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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE ABRIL DE 2008

Publicado no DOU de 16.04.08. Ver Conv. ICMS 15/08, que dispe sobre normas e procedimentos relativos anlise de PAF-ECF destinado a enviar comandos de funcionamento ao equipamento ECF. Alterado pelos Atos COTEPE/ICMS 18/08, 29/08, 09/09, 23/09. Dispe sobre a especificao de requisitos do Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e do Sistema de Gesto utilizado por estabelecimento usurio de equipamento ECF, e revoga o anexo I do Ato COTEPE 25/04. O Secretrio Executivo do Conselho Nacional de Poltica Fazendria - CONFAZ, no uso de suas atribuies que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da Comisso Tcnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, torna pblico que a Comisso, na sua 132 reunio ordinria, realizada nos dias 17 a 19 de maro de 2008, em Braslia, DF, aprovou a especificao dos requisitos que devem ser observados pelo Programa Aplicativo Fiscal Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e pelo Sistema de Gesto (SG), utilizados por estabelecimento usurio de equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) Art. 1 Para fins deste Ato, considera-se: I - Auto-servio: a forma de atendimento na qual o consumidor escolhe e conduz a mercadoria ao caixa para registro da venda, emisso do documento fiscal e realizao do pagamento; II - Pr-venda: a operao registrada em equipamento de processamento de dados interligado ou integrado ao ECF, ainda que por meio de rede de comunicao de dados, sem a impresso de documento que descreva os itens registrados, realizada por estabelecimento que no adota exclusivamente o auto-servio, na qual o consumidor, aps escolher a mercadoria, recebe um cdigo ou senha de identificao e se dirige ao caixa, onde efetuado o pagamento, emitido o documento fiscal correspondente e retirada a mercadoria adquirida; III - Documento Auxiliar de Venda (DAV): o documento emitido e impresso antes de concretizada a operao ou prestao, para atender as necessidades operacionais do estabelecimento usurio de ECF na emisso e impresso de oramento, pedido, ordem de servio ou outro documento de controle interno do estabelecimento. 1 O Documento Auxiliar de Vendas no substitui o documento fiscal e dever ser utilizado exclusivamente para atender s necessidades operacionais do estabelecimento na emisso de oramento, pedido, ordem de servio ou outro documento de controle interno do estabelecimento, antes de concretizada a operao ou prestao. 2 O registro de pr-venda e o DAV no se aplicam ao PAF-ECF desenvolvido para estabelecimentos bares, restaurantes e similares. Art. 2 Fica aprovada a Especificao de Requisitos constante nos anexos I a VII deste ato, na verso inicial 01.00, que deve ser observada pelo Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e pelo Sistema de Gesto (SG), utilizados por estabelecimento usurio de equipamento ECF. Pargrafo nico Relativamente aos itens 4 e 5 do requisito XXII, vedado empresa desenvolvedora do PAFECF, exceto o exclusivo-prprio, fornecer ao estabelecimento usurio qualquer meio, instrumento ou recurso que possibilite a decodificao da informao armazenada no arquivo auxiliar, sob pena de aplicao das penalidades e sanes estabelecidas na legislao da unidade federada. Art. 3 Fica revogado o Anexo I do Ato COTEPE/ICMS 25/04, de 8 de junho de 2004. Art. 4 Este Ato entra em vigor na data de sua publicao no Dirio Oficial da Unio, produzindo efeitos a partir de 1 de julho de 2008.

MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA

Nova redao dada ao Anexo I pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. ESPECIFICAO DE REQUISITOS DO PAF-ECF (ER-PAF-ECF) VERSO 01.03 ANEXO I REQUISITOS TCNICOS FUNCIONAIS

REQUISITOS GERAIS REQ. I ITEM 1 DESCRIO O PAF-ECF e o Sistema de Gesto ou de Retaguarda no devem possibilitar ao usurio possuir informao contbil diversa daquela que , por lei, fornecida Fazenda Pblica, conforme inciso V do art. 2 da Lei 8.137/90. O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilizao de Sistema de Gesto (SG) ou de Retaguarda ou de sistema de emisso de documento fiscal por Processamento Eletrnico de Dados (PED), estar integrado aos mesmos, considerando como integrao a capacidade de importar e exportar dados reciprocamente. O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF independentemente da rede, ainda que eventualmente, exceto quando destinado utilizao exclusiva para o transporte de passageiros. O PAF-ECF deve comandar a impresso, no ECF, do registro referente mercadoria ou servio, concomitantemente indicao no dispositivo que possibilite a visualizao do registro, exceto se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF ou SG: realizar registros de pr-venda conforme definido no inciso II do art. 1, observando o requisito V, e/ou emitir DAV, impresso em equipamento no fiscal, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, ou emitir DAV, impresso no ECF, como Relatrio Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, exceto quanto: a) ao tamanho mnimo previsto no item 2 do requisito VI; b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) s expresses previstas na alnea "a" do item 2 do requisito VI. possuir parmetros para configurao, inacessveis ao usurio, quanto execuo ou no das funes de registro de pr-venda, impresso de DAV por ECF e de impresso de DAV por impressora no-fiscal. realizar registro de lanamento de mesa/cliente, observando o requisito XXXVIII. O PAF-ECF que possibilitar o registro de pr-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve: concretizada a operao: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do registro de pr-venda que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do registro de pr-venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do do registro de pr-venda. no concretizada a operao at a emisso da Reduo Z referente ao movimento do dia seguinte ao do registro da pr-venda, ser emitido, automtica e imediatamente antes da Reduo Z o Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero do registro de pr-venda e o seu cancelamento. condicionar a emisso do documento Reduo Z do ltimo ECF para o qual este documento ainda no tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. na hiptese de ser excedido o prazo de tolerncia para emisso do documento Reduo Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do prximo dia de funcionamento. no realizar controle contbil ou financeiro, em decorrncia do registro de pr-venda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. O PAF-ECF que possibilitar a emisso e impresso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve:

II

III

1 2 3 IV 4

5 6 1

V 3 4 5 6 VI 1

imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mnimo de 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou de 240 mm x 140 mm, contendo: a) na parte superior o ttulo do documento atribudo de acordo com a sua funo e as expresses "NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informaes do impresso; b) o nmero de identificao do DAV, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento; c) a denominao e o CNPJ do estabelecimento emitente; d) a denominao ou o nome e o CNPJ ou CPF do destinatrio; e) a discriminao da mercadoria, valor unitrio e o total, no caso de DAV utilizado para oramento ou pedido. no disponibilizar comandos que objetivem a autenticao do DAV. viabilizar a manuteno em arquivo eletrnico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional, no disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados. concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do DAV que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; b) gravar no registro eletrnico do DAV que originou a operao, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do respectivo documento fiscal. disponibilizar a emisso, selecionada por perodo de data inicial e final, de Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total de cada DAV emitido. disponibilizar funo que permita a gerao por perodo de data inicial e final de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo, o valor total de cada DAV emitido e a identificao do ECF e nmero do COO do respectivo documento fiscal, quando o DAV for impresso pelo ECF. O PAF-ECF deve, salvo quando da execuo de comando de impresso de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de funo identificada MENU FISCAL, sem recursos para restrio de acesso, contendo categorias com as seguintes identificaes e funes, exceto se a funo no for disponibilizada pelo software bsico do ECF, hiptese em que dever apresentar a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado: LX, para comandar a impresso da Leitura X. LMFC, para comandar a Leitura da Memria Fiscal Completa, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 01 04 Posio 03 259 Formato X X

3 4

3 VII

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. LMFS", para comandar a Leitura da Memria Fiscal Simplificada, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado:

REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL:

N 01 02

Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital

Contedo "EAD" Assinatura do Hash

Tamanho 03 256 01 04

Posio 03 259

Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Espelho MFD, para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: 5 N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Arq. MFD para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: 6 N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 01 04 Posio 03 259 Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. 7 Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrnicos a que se refere o requisito XX. Estoque, para gerar arquivo eletrnico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV, contendo: a) o cdigo e a descrio das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; b) a quantidade em estoque referente sua ltima atualizao. "Movimento por ECF", para gerar o arquivo eletrnico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleo por perodo de data e por ECF. Meios de Pagto., para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXX. DAV Emitidos, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrnico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAF-ECF que no emita DAV. Encerrantes, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXXIII, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Transf. Mesas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Mesas Abertas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Leitura do Movimento Dirio, para gerar o arquivo eletrnico previsto na alnea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Identificao do PAF-ECF, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 1 do requisito XLIII. Abastecimentos Pendentes para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no subitem d do item 1 do requisito XXXV, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo.

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O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF e comandos para impresso no Cupom Fiscal dos seguintes dados: CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor; identificao dos meios de pagamento utilizados pelo consumidor e respectivo valor, observado o disposto na alnea "c" do item 3 do requisito XXI; valor de troco, quando houver, observado o disposto na alnea "e" do item 2 do requisito XXI. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para impresso de sua identificao, que ser representada pelo cdigo de autenticao do principal arquivo executvel, que consta do Laudo de Anlise do PAF-ECF, devendo imprimir no Cupom Fiscal no campo: a) "informaes complementares", no caso de ECF que disponibilize este campo, devendo utilizar este campo para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna da primeira linha; b) "mensagens promocionais", no caso de ECF que no disponibilize o campo "informaes complementares", devendo utilizar a primeira linha para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna da primeira linha. O PAF-ECF deve comandar automaticamente a emisso pelo ECF da Leitura da Memria Fiscal, contendo os dados relativos ao ms imediatamente anterior, quando da emisso da primeira Reduo Z de cada ms, exceto no caso de ECF cujo software bsico execute esta funo. O PAF-ECF deve utilizar Tabela de Mercadorias e Servios que contenha os seguintes campos, admitindo-se a utilizao de mais de uma tabela, desde que haja recurso para selecionar a tabela a ser utilizada: o cdigo da mercadoria ou servio, devendo o campo suportar o cdigo GTIN (Nmero Global de Item Comercial - Global Trade Item Number) com 14 caracteres; a descrio da mercadoria ou servio; a unidade de medida; o valor unitrio que dever ser nico para cada mercadoria ou servio; a situao tributria correspondente mercadoria ou servio; o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) correspondente mercadoria ou servio, devendo ser utilizado o indicador A para arredondamento ou T para truncamento; o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, devendo ser utilizado o indicador P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio, ou T para mercadoria manufaturada por terceiros. O PAF-ECF deve disponibilizar tela para registro e emisso de Comprovante No Fiscal relativo s operaes de retirada e de suprimento de caixa. O PAF-ECF deve enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal em todas as operaes no fiscais que possam ser registradas pelo programa. Nas operaes em que o pagamento ocorra com meio de pagamento vinculado emisso do respectivo comprovante de crdito ou de dbito, o PAF-ECF deve: enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD), tratando-se de ECF que emita este documento; enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV), tratando-se de ECF que no emita CCD; observar que: a) o valor a ser informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito deve ser o mesmo valor registrado para o respectivo meio de pagamento no Cupom Fiscal; b) no poder ser emitido Comprovante de Crdito ou Dbito em quantidade superior ao nmero de parcelas informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito, quando for necessria a impresso de um comprovante de pagamento para cada parcela autorizada pela empresa administradora; c) o Comprovante de Crdito ou Dbito deve ser emitido exclusivamente para comprovao de pagamento efetuado com carto de crdito ou de dbito, sendo vedada sua utilizao para outras finalidades. O PAF-ECF deve utilizar como data e hora da movimentao para registro no banco de dados, a mesma data e hora impressa no cabealho do documento respectivo emitido pelo ECF, admitindose somente uma tolerncia em minutos entre os registros, limitada a uma hora, desde que na mesma data. Quando a operao no puder ser realizada, o PAF-ECF deve exibir na tela mensagem de erro retornada pelo software bsico do ECF, efetuando o devido tratamento da informao e impedindo o registro. O PAF-ECF deve impedir o seu prprio uso sempre que o ECF estiver sem condies de emitir documento fiscal, devendo, neste caso, disponibilizar exclusiva e obrigatoriamente as seguintes funes:

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a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, condio em que ser parametrizvel se houver disposio na legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das seguintes informaes referentes aos documentos fiscais emitidos: c1) nmero de ordem, srie e subsrie; c2) data da emisso, bem como a data e hora de embarque no caso de transporte de passageiros; c3) discriminao, quantidade, marca, tipo, modelo, espcie, qualidade da mercadoria e demais elementos que permitam sua perfeita identificao; c4) percurso, o valor do servio prestado, os acrscimos a qualquer ttulo e o valor total da prestao, no caso de transporte de passageiros; c5) valor unitrio da mercadoria e valor total da operao; c6) situao tributria de cada mercadoria ou servio. d) para registro e controle de consumo previsto no requisito XXXVIII. Na hiptese de disponibilizar tela para consulta de preo, o PAF-ECF deve indicar o valor por item ou por lista de itens, sendo o valor unitrio capturado da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, vedado qualquer tipo de registro em banco de dados e admitindo-se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, inacessvel ao usurio: a) a totalizao dos valores da lista de itens; b) a transformao das informaes digitadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; ou c) a utilizao das informaes digitadas para impresso de Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. O PAF-ECF no pode possuir funes nem realizar operaes que viabilizem a impresso de documento fiscal contendo informaes divergentes das constantes na Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita gerar arquivo eletrnico no formato e conforme leiaute estabelecido no Anexo V, contendo os dados da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, devendo ser gerado um arquivo distinto para cada tabela utilizada, no caso de utilizao de mais de uma tabela. No registro de venda, o PAF-ECF deve: recusar valor negativo nos campos: a) desconto sobre o valor do item; b) desconto sobre o valor total do documento fiscal; c) acrscimo sobre o valor do item; d) acrscimo sobre o valor total do documento fiscal; e) troco; recusar valor negativo ou nulo nos campos: a) valor unitrio da mercadoria ou do servio; b) quantidade da mercadoria ou do servio; c) meios de pagamento; recusar inexistncia de informao nos campos: a) cdigo da mercadoria ou do servio; b) descrio da mercadoria ou do servio; c) unidade de medida da mercadoria ou do servio. utilizar como parmetros de entrada para o registro de item, somente o cdigo ou a descrio da mercadoria ou do servio, e a quantidade comercializada, admitindo-se o valor total do item, no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso, devendo ainda: a) capturar os demais elementos da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI; b) calcular a quantidade comercializada, quando for utilizado o valor total do item como parmetro de entrada; c) capturar o valor calculado pelo software bsico do ECF correspondente ao valor total do item, quando for utilizada a quantidade comercializada como parmetro de entrada; d) capturar o valor total do Cupom Fiscal calculado pelo software bsico do ECF; exibir na tela de venda, no mnimo os seguintes dados, que devem coincidir com aqueles enviados ao software bsico do ECF ou por ele calculados e impressos no Cupom Fiscal: a) a descrio da mercadoria ou produto de cada item; b) a quantidade comercializada de cada item; c) a unidade de medida de cada item; d) o valor unitrio de cada item, exceto se a quantidade comercializada for unitria; e) o valor total de cada item; f) o valor total do Cupom Fiscal;

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impedir acesso pelo usurio aos campos relativos ao: a) valor total do item, exceto no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso; b) valor total do Cupom Fiscal. na hiptese de possibilitar, na tela de venda, acesso pelo usurio ao campo valor unitrio da mercadoria ou produto e sendo alterado o valor unitrio capturado da tabela de que trata o requisito XI, registrar a diferena como desconto ou acrscimo, conforme o caso, enviando ao software bsico do ECF o comando por ele exigido para a impresso do desconto ou do acrscimo no Cupom Fiscal. O PAF-ECF deve garantir que ser utilizado com ECF cujo pedido de autorizao de uso tenha cumprido a legislao da unidade da federao de jurisdio do usurio do equipamento, adotando, no mnimo, as seguintes rotinas: no possuir menus de configurao que possibilitem a desativao do ECF; no possuir tela que possibilite configurar o ECF a ser utilizado, exceto quanto porta de comunicao serial; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o nmero de fabricao do ECF conectado neste momento com os nmeros de fabricao dos ECFs autorizados para uso fiscal no estabelecimento, cadastrados em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que o cadastro de ECFs autorizados no arquivo auxiliar deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o valor acumulado no Totalizador Geral (GT) do ECF conectado neste momento com o valor correspondente armazenado em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que: a) o registro inicial do valor correspondente ao Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF; b) em cada emisso de documento fiscal o PAF-ECF deve atualizar o valor armazenado no arquivo auxiliar, correspondente ao Totalizador Geral do ECF respectivo. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 4 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto para as funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, atendida a legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das seguintes informaes referentes aos documentos fiscais emitidos: c1) nmero de ordem, srie e subsrie; c2) data da emisso; c3) discriminao, quantidade, marca, tipo, modelo, espcie, qualidade da mercadoria e demais elementos que permitam sua perfeita identificao; c4) valor unitrio da mercadoria e valor total da operao; c5) situao tributria de cada mercadoria ou servio. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 5 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto: a) para as funes previstas no item 6 deste requisito; b) se, a critrio da unidade federada, tiver ocorrido incremento do CRO, hiptese em que dever recompor o valor do Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado a partir do valor correspondente gravado na Memria Fiscal. caso no haja coincidncia nas comparaes descritas nos itens 4 ou 5 deste requisito e havendo perda, por motivo acidental, de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado: a) recomp-los a partir dos dados gravados na Memria Fiscal do ECF somente quando os nmeros do CRZ e do CRO e o valor da Venda Bruta Diria referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal forem iguais aos gravados no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV; b) impedir o seu prprio funcionamento, quando os nmeros do CRZ ou do CRO ou o valor da Venda Bruta Diria referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal forem diferentes dos gravados no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV, permitindo-se o funcionamento para as funes previstas no item 6 deste requisito. O PAF deve adotar, no mnimo, um dos procedimentos abaixo descritos ao ser reiniciado, na hiptese de interrupo ou impedimento de uso durante a emisso do Cupom Fiscal: a) recuperar na tela de registro de venda os dados contidos no Cupom Fiscal em emisso no ECF e comandar o prosseguimento de sua impresso, mantendo o sincronismo entre os dispositivos;

