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Aula N 3 Histria do Seguro no Brasil

Objetivos da aula:
Por que existe tanta regulamentao no setor de seguros? Como a globalizao interferiu nessa atividade? O objetivo desta aula mostrar o desenvolvimento histrico da atividade de seguros no Brasil desde o sculo XVI, passando pelo Regulamento Murtinho e pela Constituio de 1988 at nossos dias. Tenha uma tima aula!

INTRODUO
Do Sculo XVI ao Regulamento Murtinho A previdncia e o seguro tiveram incio ainda no sculo XVI, com os jesutas, e, em especial, o Padre Jos de Anchieta, criador de formas de mutualismo ligadas assistncia. A mais antiga regulamentao de seguros data do sculo XVIII, quando foram promulgadas as Regulaes da Casa de Seguros de Lisboa, que vigoraram, por alvar, de 11 de agosto de 1791 at a Proclamao da Independncia em 1822. Em 1808, com a abertura dos portos brasileiros, teve incio a explorao de seguros martimos, pela Companhia de Seguros Boa F, sediada na Bahia.

Em meados do sculo XIX, inmeras seguradoras conseguiram aprovar seus estatutos, apesar de o Cdigo Comercial de 1850 definir normas apenas para
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A fiscalizao das operaes de seguros iniciou-se em 1831, com a instituio da Procuradoria de Seguros das Provncias Imperiais, baseada nas leis portuguesas.

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o setor de seguros martimos, dando incio operao de outros ramos de seguros elementares, inclusive o de Vida. Em 1860, surgem as primeiras regulamentaes relativas obrigatoriedade de apresentao de balano e outros documentos, alm da exigncia de autorizao para funcionamento das seguradoras. Em 1895, as empresas estrangeiras tambm passam a ser efetivamente supervisionadas, com base em legislao nacional. Normas e instituies sucederam-se ao longo das dcadas, Em 1901, editado o Regulamento Murtinho (Decreto 4.270), pelo qual criada a Superintendncia Geral de Seguros, subordinada ao Ministrio da Fazenda, com a misso de estender a fiscalizao a todas as seguradoras que operavam no Pas.

1. A interveno do Estado, a modulao dos conflitos e a criao do IRB

A interveno do Estado normatizador e fiscalizador surgiu apenas quando o mercado, j em funcionamento, adquiriu complexidade e diversidade nos negcios, passando a requerer um mecanismo de modulao de interesses, normas que, atendendo aos superiores interesses do Pas, ditados pela conjuntura histrica, preservassem o funcionamento das instituies do mercado e assegurassem o cumprimento das coberturas contratadas pelos segurados, pois a moldura institucional das empresas, o tipo de produtos e o perfil dos profissionais que atuavam no setor, j estavam definidos pela sociedade. Assim foi em 1940, com a efetiva instalao do IRB - Instituto de Resseguros do Brasil -, entidade criada em 1932, em um contexto cerradamente estimulado por aspiraes nacionalistas, e destinada a ser instrumento estatal de ordenao econmica. Tinha, como proposta poltica, a proteo do mercado brasileiro contra a presena ento dominadora das companhias estrangeiras e, como desafios operacionais, a regulao do

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resseguro e o fomento s operaes de seguros em geral. Esses objetivos foram atingidos, graas, acima de tudo, qualidade e competncia dos quadros tcnicos formados pelo prprio IRB, que se tornaria um celeiro de talentos para o mercado. Com o passar do tempo, entretanto, seu modelo monopolista e centralizador comeou a dar mostras de esgotamento, no atendendo plenamente s novas exigncias do mercado. Idealizado para ser, em especial, uma instituio ocupada com o resseguro, o IRB vinha ultrapassando os limites de suas funes originrias. Paulatinamente, ia assumindo um carter de rgo fiscalizador, exorbitando de suas funes, em uma anomalia institucional que feria sua verdadeira misso de resseguradora. E, paradoxalmente, idealizado para estimular o fortalecimento das seguradoras brasileiras, o IRB acabaria por afrontar os objetivos que haviam orientado sua criao, chegando a inibir a criatividade e a livre concorrncia entre as empresas do setor.

2. SUSEP: a reforma de 1985 e o fortalecimento da livre-concorrncia

Em 1966, com a edio do Decreto-lei 73, o governo instituiu o Sistema Nacional de Seguros Privados, criando a SUSEP - Superintendncia de Seguros Privados -, rgo controlador e fiscalizador da constituio e funcionamento das sociedades seguradoras e entidades abertas de previdncia privada. Dotada de poderes para apurar a responsabilidade e apenar corretores de seguros que atuem culposa ou dolosamente em prejuzo das seguradoras ou do mercado, a SUSEP assume, pela primeira vez no Brasil, a tutela direta dos interesses dos consumidores de seguros. O IRB, que at ento praticamente exercera funes hegemnicas na definio dos modos de operao de seguros no Brasil, passa a dividir com a SUSEP algumas atribuies que, embora distintas nos termos da legislao, por quase duas dcadas acabaram se superpondo em importantes aspectos. Todavia, a partir de 1985, a SUSEP d incio a uma

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fase de profundas transformaes, que comeavam por sua reorganizao interna, pondo fim cultura burocratizante e paternalista, que at ento marcara sua atuao, e culminavam na definitiva conformao e pblico reconhecimento de sua identidade institucional. Assumindo, na plenitude, suas funes de reguladora do mercado segurador, a SUSEP implanta o sistema de audincia pblica e aberta a todos os segmentos, para a formulao de medidas gerais e tomada de decises. Promove a desregulao gradual da atividade seguradora, e atendendo a expresso desejo das empresas, que pediam mais liberdade para suas operaes, d autonomia criao de produtos. Estimula a formao de empresas regionais. Modifica os critrios e requisitos para aplicao de reservas tcnicas em ativos mobilirios. Acaba com a exigncia de carta-patente para o funcionamento das seguradoras. E, para enfrentar a realidade da inflao que corroa valores segurados, promove a indexao dos contratos, que passam a ser atualizados com base na correo monetria. Estavam criadas as condies de liberdade e realismo contratual, que possibilitariam o crescimento do mercado em um ambiente de justa e desejvel concorrncia.

