACTUAL 25 TOTAL RENTAS ACTUALIZADAS 30 TOTAL RETENCIONES ACTUALIZADAS 33 RENTA IMPONIBLE ANUAL ACTUALIZADA 32 IMPUESTO UNICO ANUAL ACTUALIZADO 40 20% INVERSION EN ACC.DE PAGO S.A. ABIER. 35 GASTOS RECHAZADOS AFECTOS AL ART 21 38 GASTOS RECHAZADOS NO AFECTOS AL ART 21 39 REMANENTE CREDITO IMPTO 1A CAT ANNO ANT 40 CREDITO IMPTO 1A CATEGORIA DEL EJERCICIO 40 CREDITO IMPTO 1A CATEG. UTILIZADO EJERC.

40 40 40 40 25 30 33 32 40 35 38 39 40 40

41 INGRESOS PERCIBIDOS O DEVENGADOS 33 INTERESES PERCIBIDOS O DEVENGADOS 35 COSTO DIRECTO DE BIENES Y SERVICIOS 14 REMUNERACIONES 12 DEPRECIACION 29 INTERESES PAGADOS O ADEUDADOS 40 PERDIDAS DE EJERCICIOS ANT. (ART 31 N 3) 38 OTROS GASTOS DEDUC. DE INGRESOS BRUTOS 25 RENTA LIQUIDA 40 CORRECCION MONETARIA SALDO DEUDOR (A.32) 35 CORRECCION MONETARIA SALDO ACREEDOR 27 GASTOS RECHAZADOS ART 33 /1 28 INGRESOS NO RENTA ART 17 Y OTRAS PARTIDA 40 RENTAS EXENTAS IMPTO 1A CATEGORIA ART 33 39 DIVIDENDOS Y/O UTILIDADES SOC. ART 33/2

32 33 35 14 12 29 40 38 13 40 35 27 40 40 39

Renta Lquida Imponible (o 643 Prdida Tributaria) 644 Rentas Presuntas Capital Propio Tributario 645 Positivo Capital Propio Tributario 646 Negativo 647 Activo Inmovilizado Bienes Adquiridos Contrato 648 Leasing SUMATORIA OTRAS 649 INVERSIONES 650 R.U.T. Contador Otros Ingresos Percibidos O 651 Devengados 693 CODIGO POR DEFINIR 50% Dividendo E Int. Art. 5 L 700 19578/98 701 Total A.N.P. Del Ejercicio 702 A.N.P. Utilizado En El Ejercicio Remanente A.N.P. Ejercicio 703 Siguiente 704 Total A.N.P. Del Ejercicio Base Debito Fiscal Del 705 Ejercicio TASA PROMEDIO DE N.5 706 LETRA B ART. 57 BIS RUT S.A. ENAJENACION DE 707 ACCIONES RUT S.A. ENAJENACION DE 708 ACCIONES RUT S.A. ENAJENACION DE 709 ACCIONES RUT S.A. ENAJENACION DE 710 ACCIONES ACCIONES VENDIDAS ENAJ. 711 ACCIONES ACCIONES VENDIDAS ENAJ. 712 ACCIONES ACCIONES VENDIDAS ENAJ. 713 ACCIONES ACCIONES VENDIDAS ENAJ. 714 ACCIONES ACCIONES VENDIDAS ENAJ. 715 ACCIONES PRECIO VENTA ACTUALIZADO 716 ENAJ. ACC. PRECIO VENTA ACTUALIZADO 717 ENAJ. ACC. PRECIO VENTA ACTUALIZADO 718 ENAJ. ACC.

46 RENTA LIQUIDA IMPONIBLE O PERDIDA TRIBUT 16 RENTAS PRESUNTAS 34 CAPITAL PROPIO TRIBUTARIO POSITIVO 34 CAPITAL PROPIO TRIBUTARIO NEGATIVO 19 ACTIVO INMOVILIZADO 34 BIENES ADQUIRIDOS CONTRATO LEASING 27 SUMATORIA OTRAS INVERSIONES 15 R.U.T. CONTADOR