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b) cancelar automaticamente o Cupom Fiscal em emisso no ECF; c) acusar a existncia de Cupom Fiscal em emisso no ECF, impedindo o prosseguimento da operao e a abertura de novo documento, devendo disponibilizar como nica opo de operao possvel o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso. 1 XXIV 2 3 A critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao dos registros, relativos s operaes de sada cujo documento fiscal foi emitido pelo ECF, em conformidade com o leiaute estabelecido no Convnio ICMS 57/95, admitindo-se que os registros sejam gerados pelo SG ou pelo sistema PED, desde que: o PAF-ECF esteja integrado ao SG e ao sistema PED conforme disposto no requisito II; no haja necessidade de digitao no referido sistema, dos dados j registrados pelo PAF-ECF. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo VI, nos seguintes modos: a) por meio do comando definido no item 9 do requisito VII; b) automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z. O arquivo dever conter os dados relativos aos registros por ele efetuados, que devem ser coincidentes com os dados por ele enviados ao software bsico do ECF e os armazenados nos bancos de dados utilizados pelo programa, devendo ainda adotar os seguintes procedimentos: ao comandar a emisso do documento Reduo Z, capturar do ECF os dados nela impressos necessrios para a gerao dos registros tipo R02 e R03 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; ao comandar a emisso dos documentos Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07; ao comandar a emisso dos documentos Conferncia de Mesa, Registro de Venda, Comprovante de Crdito ou Dbito, Comprovante No-Fiscal, Comprovante No-Fiscal Cancelamento ou Relatrio Gerencial: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R06 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R06 e R07; na gerao automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z, o arquivo deve conter dados relativos ao movimento do dia a que se refere o documento Reduo Z emitido, devendo ser criado e mantido um arquivo para cada dia de movimento de cada ECF. o arquivo gerado dever ser denominado no formato CCCCCCNNNNNNNNNNNNNNDDMMAAAA.txt, sendo: a) CCCCCC o Cdigo Nacional de Identificao de ECF relativo ao ECF a que se refere o movimento informado; b) NNNNNNNNNNNNNN os 14 (quatorze) ltimos dgitos do nmero de fabricao do ECF; c) DDMMAAAA a data (dia/ms/ano) do movimento informado no caso de arquivo gerado automaticamente aps a emisso da Reduo Z, ou a data (dia/ms/ano) da gerao do arquivo no caso de execuo por meio do comando previsto no item 9 do requisito VII. O PAF-ECF ou SG deve disponibilizar: para consulta, com possibilidade de gravao ou impresso, no estabelecimento usurio do ECF, os dados da movimentao de sadas de mercadorias e prestaes de servio, e, se for o caso, dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos ao ms em curso, ainda que os dados estejam armazenados no servidor principal de controle central de banco de dados a que se refere a clusula octogsima terceira do Convnio ICMS 85/01. ao fisco quando por este exigido, os dados da movimentao de sadas de mercadorias e prestaes de servio, e, se for o caso, dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos aos ltimos 5 (cinco) anos. O PAF-ECF ou SG deve atualizar o banco de dados de estoque: at o final de cada dia em que houve movimentao, disponibilizando opo de poder faz-lo a qualquer momento com consulta dos dados atualizados do estoque; quando do retorno da condio normal de comunicao, na hiptese da rede de comunicao estar inacessvel quando da atualizao do estoque a que se refere o item 2 deste requisito. O PAF-ECF e o SG devem garantir a emisso do documento fiscal para os casos em que, em virtude do registro por ele realizado, haja repercusso no controle de estoque ou no controle financeiro. O PAF-ECF deve acumular e gravar em banco de dados o valor relativo ao total dirio de cada meio

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3 1 XXVII 2 3 XXVIII XXIX 1 1

de pagamento, por tipo de documento a que se refere o pagamento, que dever ser mantido pelo prazo decadencial e prescricional, estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, selecionada por perodo de data inicial e final, denominado MEIOS DE PAGAMENTO, relacionando os valores acumulados e gravados no banco de dados a que se refere o requisito XXIX, contendo: a) a identificao do meio de pagamento e, quando for o caso, do carto de crdito, dbito ou similar; b) o tipo do documento a que se refere o pagamento; c) o valor acumulado; d) a data da acumulao; e) a soma individual de cada meio de pagamento referente ao perodo solicitado. O PAF-ECF deve assinar digitalmente os arquivos por ele gerados, gerando o registro tipo EAD conforme disposto no item 7.4 dos Anexos III, IV, V e VII e no item 7.8 do Anexo VI. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA ESTABELECIMENTO REVENDEDOR VAREJISTA DE COMBUSTVEL AUTOMOTIVO REQ. XXXII ITEM 1 DESCRIO O PAF-ECF deve acumular diariamente o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia e manter banco de dados destas informaes. Ao comandar a emisso do documento Reduo Z, o PAF-ECF deve, imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso deste documento, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial denominado "Controle de Encerrantes", contendo: a) o nmero de identificao de cada bomba de abastecimento; b) o nmero de cada bico de abastecimento e o respectivo tipo de combustvel; c) o valor de cada encerrante imediatamente anterior ao primeiro abastecimento do dia (encerrante inicial); d) o valor de cada encerrante imediatamente posterior ao ltimo abastecimento do dia (encerrante final); e) o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia, acumulado conforme descrito no requisito XXXII; Exemplo de Relatrio Gerencial Controle de Encerrantes: Bomba 1 Bico 2 gasolina, EI = xxxxxx, Ef= yyyyyy Vol.= 9999,999 litros O PAF-ECF deve possibilitar a insero no Cupom Fiscal das seguintes informaes: a) a razo social e as inscries estadual e no CNPJ do contribuinte adquirente; e b) a placa e a quilometragem do hodmetro do veculo abastecido. O PAF-ECF deve funcionar integrado com o sistema de bombas abastecedoras interligadas a computador, devendo ainda: a) armazenar os dados capturados das bombas at a emisso automtica do Relatrio Gerencial Controle de Encerrantes a que se refere o item 1 do Requisito XXXIII; b) manter a integridade das informaes captadas das bombas e armazenadas nos equipamentos concentradores, assegurando a impossibilidade de que as mesmas sejam adulteradas; c) at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo deve ser atribudo ao registro de abastecimento o status de "abastecimento pendente, devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso de Cupom Fiscal para cada registro de abastecimento com este status; d) possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, de Relatrio Gerencial, no ECF, denominado ABASTECIMENTOS PENDENTES, onde sero impressos os seguintes dados capturados das bombas abastecedoras relativos aos registros de abastecimentos pendentes, para os quais ainda no houve a emisso de Cupom Fiscal at o momento da emisso do Relatrio Gerencial: d1)Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; d2) Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; d3)EI "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; d4) EF "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento. O PAF-ECF deve imprimir no Cupom Fiscal o nmero de identificao da bomba abastecedora e do bico abastecedor e o valor do encerrante anterior e posterior ao abastecimento, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento.

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b) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA RESTAURANTES, BARES E ESTABELECIMENTOS SIMILARES REQ. XXXVII ITEM 1 DESCRIO No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes para comandar a emisso pelo ECF dos respectivos documentos. No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que no emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes que possibilite o registro e o controle de consumo simultaneamente em diversas mesas, devendo adotar os seguintes procedimentos: controlar o fornecimento de cada produto, considerando a quantidade, o preo unitrio e o cliente ou a mesa, mantendo no banco de dados os respectivos arquivos at a emisso do Cupom Fiscal respectivo. poder transferir os produtos e mercadorias de uma mesa para outra, registrando ao lado de cada produto ou mercadoria transferida a seguinte informao: Transf. da Mesa xxx, onde xxx o nmero da mesa ou cliente de origem dos produtos transferidos. os produtos e mercadorias registrados para um cliente ou mesa somente podero ser excludos aps a transferncia prevista no item 3 deste requisito ou aps a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou, no caso previsto no requisito XVII, 1, aps o registro das informaes da Nota Fiscal emitida, manualmente ou por PED. possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, dos seguintes Relatrios Gerenciais, no ECF: a) TRANSFERNCIAS ENTRE MESAS, no qual devem constar as mesas de origem, as mesas de destino ainda abertas e os respectivos produtos transferidos com quantidade e preo unitrio, registrados at o momento da emisso do Relatrio Gerencial; b) MESAS ABERTAS, onde sero impressas todas as contas, individuais ou coletivas, de todos os consumos cujos Cupons Fiscais ainda no foram impressos at o momento da emisso do Relatrio Gerencial, informando a data e horrio de abertura de cada mesa. emitir no ECF Relatrio Gerencial, denominado Conferncia de Mesa, no qual devero constar: a) a expresso: AGUARDE A EMISSO DO CUPOM FISCAL b) todos os produtos fornecidos, especificando a quantidade, o preo unitrio, o preo total do produto ou mercadoria e o total da conta. no caso de discordncia do consumidor com algum produto ou mercadoria constante no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, outro Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa dever ser emitido, com os ajustes pertinentes solicitados pelo consumidor, devendo permanecer gravados todos os itens anteriores, e, se for o caso, a impresso do item a ser cancelado, seguido da expresso cancelado. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal respectivo, aps a verificao pelo consumidor do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, nele consignando todos os itens impressos no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. no Cupom Fiscal a que se refere o item 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "informaes suplementares", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter, a seguinte informao: ECF: nnn - Conferncia de Mesa - CER n xxxxxx - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Mesa, xxxxxx o nmero do Contador Especfico de Relatrio Gerencial (CER) e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa. no Cupom Fiscal a que se refere item 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "mensagens promocionais", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX a seguinte informao: ECF: nnn - Conferncia de Mesa - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Mesa e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa. at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou a transferncia para outra mesa de todos os produtos e mercadorias registrados para uma mesa, deve ser atribudo a esta mesa o status de "mesa aberta", devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso do Relatrio Gerencial

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MESAS ABERTAS a que se refere o item 5b deste requisito, reabrindo automaticamente depois da Reduo Z as mesas nele constantes. XXXIX 1 O PAF-ECF que funcione em rede poder, a critrio da unidade federada, comandar em impressora no fiscal instalada nos ambientes de produo, exclusivamente a impresso dos pedidos especificando somente o nmero da mesa, a identificao do garom e os produtos a serem fornecidos. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA FARMCIA DE MANIPULAO REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF, exclusivamente no caso de venda de frmula manipulada, deve possibilitar a emisso do DAV a que se refere o requisito VI discriminando a frmula manipulada e consignando no Cupom Fiscal respectivo, como item comercializado, o nmero do DAV, utilizando a seguinte expresso: Frmula manipulada conf. DAV n "XXXX" onde "XXXX" representa o nmero do DAV, sendo dispensado o atendimento ao previsto na alnea a do item 5 do requisito VI. Deve ser emitido um DAV para cada frmula manipulada. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA OFICINA DE CONSERTO REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF deve possibilitar ao usurio: a) emitir o DAV a que se refere o requisito VI, com o ttulo "ORDEM DE SERVIO" (DAV-OS) discriminando: a1) as mercadorias utilizadas, sua quantidade e o respectivo preo unitrio e total; a2) o nmero de fabricao do produto objeto do conserto, quando existente ou, no caso de veculo automotor, a marca, o modelo, o ano de fabricao, a placa e o nmero do RENAVAM do veculo; b) no caso de alterao dos servios registrados no DAV-OS emitir novo DAV-OS indicando tambm o numero dos DAV-OS anteriores; c) emitir o Cupom Fiscal aps o fechamento do DAV-OS, discriminando as mercadorias comercializadas e utilizadas no conserto; d) consignar no Cupom Fiscal o nmero do DAV-OS respectivo, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: d1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a2, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio; d2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a2, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio. e) emitir, automaticamente e imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso da Reduo Z, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV-OS EMITIDOS, contendo o nmero e o valor total de cada DAV-OS emitido no dia. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA TRANSPORTE DE PASSAGEIROS REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF que funcione com ECF que emita Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem deve possuir funes que possibilitem o registro, o controle e a emisso dos seguintes documentos: a) Manifesto Fiscal de Viagem, impresso no ECF por meio de relatrio gerencial, que conter as seguintes informaes referentes s respectivas linhas, datas e horrios: a1) identificao do rgo concessionrio da linha; a2) nmero de registro da linha; a3) descrio da linha, identificando o itinerrio; a4) horrio de partida; a5) nmero de ordem do veculo; a6) quanto a cada Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem emitido: a6.1) identificao da marca e do nmero de fabricao do ECF onde foi emitido; a6.2) nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF); a6.3) ponto inicial da prestao do servio; a6.4) ponto final da prestao do servio; a6.5) valor total da prestao do servio; a6.6) situao tributria; b) Leitura do Movimento Dirio, conforme arquivo eletrnico especificado no ANEXO VII, que conter as seguintes informaes referentes aos documentos emitidos: b1) tipo do documento, sendo: b1a) 15, para bilhete de passagem;

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b1b) 13, para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem; b1c) ECF, para documento emitido por ECF; b2) srie do bilhete de passagem; b3) nmero do bilhete inicial; b4) nmero do bilhete final; b5) nmero de fabricao do ECF e nmero do CRZ; b6) valor contbil; b7) CFOP; b8) base de clculo; b9) alquota; b10) valor do imposto; b11) valor de isentas; b12) valor de outras. REQUISITO ESPECFICO PARA IDENTIFICAR A EMPRESA DESENVOLVEDORA DO PAF-ECF REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, denominado IDENTIFICAO DO PAF-ECF, contendo as seguintes informaes extradas do Laudo de Anlise do PAF-ECF: do Laudo;a) N b) Identificao da empresa desenvolvedora: b1) CNPJ; b2) Razo Social; b3) Endereo; b4) Telefone; b5) Contato; c) Identificao do PAF-ECF: c1) Nome comercial; c2) Verso; c3) Principal arquivo executvel; c4) Cdigo de autenticao do principal arquivo executvel (MD-5); c5) Outros arquivos utilizados e respectivos cdigos MD-5. d) Relao contendo nmero de fabricao dos ECF autorizados para funcionar com este PAF-ECF, cadastrados no arquivo auxiliar de que trata o item 4 do requisito XXII.

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Redao anterior dada ao Anexo I pelo Ato COTEPE 29/08, efeitos de 22.09.08 a 25.06.09. ESPECIFICAO DE REQUISITOS DO PAF-ECF (ER-PAF-ECF) VERSO 01.02 ANEXO I REQUISITOS TCNICOS FUNCIONAIS
REQUISITOS GERAIS REQ. I 1 ITEM DESCRIO O PAF-ECF no deve possibilitar ao usurio possuir informao contbil diversa daquela que , por lei, fornecida Fazenda Pblica, conforme inciso V do art. 2 da Lei 8.137/90. O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilizao de Sistema de Gesto (SG) ou de sistema de emisso de documento fiscal por Processamento Eletrnico de Dados (PED), estar integrado aos mesmos, considerando como integrao a capacidade de importar e exportar dados reciprocamente. O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF independentemente da rede, exceto quando destinado utilizao exclusiva para o transporte de passageiros. O PAF-ECF deve comandar a impresso, no ECF, do registro referente mercadoria ou servio, concomitantemente indicao no dispositivo que possibilite a visualizao do registro, exceto se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF ou SG: realizar registros de pr-venda conforme definido no inciso II do art. 1, observando o requisito V, e/ou

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emitir DAV, impresso em equipamento no fiscal, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, ou emitir DAV, impresso no ECF, como Relatrio Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, exceto quanto: a) ao tamanho mnimo previsto no item 2 do requisito VI; b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) s expresses previstas na alnea "a" do item 2 do requisito VI. possuir parmetros para configurao, inacessveis ao usurio, quanto execuo ou no das funes de registro de pr-venda, impresso de DAV por ECF e de impresso de DAV por impressora no-fiscal. realizar registro de lanamento de mesa/cliente, observando o requisito XXXVIII. O PAF-ECF que possibilitar o registro de pr-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve: concretizada a operao: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do registro de pr-venda que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do registro de pr-venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do do registro de pr-venda.

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no concretizada a operao at a emisso da Reduo Z referente ao movimento do dia seguinte ao do registro da pr-venda, ser emitido, automtica e imediatamente antes da Reduo Z o Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero do registro de pr-venda e o seu cancelamento.

condicionar a emisso do documento Reduo Z do ltimo ECF para o qual este documento ainda no tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. na hiptese de ser excedido o prazo de tolerncia para emisso do documento Reduo Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do prximo dia de funcionamento. no realizar controle contbil ou financeiro, em decorrncia do registro de pr-venda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. O PAF-ECF que possibilitar a emisso e impresso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve:

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imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mnimo de 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou de 240 mm x 140 mm, contendo: a) na parte superior o ttulo do documento atribudo de acordo com a sua funo e as expresses "NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informaes do impresso; b) o nmero de identificao do DAV, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento; c) a denominao e o CNPJ do estabelecimento emitente; d) a denominao ou o nome e o CNPJ ou CPF do destinatrio; e) a discriminao da mercadoria, valor unitrio e o total, no caso de DAV utilizado para oramento ou pedido.

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no disponibilizar comandos que objetivem a autenticao do DAV. viabilizar a manuteno em arquivo eletrnico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional, no disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados.

concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do DAV que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; b) gravar no registro eletrnico do DAV que originou a operao, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do respectivo documento fiscal.

disponibilizar a emisso, selecionada por perodo de data inicial e final, de Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total de cada DAV emitido. disponibilizar funo que permita a gerao por perodo de data inicial e final de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo, o valor total de cada DAV emitido e a identificao do ECF e nmero do COO do respectivo documento fiscal, quando o DAV for impresso pelo ECF. O PAF-ECF deve, salvo quando da execuo de comando de impresso de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de funo identificada MENU FISCAL, sem recursos para restrio de acesso, contendo categorias com as seguintes identificaes e funes, exceto se a funo no for disponibilizada pelo software bsico do ECF, hiptese em que dever apresentar a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado: LX, para comandar a impresso da Leitura X.