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No processo de discusso da proposta de texto constitucional de 1988, as empresas seguradoras acabaram por conseguir alguns avanos discretos. Tinham atuado, na constituinte, de modo pouco articulado e excessivamente cauteloso, limitando-se quase que ao papel de observadoras, divididas quanto s questes que lhes eram essenciais, mas assim mesmo o seguro, a capitalizao e a previdncia privada haviam adquirido novo status. Nos termos do Art. 21, item VIII da Constituio Federal, tinham ultrapassado os limites estritos da seguridade e evoludo para o de investidores institucionais, passando a integrar o sistema financeiro nacional, ao lado

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3. A Constituio de 88, a Carta de Braslia e o Plano Diretor do Mercado

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das demais instituies que, desde ento, aguardam a regulamentao de suas atividades, previstas no art.192 da Constituio. Quatro anos depois, em cerimnia de posse de sua Presidncia, a Fenaseg d publicidade a uma declarao de princpios norteadores da atividade seguradora, a Carta de Braslia. Primeira manifestao conjunta e consensual das empresas de seguro, publicamente apresentada como plataforma de demandas e propostas ao Governo, a Carta se construa em torno de trs princpios: compromisso com a economia de mercado e a livre competio, responsabilidade econmica e social do setor de seguros diante dos agentes produtivos e da populao brasileira, e opo pela modernidade que se baseia na experincia do prprio mercado, cuja voz deve ser mais ouvida. Como propostas de mudanas, a Carta enfatizava a necessidade da ampliao da imagem pblica do seguro, a desregulamentao do setor, a colaborao com o Governo em assuntos e operacionalizao da previdncia no Brasil, a desestatizao do seguro de acidente de trabalho e maior liberdade na operao do seguro-sade. Dois meses aps a Carta de Braslia, em uma ao conjunta do IRB, SUSEP e Secretaria de Poltica Econmica, lanado um Plano Diretor do Sistema de Seguros, Capitalizao e Previdncia Complementar. Esse documento reafirmava a importncia da desregulamentao do setor e apresentava propostas de modernizao da atividade seguradora: poltica de liberao de tarifas, controle de solvncia das empresas, abertura do setor ao capital estrangeiro, redefinio do papel do corretor, reestruturao do IRB com a gradual reduo do monoplio do resseguro at sua final extino, retorno do seguro de acidente de trabalho ao setor privado e regulamentao de novas modalidades de seguros, como o de crdito agrcola e crdito exportao.

4. Internacionalizao do mercado: os novos tempos

Repercutindo as propostas constantes da Carta de Braslia e do Plano Diretor do Sistema de Seguros, Capitalizao e Previdncia Complementar, duas importantes medidas, de natureza legal e administrativa, marcam a histria
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do seguro no Brasil no ano de 1996: a liberao da entrada de empresas estrangeiras no mercado e a quebra do monoplio ressegurador do IRB. A primeira foi consubstanciada em um parecer da Advocacia Geral da Unio, em resposta consulta do Ministro da Fazenda sobre a possibilidade de autorizao para o funcionamento de empresa seguradora estrangeira nos ramos vida/previdncia. Decidindo pela inconstitucionalidade da Resoluo CNSP n 14/86, que impedia o capital estrangeiro de participar com mais de 50% do capital ou um tero das aes de seguradora brasileira, o Parecer GO-104 foi o respaldo legal para que, imediatamente, mais de 20 empresas estrangeiras entrassem no Brasil a partir de junho de 1996. A segunda medida consta da Emenda n 13, feita Constituio federal, e recebeu declarado acolhimento pelo Governo e apoio da Fenaseg, ao pr fim ao monoplio do resseguro pelo IRB e ao dar nova redao ao Art. 192, item II do texto constitucional. relevante destacar que os efeitos da abertura do mercado segurador ao capital externo foram percebidos j em 1996 e 1997, anos marcos por acentuada movimentao institucional e inmeros processos de fuses de seguradoras brasileiras e estrangeiras. Como conseqncia, a participao dessas empresas no total de prmios arrecadados no Brasil, que em 1994 representava apenas 4,16%, sobe para 6,33% em 1996, 17,94% em 1997, e 21,12% no primeiro semestre de 1998.

Esta aula foi uma viagem ao passado dos seguros no Brasil, desde seu surgimento, passando pelo seu desenvolvimento, regulamentao, at a fase atual de internacionalizao envolvendo forte fluxo de capitais financeiros pelo mundo. Na prxima aula, veremos um pouco da legislao que envolve o ramo securitrio.

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Sntese

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Referncias
MARTINS, Gilberto de Andrade; SILVA, Fabiana Lopes da; CHAN, Betty Llian. Fundamentos da Previdncia Complementar - da Aturia Contabilidade. So Paulo: Atlas, 2006. SOUZA, Silney de. Seguros - Contabilidade, Aturia e Auditoria. So Paulo: Saraiva, 2001. WEINTRAUB, Arthur Bragana de Vasconcellos; LEMES, Emerson Costa; VIEIRA, Jlio Csar. Clculos Previdencirios. So Paulo: Quartier Latin, 2006.

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