40 16 34 34 19 34 27 15

38 OTROS INGRESOS PERCIBIDOS O DEVENGADOS 18 CODIGO POR DEFINIR 38 50% DIVIDENDO E INT. ART. 5 L 19578/98 26 TOTAL A.N.P. DEL EJERCICIO 32 A.N.P. UTILIZADO EN EL EJERCICIO 36 REMANENTE A.N.P. EJERCICIO SIGUIENTE 26 Total A.N.N. del Ejercicio 32 BASE DEBITO FISCAL DEL EJERCICIO 40 TASA PROMEDIO DE N.5 LETRA B ART. 57 BIS 32 RUT S.A. ENAJENACION DE ACCIONES 32 RUT S.A. ENAJENACION DE ACCIONES 32 RUT S.A. ENAJENACION DE ACCIONES 32 RUT S.A. ENAJENACION DE ACCIONES 32 ACCIONES VENDIDAS ENAJ. ACCIONES 32 ACCIONES VENDIDAS ENAJ. ACCIONES 32 ACCIONES VENDIDAS ENAJ. ACCIONES 32 ACCIONES VENDIDAS ENAJ. ACCIONES 32 ACCIONES VENDIDAS ENAJ. ACCIONES

38 18 38 26 32 36 26 32 40 32 32 32 32 32 32 32 32 32

35 PRECIO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

35

35 PRECIO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

35

35 PRECIO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

35

PRECIO VENTA ACTUALIZADO 719 ENAJ. ACC. PRECIO VENTA ACTUALIZADO 720 ENAJ. ACC. COSTO VENTA ACTUALIZADO 721 ENAJ. ACC. COSTO VENTA ACTUALIZADO 722 ENAJ. ACC. COSTO VENTA ACTUALIZADO 723 ENAJ. ACC. COSTO VENTA ACTUALIZADO 724 ENAJ. ACC. COSTO VENTA ACTUALIZADO 725 ENAJ. ACC. CONTABILIDAD 729 COMPUTACIONAL Dividendo E Int. Y Acciones 730 de Pago Dividendos Hip. Por Viviendas 740 Dfl N2/59 741 Monto Inversin Ley Austral Crdito Por Inversin Ley 742 Austral REBAJA POR PAGO 743 DIVIDENDO VIVIENDA DFL 2 Divid. Pg. Viviendas Nvas Dfl 744 2/59 REINTEGRO DEV. 745 ANTICIPADA IMPTO L.19697 Crdito por impuestos pagados o retenidos en el exterior (Arts. 41 A letra A y 746 41 C). Ppm Por Impuesto Primera 747 Categora Incremento Imptos Pagos O 748 Ret.Exterior Rebajas Por Incremento 749 Impto Exterior Intereses Pagados Por Cred.C 750 Garanta Rebaja Por Pago Dividendo 751 Vivienda 2/59 752 Cod752 Base imponible, Impto. Adicional Exceso 753 Endeudamiento 754 Rebajas Al Impuesto

35 PRECIO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

35

35 PRECIO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

35

34 COSTO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

34

34 COSTO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

34

34 COSTO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

34

34 COSTO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC.

34

34 COSTO VENTA ACTUALIZADO ENAJ. ACC. 26 CONTABILIDAD COMPUTACIONAL 35 DIVIDENDO E INT. Y ACCIONES DE PAGO 39 DIVIDENDOS HIP. POR VIVIENDAS DFL N2/59 27 MONTO INVERSION LEY AUSTRAL 33 CREDITO POR INVERSION LEY AUSTRAL

34 26 35 39 27 33

40 REBAJA POR PAGO DIVIDENDO VIVIENDA DFL 2 35 DIVID. PAG. VIVIENDAS NVAS DFL 2/59

40 35

39 REINTEGRO DEV. ANTICIPADA IMPTO L.19697

39

85 CREDITO RENTAS EXTRANJERAS SEGUN CONV. 34 PPM POR IMPUESTO PRIMERA CATEGORIA 39 INCREMENTO IMPTOS PAGOS O RET.EXTERIOR