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LMFC, para comandar a Leitura da Memria Fiscal Completa, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: 3 REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

LMFS", para comandar a Leitura da Memria Fiscal Simplificada, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL 4

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Espelho MFD, para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL 5

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Arq. MFD para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL 6

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrnicos a que se refere o requisito XX. Estoque, para gerar arquivo eletrnico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV, contendo: a) o cdigo e a descrio das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; b) a quantidade em estoque referente sua ltima atualizao. "Movimento por ECF", para gerar o arquivo eletrnico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleo por perodo de data e por ECF. Meios de Pagto., para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXX. DAV Emitidos, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrnico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAF-ECF que no emita DAV. Encerrantes, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXXIII, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Transf. Mesas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Mesas Abertas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Leitura do Movimento Dirio, para comandar a gerao do arquivo previsto na alnea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Identificao do PAF-ECF, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 1 do requisito XLIII. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF e comandos para impresso no Cupom Fiscal dos seguintes dados: CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor; identificao dos meios de pagamento utilizados pelo consumidor e respectivo valor, observado o disposto na alnea "c" do item 3 do requisito XXI; valor de troco, quando houver, observado o disposto na alnea "e" do item 2 do requisito XXI. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para impresso de sua identificao, que ser

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representada pelo cdigo de autenticao do principal arquivo executvel, que consta do Laudo de Anlise do PAF-ECF, devendo imprimir no Cupom Fiscal no campo: a) "informaes complementares", no caso de ECF que disponibilize este campo, devendo utilizar este campo para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna da primeira linha; b) "mensagens promocionais", no caso de ECF que no disponibilize o campo "informaes complementares", devendo utilizar as duas primeiras linhas exclusivamente para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna da primeira linha. O PAF-ECF deve comandar automaticamente a emisso pelo ECF da Leitura da Memria Fiscal, contendo os dados relativos ao ms imediatamente anterior, quando da emisso da primeira Reduo Z de cada ms, exceto no caso de ECF cujo software bsico execute esta funo. O PAF-ECF deve utilizar Tabela de Mercadorias e Servios que contenha os seguintes campos, admitindo-se a utilizao de mais de uma tabela, desde que haja recurso para selecionar a tabela a ser utilizada: o cdigo da mercadoria ou servio, devendo o campo suportar o cdigo GTIN (Nmero Global de Item Comercial - Global Trade Item Number) com 14 caracteres; a descrio da mercadoria ou servio; a unidade de medida; o valor unitrio que dever ser nico para cada mercadoria ou servio; a situao tributria correspondente mercadoria ou servio; o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) correspondente mercadoria ou servio, devendo ser utilizado o indicador A para arredondamento ou T para truncamento; o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, devendo ser utilizado o indicador P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio, ou T para mercadoria manufaturada por terceiros. O PAF-ECF deve disponibilizar tela para registro e emisso de Comprovante No Fiscal relativo s operaes de retirada e de suprimento de caixa. O PAF-ECF deve enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal em todas as operaes no fiscais que possam ser registradas pelo programa. Nas operaes em que o pagamento ocorra com meio de pagamento vinculado emisso do respectivo comprovante de crdito ou de dbito, o PAF-ECF deve: enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD), tratando-se de ECF que emita este documento; enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV), tratando-se de ECF que no emita CCD; observar que: a) o valor a ser informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito deve ser o mesmo valor registrado para o respectivo meio de pagamento no Cupom Fiscal; b) no poder ser emitido Comprovante de Crdito ou Dbito em quantidade superior ao nmero de parcelas informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito, quando for necessria a impresso de um comprovante de pagamento para cada parcela autorizada pela empresa administradora; c) o Comprovante de Crdito ou Dbito deve ser emitido exclusivamente para comprovao de pagamento efetuado com carto de crdito ou de dbito, sendo vedada sua utilizao para outras finalidades. O PAF-ECF deve utilizar como data e hora da movimentao para registro no banco de dados, a mesma data e hora impressa no cabealho do documento respectivo emitido pelo ECF, admitindo-se somente uma tolerncia em minutos entre os registros, limitada a uma hora, desde que na mesma data. Quando a operao no puder ser realizada, o PAF-ECF deve exibir na tela mensagem de erro retornada pelo software bsico do ECF, efetuando o devido tratamento da informao e impedindo o registro. O PAF-ECF deve impedir o seu prprio uso sempre que o ECF estiver sem condies de emitir documento fiscal, devendo, neste caso, disponibilizar exclusiva e obrigatoriamente as seguintes funes:

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8 XII XIII 1 1 1 2 3 XIV

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a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, condio em que ser parametrizvel se houver disposio na legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das seguintes informaes referentes aos documentos fiscais emitidos: c1) nmero de ordem, srie e subsrie; c2) data da emisso, bem como a data e hora de embarque no caso de transporte de passageiros; c3) discriminao, quantidade, marca, tipo, modelo, espcie, qualidade da mercadoria e demais elementos que permitam sua perfeita identificao; c4) percurso, o valor do servio prestado, os acrscimos a qualquer ttulo e o valor total da prestao, no caso de transporte de passageiros; c5) valor unitrio da mercadoria e valor total da operao; c6) situao tributria de cada mercadoria ou servio. d) para registro e controle de consumo previsto no requisito XXXVIII. Na hiptese de disponibilizar tela para consulta de preo, o PAF-ECF deve indicar o valor por item ou por lista de itens, sendo o valor unitrio capturado da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, vedado qualquer tipo de registro em banco de dados e admitindo-se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, inacessvel ao usurio: a) a totalizao dos valores da lista de itens; b) a transformao das informaes digitadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; ou c) a utilizao das informaes digitadas para impresso de Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. O PAF-ECF no pode possuir funes nem realizar operaes que viabilizem a impresso de documento fiscal contendo informaes divergentes das constantes na Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita gerar arquivo eletrnico no formato e conforme leiaute estabelecido no Anexo V, contendo os dados da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, devendo ser gerado um arquivo distinto para cada tabela utilizada, no caso de utilizao de mais de uma tabela. No registro de venda, o PAF-ECF deve: recusar valor negativo nos campos: a) desconto sobre o valor do item; b) desconto sobre o valor total do documento fiscal; c) acrscimo sobre o valor do item; d) acrscimo sobre o valor total do documento fiscal; e) troco; recusar valor negativo ou nulo nos campos: a) valor unitrio da mercadoria ou do servio; b) quantidade da mercadoria ou do servio; c) meios de pagamento; recusar inexistncia de informao nos campos: a) cdigo da mercadoria ou do servio; b) descrio da mercadoria ou do servio; c) unidade de medida da mercadoria ou do servio.

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utilizar como parmetros de entrada para o registro de item, somente o cdigo ou a descrio da mercadoria ou do servio, e a quantidade comercializada, admitindo-se o valor total do item, no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso, devendo ainda: a) capturar os demais elementos da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI; b) calcular a quantidade comercializada, quando for utilizado o valor total do item como parmetro de entrada; c) capturar o valor calculado pelo software bsico do ECF correspondente ao valor total do item, quando for utilizada a quantidade comercializada como parmetro de entrada; d) capturar o valor total do Cupom Fiscal calculado pelo software bsico do ECF;

exibir na tela de venda, no mnimo os seguintes dados, que devem coincidir com aqueles enviados ao software bsico do ECF ou por ele calculados e impressos no Cupom Fiscal: a) a descrio da mercadoria ou produto de cada item; b) a quantidade comercializada de cada item; c) a unidade de medida de cada item; d) o valor unitrio de cada item, exceto se a quantidade comercializada for unitria; e) o valor total de cada item; f) o valor total do Cupom Fiscal;

impedir acesso pelo usurio aos campos relativos ao: a) valor total do item, exceto no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso; b) valor total do Cupom Fiscal. na hiptese de possibilitar, na tela de venda, acesso pelo usurio ao campo valor unitrio da mercadoria ou produto e sendo alterado o valor unitrio capturado da tabela de que trata o requisito XI, registrar a diferena como desconto ou acrscimo, conforme o caso, enviando ao software bsico do ECF o comando por ele exigido para a impresso do desconto ou do acrscimo no Cupom Fiscal.

O PAF-ECF deve garantir que ser utilizado com ECF cujo pedido de autorizao de uso tenha cumprido a legislao da unidade da federao de jurisdio do usurio do equipamento, adotando, no mnimo, as seguintes rotinas:

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No possuir menus de configurao que possibilitem a desativao do ECF; No possuir tela de acesso ao usurio que possibilite configurar o ECF a ser utilizado, exceto quanto porta de comunicao serial;

ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o nmero de fabricao do ECF conectado neste momento com os nmeros de fabricao dos ECFs autorizados para uso fiscal no estabelecimento, cadastrados em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que o cadastro de ECFs autorizados no arquivo auxiliar deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF;

ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o valor acumulado no Totalizador Geral (GT) do ECF conectado neste momento com o valor correspondente armazenado em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que: a) o registro inicial do valor correspondente ao Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAFECF; b) em cada emisso de documento fiscal o PAF-ECF deve atualizar o valor armazenado no arquivo auxiliar, correspondente ao Totalizador Geral do ECF respectivo.

caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 4 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto para as funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, atendida a legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das seguintes informaes referentes aos documentos fiscais emitidos: c1) nmero de ordem, srie e subsrie; c2) data da emisso; c3) discriminao, quantidade, marca, tipo, modelo, espcie, qualidade da mercadoria e demais elementos que permitam sua perfeita identificao; c4) valor unitrio da mercadoria e valor total da operao; c5) situao tributria de cada mercadoria ou servio.

caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 5 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto: a) para as funes previstas no item 6 deste requisito; b) se, a critrio da unidade federada, tiver ocorrido incremento do CRO, hiptese em que dever recompor o valor do Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado a partir do valor correspondente gravado na Memria Fiscal. caso no haja coincidncia nas comparaes descritas nos itens 4 ou 5 deste requisito e havendo perda, por motivo acidental, de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado: a) recomp-los a partir dos dados gravados na Memria Fiscal do ECF somente quando os nmeros do CRZ e do CRO e o valor da Venda Bruta Diria referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal forem iguais aos gravados no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV; b) impedir o seu prprio funcionamento, quando os nmeros do CRZ ou do CRO ou o valor da Venda Bruta Diria referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal forem diferentes dos gravados no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV, permitindo-se o funcionamento para as funes previstas no item 6 deste requisito. O PAF deve adotar, no mnimo, um dos procedimentos abaixo descritos ao ser reiniciado, na hiptese de interrupo ou impedimento de uso durante a emisso do Cupom Fiscal: a) recuperar na tela de registro de venda os dados contidos no Cupom Fiscal em emisso no ECF e comandar o prosseguimento de sua impresso, mantendo o sincronismo entre os dispositivos; b) cancelar automaticamente o Cupom Fiscal em emisso no ECF; c) acusar a existncia de Cupom Fiscal em emisso no ECF, impedindo o prosseguimento da operao e a abertura de novo documento, devendo disponibilizar como nica opo de operao possvel o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso.

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1 XXIV 2 3

A critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao dos registros, relativos s operaes de sada cujo documento fiscal foi emitido pelo ECF, em conformidade com o leiaute estabelecido no Convnio ICMS 57/95, admitindo-se que os registros sejam gerados pelo SG ou pelo sistema PED, desde que: o PAF-ECF esteja integrado ao SG e ao sistema PED conforme disposto no requisito II; no haja necessidade de digitao no referido sistema, dos dados j registrados pelo PAF-ECF. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo VI, nos seguintes modos: a) por meio do comando definido no item 9 do requisito VII; b) automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z. O arquivo dever conter os dados relativos aos registros por ele efetuados, que devem ser coincidentes com os dados por ele enviados ao software bsico do ECF e os armazenados nos bancos de dados utilizados pelo programa, devendo ainda adotar os seguintes procedimentos: ao comandar a emisso do documento Reduo Z, capturar do ECF os dados nela impressos necessrios para a gerao dos registros tipo R02 e R03 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados;

ao comandar a emisso dos documentos Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07;

XXV ao comandar a emisso dos documentos Conferncia de Mesa, Registro de Venda, Comprovante de Crdito ou Dbito, Comprovante No-Fiscal, Comprovante No-Fiscal Cancelamento ou Relatrio Gerencial: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R06 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R06 e R07; na gerao automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z, o arquivo deve conter dados relativos ao movimento do dia a que se refere o documento Reduo Z emitido, devendo ser criado e mantido um arquivo para cada dia de movimento de cada ECF. o arquivo gerado dever ser denominado no formato CCCCCCNNNNNNNNNNNNNNDDMMAAAA.txt, sendo: a) CCCCCC o Cdigo Nacional de Identificao de ECF relativo ao ECF a que se refere o movimento informado; b) NNNNNNNNNNNNNN os 14 (quatorze) ltimos dgitos do nmero de fabricao do ECF; c) DDMMAAAA a data (dia/ms/ano) do movimento informado no caso de arquivo gerado automaticamente aps a emisso da Reduo Z, ou a data (dia/ms/ano) da gerao do arquivo no caso de execuo por meio do comando previsto no item 9 do requisito VII. O PAF-ECF ou SG deve disponibilizar:

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para consulta, com possibilidade de gravao ou impresso, no estabelecimento usurio do ECF, os dados da movimentao de sadas de mercadorias e prestaes de servio, e, se for o caso, dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos ao ms em curso, ainda que os dados estejam armazenados no servidor principal de controle central de banco de dados a que se refere a clusula octogsima terceira do Convnio ICMS 85/01. ao fisco quando por este exigido, os dados da movimentao de sadas de mercadorias e prestaes de servio, e, se for o caso, dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos aos ltimos 5 (cinco) anos. O PAF-ECF ou SG deve atualizar o banco de dados de estoque: at o final de cada dia em que houve movimentao, disponibilizando opo de poder faz-lo a qualquer momento com consulta dos dados atualizados do estoque; quando do retorno da condio normal de comunicao, na hiptese da rede de comunicao estar inacessvel quando da atualizao do estoque a que se refere o item 2 deste requisito. O PAF-ECF e o SG devem garantir a emisso do documento fiscal para os casos em que, em virtude do registro por ele realizado, haja repercusso no controle de estoque ou no controle financeiro. O PAF-ECF deve acumular e gravar em banco de dados o valor relativo ao total dirio de cada meio de pagamento, por tipo de documento a que se refere o pagamento, que dever ser mantido pelo prazo decadencial e prescricional, estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, selecionada por perodo de data inicial e final, denominado MEIOS DE PAGAMENTO, relacionando os valores acumulados e gravados no banco de dados a que se refere o requisito XXIX, contendo: a) a identificao do meio de pagamento e, quando for o caso, do carto de crdito, dbito ou similar; b) o tipo do documento a que se refere o pagamento; c) o valor acumulado; d) a data da acumulao; e) a soma individual de cada meio de pagamento referente ao perodo solicitado. O PAF-ECF deve assinar digitalmente os arquivos por ele gerados, gerando o registro tipo EAD conforme disposto no item 7.4 dos Anexos III, IV, V e VII e no item 7.8 do Anexo VI.

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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA ESTABELECIMENTO REVENDEDOR VAREJISTA DE COMBUSTVEL AUTOMOTIVO REQ. XXXII 1 ITEM DESCRIO O PAF-ECF deve acumular diariamente o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia e manter banco de dados destas informaes. Ao comandar a emisso do documento Reduo Z, o PAF-ECF deve, imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso deste documento, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial denominado "Controle de Encerrantes", contendo: a) o nmero de identificao de cada bomba de abastecimento; b) o nmero de cada bico de abastecimento e o respectivo tipo de combustvel; c) o valor de cada encerrante imediatamente anterior ao primeiro abastecimento do dia (encerrante inicial); d) o valor de cada encerrante imediatamente posterior ao ltimo abastecimento do dia (encerrante final); e) o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia, acumulado conforme descrito no requisito XXXII; Exemplo de Relatrio Gerencial - Controle de Encerrantes: Bomba 1 Bico 2 gasolina, EI = xxxxxx, Ef= yyyyyy Vol.= 9999,999 litros O PAF-ECF deve possibilitar a insero no Cupom Fiscal das seguintes informaes: a) a razo social e as inscries estadual e no CNPJ do contribuinte adquirente; e b) a placa e a quilometragem do hodmetro do veculo abastecido. O PAF-ECF deve funcionar integrado com o sistema de bombas abastecedoras interligadas a computador, devendo ainda manter a integridade das informaes captadas das bombas e armazenadas nos equipamentos concentradores, assegurando a impossibilidade de que as mesmas sejam adulteradas.

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O PAF-ECF deve imprimir no Cupom Fiscal o nmero de identificao da bomba abastecedora e do bico abastecedor e o valor do encerrante anterior e posterior ao abastecimento, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento. b) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento.

REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA RESTAURANTES, BARES E ESTABELECIMENTOS SIMILARES REQ. XXXVII 1 ITEM DESCRIO No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes para comandar a emisso pelo ECF dos respectivos documentos. No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que no emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes que possibilite o registro e o controle de consumo simultaneamente em diversas mesas, devendo adotar os seguintes procedimentos: controlar o fornecimento de cada produto, considerando a quantidade, o preo unitrio e o cliente ou a mesa, mantendo no banco de dados os respectivos arquivos at a emisso do Cupom Fiscal respectivo. poder transferir os produtos e mercadorias de uma mesa para outra, registrando ao lado de cada produto ou mercadoria transferida a seguinte informao: Transf. da Mesa xxx, onde xxx o nmero da mesa ou cliente de origem dos produtos transferidos. os produtos e mercadorias registrados para um cliente ou mesa somente podero ser excludos aps a transferncia prevista no item 3 deste requisito ou aps a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou, no caso previsto no requisito XVII, 1, aps o registro das informaes da Nota Fiscal emitida, manualmente ou por PED.

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possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, dos seguintes Relatrios Gerenciais, no ECF: a) TRANSFERNCIAS ENTRE MESAS, no qual devem constar as mesas de origem, as mesas de destino ainda abertas e os respectivos produtos transferidos com quantidade e preo unitrio, registrados at o momento da emisso do Relatrio Gerencial; b) MESAS ABERTAS, onde sero impressas todas as contas, individuais ou coletivas, de todos os consumos cujos Cupons Fiscais ainda no foram impressos at o momento da emisso do Relatrio Gerencial, informando a data e horrio de abertura de cada mesa.

tratando-se de pagamento efetuado na mesa, emitir no ECF Relatrio Gerencial, denominado Conferncia de Mesa, no qual devero constar: a) a expresso: AGUARDE A EMISSO DO CUPOM FISCAL b) todos os produtos fornecidos, especificando a quantidade, o preo unitrio, o preo total do produto ou mercadoria e o total da conta.

no caso de discordncia do consumidor com algum produto ou mercadoria constante no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, outro Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa dever ser emitido, com os ajustes pertinentes solicitados pelo consumidor, devendo permanecer gravados todos os itens anteriores, e, se for o caso, a impresso do item a ser cancelado, seguido da expresso cancelado.

possibilitar a emisso do Cupom Fiscal respectivo, aps a verificao pelo consumidor do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, nele consignando todos os itens impressos no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal.

no Cupom Fiscal a que se refere o item 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "informaes suplementares", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter, a seguinte informao: Conferncia de Mesa - CER n xxxxxx - COO n yyyyyy, onde xxxxxx o nmero do Contador Especfico de Relatrio Gerencial (CER) e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa.