38 34 39

37 REBAJAS POR INCREMENTO IMPTO EXTERIOR 37 INTERESES PAGADOS POR CRED.C GARANTIA HI

37 40

39 REBAJA POR PAGO DIVIDENDO VIVIENDA 2/59 6 CRED.POR DONACIONES PARA FINES DEPORTIVO

39 40

53 IMPTO.ADICIONAL POR EXCESO DE ENDEUDAMIE 19 REBAJAS AL IMPTO. POR EXCESO ENDEUDAMIEN

40 40

Impto. Adicional Exceso 755 Endeudamiento 756 Impuesto Artesanales 757 Remanente Rentas Afectas Al Impto. 758 nico Primera Rentas Por Arriendo de 759 Bienes Races No Otras Rentas Afectas Al 760 Impto. Primera C Crdito Por Donaciones Fines 761 Deportivos UTILIDAD / PERDIDA DE 762 AGENCIAS O ESTABLE UTILIDAD(PERDIDA) DE 763 OTRAS INVERSIONES Impto. primera cat. y 764 territorial pagado en 2005 Ahorro previsional Voluntario 765 Art. 42 bis. Acc. de pago y Ahorro 766 previsional Impuesto nico por retiros de Ahorro Previsional Voluntario 767 (Art. 42bis) Crdito por Rentas Fondos Mutuos con derecho a devolucin (Art. 18 quter 768 y/o Art. 108). Cred. Gastos capacitacin y 769 Fdos. Mutuos Ahorro Previsional Voluntario 770 (42 Bis) GASTOS POR DONACIONES 771 SOCIALES Y POLITIC Gastos por otras Donaciones segn Art. N 10, Ley N 772 19.885 Crdito por Donaciones para 773 fines sociales Remanente FUT ejercicio 774 anterior con crdito Remanente FUT ejercicio 775 anterior sin crdito Diferencia entre depreciacin 776 acelerada y normal

37 IMPTO. ADICIONAL EXCESO ENDEUDAMIENTO 20 IMPUESTO ARTESANALES 9 REMANENTE 38 RENTAS AFECTAS AL IMPTO. UNICO PRIMERA 39 RENTAS POR ARRIENDO DE BIENES RAICES NO 40 OTRAS RENTAS AFECTAS AL IMPTO. PRIMERA C

37 20 10 39 40 40

39 CREDITO POR DONACIONES FINES DEPORTIVOS 40 UTILIDAD / PERDIDA DE AGENCIAS O ESTABLE 38 UTILIDAD(PERDIDA) DE OTRAS INVERSIONES

39 40 38

48 IMPUESTO TERRITORIAL PAGADO 42 AHORRO PREVISIONAL VOLUNTARIO 33 AHORRO PREVISIONAL

27 29 18

72 IMPTO. UNICO RET AHORRO PREV VOL A42 BIS

40

89 CREDITO POR RENTAS FDOS.MUTUOS

30

41 CREDITOS POR RTAS. FDOS. MUTUOS C/DEV. 38 MONTO AHORRO PREVISIONAL VOLUNTARIO

38 35

40 GASTOS POR DONACIONES SOCIALES Y POLITIC

40

59 GASTOS POR OTRAS DONACIONES DEL ART. N10

40

42 CREDITO POR DONACIONES PARA FINES SOCIAL

40

44 REMANENTE FUT EJERCICIO ANTERIOR C/C

36

44 REMANENTE FUT EJERCICIO ANTERIOR S/C

37

48 DIFERENCIA ENTRE DEPRECIACION ACELERADA

39

Dividendo y retiros recibidos, participaciones en cont. 777 simplificada y otras. 778 Cuentas por Cobrar 779 Cuentas por Pagar 780 Tipo de Cuenta Fut devengado sociedades de 781 personas 782 Reposicin prdida tributaria Total prestamos efectuados a 783 los socios del ejercicio Saldo cuenta corriente segn 784 conciliacin Depreciacin tributaria del 785 ejercicio 786 Ley N 19.709 (Tocopilla) 787 Ley N 19.857 (E.I.R.L) 788 Art. 41 D LIR (P.de N.) SOC.PROFES DE 1 789 CATEGORIA GASTOS RECHAZADOS POR 790 DONACIONES 791 Otras partidas que se agregan Gastos por Donaciones para 792 fines Sociales Gastos por Donaciones para 793 fines Polticos Gastos Rechazados por Donaciones para fines 794 Sociales Monto de Condonacin a 795 Aplicar Recuadro Enajenacin de 796 Acciones Recuadro Enajenacin de 797 Acciones 798 Rgimen Art. 107 Recuadro Enajenacin de 799 Acciones Recuadro Enajenacin de 800 Acciones Recuadro Enajenacin de 801 Acciones Recuadro Enajenacin de 802 Acciones Recuadro Enajenacin de 803 Acciones Recuadro Enajenacin de 804 Acciones Agricultor Cont. Simp. D.S. 805 N344/2004