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no Cupom Fiscal a que se refere item 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "mensagens promocionais", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX a seguinte informao: Conferncia de Mesa - COO n yyyyyy, onde yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa. at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou a transferncia para outra mesa de todos os produtos e mercadorias registrados para uma mesa, deve ser atribudo a esta mesa o status de "mesa aberta", devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso do Relatrio Gerencial MESAS ABERTAS a que se refere o item 5b deste requisito, reabrindo automaticamente depois da Reduo Z as mesas nele constantes. O PAF-ECF que funcione em rede poder, a critrio da unidade federada, comandar em impressora no fiscal instalada nos ambientes de produo, exclusivamente a impresso dos pedidos especificando somente o nmero da mesa, a identificao do garom e os produtos a serem fornecidos.

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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA FARMCIA DE MANIPULAO REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF, exclusivamente no caso de venda de frmula manipulada, deve possibilitar a emisso do DAV a que se refere o requisito VI discriminando a frmula manipulada e consignando no Cupom Fiscal respectivo, como item comercializado, o nmero do DAV, utilizando a seguinte expresso: Frmula manipulada conf. DAV n "XXXX" onde "XXXX" representa o nmero do DAV. Deve ser emitido um DAV para cada frmula manipulada. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA OFICINA DE CONSERTO REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF deve possibilitar ao usurio: a) emitir o DAV a que se refere o requisito VI, com o ttulo "ORDEM DE SERVIO" (DAVOS) discriminando: a1) as mercadorias utilizadas, sua quantidade e o respectivo preo unitrio e total; a2) o nmero de fabricao do produto objeto do conserto, quando existente ou, no caso de veculo automotor, a marca, o modelo, o ano de fabricao, a placa e o nmero do RENAVAM do veculo; b) no caso de alterao dos servios registrados no DAV-OS emitir novo DAV-OS indicando tambm o numero dos DAV-OS anteriores; c) emitir o Cupom Fiscal aps o fechamento do DAV-OS, discriminando as mercadorias comercializadas e utilizadas no conserto; d) consignar no Cupom Fiscal o nmero do DAV-OS respectivo, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: d1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN ou

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XLI

dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a2, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda Ordem de Servio; d2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a2, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda Ordem de Servio. e) emitir, automaticamente e imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso da Reduo Z, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV-OS EMITIDOS, contendo o nmero e o valor total de cada DAV-OS emitido no dia. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA TRANSPORTE DE PASSAGEIROS REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF que funcione com ECF que emita Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem deve possuir funes que possibilitem o registro, o controle e a emisso dos seguintes documentos: a) Manifesto Fiscal de Viagem, impresso no ECF por meio de relatrio gerencial, que conter as seguintes informaes referentes s respectivas linhas, datas e horrios: a1) identificao do rgo concessionrio da linha; a2) nmero de registro da linha; a3) descrio da linha, identificando o itinerrio; a4) horrio de partida; a5) nmero de ordem do veculo; a6) quanto a cada Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem emitido: a6.1) identificao da marca e do nmero de fabricao do ECF onde foi emitido; a6.2) nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF); a6.3) ponto inicial da prestao do servio; a6.4) ponto final da prestao do servio; a6.5) valor total da prestao do servio; a6.6) situao tributria; b) Leitura do Movimento Dirio, conforme arquivo eletrnico especificado no ANEXO VII, que conter as seguintes informaes referentes aos documentos emitidos: b1) tipo do documento, sendo: b1a) 15, para bilhete de passagem; b1b) 13, para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem; b1c) ECF, para documento emitido por ECF; b2) srie do bilhete de passagem; b3) nmero do bilhete inicial; b4) nmero do bilhete final; b5) nmero de fabricao do ECF e nmero do CRZ; b6) valor contbil; b7) CFOP; b8) base de clculo; b9) alquota; b10) valor do imposto; b11) valor de isentas; b12) valor de outras. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, denominado IDENTIFICAO DO PAF-ECF, contendo as seguintes informaes extradas do Laudo de Anlise do PAF-ECF: do Laudo;a) N b) Identificao da empresa desenvolvedora: b1) CNPJ; b2) Razo Social; b3) Endereo; b4) Telefone; b5) Contato; c) Identificao do PAF-ECF: c1) Nome comercial; c2) Verso; c3) Principal arquivo executvel;

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REQUISITO ESPECFICO PARA IDENTIFICAR A EMPRESA DESENVOLVEDORA DO PAF-ECF

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c4) Cdigo de autenticao do principal arquivo executvel (MD-5); c5) Outros arquivos utilizados e respectivos cdigos MD-5. d) Relao contendo nmero de fabricao dos ECF autorizados para funcionar com este PAF-ECF, cadastrados no arquivo auxiliar de que trata o item 4 do requisito XXII.

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE 18/08, efeitos de 25.06.08 a 21.09.08. ESPECIFICAO DE REQUISITOS DO PAF-ECF (ER-PAF-ECF) VERSO 01.01 ANEXO I REQUISITOS TCNICOS FUNCIONAIS
REQUISITOS GERAIS REQ. I ITEM 1 DESCRIO O PAF-ECF no deve possibilitar ao usurio possuir informao contbil diversa daquela que , por lei, fornecida Fazenda Pblica, conforme inciso V do art. 2 da Lei 8.137/90. O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilizao de Sistema de Gesto (SG) ou de sistema de emisso de documento fiscal por Processamento Eletrnico de Dados (PED), estar integrado aos mesmos, considerando como integrao a capacidade de importar e exportar dados reciprocamente. O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF independentemente da rede, exceto quando destinado utilizao exclusiva para o transporte de passageiros. O PAF-ECF deve comandar a impresso, no ECF, do registro referente mercadoria ou servio, concomitantemente indicao no dispositivo que possibilite a visualizao do registro, exceto se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF ou SG: realizar registros de pr-venda conforme definido no inciso II do art. 1, observando o requisito V, e/ou emitir DAV, impresso em equipamento no fiscal, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, ou emitir DAV, impresso no ECF, como Relatrio Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, exceto quanto: a) ao tamanho mnimo previsto no item 2 do requisito VI; b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) s expresses previstas na alnea "a" do item 2 do requisito VI. possuir parmetros para configurao, inacessveis ao usurio, quanto execuo ou no das funes de registro de pr-venda, impresso de DAV por ECF e de impresso de DAV por impressora no-fiscal. O PAF-ECF que possibilitar o registro de pr-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve: concretizada a operao: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do registro de pr-venda que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do registro de pr-venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do do registro de pr-venda. no concretizada a operao at o fechamento do expediente do estabelecimento, ser emitido o Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero do registro de pr-venda e o seu cancelamento. condicionar a emisso do documento Reduo Z do ltimo ECF para o qual este documento ainda no tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. na hiptese de ser excedido o prazo de tolerncia para emisso do documento Reduo Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do prximo dia de funcionamento. no realizar controle contbil ou financeiro, em decorrncia do registro de prvenda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque.

II

III

2 3 IV 4

5 1

O PAF-ECF que possibilitar a emisso e impresso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve: imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mnimo de 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou de 240 mm x 140 mm, contendo: a) na parte superior o ttulo do documento atribudo de acordo com a sua funo e as expresses "NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informaes do impresso; b) o nmero de identificao do DAV, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento; c) a denominao e o CNPJ do estabelecimento emitente; d) a denominao ou o nome e o CNPJ ou CPF do destinatrio; e) a discriminao da mercadoria, valor unitrio e o total, no caso de DAV utilizado para oramento ou pedido. no disponibilizar comandos que objetivem a autenticao do DAV. viabilizar a manuteno em arquivo eletrnico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional, no disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados. concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do DAV que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; b) gravar no registro eletrnico do DAV que originou a operao, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do respectivo documento fiscal. disponibilizar a emisso, selecionada por perodo de data inicial e final, de Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total de cada DAV emitido. disponibilizar funo que permita a gerao por perodo de data inicial e final de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo, o valor total de cada DAV emitido e a identificao do ECF e nmero do COO do respectivo documento fiscal, quando o DAV for impresso pelo ECF. O PAF-ECF deve, salvo quando da execuo de comando de impresso de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de funo identificada MENU FISCAL, sem recursos para restrio de acesso, contendo categorias com as seguintes identificaes e funes, exceto se a funo no for disponibilizada pelo software bsico do ECF, hiptese em que dever apresentar a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado: LX, para comandar a impresso da Leitura X. LMFC, para comandar a Leitura da Memria Fiscal Completa, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado:

3 4 VI

VII

REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N 01 02 Denominao do Contedo Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura Hash Tamanho 03 do 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. LMFS", para comandar a Leitura da Memria Fiscal Simplificada, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: 4 REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N 01 02 Denominao do Contedo Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura Hash Tamanho 03 do 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Espelho MFD, para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL 5 N 01 02 Denominao do Contedo Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura Hash Tamanho 03 do 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Arq. MFD para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL 6 N 01 02 Denominao do Contedo Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura Hash Tamanho 03 do 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. 7 Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrnicos a que se refere o requisito XX. Estoque, para gerar arquivo eletrnico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV, contendo: a) o cdigo e a descrio das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; b) a quantidade em estoque referente sua ltima atualizao. "Movimento por ECF", para gerar o arquivo eletrnico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleo por perodo de data e por ECF. Meios de Pagto., para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXX. DAV Emitidos, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrnico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAF-ECF que no emita DAV. Encerrantes, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXXIII, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Transf. Mesas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares.

9 10 11

12

13

14

Mesas Abertas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Leitura do Movimento Dirio, para comandar a gerao do arquivo previsto na alnea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Identificao do PAF-ECF, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 1 do requisito XLIII. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF e comandos para impresso no Cupom Fiscal dos seguintes dados: CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor; identificao dos meios de pagamento utilizados pelo consumidor e respectivo valor, observado o disposto na alnea "c" do item 3 do requisito XXI; valor de troco, quando houver, observado o disposto na alnea "e" do item 2 do requisito XXI. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para impresso de sua identificao, que ser representada pelo cdigo de autenticao do principal arquivo executvel, que consta do Laudo de Anlise do PAF-ECF, devendo imprimir no Cupom Fiscal no campo: a) "informaes complementares", no caso ECF que disponibilize este campo, devendo utilizar este campo exclusivamente para esta informao e iniciando pelo primeiro caracter; b) "mensagens promocionais", no caso de ECF que no disponibilize o campo "informaes complementares", devendo utilizar as duas primeiras linhas exclusivamente para esta informao e iniciando pelo primeiro caracter. O PAF-ECF deve comandar automaticamente a emisso pelo ECF da Leitura da Memria Fiscal, contendo os dados relativos ao ms imediatamente anterior, quando da emisso da primeira Reduo Z de cada ms, exceto no caso de ECF cujo software bsico execute esta funo. O PAF-ECF deve utilizar Tabela de Mercadorias e Servios que contenha os seguintes campos, admitindo-se a utilizao de mais de uma tabela, desde que haja recurso para selecionar a tabela a ser utilizada: o cdigo da mercadoria ou servio, devendo o campo suportar o cdigo GTIN (Nmero Global de Item Comercial - Global Trade Item Number) com 14 caracteres; a descrio da mercadoria ou servio; a unidade de medida; o valor unitrio que dever ser nico para cada mercadoria ou servio; a situao tributria correspondente mercadoria ou servio; o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) correspondente mercadoria ou servio, devendo ser utilizado o indicador A para arredondamento ou T para truncamento; o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, devendo ser utilizado o indicador P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio, ou T para mercadoria manufaturada por terceiros. O PAF-ECF deve disponibilizar tela para registro e emisso de Comprovante No Fiscal relativo s operaes de retirada e de suprimento de caixa. O PAF-ECF deve enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal em todas as operaes no fiscais que possam ser registradas pelo programa. Nas operaes em que o pagamento ocorra com meio de pagamento vinculado emisso do respectivo comprovante de crdito ou de dbito, o PAF-ECF deve: enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD), tratando-se de ECF que emita este documento; enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV), tratando-se de ECF que no emita CCD; observar que: a) o valor a ser informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito deve ser o mesmo valor registrado para o respectivo meio de pagamento no Cupom

15

16 17 1 2 3 4

VIII

IX

1 2 3 4 XI 5 6 7

8 XII XIII 1 1 1 2 XIV 3 4

Fiscal; b) no poder ser emitido Comprovante de Crdito ou Dbito em quantidade superior ao nmero de parcelas informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito, quando for necessria a impresso de um comprovante de pagamento para cada parcela autorizada pela empresa administradora; c) o Comprovante de Crdito ou Dbito deve ser emitido exclusivamente para comprovao de pagamento efetuado com carto de crdito ou de dbito, sendo vedada sua utilizao para outras finalidades. XV 1 O PAF-ECF deve utilizar como data e hora da movimentao para registro no banco de dados, a mesma data e hora impressa no cabealho do documento respectivo emitido pelo ECF. Quando a operao no puder ser realizada, o PAF-ECF deve exibir na tela mensagem de erro retornada pelo software bsico do ECF, efetuando o devido tratamento da informao e impedindo o registro. O PAF-ECF deve impedir o seu prprio uso sempre que o ECF estiver sem condies de emitir documento fiscal, exceto para as funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, atendida a legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das seguintes informaes referentes aos documentos fiscais emitidos: c1) nmero de ordem, srie e subsrie; c2) data da emisso, bem como a data e hora de embarque no caso de transporte de passageiros; c3) discriminao, quantidade, marca, tipo, modelo, espcie, qualidade da mercadoria e demais elementos que permitam sua perfeita identificao; c4) percurso, o valor do servio prestado, os acrscimos a qualquer ttulo e o valor total da prestao, no caso de transporte de passageiros; c5) valor unitrio da mercadoria e valor total da operao; c6) situao tributria de cada mercadoria ou servio. Na hiptese de disponibilizar tela para consulta de preo, o PAF-ECF deve indicar o valor por item ou por lista de itens, sendo o valor unitrio capturado da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, vedado qualquer tipo de registro em banco de dados e admitindo-se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, inacessvel ao usurio: a) a totalizao dos valores da lista de itens; b) a transformao das informaes digitadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; ou c) a utilizao das informaes digitadas para impresso de Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. O PAF-ECF no pode possuir funes nem realizar operaes que viabilizem a impresso de documento fiscal contendo informaes divergentes das constantes na Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita gerar arquivo eletrnico no formato e conforme leiaute estabelecido no Anexo V, contendo os dados da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, devendo ser gerado um arquivo distinto para cada tabela utilizada, no caso de utilizao de mais de uma tabela. No registro de venda, o PAF-ECF deve: recusar valor negativo nos campos: a) desconto sobre o valor do item; b) desconto sobre o valor total do documento fiscal; c) acrscimo sobre o valor do item; d) acrscimo sobre o valor total do documento fiscal; e) troco; recusar valor negativo ou nulo nos campos: a) valor unitrio da mercadoria ou do servio; b) quantidade da mercadoria ou do servio; c) meios de pagamento; recusar inexistncia de informao nos campos: a) cdigo da mercadoria ou do servio; b) descrio da mercadoria ou do servio; c) unidade de medida da mercadoria ou do servio.

XVI

XVII

XVIII

XIX

XX

XXI 3

utilizar como parmetros de entrada para o registro de item, somente o cdigo ou a descrio da mercadoria ou do servio, e a quantidade comercializada, admitindo-se o valor total do item, no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso, devendo ainda: a) capturar os demais elementos da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI; b) calcular a quantidade comercializada, quando for utilizado o valor total do item como parmetro de entrada; c) capturar o valor calculado pelo software bsico do ECF correspondente ao valor total do item, quando for utilizada a quantidade comercializada como parmetro de entrada; d) capturar o valor total do Cupom Fiscal calculado pelo software bsico do ECF; exibir na tela de venda, no mnimo os seguintes dados, que devem coincidir com aqueles enviados ao software bsico do ECF ou por ele calculados e impressos no Cupom Fiscal: a) a descrio da mercadoria ou produto de cada item; b) a quantidade comercializada de cada item; c) a unidade de medida de cada item; d) o valor unitrio de cada item, exceto se a quantidade comercializada for unitria; e) o valor total de cada item; f) o valor total do Cupom Fiscal; impedir acesso pelo usurio aos campos relativos ao: a) valor total do item, exceto no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso; b) valor total do Cupom Fiscal. na hiptese de possibilitar, na tela de venda, acesso pelo usurio ao campo valor unitrio da mercadoria ou produto e sendo alterado o valor unitrio capturado da tabela de que trata o requisito XI, registrar a diferena como desconto ou acrscimo, conforme o caso, enviando ao software bsico do ECF o comando por ele exigido para a impresso do desconto ou do acrscimo no Cupom Fiscal. O PAF-ECF deve garantir que ser utilizado com ECF autorizado para uso fiscal, adotando, no mnimo, as seguintes rotinas: No possuir menus de configurao que possibilitem a desativao do ECF; No possuir tela de acesso ao usurio que possibilite configurar o ECF a ser utilizado, exceto quanto porta de comunicao serial; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o nmero de fabricao do ECF conectado neste momento com os nmeros de fabricao dos ECFs autorizados para uso fiscal no estabelecimento, cadastrados em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que o cadastro de ECFs autorizados no arquivo auxiliar deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o valor acumulado no Totalizador Geral (GT) do ECF conectado neste momento com o valor correspondente armazenado em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que: a) o registro inicial do valor correspondente ao Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF; b) em cada emisso de documento fiscal o PAF-ECF deve atualizar o valor armazenado no arquivo auxiliar, correspondente ao Totalizador Geral do ECF respectivo. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 4 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto para as funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, atendida a legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das seguintes informaes referentes aos documentos fiscais emitidos: c1) nmero de ordem, srie e subsrie; c2) data da emisso;