77 DICIDENDOS Y RETIROS RECIBIDOS,PART 18 CUENTAS POR COBRAR 17 CUENTAS POR PAGAR 14 TIPO DE CUENTA (SOLO INTERNET)

35 18 17 30

36 FUT DEVENGADO SOCIEDADES DE PERSONAS 29 REPOSICION PERDIDA TRIBUTARIA

36 29

53 TOTAL PRESTAMOS EFECTUADOS A LOS SOCIOS 41 SALDO CUENTA CORRIENTE SEGUN CONCILIACIO 37 DEPRECIACION ACELERADA DEL EJERCICIO 25 LEY 19.709 (TOCOPILLA) 24 ley 19.857 (E.I.R.L.) 23 ART . 41 D.LIR (P. de N.) 25 SOC.PROFES DE 1 CATEGORIA 32 GASTOS RECHAZADOS POR DONACIONES 29 OTRAS PARTIDAS QUE SE AGREGAN 41 Gastos por Donaciones para fines Sociale

40 40 36 22 21 25 25 32 29 40

43 Gastos por Donaciones para fines Polic

39

53 Gastos por Donaciones para fines Polic 30 MONTO DE CONDONACION A APLICAR 33 Regimen General 33 Regimen Impto. unico 1 Cat. 16 Regimen Art. 107 33 Acciones vendidas 33 Acciones vendidas 33 Acciones vendidas 33 Costo de Venta Actualizado 33 Costo de Venta Actualizado 33 Costo de Venta Actualizado 39 Agricultor Cont. Simp. D.S. N344/2004

39 30 15 27 16 17 17 17 26 26 26 38

807 Otras Partidas Base imponible Renta 808 Presunta Rentas por arriendos de 809 Bienes Races Agrcolas Agricultor Presunta Art 2 Tr. 810 Ley 19.89 Gastos Rechazados por otras Donaciones segn Art. N 10, 811 Ley N 19.885 Gastos Rechazados por Donaciones para fines 812 Polticos 813 RETIRO Ventas de Bienes Fsicos del 814 Activo Inmovilizado 815 Monto inversin Ley Arica Cuentas por Cobrar Empresas 816 NO Relacionadas Cuentas por Pagar Empresas 817 NO Relacionadas Remanente FUNT ejercicio 818 anterior FUNT generado en el 819 ejercicio Retiros o Distrib. Imputados 820 al FUNT en el ejercicio

15 Otras Partidas 30 Base imponible Renta Presunta

14 29

48 Rentas por arriendos de Bienes Raices Ag 40 Agricultor Presunta Art 2 Tr. Ley 19.89

40 40

70 Gastos Rech. Segun Art. N 10, Ley 19.88

40

54 Gastos Rechazados por Donaciones para fi 6 Retiro

40 6

48 25 MONTO INVERSION LEY ARICA

ic

38 25

43 Cuentas por Cobrar Empresas NO Relaciona

40

42 Cuentas por Pagar Empresas NO Relacionad 33 Remanente FUNT ejercicio anterior 29 FUNT generado en el ejercicio

40 33 29

52 Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en

40

FUT devengado traspasado a 821 sociedades de personas 20% Cuotas Fdos. Inversin adquiridas antes del 822 04.06.93. cdigo interno para informar 823 pago diferido 824 Base Imponible 825 Impuesto Impuesto Especfico a la 827 Actividad Minera 828 Crdito IEAM ejercicio Remanente crdito IEAM a 829 devolver Crdito IEM utilizado en el 830 ejercicio Crdito por Impuesto 831 Especfico a la Minera Retenciones por rentas declaradas en lneas 7 y/o 47 832 cdigo 767. Retenciones por rentas declaradas en lneas 1, 3, 4, 5 833 y/o 39.