1 2 3

XXII 5

c3) discriminao, quantidade, marca, tipo, modelo, espcie, qualidade da mercadoria e demais elementos que permitam sua perfeita identificao; c4) valor unitrio da mercadoria e valor total da operao; c5) situao tributria de cada mercadoria ou servio. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 5 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto: a) para as funes previstas no item 6 deste requisito; b) se, a critrio da unidade federada, tiver ocorrido incremento do CRO, hiptese em que dever recompor o valor do Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado a partir do valor correspondente gravado na Memria Fiscal. caso no haja coincidncia nas comparaes descritas nos itens 4 ou 5 deste requisito e havendo perda, por motivo acidental, de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado: a) recomp-los a partir dos dados gravados na Memria Fiscal do ECF somente quando os nmeros do CRZ e do CRO e o valor da Venda Bruta Diria referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal forem iguais aos gravados no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV; b) impedir o seu prprio funcionamento, quando os nmeros do CRZ ou do CRO ou o valor da Venda Bruta Diria referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal forem diferentes dos gravados no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV, permitindo-se o funcionamento para as funes previstas no item 6 deste requisito. O PAF deve adotar, no mnimo, um dos procedimentos abaixo descritos ao ser reiniciado, na hiptese de interrupo ou impedimento de uso durante a emisso do Cupom Fiscal: a) recuperar na tela de registro de venda os dados contidos no Cupom Fiscal em emisso no ECF e comandar o prosseguimento de sua impresso, mantendo o sincronismo entre os dispositivos; b) cancelar automaticamente o Cupom Fiscal em emisso no ECF; c) acusar a existncia de Cupom Fiscal em emisso no ECF, impedindo o prosseguimento da operao e a abertura de novo documento, devendo disponibilizar como nica opo de operao possvel o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso. A critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao dos registros, relativos s operaes de sada cujo documento fiscal foi emitido pelo ECF, em conformidade com o leiaute estabelecido no Convnio ICMS 57/95, admitindo-se que os registros sejam gerados pelo SG ou pelo sistema PED, desde que: o PAF-ECF esteja integrado ao SG e ao sistema PED conforme disposto no requisito II; no haja necessidade de digitao no referido sistema, dos dados j registrados pelo PAF-ECF. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo VI, nos seguintes modos: a) por meio do comando definido no item 9 do requisito VII; b) automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z. O arquivo dever conter os dados relativos aos registros por ele efetuados, que devem ser coincidentes com os dados por ele enviados ao software bsico do ECF e os armazenados nos bancos de dados utilizados pelo programa, devendo ainda adotar os seguintes procedimentos: ao comandar a emisso do documento Reduo Z, capturar do ECF os dados nela impressos necessrios para a gerao dos registros tipo R02 e R03 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; ao comandar a emisso dos documentos Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07; ao comandar a emisso dos documentos Conferncia de Mesa, Registro de Venda, Comprovante de Crdito ou Dbito, Comprovante No-Fiscal, Comprovante NoFiscal Cancelamento ou Relatrio Gerencial:

XXIII

1 XXIV 2 3

XXV

a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R06 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R06 e R07; 5 na gerao automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z, o arquivo deve conter dados relativos ao movimento do dia a que se refere o documento Reduo Z emitido, devendo ser criado e mantido um arquivo para cada dia de movimento de cada ECF. o arquivo gerado dever ser denominado no formato CCCCCCNNNNNNNNNNNNNNDDMMAAAA.txt, sendo: a) CCCCCC o Cdigo Nacional de Identificao de ECF relativo ao ECF a que se refere o movimento informado; b) NNNNNNNNNNNNNN os 14 (quatorze) ltimos dgitos do nmero de fabricao do ECF; c) DDMMAAAA a data (dia/ms/ano) do movimento informado no caso de arquivo gerado automaticamente aps a emisso da Reduo Z, ou a data (dia/ms/ano) da gerao do arquivo no caso de execuo por meio do comando previsto no item 9 do requisito VII. O PAF-ECF ou SG deve disponibilizar: para consulta, com possibilidade de gravao ou impresso, no estabelecimento usurio do ECF, os dados da movimentao de sadas de mercadorias e prestaes de servio, e, se for o caso, dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos ao ms em curso, ainda que os dados estejam armazenados no servidor principal de controle central de banco de dados a que se refere a clusula octogsima terceira do Convnio ICMS 85/01. ao fisco quando por este exigido, os dados da movimentao de sadas de mercadorias e prestaes de servio, e, se for o caso, dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos aos ltimos 5 (cinco) anos. O PAF-ECF ou SG deve atualizar o banco de dados de estoque: at o final de cada dia em que houve movimentao, disponibilizando opo de poder faz-lo a qualquer momento com consulta dos dados atualizados do estoque; quando do retorno da condio normal de comunicao, na hiptese da rede de comunicao estar inacessvel quando da atualizao do estoque a que se refere o item 2 deste requisito. O PAF-ECF e o SG devem garantir a emisso do documento fiscal para os casos em que, em virtude do registro por ele realizado, haja repercusso no controle de estoque ou no controle financeiro. O PAF-ECF deve acumular e gravar em banco de dados o valor relativo ao total dirio de cada meio de pagamento, por tipo de documento a que se refere o pagamento, que dever ser mantido pelo prazo decadencial e prescricional, estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, selecionada por perodo de data inicial e final, denominado MEIOS DE PAGAMENTO, relacionando os valores acumulados e gravados no banco de dados a que se refere o requisito XXIX, contendo: a) a identificao do meio de pagamento e, quando for o caso, do carto de crdito, dbito ou similar; b) o tipo do documento a que se refere o pagamento; c) o valor acumulado; d) a data da acumulao; e) a soma individual de cada meio de pagamento referente ao perodo solicitado. O PAF-ECF deve assinar digitalmente os arquivos por ele gerados, gerando o registro tipo EAD conforme disposto no item 7.4 dos Anexos III, IV, V e VII e no item 7.8 do Anexo VI. PARA ESTABELECIMENTO REVENDEDOR

2 XXVI

3 1 2 XXVII 3

XXVIII

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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF VAREJISTA DE COMBUSTVEL AUTOMOTIVO REQ. XXXII ITEM 1 DESCRIO

O PAF-ECF deve acumular diariamente o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia e manter banco de dados destas informaes. Ao comandar a emisso do documento Reduo Z, o PAF-ECF deve, imediatamente antes da emisso deste documento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial denominado "Controle de Encerrantes", contendo: a) o nmero de identificao de cada bomba de abastecimento; b) o nmero de cada bico de abastecimento e o respectivo tipo de combustvel;

XXXIII

c) o valor de cada encerrante imediatamente anterior ao primeiro abastecimento do dia (encerrante inicial); d) o valor de cada encerrante imediatamente posterior ao ltimo abastecimento do dia (encerrante final); e) o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia, acumulado conforme descrito no requisito XXXII; f) o nmero do primeiro e do ltimo documento fiscal emitido no dia. Exemplo de Relatrio Gerencial - Controle de Encerrantes: Bomba 1 Bico 2: Ei= xxxxxx Ef= yyyyyy Vol.= 9999,999 lts Comb.= Gasolina Doctos = 111111 a 999999 XXXIIV 1 O PAF-ECF deve possibilitar a insero no Cupom Fiscal das seguintes informaes: a) a razo social e as inscries estadual e no CNPJ do contribuinte adquirente; e b) a placa e a quilometragem do hodmetro do veculo abastecido. O PAF-ECF deve funcionar integrado com o sistema de bombas abastecedoras interligadas a computador, devendo ainda manter a integridade das informaes captadas das bombas e armazenadas nos equipamentos concentradores, assegurando a impossibilidade de que as mesmas sejam adulteradas. O PAF-ECF deve imprimir no Cupom Fiscal o nmero de identificao da bomba abastecedora e do bico abastecedor e o valor do encerrante anterior e posterior ao abastecimento, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento. b) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento. PAF-ECF PARA RESTAURANTES,

XXXV

XXXVI

REQUISITOS ESPECFICOS DO BARES E ESTABELECIMENTOS SIMILARES REQ. XXXVII ITEM 1 DESCRIO

No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes para comandar a emisso pelo ECF dos respectivos documentos. No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que no emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes que possibilite o registro e o controle de consumo simultaneamente em diversas mesas, devendo adotar os seguintes procedimentos: controlar o fornecimento de cada produto, considerando a quantidade, o preo unitrio e o cliente ou a mesa, mantendo no banco de dados os respectivos arquivos at a emisso do Cupom Fiscal respectivo. poder transferir os produtos e mercadorias de uma mesa para outra, registrando ao lado de cada produto ou mercadoria transferida a seguinte informao: Transf. da Mesa xxx, onde xxx o nmero da mesa ou cliente de origem dos produtos transferidos. os produtos e mercadorias registrados para um cliente ou mesa somente podero ser excludos aps a transferncia prevista no item 3 deste requisito ou aps a emisso do Cupom Fiscal respectivo. possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, dos seguintes Relatrios Gerenciais, no ECF: a) TRANSFERNCIAS ENTRE MESAS, no qual devem constar as mesas de origem, as mesas de destino ainda abertas e os respectivos produtos transferidos com quantidade e preo unitrio, registrados at o momento da emisso do Relatrio Gerencial;

3 XXXVIII 4

b) MESAS ABERTAS, onde sero impressas todas as contas, individuais ou coletivas, de todos os consumos cujos Cupons Fiscais ainda no foram impressos at o momento da emisso do Relatrio Gerencial, informando a data e horrio de abertura de cada mesa. tratando-se de pagamento efetuado na mesa, emitir no ECF Relatrio Gerencial, denominado Conferncia de Mesa, no qual devero constar: a) a expresso: AGUARDE A EMISSO DO CUPOM FISCAL b) todos os produtos fornecidos, especificando a quantidade, o preo unitrio, o preo total do produto ou mercadoria e o total da conta. no caso de discordncia do consumidor com algum produto ou mercadoria constante no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, outro Relatrio Gerencial Conferncia de Mesa dever ser emitido, com os ajustes pertinentes solicitados pelo consumidor, devendo permanecer gravados todos os itens anteriores, e, se for o caso, a impresso do item a ser cancelado, seguido da expresso cancelado. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal respectivo, aps a verificao pelo consumidor do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, nele consignando todos os itens impressos no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. no Cupom Fiscal a que se refere o item 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "informaes suplementares", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter, a seguinte informao: Conferncia de Mesa - CER n xxxxxx - COO n yyyyyy, onde xxxxxx o nmero do Contador Especfico de Relatrio Gerencial (CER) e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa. no Cupom Fiscal a que se refere item 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "mensagens promocionais", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX a seguinte informao: Conferncia de Mesa - COO n yyyyyy, onde yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa. at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou a transferncia para outra mesa de todos os produtos e mercadorias registrados para uma mesa, deve ser atribudo a esta mesa o status de "mesa aberta", devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso do Relatrio Gerencial MESAS ABERTAS a que se refere o item 5b deste requisito, reabrindo automaticamente depois da Reduo Z as mesas nele constantes. O PAF-ECF que funcione em rede poder, a critrio da unidade federada, comandar em impressora no fiscal instalada nos ambientes de produo, exclusivamente a impresso dos pedidos especificando somente o nmero da mesa, a identificao do garom e os produtos a serem fornecidos. DESCRIO O PAF-ECF, exclusivamente no caso de venda de formula manipulada, deve possibilitar a emisso do DAV a que se refere o requisito VI discriminando a frmula manipulada e consignando no Cupom Fiscal respectivo, como item comercializado, o nmero do DAV, utilizando a seguinte expresso: Frmula manipulada conf. DAV n "XXXX" onde "XXXX" representa o nmero do DAV. Deve ser emitido um DAV para cada frmula manipulada. DESCRIO O PAF-ECF deve possibilitar ao usurio: a) emitir o DAV a que se refere o requisito VI, com o ttulo "ORDEM DE SERVIO" (DAV-OS) discriminando: a1) as mercadorias utilizadas, sua quantidade e o respectivo preo unitrio e total; a2) o nmero de fabricao do produto objeto do conserto ou, no caso de veculo automotor, a marca, o modelo, o ano de fabricao, a placa e o nmero do RENAVAM do veculo; b) no caso de alterao dos servios registrados no DAV-OS emitir novo DAV-OS indicando tambm o numero dos DAV-OS anteriores; c) emitir o Cupom Fiscal aps o fechamento do DAV-OS, discriminando as mercadorias comercializadas e utilizadas no conserto; d) consignar no Cupom Fiscal o nmero do DAV-OS respectivo, da seguinte forma,

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11

XXXIX

REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA FARMCIA DE MANIPULAO REQ. ITEM

XL

2 REQ. ITEM

REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA OFICINA DE CONSERTO

XLI

conforme o modelo de ECF: d1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a2, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio; d2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a2, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio. e) emitir, automaticamente e imediatamente antes da Reduo Z, Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV-OS EMITIDOS, contendo o nmero e o valor total de cada DAV-OS emitido no dia. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA TRANSPORTE DE PASSAGEIROS REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF que funcione com ECF que emita Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem deve possuir funes que possibilitem o registro, o controle e a emisso dos seguintes documentos: a) Manifesto Fiscal de Viagem, impresso no ECF por meio de relatrio gerencial, que conter as seguintes informaes referentes s respectivas linhas, datas e horrios: a1) identificao do rgo concessionrio da linha; a2) nmero de registro da linha; a3) descrio da linha, identificando o itinerrio; a4) horrio de partida; a5) nmero de ordem do veculo; a6) quanto a cada Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem emitido: a6.1) identificao da marca e do nmero de fabricao do ECF onde foi emitido; a6.2) nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF); a6.3) ponto inicial da prestao do servio; a6.4) ponto final da prestao do servio; a6.5) valor total da prestao do servio; a6.6) situao tributria; b) Leitura do Movimento Dirio, conforme arquivo eletrnico especificado no ANEXO VII, que conter as seguintes informaes referentes aos documentos emitidos: b1) tipo do documento, sendo: b1a) 15, para bilhete de passagem; b1b) 13, para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem; b1c) ECF, para documento emitido por ECF; b2) srie do bilhete de passagem; b3) nmero do bilhete inicial; b4) nmero do bilhete final; b5) nmero de fabricao do ECF e nmero do CRZ; b6) valor contbil; b7) CFOP; b8) base de clculo; b9) alquota; b10) valor do imposto; b11) valor de isentas; b12) valor de outras. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, denominado IDENTIFICAO DO PAF-ECF, contendo as seguintes informaes extradas do Laudo de Anlise do PAF-ECF: a) N do Laudo; b) Identificao da empresa desenvolvedora: b1) CNPJ; b2) Razo Social; b3) Endereo; b4) Telefone; b5) Contato; c) Identificao do PAF-ECF:

XLII

REQUISITO ESPECFICO PARA IDENTIFICAR A EMPRESA DESENVOLVEDORA DO PAF-ECF

XLIII

c1) Nome comercial; c2) Verso; c3) Principal arquivo executvel; c4) Cdigo de autenticao do principal arquivo executvel (MD-5); c5) Outros arquivos utilizados e respectivos cdigos MD-5.

Redao original, efeitos at 24.06.08.


ESPECIFICAO DE REQUISITOS DO PAF-ECF (ER-PAF-ECF) VERSO 01.00 ANEXO I REQUISITOS TCNICOS FUNCIONAIS REQUISITOS GERAIS REQ. I ITEM 1 DESCRIO O PAF-ECF no deve possibilitar ao usurio possuir informao contbil diversa daquela que , por lei, fornecida Fazenda Pblica, conforme inciso V do art. 2 da Lei 8.137/90. O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilizao de Sistema de Gesto (SG) ou de sistema de emisso de documento fiscal por Processamento Eletrnico de Dados (PED), estar integrado aos mesmos, considerando como integrao a capacidade de importar e exportar dados reciprocamente. O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF independentemente da rede, exceto quando destinado utilizao exclusiva para o transporte de passageiros. O PAF-ECF deve comandar a impresso, no ECF, do registro referente mercadoria ou servio, concomitantemente indicao no dispositivo que possibilite a visualizao do registro, exceto se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF ou SG: realizar registros de pr-venda conforme definido no inciso II do art. 1, observando o requisito V, e/ou emitir DAV, impresso em equipamento no fiscal, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, ou emitir DAV, impresso no ECF, como Relatrio Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, exceto quanto: a) ao tamanho mnimo previsto no item 2 do requisito VI; b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) s expresses previstas na alnea "a" do item 2 do requisito VI. possuir parmetros para configurao, inacessveis ao usurio, quanto execuo ou no das funes de registro de pr-venda, impresso de DAV por ECF e de impresso de DAV por impressora no-fiscal. O PAF-ECF que possibilitar o registro de pr-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve: concretizada a operao, ser impresso no Cupom Fiscal respectivo, no campo "informaes suplementares" ou "mensagens promocionais", conforme o modelo de ECF, o nmero do registro de pr-venda que originou a operao. no concretizada a operao at o fechamento do expediente do estabelecimento, ser emitido o Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero do registro de pr-venda e o seu cancelamento. condicionar a emisso do documento Reduo Z do ltimo ECF para o qual este documento ainda no tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. na hiptese de ser excedido o prazo de tolerncia para emisso do documento Reduo Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do prximo dia de funcionamento. no realizar controle contbil ou financeiro, em decorrncia do registro de prvenda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. O PAF-ECF que possibilitar a emisso e impresso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve: imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mnimo de 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou de 240 mm x 140 mm, contendo:

II

III

2 3 IV 4

5 1 2

3 V 4

6 1 VI 2

a) na parte superior o ttulo do documento atribudo de acordo com a sua funo e as expresses "NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informaes do impresso; b) o nmero de identificao do DAV, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento; c) a denominao e o CNPJ do estabelecimento emitente; d) a denominao ou o nome e o CNPJ ou CPF do destinatrio; e) a discriminao da mercadoria, valor unitrio e o total, no caso de DAV utilizado para oramento ou pedido. 3 4 no disponibilizar comandos que objetivem a autenticao do DAV. viabilizar a manuteno em arquivo eletrnico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional, no disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados. concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo, no campo "informaes suplementares" ou "mensagens promocionais", conforme o modelo de ECF, o nmero do DAV que originou a operao; b) gravar no registro eletrnico do DAV que originou a operao, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do respectivo documento fiscal. disponibilizar a emisso, selecionada por perodo de data inicial e final, de Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total de cada DAV emitido. disponibilizar funo que permita a gerao por perodo de data inicial e final de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo, o valor total de cada DAV emitido e a identificao do ECF e nmero do COO do respectivo documento fiscal, quando o DAV for impresso pelo ECF. O PAF-ECF deve, salvo quando da execuo de comando de impresso de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de funo identificada MENU FISCAL, contendo categorias com as seguintes identificaes e funes, exceto se a funo no for disponibilizada pelo software bsico do ECF, hiptese em que dever apresentar a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado: LX, para comandar a impresso da Leitura X. LMFC, para comandar a Leitura da Memria Fiscal Completa, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: 3 REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura Hash Tamanho 03 do 256 01 04 Posio 03 259 Formato X X

VII

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. LMFS", para comandar a Leitura da Memria Fiscal Simplificada, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

N 01 02

Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital

Contedo "EAD" Assinatura Hash

Tamanho 03 do 256 01 04

Posio 03 259

Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Espelho MFD, para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL 5 N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura Hash Tamanho 03 do 256 01 04 Posio 03 259 Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Arq. MFD para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL 6 N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura Hash Tamanho 03 do 256 01 04 Posio 03 259 Formato X X

Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. 7 Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrnicos a que se refere o requisito XX. Estoque, para gerar arquivo eletrnico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV, contendo: a) o cdigo e a descrio das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; b) a quantidade em estoque referente sua ltima atualizao. "Movimento por ECF", para gerar o arquivo eletrnico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleo por perodo de data e por ECF. Meios de Pagto., para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXX. DAV Emitidos, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrnico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAF-ECF que no emita DAV. Encerrantes, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXXIII, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Transf. Mesas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Mesas Abertas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Leitura do Movimento Dirio, para comandar a gerao do arquivo previsto na alnea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros.