49 FUT devengado traspasado a Soc. de Perso

40

57 42 Codigo Pago Diferido Solo Internet 14 Base Imponible IEAM 8 Impto. Especico a la Actividad Minera 41 Impuesto Especico a la Actividad Miner 22 Crito IEAM del ejercicio 33 Remanente Crito IEAM a devolver 37 Crito IEAM utilizado en el ejercicio 44 Crito por Impto Espec. a la Miner

39 34 19 38 39 25 32 37 35

65 Retenciones por rentas declaradas en l

39

64 Retenciones por rentas declaradas en l

39

Sumatoria de cdigos 832 y 834 833 Rentas presuntas o participacin en rentas 835 presuntas Dividendos imputados a 836 utilidades financieras FUNT negativo generado en 837 el ejercicio Remanente Crdito Impuesto 838 1 Categ. ejercicio siguiente

30 SUMA [832] + [833]

18

52

39

45 Dividendos afectos no imputados al FUT

38

38 FUNT negativo generado en el ejercicio

38

56 Remanente Crito Impuesto 1 Categ. eje

39

Remanente de crdito por bienes fsicos del activo inmovilizado proveniente de 839 inversiones A.T. 1999-2002

105 Remanente de crito por bienes ficos

38

Remanente de crdito por bienes fsicos del activo inmovilizado proveniente de 840 inversiones A.T. 1999-2002 Crdito por impuestos extranjeros, segn Arts. 41 A 841 letra A y 41 C Saldo Negativo FUNT 842 ejercicio anterior 843 Patrimonio financiero 844 Total Capital Enterado Remanente acumulado por Diferencia entre depreciacin acelerada y normal (Art 31 845 N5 LIR) S.p.A (Art. 424 y sgtes. C. de 846 C.) 847 Retiros Art. 14 y 14 Bis) Crdito Fiscal AFP (Art. 23 848 D.L. 3500/80) 849 Rebaja Crdito AFP Rebaja por presuncin de asignacin de zona D.L. N 850 889/75. 851 Rentas de fuente Extranjera Gastos por Inversin en 852 Investigacin y Desarrollo Costos y Gastos necesarios para producir la Renta de 853 Fuente Extranjera 854 Total Capital Enterado

105 Saldo Negativo FUNT para el ejercicio si

40

66 Crito por inversiones en exterior, seg 38 Saldo Negativo FUNT ejercicio anterior 21 Patrimonio financiero 22 Capital Enterado

39 38 21 16

89 Remanente acumulado por Diferencia 34 S.p.A (Art. 424 y sgtes. C. de C.) 25 Credito por impto. 10 Categ. Empresario 41 Credito Fiscal AFP, segun Art. 23 D.L. 3 18 Totalizador, ubicado en la Linea 47

35 34 39 40 35

60 Rebaja por presuncion de asignacion de z 27 Rentas de fuente extranjera

40 27

50 Gastos por Investigacion y Desarrollo

37

70 Costos y Gastos nece. para producir la 22 Credito Impto. 1* Categ. de FUT devengad

40 40

Crdito por inversin privada en actividad de investigacin y Desarrollo Ley N20 855 241/2008 Incremento pagado por impuestos pagados o 856 retenidos Reintegro de Devolucin Anticipada de Impuesto (Art. 857 2 Ley N 20.326/2009) Capital Propio para Patente 858 Municipal Crdito por Capacitacin Mensual (Art. 5, Ley 20.326, 859 con Derecho a Devolucin) Crdito por Gastos de Capacitacin segn PreContrato con derecho a devolucin (Art. 1 Ley N 860 20.454/2010) Beneficio por Capacitacin, Art. 11, Ley 20.351, Sin 861 Derecho a Devolucin Restitucin Crdito Sence excesivo (Art. 6 Ley 862 20.326/2009) Sumatoria Cdigos [767] y 863 [857] Gastos por donacin al FNR 865 (Art. 5 Ley N 20.444/2010). Crdito por donaciones al Fondo Nacional de Reconstruccin (Art. 5 y 9 Ley 866 N 20.444/2010).

90 Credito por inversion privada en activid

40

51 Incremento por impuestos pagados o re

37

75 Re-integro Dev.Anticipada 37 Capital Propio Pat.Municipales

25 30

79 Cred. por Capacitacion

23

107 Cred. Pre-Contrato Art.1 Ley N 20454/10

40

73 Beneficio por Capacitacion

26

60 Reb. Impuesto 31 Impuesto Retencion

13 18

55 Gastos donacin FNR Art5 Ley 20444/2010

39

91 Crd don Fdo Nac Rec Art 5-9 Ley 20444

40

Crdito por donaciones para fines sociales contribuyentes del Impuesto Global Complementario (Art. 1 bis 867 Ley N 19.885/2003). Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categora (Art. 14 868 quter y Art. 40 N 7). Crdito por Sistemas Solares Trmicos (Ley N 870 20.365/2009). 871 nuevo totalizador Gastos por donaciones para fines sociales (Art. 1 bis Ley 872 N 19.885/2003).

126 Crd don Soc IGC Art1 bis Ley 19885/03

38

80 Rtas Exts Imp 1 Cat Art14 qu/Art40 N7

40

59 Crd por Sist Solar Trm Ley 20365/2009 17 nuevo totalizador

40 17

75 Gtos donac fines soc Art1 bis Ley 19885

39

Gastos por donaciones segn 873 Art. 7 Ley N 16.282/1965. Renta Lquida (o Prdida) antes de rebajar como gasto 874 las donaciones al FNR. Gastos aceptados por donaciones al FNR (Art. 4 y 875 9 Ley N 20.444/2010). Gastos rechazados por donaciones al FNR (Art. 4 y 876 9 Ley N 20.444/2010). Gasto por donacin al FNR segn Ley 20.444/2010 del 877 ejercicio. Gasto por donacin al FNR segn Ley 20.444/2010 878 imputado en el ejercicio. Remanente gasto por donacin al FNR segn Ley 20.444/2010 ejercicio 879 siguiente.

55 Gtos donac segn Art7 Ley 16282/1965

37

76 RtaLq/Prd antes rebaj como gto don FNR

40

73 Gtos acept por don a FNR Art4-9 Ley20444

40

74 Gtos rechaz por don a FNR Art4-9 L-20444

40

62 Gto por don a FNR seg Ley 20444 del ejer

40

73 Gto por don a FNR L-20444 imput el ejerc

40

78 Remte gto don FNR Ley 20444 ejerc sgte

38

Crdito por donaciones para fines sociales contribuyentes Impuesto nico de Segunda Categora (Art. 1 bis Ley N 880 19.885/2003). Retenciones sobre intereses 881 segn Art. 74 N 7. 882 nuevo totalizador Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categora (Art. 14 883 quter y Art. 40 N 7). Agregados a la LIR (o Prdida Tributaria) de Primera 884 Categora segn Art. 64 ter. Deducciones a la LIR (o Prdida Tributaria) de Primera Categora segn Art. 885 64 ter. Ventas expresadas en toneladas mtricas de cobre 886 fino segn Art. 64 bis. Margen Operacional Minero 887 segn Art. 64 bis. 888 Art. 14 quter LIR.

127 Crd don Soc Impto n Art1 bis L- 19885

39

47 Retenc sobre intereses segn Art74 N 7 17 nuevo totalizador

39 17

80 Rtas Extas Imp 1Cat Art14 qu y 40 N 7

40

83 Agreg a LIR o Prd Trib 1Cat Art64 ter

39

83 Deduc a LIR o Pr Trib 1Cat Art64 ter

38

72 Vtas en tonelada mtr cobre fino Art64 B

40

44 Margen Operaciona Minero segn Art64 bis 19 Art. 14 quter LIR.

40 19

Saldo FUT traspasado a sociedad que nace por 889 divisin Sistema de contabilidad bajo 890 Full IFRS Sistema de contabilidad bajo 891 IFRS Pyme

53 Saldo FUT trasp a Soc que nace divisin

40

38 Sistema de contabilidad bajo Full IFRS

38

39 Sistema de contabilidad bajo IFRS Pyme

39

Sistema de contabilidad bajo Principios Contables 892 Generalmente Aceptados 893 Aumento de capital 894 Disminucin de capital 902 ITEM INVALIDO 903 Rut Representante Legal FECHA VIGENCIA 915 RESOLUCION 918 Cdigo 918 Form. Giro 922 NUMERO DE RESOLUCION 992 NUMERO DE RESOLUCION 995 CONDONACIONES PERIODO TRIBUTARIO 996 (BATCH) 997 NUMERO CAJA (BATCH)