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1 2 3 4

O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF e comandos para impresso no Cupom Fiscal dos seguintes dados: CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor; identificao dos meios de pagamento utilizados pelo consumidor e respectivo valor, observado o disposto na alnea "c" do item 3 do requisito XXI; valor de troco, quando houver, observado o disposto na alnea "e" do item 2 do requisito XXI. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para impresso de informaes relativas sua identificao, devendo imprimi-las com at 84 (oitenta e quatro) caracteres no Cupom Fiscal no campo: a) "informaes complementares", no caso ECF que disponibilize este campo, devendo utilizar este campo exclusivamente para esta informao; b) "mensagens promocionais", no caso de ECF que no disponibilize o campo "informaes complementares", devendo utilizar as duas primeiras linhas exclusivamente para esta informao. O PAF-ECF deve comandar automaticamente a emisso pelo ECF da Leitura da Memria Fiscal, contendo os dados relativos ao ms imediatamente anterior, quando da emisso da primeira Reduo Z de cada ms, exceto no caso de ECF cujo software bsico execute esta funo. O PAF-ECF deve utilizar Tabela de Mercadorias e Servios que contenha os seguintes campos, admitindo-se a utilizao de mais de uma tabela, desde que haja recurso para selecionar a tabela a ser utilizada: o cdigo da mercadoria ou servio, devendo o campo suportar o cdigo GTIN (Nmero Global de Item Comercial - Global Trade Item Number) com 14 caracteres; a descrio da mercadoria ou servio; a unidade de medida; o valor unitrio que dever ser nico para cada mercadoria ou servio; a situao tributria correspondente mercadoria ou servio; o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) correspondente mercadoria ou servio, devendo ser utilizado o indicador A para arredondamento ou T para truncamento; o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, devendo ser utilizado o indicador P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio, ou T para mercadoria manufaturada por terceiros. O PAF-ECF deve disponibilizar tela para registro e emisso de Comprovante No Fiscal relativo s operaes de retirada e de suprimento de caixa. O PAF-ECF deve enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal em todas as operaes no fiscais que possam ser registradas pelo programa. Nas operaes em que o pagamento ocorra com meio de pagamento vinculado emisso do respectivo comprovante de crdito ou de dbito, o PAF-ECF deve: enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD), tratando-se de ECF que emita este documento; enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV), tratando-se de ECF que no emita CCD; observar que: a) o valor a ser informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito deve ser o mesmo valor registrado para o respectivo meio de pagamento no Cupom Fiscal; b) no poder ser emitido Comprovante de Crdito ou Dbito em quantidade superior ao nmero de parcelas informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito, quando for necessria a impresso de um comprovante de pagamento para cada parcela autorizada pela empresa administradora; c) o Comprovante de Crdito ou Dbito deve ser emitido exclusivamente para comprovao de pagamento efetuado com carto de crdito ou de dbito, sendo vedada sua utilizao para outras finalidades. O PAF-ECF deve utilizar como data e hora da movimentao para registro no banco de dados, a mesma data e hora impressa no cabealho do documento respectivo emitido pelo ECF. Quando a operao no puder ser realizada, o PAF-ECF deve exibir na tela mensagem de erro retornada pelo software bsico do ECF, efetuando o devido tratamento da informao e impedindo o registro.

VIII

IX

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8 XII XIII 1 1 1 2 3

XIV

XV

XVI

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O PAF-ECF deve impedir o seu prprio uso sempre que o ECF estiver sem condies de emitir documento fiscal, exceto para as funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, atendida a legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das seguintes informaes referentes aos documentos fiscais emitidos: c1) nmero de ordem, srie e subsrie; c2) data da emisso, bem como a data e hora de embarque no caso de transporte de passageiros; c3) discriminao, quantidade, marca, tipo, modelo, espcie, qualidade da mercadoria e demais elementos que permitam sua perfeita identificao; c4) percurso, o valor do servio prestado, os acrscimos a qualquer ttulo e o valor total da prestao, no caso de transporte de passageiros; c5) valor unitrio da mercadoria e valor total da operao; c6) situao tributria de cada mercadoria ou servio. Na hiptese de disponibilizar tela para consulta de preo, o PAF-ECF deve indicar o valor por item ou por lista de itens, sendo o valor unitrio capturado da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, vedado qualquer tipo de registro em banco de dados e admitindo-se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, inacessvel ao usurio: a) a totalizao dos valores da lista de itens; b) a transformao das informaes digitadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; ou c) a utilizao das informaes digitadas para impresso de Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. O PAF-ECF no pode possuir funes nem realizar operaes que viabilizem a impresso de documento fiscal contendo informaes divergentes das constantes na Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita gerar arquivo eletrnico no formato e conforme leiaute estabelecido no Anexo V, contendo os dados da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, devendo ser gerado um arquivo distinto para cada tabela utilizada, no caso de utilizao de mais de uma tabela. No registro de venda, o PAF-ECF deve: recusar valor negativo nos campos: a) desconto sobre o valor do item; b) desconto sobre o valor total do documento fiscal; c) acrscimo sobre o valor do item; d) acrscimo sobre o valor total do documento fiscal; e) troco; recusar valor negativo ou nulo nos campos: a) valor unitrio da mercadoria ou do servio; b) quantidade da mercadoria ou do servio; c) meios de pagamento; recusar inexistncia de informao nos campos: a) cdigo da mercadoria ou do servio; b) descrio da mercadoria ou do servio; c) unidade de medida da mercadoria ou do servio. utilizar como parmetros de entrada para o registro de item, somente o cdigo ou a descrio da mercadoria ou do servio, e a quantidade comercializada, admitindo-se o valor total do item, no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso, devendo ainda: a) capturar os demais elementos da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI; b) calcular a quantidade comercializada, quando for utilizado o valor total do item como parmetro de entrada; c) capturar o valor calculado pelo software bsico do ECF correspondente ao valor total do item, quando for utilizada a quantidade comercializada como parmetro de entrada; d) capturar o valor total do Cupom Fiscal calculado pelo software bsico do ECF; exibir na tela de venda, no mnimo os seguintes dados, que devem coincidir com aqueles enviados ao software bsico do ECF ou por ele calculados e impressos no Cupom Fiscal:

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a) a descrio da mercadoria ou produto de cada item; b) a quantidade comercializada de cada item; c) a unidade de medida de cada item; d) o valor unitrio de cada item, exceto se a quantidade comercializada for unitria; e) o valor total de cada item; f) o valor total do Cupom Fiscal; 7 impedir acesso pelo usurio aos campos relativos ao: a) valor total do item, exceto no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso; b) valor total do Cupom Fiscal. na hiptese de possibilitar, na tela de venda, acesso pelo usurio ao campo valor unitrio da mercadoria ou produto e sendo alterado o valor unitrio capturado da tabela de que trata o requisito XI, registrar a diferena como desconto ou acrscimo, conforme o caso, enviando ao software bsico do ECF o comando por ele exigido para a impresso do desconto ou do acrscimo no Cupom Fiscal. O PAF-ECF deve garantir que ser utilizado com ECF autorizado para uso fiscal, adotando, no mnimo, as seguintes rotinas: No possuir menus de configurao que possibilitem a desativao do ECF; No possuir tela de acesso ao usurio que possibilite configurar o ECF a ser utilizado, exceto quanto porta de comunicao serial; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o nmero de fabricao do ECF conectado neste momento com os nmeros de fabricao dos ECFs autorizados para uso fiscal no estabelecimento, cadastrados em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que o cadastro de ECFs autorizados no arquivo auxiliar deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o valor acumulado no Totalizador Geral (GT) do ECF conectado neste momento com o valor correspondente armazenado em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que: a) o registro inicial do valor correspondente ao Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF; b) em cada emisso de documento fiscal o PAF-ECF deve atualizar o valor armazenado no arquivo auxiliar, correspondente ao Totalizador Geral do ECF respectivo. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 4 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto para as funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, atendida a legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das seguintes informaes referentes aos documentos fiscais emitidos: c1) nmero de ordem, srie e subsrie; c2) data da emisso; c3) discriminao, quantidade, marca, tipo, modelo, espcie, qualidade da mercadoria e demais elementos que permitam sua perfeita identificao; c4) valor unitrio da mercadoria e valor total da operao; c5) situao tributria de cada mercadoria ou servio. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 5 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto: a) para as funes previstas no item 6 deste requisito; b) se, a critrio da unidade federada, tiver ocorrido incremento do CRO, hiptese em que dever recompor o valor do Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado a partir do valor correspondente gravado na Memria Fiscal. caso no haja coincidncia nas comparaes descritas nos itens 4 ou 5 deste requisito e havendo perda, por motivo acidental, de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado: a) recomp-los a partir dos dados gravados na Memria Fiscal do ECF somente

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quando os nmeros do CRZ e do CRO e o valor da Venda Bruta Diria referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal forem iguais aos gravados no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV; b) impedir o seu prprio funcionamento, quando os nmeros do CRZ ou do CRO ou o valor da Venda Bruta Diria referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal forem diferentes dos gravados no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV, permitindo-se o funcionamento para as funes previstas no item 6 deste requisito. O PAF deve adotar, no mnimo, um dos procedimentos abaixo descritos ao ser reiniciado, na hiptese de interrupo ou impedimento de uso durante a emisso do Cupom Fiscal: a) recuperar na tela de registro de venda os dados contidos no Cupom Fiscal em emisso no ECF e comandar o prosseguimento de sua impresso, mantendo o sincronismo entre os dispositivos; b) cancelar automaticamente o Cupom Fiscal em emisso no ECF; c) acusar a existncia de Cupom Fiscal em emisso no ECF, impedindo o prosseguimento da operao e a abertura de novo documento, devendo disponibilizar como nica opo de operao possvel o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso. A critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao dos registros, relativos s operaes de sada cujo documento fiscal foi emitido pelo ECF, em conformidade com o leiaute estabelecido no Convnio ICMS 57/95, admitindo-se que os registros sejam gerados pelo SG ou pelo sistema PED, desde que: o PAF-ECF esteja integrado ao SG e ao sistema PED conforme disposto no requisito II; no haja necessidade de digitao no referido sistema, dos dados j registrados pelo PAF-ECF. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo VI, nos seguintes modos: a) por meio do comando definido no item 9 do requisito VII; b) automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z. O arquivo dever conter os dados relativos aos registros por ele efetuados, que devem ser coincidentes com os dados por ele enviados ao software bsico do ECF e os armazenados nos bancos de dados utilizados pelo programa, devendo ainda adotar os seguintes procedimentos: ao comandar a emisso do documento Reduo Z, capturar do ECF os dados nela impressos necessrios para a gerao dos registros tipo R02 e R03 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; ao comandar a emisso dos documentos Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07; ao comandar a emisso dos documentos Conferncia de Mesa, Registro de Venda, Comprovante de Crdito ou Dbito, Comprovante No-Fiscal, Comprovante NoFiscal Cancelamento ou Relatrio Gerencial: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R06 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R06 e R07; na gerao automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z, o arquivo deve conter dados relativos ao movimento do dia a que se refere o documento Reduo Z emitido, devendo ser criado e mantido um arquivo para cada dia de movimento de cada ECF. o arquivo gerado dever ser denominado no formato CCCCCCNNNNNNNNNNNNNNDDMMAAAA.txt, sendo: a) CCCCCC o Cdigo Nacional de Identificao de ECF relativo ao ECF a que se refere o movimento informado; b) NNNNNNNNNNNNNN os 14 (quatorze) ltimos dgitos do nmero de fabricao do ECF; c) DDMMAAAA a data (dia/ms/ano) do movimento informado no caso de arquivo

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gerado automaticamente aps a emisso da Reduo Z, ou a data (dia/ms/ano) da gerao do arquivo no caso de execuo por meio do comando previsto no item 9 do requisito VII. 1 O PAF-ECF ou SG deve disponibilizar: para consulta, com possibilidade de gravao ou impresso, no estabelecimento usurio do ECF, os dados da movimentao de sadas de mercadorias e prestaes de servio, e, se for o caso, dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos ao ms em curso, ainda que os dados estejam armazenados no servidor principal de controle central de banco de dados a que se refere a clusula octogsima terceira do Convnio ICMS 85/01. ao fisco quando por este exigido, os dados da movimentao de sadas de mercadorias e prestaes de servio, e, se for o caso, dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos aos ltimos 5 (cinco) anos. O PAF-ECF ou SG deve atualizar o banco de dados de estoque: at o final de cada dia em que houve movimentao, disponibilizando opo de poder faz-lo a qualquer momento com consulta dos dados atualizados do estoque; quando do retorno da condio normal de comunicao, na hiptese da rede de comunicao estar inacessvel quando da atualizao do estoque a que se refere o item 2 deste requisito. O PAF-ECF e o SG devem garantir a emisso do documento fiscal para os casos em que, em virtude do registro por ele realizado, haja repercusso no controle de estoque ou no controle financeiro. O PAF-ECF deve acumular e gravar em banco de dados o valor relativo ao total dirio de cada meio de pagamento, por tipo de documento a que se refere o pagamento, que dever ser mantido pelo prazo decadencial e prescricional, estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, selecionada por perodo de data inicial e final, denominado MEIOS DE PAGAMENTO, relacionando os valores acumulados e gravados no banco de dados a que se refere o requisito XXIX, contendo: a) a identificao do meio de pagamento e, quando for o caso, do carto de crdito, dbito ou similar; b) o tipo do documento a que se refere o pagamento; c) o valor acumulado; d) a data da acumulao; e) a soma individual de cada meio de pagamento referente ao perodo solicitado. O PAF-ECF deve assinar digitalmente os arquivos por ele gerados, gerando o registro tipo EAD conforme disposto no item 7.4 dos Anexos III, IV, V e VII e no item 7.8 do Anexo VI.

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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA ESTABELECIMENTO REVENDEDOR VAREJISTA DE COMBUSTVEL AUTOMOTIVO REQ. XXXII ITEM 1 DESCRIO O PAF-ECF deve acumular diariamente o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia e manter banco de dados destas informaes. Ao comandar a emisso do documento Reduo Z, o PAF-ECF deve, imediatamente antes da emisso deste documento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial denominado "Controle de Encerrantes", contendo: a) o nmero de identificao de cada bomba de abastecimento; b) o nmero de cada bico de abastecimento e o respectivo tipo de combustvel; c) o valor de cada encerrante imediatamente anterior ao primeiro abastecimento do dia (encerrante inicial); d) o valor de cada encerrante imediatamente posterior ao ltimo abastecimento do dia (encerrante final); e) o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia, acumulado conforme descrito no requisito XXXII; f) o nmero do primeiro e do ltimo documento fiscal emitido no dia. Exemplo de Relatrio Gerencial - Controle de Encerrantes: Bomba 1 Bico 2: Ei= xxxxxx Ef= yyyyyy Vol.= 9999,999 lts Comb.= Gasolina Doctos = 111111 a 999999 O PAF-ECF deve possibilitar a insero no Cupom Fiscal das seguintes informaes: a) a razo social e as inscries estadual e no CNPJ do contribuinte adquirente; e b) a placa e a quilometragem do hodmetro do veculo abastecido.