72 Sistema de contabilidad bajo PCGA 18 Aumento de capital 22 Disminucin de capital 13 ITEM INVALIDO 23 RUT REPRESENTANTE LEGAL 25 FECHA VIGENCIA RESOLUCION 21 Cdigo 918 Form. Giro 20 NUMERO DE RESOLUCION 20 NUMERO DE RESOLUCION 13 CONDONACIONES 26 PERIODO TRIBUTARIO (BATCH) 19 NUMERO CAJA (BATCH)

33 18 22 13 23 25 21 20 20 13 26 19

Tipo Dato C : Carcter N : Numrico F : Fecha R : Rut

C C R C C N C C N N C C N F N N N N N N N N N N N N N N N N N

Tipo Cdigo F : frecuencia M : Monto A : Ambos

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Fecha 11/8/2011 11/8/2011 11/8/2011 11/8/2011 11/8/2011 11/8/2011

version 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0

ESTADO ELIMINADO MODIFICADO MODIFICADO MODIFICADO MODIFICADO MODIFICADO

CODIGO 869 165 166 867 494 880

CONCEPTO Recuadro N 2: Prdidas de Existencias e Inventarios como consecuencia del terremoto y maremoto. (no esta vigente para este AT) Actualiza ao Actualiza ao Modifica texto especificando que slo lo usarn los contribuyentes del IGC. Deja pendiente tope de gasto presunto por no conocer la UTM a diciembre Modifica texto especificando que slo lo usarn los contribuyentes del Impuesto nico de 2 Categora. Incorpora cdigo en REC N 6 de datos del FUT para controlar las utilidades pendiente de distribucin en el Libro FUT en el caso de divisin de sociedades. Sistema de determinacin de contabilidad Full IFRS Sistema de determinacin de contabilidad IFRS Pyme Sistema de determinacin de contabilidad Principios Contables Generalmente Aceptados Catalogo de cdigos a desplegar en web y F22 declaracin Aumentos de Capital Disminuciones de Capital Domicilio postal Comuna postal Modifica el texto del cdigo Crdito por Gastos de Capacitacin segn Pre-Contrato con derecho a devolucin (Art. 14, Ley N 20.351/2009 y Art. 1 Ley N 20.454/2010) eliminando la frase Art. 14, Ley N 20.351/2009 Pagos Provisionales pagados con crdito por gastos capacitacin (Art. 11, de la Ley N 20.351/2009). Modifica el texto del cdigo Rgimen Art. 18 ter y/o Art. 107, eliminando el art. 18 Actualiza valor de gastos presuntos Actualiza catalogo en los siguientes cdigos: [798] (texto corto), [860] (texto corto), [867] (texto corto), [880] (texto corto) Se elimina el signo + Se elimina el signo Se elimina el signo = Se incorpor zona achurada en lneas: 6, 9, 35, 37 y 39

DEPARTAMENTO OF. GESTION NORMATIVA OF. GESTION NORMATIVA OF. GESTION NORMATIVA OF. GESTION NORMATIVA OF. GESTION NORMATIVA DDO

11/8/2011 11/8/2011 11/8/2011 11/8/2011 11/8/2011 12/16/2011 12/16/2011 12/16/2011 12/16/2011

1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.1 1.1 1.1 1.1

NUEVO NUEVO NUEVO NUEVO actualiza NUEVO NUEVO ELIMINADO ELIMINADO

889 890 891 892 893 894 44 726

MYG MYG MYG MYG DDO DDO DDO DDO DDO

12/16/2011 12/16/2011 12/16/2011 1/2/2012 1/2/2012 12/27/2012 12/27/2012 12/27/2012 2/10/2012

1.1 1.1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.4 1.4 1.5

MODIFICADO ELIMINADO MODIFICADO MODIFICADO

860 864 798 494

DDO DDO DDO DDO DDO DDO DDO DDO DDO

MODIFICADO MODIFICADO MODIFICADO NUEVO

877

878

879