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O PAF-ECF deve funcionar integrado com o sistema de bombas abastecedoras interligadas a computador, devendo ainda manter a integridade das informaes captadas das bombas e armazenadas nos equipamentos concentradores, assegurando a impossibilidade de que as mesmas sejam adulteradas. O PAF-ECF deve imprimir no Cupom Fiscal, conforme o modelo de ECF, no campo "informaes suplementares" ou "mensagens promocionais" o nmero de identificao da bomba abastecedora e do bico abastecedor e o valor do encerrante anterior e posterior ao abastecimento da seguinte forma: Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnn", onde "nnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA RESTAURANTES, BARES E ESTABELECIMENTOS SIMILARES

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REQ. XXXVII

ITEM 1

DESCRIO No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes para comandar a emisso pelo ECF dos respectivos documentos. No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que no emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes que possibilite o registro e o controle de consumo simultaneamente em diversas mesas, devendo adotar os seguintes procedimentos: controlar o fornecimento de cada produto, considerando a quantidade, o preo unitrio e o cliente ou a mesa, mantendo no banco de dados os respectivos arquivos at a emisso do Cupom Fiscal respectivo. poder transferir os produtos e mercadorias de uma mesa para outra, registrando ao lado de cada produto ou mercadoria transferida a seguinte informao: Transf. da Mesa xxx, onde xxx o nmero da mesa ou cliente de origem dos produtos transferidos. os produtos e mercadorias registrados para um cliente ou mesa somente podero ser excludos aps a transferncia prevista no item 3 deste requisito ou aps a emisso do Cupom Fiscal respectivo. possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, dos seguintes Relatrios Gerenciais, no ECF: a) TRANSFERNCIAS ENTRE MESAS, no qual devem constar as mesas de origem, as mesas de destino ainda abertas e os respectivos produtos transferidos com quantidade e preo unitrio, registrados at o momento da emisso do Relatrio Gerencial; b) MESAS ABERTAS, onde sero impressas todas as contas, individuais ou coletivas, de todos os consumos cujos Cupons Fiscais ainda no foram impressos at o momento da emisso do Relatrio Gerencial, informando a data e horrio de abertura de cada mesa. tratando-se de pagamento efetuado na mesa, emitir no ECF Relatrio Gerencial, denominado Conferncia de Mesa, no qual devero constar: a) a expresso: AGUARDE A EMISSO DO CUPOM FISCAL b) todos os produtos fornecidos, especificando a quantidade, o preo unitrio, o preo total do produto ou mercadoria e o total da conta. no caso de discordncia do consumidor com algum produto ou mercadoria constante no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, outro Relatrio Gerencial Conferncia de Mesa dever ser emitido, com os ajustes pertinentes solicitados pelo consumidor, devendo permanecer gravados todos os itens anteriores, e, se for o caso, a impresso do item a ser cancelado, seguido da expresso cancelado. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal respectivo, aps a verificao pelo consumidor do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, nele consignando todos os itens impressos no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. no Cupom Fiscal a que se refere o item 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "informaes suplementares", imprimir neste campo a seguinte informao: Conferncia de Mesa - CER n xxxxxx - COO n yyyyyy, onde xxxxxx o nmero do Contador Especfico de Relatrio Gerencial (CER) e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de

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Mesa. no Cupom Fiscal a que se refere item 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "mensagens promocionais", imprimir neste campo a seguinte informao: Conferncia de Mesa - COO n yyyyyy, onde yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa. at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou a transferncia para outra mesa de todos os produtos e mercadorias registrados para uma mesa, deve ser atribudo a esta mesa o status de "mesa aberta", devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso do Relatrio Gerencial MESAS ABERTAS a que se refere o item 5b deste requisito, reabrindo automaticamente depois da Reduo Z as mesas nele constantes. O PAF-ECF que funcione em rede poder, a critrio da unidade federada, comandar em impressora no fiscal instalada nos ambientes de produo, exclusivamente a impresso dos pedidos especificando somente o nmero da mesa, a identificao do garom e os produtos a serem fornecidos. DESCRIO O PAF-ECF, exclusivamente no caso de venda de formula manipulada, deve possibilitar a emisso do DAV a que se refere o requisito VI discriminando a frmula manipulada e consignando no Cupom Fiscal respectivo, como item comercializado, o nmero do DAV, utilizando a seguinte expresso: Frmula manipulada conf. DAV n "XXXX" onde "XXXX" representa o nmero do DAV. Deve ser emitido um DAV para cada frmula manipulada. DESCRIO O PAF-ECF deve possibilitar ao usurio: a) emitir o DAV a que se refere o requisito VI, com o ttulo "ORDEM DE SERVIO" (DAV-OS) discriminando: a1) as mercadorias utilizadas, sua quantidade e o respectivo preo unitrio e total; a2) o nmero de fabricao do produto objeto do conserto ou, no caso de veculo automotor, a marca, o modelo, o ano de fabricao, a placa e o nmero do RENAVAM do veculo; b) no caso de alterao dos servios registrados no DAV-OS emitir novo DAV-OS indicando tambm o numero dos DAV-OS anteriores; c) emitir o Cupom Fiscal aps o fechamento do DAV-OS, discriminando as mercadorias comercializadas e utilizadas no conserto; d) consignar no Cupom Fiscal, no campo "informaes suplementares" ou "mensagens promocionais", conforme o modelo de ECF, o nmero do DAV-OS respectivo; e) emitir, automaticamente e imediatamente antes da Reduo Z, Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV-OS EMITIDOS, contendo o nmero e o valor total de cada DAV-OS emitido no dia. DESCRIO O PAF-ECF que funcione com ECF que emita Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem deve possuir funes que possibilitem o registro, o controle e a emisso dos seguintes documentos: a) Manifesto Fiscal de Viagem, impresso no ECF por meio de relatrio gerencial, que conter as seguintes informaes referentes s respectivas linhas, datas e horrios: a1) identificao do rgo concessionrio da linha; a2) nmero de registro da linha; a3) descrio da linha, identificando o itinerrio; a4) horrio de partida; a5) nmero de ordem do veculo; a6) quanto a cada Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem emitido: a6.1) identificao da marca e do nmero de fabricao do ECF onde foi emitido; a6.2) nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF); a6.3) ponto inicial da prestao do servio; a6.4) ponto final da prestao do servio; a6.5) valor total da prestao do servio;

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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA FARMCIA DE MANIPULAO REQ. ITEM

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2 REQ. ITEM

REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA OFICINA DE CONSERTO

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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA TRANSPORTE DE PASSAGEIROS REQ. ITEM

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a6.6) situao tributria; b) Leitura do Movimento Dirio, conforme arquivo eletrnico especificado no ANEXO VII, que conter as seguintes informaes referentes aos documentos emitidos: b1) tipo do documento, sendo: b1a) 15, para bilhete de passagem; b1b) 13, para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem; b1c) ECF, para documento emitido por ECF; b2) srie do bilhete de passagem; b3) nmero do bilhete inicial; b4) nmero do bilhete final; b5) nmero de fabricao do ECF e nmero do CRZ; b6) valor contbil; b7) CFOP; b8) base de clculo; b9) alquota; b10) valor do imposto; b11) valor de isentas; b12) valor de outras.

ANEXO II MODELO DO DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - DAV REQUISITO VI


DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - N1 NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO Identificao do Estabelecimento Emitente Denominao: Identificao do Destinatrio Nome: N do Documento: N2 CPNJ/CPF: N do Documento Fiscal:__________ CNPJ:

vedada a autenticao deste documento

Tamanho mnimo: 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou 240 mm x 140 mm Legenda: N1 = Titulo do documento atribudo pelo usurio conforme sua finalidade: pedido, oramento, ordem de servio, etc. N2 = Nmero do Documento Auxiliar de Venda conforme previsto na alnea b do item 2 do requisito VI.

ANEXO III DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS DOCUMENTOS AUXILIARES DE VENDA EMITIDOS (ITEM 7 DO REQUISITO VI) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro;

2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo D1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo D2 - Relao dos DAV emitidos; 5.1.3 - Registro D9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Registro D1 D2 D9 EAD Nome do Registro Denominao dos Campos de Classificao A/D* -----A -----------

Identificao do estabelecimento 1 registro (nico) usurio do PAF-ECF Relao dos DAV emitidos Totalizao de registros Assinatura digital Tipo de registro Nmero do DAV Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO D1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social D1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social estabelecimento do do do Contedo Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo D1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio.

7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS:


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 11 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Nmero de fabricao MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF COO Nmero do DAV Data do DAV Ttulo do DAV Valor Total do DAV D2 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF Contador de Ordem de Operao do documento onde o DAV foi impresso pelo ECF Nmero do DAV emitido Data de emisso do DAV Ttulo atribudo ao DAV de acordo com sua funo. Ex: Oramento, Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com duas casas decimais Contedo Tamanho 02 14 20 01 07 20 20 06 13 08 30 08 Posio 1 3 17 37 38 45 65 85 91 104 112 142 2 16 36 37 44 64 84 90 103 111 141 149 Formato X N X X X X X N X D X N

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo D2 para cada DAV emitido; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.2.1.3 - Campos 03 a 08: Devem ser informados somente quando o DAV for impresso por ECF. Nova redao dada ao item 7.3 do Anexo III pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO D9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO
N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo D2 D9 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Quantidade de registros tipo D2 informados no arquivo Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO P9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO


N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo D2 D9 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Quantidade de registros tipo D2 informados no arquivo Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL


N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura do Hash Contedo Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

ANEXO IV DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DO ESTOQUE (ITEM 8 DO REQUISITO VII) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo E1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo E2 - Relao das mercadorias em estoque; 5.1.3 - Registro E9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Registro E1 E2 E9 EAD Nome do Registro Denominao dos Campos de Classificao A/D* -----A -----------

Identificao do estabelecimento 1 registro (nico) usurio do PAF-ECF Relao estoque das mercadorias em Tipo de registro Cdigo da mercadoria ou produto Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)

Totalizao de registros Assinatura digital

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO E1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social E1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Inscrio Municipal do estabelecimento Razo Social do estabelecimento Contedo Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. Nova redao dada ao item 7.2 do Anexo IV pelo Ato COTEPE 09/09, efeitos a partir de 08.04.09. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE:
N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ E2 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Contedo Tamanho 02 14 14 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato X N X

Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria ou cadastrado na tabela a que se refere o produto requisito XI Descrio da mercadoria ou produto Descrio da mercadoria cadastrada na tabela a que se refere o ou produto requisito XI Unidade Quantidade em estoque Data do estoque Unidade de medida cadastrada na tabela a que se refere o requisito XI Quantidade da mercadoria ou produto constante no estoque, com duas casas decimais. Data referente posio do estoque informada no campo 06

04 05 06 07

50 06 09 08

31 81 87 96

80 86 95 103

X X N D

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E2 para cada mercadoria cadastrada na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2.1.3 - Campos 03, 04 e 05: Devem ser informadas todas as mercadorias e produtos cadastrados na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI, ainda que no haja mercadoria no estoque (estoque = 0). Redao original, efeitos at 07.04.09. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE:
N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ E2 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Contedo Tamanho 02 14 14 50 Posio 1 3 17 31 2 16 30 80 Formato X N X X

Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria ou cadastrado na tabela a que se produto refere o requisito XI Descrio da mercadoria Descrio da mercadoria ou

ou produto

produto cadastrada na tabela a que se refere o requisito XI Unidade de medida cadastrada na tabela a que se refere o requisito XI Quantidade da mercadoria ou produto constante no estoque, com duas casas decimais. 06 81 86 X

05

Unidade

06

Quantidade em estoque

09

87

95

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E2 para cada mercadoria cadastrada na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2.1.3 - Campos 03, 04 e 05: Devem ser informadas todas as mercadorias e produtos cadastrados na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI, ainda que no haja mercadoria no estoque (estoque = 0) 7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO
N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo E2 E9 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento do Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

Quantidade de registros tipo E2 informados no arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL


N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura do Hash Contedo Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

ANEXO V DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DA TABELA DE MERCADORIAS E SERVIOS (REQUISITO XX) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII.

3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo P1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo P2 - Relao das mercadorias e servios; 5.1.3 - Registro P9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Registro P1 P2 P9 EAD Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Relao das mercadorias e servios Totalizao de registros Assinatura digital Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) Tipo de registro Cdigo da mercadoria ou servio Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) A/D* -----A -----------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO P1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social P1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social estabelecimento do do do Contedo Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo P1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO P2 - RELAO DE MERCADORIAS E SERVIOS:

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Cdigo Descrio Unidade IAT IPPT Situao Tributria Alquota Valor unitrio P2

Contedo CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Cdigo da mercadoria ou servio Descrio servio da mercadoria ou

Tamanho 02 14 14 50 06 01 01 01 04 12

Posio 1 3 17 31 81 87 88 89 90 94 2 16 30 80 86 87 88 89 93 105

Formato X N X X X X X X N N

Unidade de medida Indicador de Arredondamento ou Truncamento, conforme item 7.2.1.3 Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro, conforme item 7.2.1.4 Cdigo da Situao Tributaria conforme tabela constante no item 7.2.1.5 Alquota, conforme item 7.2.1.6 Valor unitrio com duas casas decimais

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo P2 para cada mercadoria ou servio cadastrado na tabela; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.2.1.3 - Campo 06: Informar o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) corresponde mercadoria, sendo A para arredondamento ou T para truncamento; 7.2.1.4 - Campo 07: Informar o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, sendo P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio ou T para mercadoria manufaturada por terceiros; 7.2.1.5 - Campo 08: Tabela de Situaes Tributrias:
Cdigo I N F T S Isento No Tributado Substituio Tributria Tributado pelo ICMS Tributado pelo ISSQN Situao Tributria

7.2.1.6 - Campo 09 - Alquota: Informar somente no caso de Situao Tributria igual a T ou S (Tributado). Nos demais casos, preencher com zeros. Este campo deve indicar a alquota praticada, como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: 8,4% deve ser informado -0840; 18% deve ser informado -1800; 7.3. REGISTRO TIPO P9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO
N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo P2 P9 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento do Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

Quantidade de registros tipo P2 informados no arquivo

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

N 01 02

Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD"

Contedo

Tamanho 03 256

Posio 01 04 03 259

Formato X X

Assinatura do Hash

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

ANEXO VI DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS REGISTROS EFETUADOS PELO PAF-ECF (REQUISITO XXV) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao; 1.2 - Deve ser gerado um arquivo para cada ECF utilizado pelo estabelecimento. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: varivel, acrescidos de CR/LF (Carriage Return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII; 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS); 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros; 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.3 - Data: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.4 - Hora: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1- Registro tipo R01 - Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo; 5.1.2 - Registro tipo R02 - Relao de Redues Z; 5.1.3 - Registro tipo R03 - Detalhe da Reduo Z; 5.1.4 - Registro tipo R04 - Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem; 5.1.5 - Registro tipo R05 - Detalhe do Cupom Fiscal, da Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou do Bilhete de Passagem; 5.1.6 - Registro tipo R06 - Demais documentos emitidos pelo ECF; 5.1.7 - Registro tipo R07 - Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No Fiscal - Meio de Pagamento; 5.1.8 - Registro EAD - Assinatura digital.

6 - MONTAGEM DO ARQUIVO: 6.1 - O conjunto de registros que compem o arquivo obedecer a ordem indicada no campo Tipo de Registro da tabela abaixo, e sero classificados de acordo com o campo Classificao da referida tabela.
Tipo de Registro R01 R02 Classificao Nome do Registro Denominao dos Campos de Classificao A/D * ---------A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A -

Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e da 1 registro (nico) Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo Relao de Redues Z N de fabricao Modelo N do usurio CRZ CRO N de fabricao Modelo N do usurio CRZ Totalizador

R03

Detalhe da Reduo Z

R04

Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor N de fabricao ou Bilhete de Passagem Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP Detalhe do Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a N de fabricao Consumidor ou Bilhete de Passagem Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP N do item Demais documentos emitidos pelo ECF N de fabricao Modelo N do usurio COO

R05

R06

R07

Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No N de fabricao Fiscal - Meio de Pagamento Modelo N do usurio COO, GNF ou CCF Meio de Pagamento Assinatura digital ltimo registro (nico)

EAD

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1- REGISTRO TIPO R01 - IDENTIFICAO DO ECF, DO USURIO, DO PAF-ECF E DA EMPRESA DESENVOLVEDORA E DADOS DO ARQUIVO
N 01 02 03 05 06 07 08 09 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Verso do SB "R01" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Verso atual do Software Bsico do ECF gravada na MF Contedo Tamanho 03 20 01 07 20 20 10 08 Posio 01 04 24 25 32 52 72 82 03 23 24 31 51 71 81 89 Formato X X X X X X X D

Data de instalao da verso atual do Data de instalao do Software Bsico gravada na Memria Fiscal SB do ECF

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

Horrio de instalao da verso atual do Horrio de instalao do Software Bsico gravada na Memria Fiscal SB do ECF Nmero Seqencial do N de ordem seqencial ECF estabelecimento usurio CNPJ do usurio Inscrio usurio Estadual do Inscrio usurio Estadual do do ECF no

06 03 14 14 14 14 14 40 40 10 32 08 08 04

90 96 99 113 127 141 155 169 209 249 259 291 299 307

95 98 112 126 140 154 168 208 248 258 290 298 306 310

H N N X N N N X X X X D D X

CNPJ do estabelecimento usurio do ECF estabelecimento

CNPJ desenvolvedora Inscrio Estadual desenvolvedora

da CNPJ da empresa desenvolvedora do PAFECF da Inscrio Estadual da empresa desenvolvedora do PAF-ECF, se houver

Inscrio Municipal da Inscrio Municipal da empresa desenvolvedora desenvolvedora do PAF-ECF, se houver Denominao empresa desenvolvedora Nome do PAF-ECF Verso do PAF-ECF da Denominao da empresa desenvolvedora do PAF-ECF Nome Comercial do PAF-ECF Verso atual do PAF-ECF

Cdigo MD-5 do PAF- Cdigo MD-5 do principal arquivo executvel ECF do PAF-ECF Data Inicial Data final Data do incio do perodo informado no arquivo Data do fim do perodo informado no arquivo

Verso da Especificao de Requisitos do Verso da ER-PAF-ECF PAF-ECF

7.1.1 Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo R01 para cada arquivo, sendo um arquivo para cada ECF do estabelecimento usurio; 7.1.1.2 - Campos 09 e 10: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes gravadas em sua Memria Fiscal; 7.1.1.3 - Campos 12, 13, 14, 15 e 16: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.4 - Campos 14, 15, 16, 17, 18, 19 e 20: Os dados informados nestes campos devem ser capturados em arquivo auxiliar criptografado, criado pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF e inacessvel ao estabelecimento usurio; 7.1.1.5 - Campo 23: Informar a verso da ER-PAF-ECF constante neste Ato COTEPE/ICMS ou em outro que substitu-lo ou aprovar nova verso.

7.2 - REGISTRO TIPO R02 - RELAO DE REDUES Z


N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ COO "R02" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF relativo respectiva Reduo Z N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo N do Contador de Ordem de Operao relativo respectiva Reduo Z Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 06 Posio 01 04 24 25 45 47 53 03 23 24 44 46 52 58 Formato X X X X N N N

08 09 10 11 12

CRO Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria

N do Contador de Reincio de Operao relativo respectiva Reduo Z Data das operaes respectiva Reduo Z relativas

06 08 08 06 14

59 65 73 81 87

64 72 80 86 100

N D D H N

Data de emisso da Reduo Z Hora de emisso da Reduo Z Valor acumulado neste totalizador relativo respectiva Reduo Z, com duas casas decimais.

13

Parmetro do ECF para Parmetro do ECF para incidncia de incidncia de desconto desconto sobre itens sujeitos ao ISSQN ISSQN conforme item 7.2.1.4

01

101

101

7.2.1 - Observaes: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R02 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.2.1.2 - CAMPO 07: informar somente no caso de ECF homologado ou registrado com base nos Convnios ICMS 50/00 ou 85/01; nos demais casos, preencher com zeros; 7.2.1.3 - Campo 08: o CRO informado deve refletir a posio deste contador no momento da emisso da respectiva Reduo Z; 7.2.1.4 - Campo 13: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes, utilizando S caso o ECF esteja parametrizado para aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN ou N caso o ECF esteja parametrizado para no aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN. 7.3 - REGISTRO TIPO R03 - DETALHE DA REDUO Z
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ Totalizador Parcial Valor acumulado "R03" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo Cdigo do totalizador conforme tabela abaixo Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z, com duas casas decimais. Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 07 13 Posio 01 04 24 25 45 47 53 60 03 23 24 44 46 52 59 72 Formato X X X X N N X N

7.3.1 - Observaes: Nova redao dada ao item 7.3.1.1 do Anexo VI pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada totalizador parcial constante na Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.3.1.2 - Campo 07: Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais:
Cdigo xxTnnnn Nome do Totalizador Tributado ICMS Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 01T1800 (totalizador 01 com alquota de18,00% de ICMS)

xxSnnnn

Fn In Nn FSn Isn NSn OPNF DT DS AT AS Can-T Can-S

Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S0500 (totalizador 02 com alquota de 5,00% de ISSQN) Substituio Tributria - ICMS Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Valores de operaes Isentas do ICMS, onde n representa o Isento - ICMS nmero do totalizador. Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde n No-incidncia - ICMS representa o nmero do totalizador. Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. ISSQN Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde n representa o Isento - ISSQN nmero do totalizador. Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde n No-incidncia - ISSQN representa o nmero do totalizador. Operaes No Fiscais Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. Desconto - ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Desconto - ISSQN Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Acrscimo - ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Acrscimo - ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Cancelamento - ICMS Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Cancelamento - ISSQN Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas. Tributado ISSQN

7.4 - REGISTRO TIPO R04 - CUPOM FISCAL, NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR E BILHETE DE PASSAGEM
N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio "R04" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 Posio 1 4 24 25 45 47 3 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N

CCF, CVC ou CBP, N do contador do respectivo documento conforme o documento emitido emitido COO (Contador de Ordem de Operao) Data de incio da emisso Subtotal do Documento Desconto sobre subtotal Indicador do Tipo de Desconto sobre subtotal N do COO documento relativo ao respectivo

07 08 09

06 08 14

53 59 67

58 66 80

N D N

Data de incio da emisso do documento impressa no cabealho do documento Valor total do documento, com duas casas decimais. Valor do desconto ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do documento, com duas casas decimais. Informar V para valor monetrio ou P para percentual

10

13

81

93

11

94

94

12

Acrscimo sobre subtotal Indicador do Tipo de Acrscimo sobre subtotal

Valor do acrscimo ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do documento, com duas casas decimais. Informar V para valor monetrio ou P para percentual Valor total do Cupom Fiscal aps desconto/acrscimo, com duas casas decimais. Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o cancelamento do documento.

13

95

107

13

108

108

14

Valor Total Lquido

14

109

122

15

Indicador de Cancelamento

01

123

123

16

Cancelamento de Valor do cancelamento de acrscimo no Acrscimo no Subtotal subtotal Ordem de aplicao de Desconto e Acrscimo Nome do adquirente CPF/CNPJ do adquirente Indicador de ordem de aplicao de desconto/acrscimo em Subtotal. D ou A caso tenha ocorrido primeiro desconto ou acrscimo, respectivamente Nome do Cliente CPF ou CNPJ do adquirente

13

124

136

17

01

137

137

18 19

40 14

138 178

177 191

X N

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R04 para cada Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.4.1.2 - No deve ser criado registro relativo a documento para cancelamento de documento anterior (vide item 7.4.1.5); 7.4.1.3 - Campo 09: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.4 - Campo 14: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.5 - Campo 15: Caso tenha ocorrido o cancelamento do documento durante sua emisso ou imediatamente aps por meio da emisso de documento para cancelamento de documento anterior, informar "S", caso contrrio, informar "N"; 7.4.1.6 - Campo 19: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.5 - REGISTRO TIPO R05 - DETALHE DO CUPOM FISCAL, DA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR OU DO BILHETE DE PASSAGEM
N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio "R05" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 06 Posio 01 04 24 25 45 47 53 03 23 24 44 46 52 58 Formato X X X X N N N

COO (Contador de Nmero do COO relativo ao respectivo Ordem de Operao) documento CCF, CVC ou CBP, Nmero do contador conforme o documento documento emitido do respectivo

emitido 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 Nmero do item Nmero do item registrado no documento 03 14 100 07 03 08 08 08 14 07 59 62 76 176 183 186 194 202 210 224 61 75 175 182 185 193 201 209 223 230 N X X N X N N N N X

Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio registrado no Servio documento. Descrio Quantidade Unidade Valor unitrio Desconto sobre item Acrscimo sobre item Valor total lquido Totalizador parcial Descrio do produto ou servio constante no Cupom Fiscal Quantidade comercializada, separao das casas decimais Unidade de medida Valor unitrio do produto ou servio, sem a separao das casas decimais. Valor do desconto incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais. Valor total lquido do item, com duas casas decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou servio conforme tabela abaixo. Informar "S" ou "N", conforme tenha de ocorrido ou no, o cancelamento total do item no documento. Informar "P" quando ocorrer o cancelamento parcial do item. Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item, sem a separao das casas decimais. Valor cancelado, no caso de cancelamento parcial de item. de Valor do cancelamento de acrscimo no item Indicador de Arredondamento ou de Truncamento relativo regra de clculo do ou valor total lquido do item, sendo T para truncamento ou A para arredondamento sem a

18

Indicador cancelamento

01

231

231

19

Quantidade cancelada

07

232

238

20 21

Valor cancelado Cancelamento acrscimo no item Indicador Arredondamento Truncamento (IAT)

13 13

239 252

251 264

N N

22

01

265

265

23

Indicador de Produo Prpria ou de Indicador de Produo Terceiro relativo mercadoria, sendo P Prpria ou de Terceiro para mercadoria de produo prpria ou T (IPPT) para mercadoria produzida por terceiros Casas decimais quantidade da Parmetro de nmero de casas decimais da quantidade

01

266

266

24 25

01 01

267 268

267 268

N N

Casas decimais de valor Parmetro de nmero de casas decimais de unitrio valor unitrio

7.5.1 - Observaes: 7.5.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R05 para cada item (produto ou servio) registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.5.1.2 - Campo 10 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.5.1.3 - Campo 17 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2; 7.5.1.4 - Campo 19 - Informar a quantidade cancelada somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item;

7.5.1.5 - Campo 20 - Informar o valor cancelado somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.6 - Campo 24: Informar o nmero de casas decimais da quantidade comercializada; 7.5.1.7 - Campo 25: Informar o nmero de casas decimais do valor unitrio do produto ou servio. 7.6 - REGISTRO TIPO R06 - DEMAIS DOCUMENTOS EMITIDOS PELO ECF
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF Adicional Modelo do ECF Nmero do usurio R06 Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 06 06 04 02 08 06 Posio 1 4 24 25 45 47 53 59 65 69 71 79 3 23 24 44 46 52 58 64 68 70 78 84 Formato X X X X N N N N N X D H

COO (Contador de Nmero do COO relativo ao respectivo Ordem de Operao) documento GNF (Contador Geral de Nmero do GNF relativo ao respectivo Operao No Fiscal) documento, quando houver GRG (Contador Geral Nmero do GRG relativo ao respectivo de Relatrio Gerencial) documento (vide item 7.6.1.2) CDC (Contador de Nmero do CDC relativo ao respectivo Comprovante de Crdito documento (vide item 7.6.1.3) ou Dbito) Denominao Data final de emisso Hora final de emisso Smbolo referente denominao do documento fiscal, conforme tabela abaixo Data final de emisso (impressa no rodap do documento) Hora final de emisso (impressa no rodap do documento)

7.6.1 - Observaes: 7.6.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R06 para cada documento relacionado no item 7.6.1.4 emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 4 do requisito XXV; 7.6.1.2 - Campo 08 - Informar apenas no caso de Relatrio Gerencial; 7.6.1.3 - Campo 09 - Informar apenas no caso de Comprovante Crdito ou Dbito; 7.6.1.4 - Campo 10 - Tabela de smbolos dos demais documentos emitidos pelo ECF:
Documento Conferncia de Mesa Registro de Venda Comprovante de Crdito ou Dbito Comprovante No-Fiscal Comprovante No-Fiscal Cancelamento Relatrio Gerencial Smbolo CM RV CC CN NC RG

7.7 - REGISTRO TIPO R07 - DETALHE DO CUPOM FISCAL E DO DOCUMENTO NO FISCAL - MEIO DE PAGAMENTO
N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio "R07" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 06 Posio 01 04 24 25 45 47 53 03 23 24 44 46 52 58 Formato X X X X N N N

COO (Contador de Nmero do COO relativo ao respectivo Ordem de Operao) Cupom Fiscal ou Comprovante No Fiscal CCF Nmero do Contador de Cupom Fiscal

relativo ao respectivo Cupom Fiscal emitido 08 09 10 11 12 GNF Meio de pagamento Valor pago Indicador de estorno Valor estornado Nmero do Contador Geral No Fiscal relativo ao respectivo Comprovante No Fiscal emitido Descrio do totalizador parcial de meio de pagamento Valor do pagamento efetuado, com duas casas decimais Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o estorno do pagamento, ou P para estorno parcial do pagamento Valor do estorno efetuado, com duas casas decimais 06 15 13 01 13 59 65 80 93 94 64 79 92 93 106 N X N X N

7.7.1 - Observaes: 7.7.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R07 para cada meio de pagamento registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04 ou tipo R06, inclusive quando houver posterior estorno do mesmo, podendo resultar em novo registro R07 com o meio de pagamento efetivado em substituio, observando-se o disposto nos itens 3 e 4 do requisito XXV.

7.8 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL


N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura do Hash Contedo Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

7.8.1 - Observaes: 7.8.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

ANEXO VII DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DA LEITURA DO MOVIMENTO DIRIO TRANSPORTE DE PASSAGEIROS (REQUISITO XLII) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS

4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo T1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo T2 - Movimento Dirio - Transporte de Passageiros; 5.1.3 - Registro T9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Registro T1 Nome do Registro Denominao dos Campos de Classificao A/D* ------

Identificao do estabelecimento 1 registro (nico) usurio do PAF-ECF Tipo de registro Data do movimento Movimento Dirio - Transporte de Tipo do documento Passageiros Srie do bilhete de passagem ECF utilizado Totalizao de registros Assinatura digital Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)

T2

T9 EAD

-----------

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO T1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social T1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Inscrio Municipal do estabelecimento Razo Social do estabelecimento Contedo Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X

7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo T1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO T2 - MOVIMENTO DIRIO - TRANSPORTE DE PASSAGEIROS:
N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Data do movimento T2 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Data a que se refere o movimento informado Contedo Tamanho 02 14 08 Posio 1 3 17 2 16 24 Formato X N D

04 05

Tipo de documento Srie do passagem bilhete

Tipo do documento a que se refere o movimento informado, conforme item 7.2.1.3 de Srie do bilhete de passagem, no caso deste tipo de documento N do primeiro bilhete de passagem emitido no dia informado no campo 03, no caso deste tipo de documento N do ltimo bilhete de passagem emitido no dia informado no campo 03, no caso deste tipo de documento Nmero de fabricao do ECF, no caso de documento emitido por este equipamento N do Contador de Reduo Z relativo ao documento Reduo Z emitido pelo ECF informado no campo 08 no dia informado no campo 03 CFOP relativo informado ao movimento

10 02

25 35

34 36

X X

06

Nmero do bilhete inicial

06

37

42

07

Nmero do bilhete final

06

43

48

08

ECF utilizado

20

49

68

09

CRZ

06

69

74

10 11

CFOP Valor Contbil

04 13

75 79

78 91

X N

Valor contbil do movimento informado, com duas casas decimais Base de Clculo relativa ao movimento informado, com duas casas decimais Alquota do ICMS incidente sobre o movimento informado Valor do ICMS incidente sobre o movimento informado, com duas casas decimais Valor das prestaes isentas do de ICMS relativas ao movimento informado, com duas casas decimais Valor de outras situaes tributrias relativas ao movimento informado, com duas casas decimais

12 13 14

Base de clculo Alquota Valor do imposto

13 04 13

92 105 109

104 108 121

N N N

15

Valor isentas

13

122

134

16

Valor de outras

13

135

147

7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo T2 para cada conjunto de dia de movimento, tipo de documento, srie do bilhete de passagem e nmero de fabricao do ECF que emitiu os documentos; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.2.1.3 - Campo 04: Informar o tipo de documento utilizando os cdigos 15 para bilhete de passagem, 13 para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem ou ECF, para documento emitido por ECF; 7.2.1.4 - Campo 05: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos bilhete de passagem, conforme informado no campo 04; 7.2.1.5 - Campos 06 e 07: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos bilhete de passagem, conforme informado no campo 04; 7.2.1.6 - Campo 08: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos emitidos por ECF; 7.2.1.7 - Campo 09: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos emitidos por ECF. 7.2.1.8 - Campo 13: Informar a alquota praticada, como campo numrico com duas casas decimais. Exemplos: alquota de 8,4% deve ser informada como 0840, alquota de 18% deve ser informada como 1800. Nova redao dada ao item 7.3 do Anexo VII pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09.

7.3. REGISTRO TIPO T9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO


N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo T2 T9 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Quantidade de registros tipo T2 informados no arquivo Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO


N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo T2 T9 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Quantidade de registros tipo T2 informados no arquivo Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL


N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura do Hash Contedo Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X

7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.

Nova redao dada ao Anexo VIII pelo Ato COTEPE 09/09, efeitos a partir de 08.04.09. ANEXO VIII DADOS TCNICOS PARA GERAO DA ASSINATURA DIGITAL DO REGISTRO TIPO EAD Campo 02 do Registro tipo EAD: A assinatura digital deve ser gerada mediante os seguintes procedimentos: 1 - aplicar a funo unidirecional MD5 uma nica vez na poro do arquivo que compreende entre o seu primeiro byte e os bytes de quebra de linha imediatamente anteriores ao registro EAD, ficando excludo do clculo do hash o registro EAD. O resultado ser um cdigo de 128 bits ou 16 bytes que devem ser inseridos no bloco de dados de 128 bytes que ser assinado de acordo com a tabela abaixo, onde: 1.1 - a letra A indica o tamanho do hash e deve ser preenchido com valor fixo 16 (em hexadecimal 0x10); 1.2 - a letra B indica o local de preenchimento do hash, sendo que esquerda fica o byte mais significativo e direita o menos significativo; 1.3 - a letra C indica os bytes restantes no usados, de preenchimento livre.

Bloco de dados de 128 bytes que deve ser assinado:


A B B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

2 - criar uma chave privada de 1024 bits, equivalente a um nmero hexadecimal de 256 dgitos, de conhecimento exclusivo da empresa desenvolvedora do PAF-ECF, devendo ser utilizada a mesma chave para todos os PAF-ECF desenvolvidos pela mesma empresa; 3 - criptografar o bloco de dados gerado conforme disposto no item 1, utilizando a chave a que se refere o item 2 pelo algoritmo RSA de chave pblica, sem utilizar nenhuma codificao dos dados alm da criptografia RSA, de maneira que o bloco de dados seja recuperado no momento da decriptografia exatamente igual ao detalhado na tabela acima; 4 - com o resultado do procedimento descrito no item 3 ser obtido um nmero hexadecimal com at 256 dgitos que dever ser informado no campo 02 do Registro tipo EAD. Observaes: a) A alterao de um ou mais bytes do arquivo eletrnico no poder invalidar todo o arquivo, mas somente os registros que tiveram seus bytes alterados; b) A alterao de dados no arquivo eletrnico assinado digitalmente dever ser evidenciada, apenas nos registros alterados, mediante a substituio de brancos pelo caractere ? no campo: b.1) Modelo do ECF no caso do registro tipo D2 constante no Anexo III; b.2) Unidade no caso do registro tipo E2 constante no Anexo IV; b.3) Unidade no caso do registro tipo P2 constante no Anexo V; b.4) Modelo do ECF no caso dos registros tipo R01, R02, R03, R04, R05, R06 e R07 constantes no Anexo VI; b.5) Tipo de documento no caso do registro tipo T2 constante no Anexo VII; c) A chave pblica correspondente chave privada a que se refere o item 2 dever ser informada no Laudo de Analise Funcional de PAF-ECF previsto no Convnio ICMS 15/08, de 4 de abril de 2008, contendo as informaes relativas ao mdulo e expoente pblico, conforme exemplo abaixo: <?xml version="1.0"?> <empresa_desenvolvedora> <nome>nome da empresa</nome> <chave> <modulo>modulo</modulo> <expoente_publico>expoente publico</expoente_publico> </chave> </empresa_desenvolvedora> Redao original, efeitos at 07.04.09. ANEXO VIII DADOS TCNICOS PARA GERAO DA ASSINATURA DIGITAL DO REGISTRO TIPO EAD Campo 02 do Registro tipo EAD: A assinatura digital deve ser gerada mediante os seguintes procedimentos: 1 - aplicar a funo unidirecional MD5 uma nica vez em todo o arquivo, com exceo do registro EAD. O resultado ser um cdigo de 128 bits, ou 16 caracteres ASCII, correspondendo a um nmero hexadecimal de 32 dgitos. Dever ser utilizado nos clculos o nmero hexadecimal, considerando-o como um nico bloco; 2 - criar uma chave privada de 1024 bits, equivalente a um nmero hexadecimal de 256 dgitos, de conhecimento exclusivo da empresa desenvolvedora do PAF-ECF; 3 - criptografar o cdigo hexadecimal gerado conforme disposto no item 1, utilizando a chave a que se refere o item 2, pelo algoritmo RSA de chave pblica; 4 - com o resultado do procedimento descrito no item 3 ser obtido um nmero hexadecimal com at 256 dgitos que dever ser informado no campo 02 do Registro tipo EAD. Observaes:

1 - a alterao de um ou mais bytes do arquivo eletrnico no poder invalidar todo o arquivo, mas somente os registros que tiveram seus bytes alterados; 2 - a alterao de dados no arquivo eletrnico assinado digitalmente dever ser evidenciada, apenas nos registros alterados, mediante a substituio de brancos pelo caractere ? no campo: 2.1 - Modelo do ECF no caso do registro tipo D2 constante no Anexo III; 2.2 - Unidade no caso do registro tipo E2 constante no Anexo IV; 2.3 - Unidade no caso do registro tipo P2 constante no Anexo V; 2.4 - Modelo do ECF no caso dos registros tipo R01, R02, R03, R04, R05, R06 e R07 constantes no Anexo VI; 2.5 - Tipo de documento no caso do registro tipo T2 constante no Anexo VII.

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